Na podstawie par. 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy

Napodstawiepar.29ust.3RegulaminuGiełdyPapierówWartościowychwWarszawieS.A.WASKOS.A.przekazuje
raport bieżący dotyczący niestosowania zasad szczegółowych zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek
NotowanychnaGPW2016".
Politykainformacyjnaikomunikacjazinwestorami
I.Z.1.15.informacjęzawierającąopisstosowanejprzezspółkępolitykiróżnorodnościwodniesieniudowładzspółki
orazjej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć,
kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki
różnorodnościisposóbjejrealizacjiwdanymokresiesprawozdawczym;jeżelispółkanieopracowałainierealizuje
politykiróżnorodności, zamieszczanaswojejstronieinternetowejwyjaśnienietakiejdecyzji,
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
WASKOS.A.niedokonałaopracowaniaiwzwiązkuztymnierealizujepolitykiróżnorodnościwodniesieniudojej
władzaorazkluczowychmenedżerów.KluczowedecyzjekadrowewodniesieniudowładzSpółkipodejmujeWalne
ZgromadzenieorazRadaNadzorcza,kierującsiękwalifikacjami kandydatadopełnieniaokreślonychfunkcjiijej
doświadczeniemzawodowym.InformacjedotyczącedanychosóbzasiadającychworganachSpółkisąpublikowane
wstosownychraportachbieżącychoraznastronieinternetowejSpółki.Wiekorazpłećniesączynnikami,które
wpływają na podejmowanie decyzji dotyczącej zatrudnienia w Spółce. WASKO S.A. zatrudnia kluczowych
pracowników,biorącpoduwagęposiadanąwiedzęidoświadczeniewbranżystosowniedopotrzeb,uwzględniając
przytymwymaganiaispecyfikędanegostanowiska.
I.Z.1.16. informacjęnatematplanowanejtransmisjiobradwalnegozgromadzenia-niepóźniejniżwterminie7
dniprzeddatąwalnegozgromadzenia,
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
Spółka odstąpiła od stosowania zasady IV.Z.2 o zapewnieniu powszechnie dostępnejtransmisji obradWalnego
Zgromadzeniawczasierzeczywistym,więcwkonsekwencjiniestosujetakżeniniejszejzasadyI.Z.1.16,zalecającej
zamieszczenienastronieinternetowejSpółkiinformacjioplanowanejtransmisjiobradwalnego.
I.Z.1.20.zapisprzebieguobradwalnegozgromadzenia,wformieaudiolubwideo
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
WASKOS.A.odstąpiłaodstosowaniazaleceńzawartychwzasadzieIV.Z.2ozapewnieniupowszechniedostępnej
transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Mając powyższe na uwadze Spółka nie stosuje
takżezasadyI.Z.1.20,zalecającejzamieszczenienastronieinternetowejSpółkizapisuprzebieguobradWalnego
Zgromadzeniawformieaudiolubwideo.
ZarządiRadaNadzorcza
II.Z.7. W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie nadzorczej zastosowanie mają
postanowieniaZałącznikaIdoZaleceniaKomisjiEuropejskiej,októrymmowawzasadzieII.Z.4.Wprzypadkugdy
funkcjękomitetuaudytupełniradanadzorcza,powyższezasadystosujesięodpowiednio.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
WWASKOS.A.niezostałypowołaneżadnekomitety,wtymkomitetaudytu,stądSpółkaodstąpiłaodstosowania
zasadwskazanychwZałącznikuIdoZaleceńKomisjiEuropejskiej.
II.Z.8. PrzewodniczącykomitetuaudytuspełniakryterianiezależnościwskazanewzasadzieII.Z.4.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
PrzyczynyodstąpieniaodstosowaniawSpółcezasadyII.Z.8zostałypodanewwyjaśnieniuoniestosowaniuzasady
II.Z.7
Systemyifunkcjewewnętrzne
III.Z.1. Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem,
complianceorazfunkcjiaudytuwewnętrznegoodpowiadazarządspółki.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
WWASKOS.A.niezostaływdrożonescentralizowane,formalnesystemyzarządzaniaryzykiemorazcompliance,
jakrównieżnieniezostałpowołanykomitetaudytu.JednakżewSpółcestosowanyjestszeregproceduriprocesów
wewnętrznych w zakresie ochrony informacji, obiegu dokumentów oraz zarządzania ryzykiem operacyjnym i
finansowym,obejmującymm.in.processporządzaniasprawozdańfinansowych.Wszystkieproceduryzostałyujęte
w Zintegrowanym Systemie Zarządzania zgodnym z normą ISO 9001 oraz ISO 27001. Procedury te zapewniają
skuteczną identyfikację i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie odpowiednich komórek
organizacyjnychorazprzewidujądziałania,którenależypodjąćwprzypadkuzmaterializowaniasiędanegoryzyka.
Za skuteczność i prawidłowość funkcjonowania tych procedur odpowiadają dyrektorzy zarządzający danym
obszarem działalności. Zarząd na bieżąco weryfikuje prawidłowość funkcjonowania procesów wewnętrznych w
zakresiezarządzaniaryzykiemorazzgodnościprowadzonejdziałalnościzregulacjamiiwraziepotrzebypodejmuje
niezbędnedziałania.
III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i
compliancepodlegająbezpośrednioprezesowilubinnemuczłonkowizarządu,atakżemajązapewnionąmożliwość
raportowaniabezpośredniodoradynadzorczejlubkomitetuaudytu.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
Powyższe zasady są stosowane w Spółce wyłącznie w odniesieniu do osób odpowiedzialnych za audyty
wewnętrzne,któreskładająraportydoZarząduWASKOS.A.
III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za
realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych,
międzynarodowychstandardachpraktykizawodowejaudytuwewnętrznego.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
Przyczyny odstąpienia od pełnego stosowania w Spółce powyższej zasady zostały podane w wyjaśnieniu o
niestosowaniuzasadyIII.Z.1.
Walnezgromadzenieirelacjezakcjonariuszami
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie
dostępnątransmisjęobradwalnegozgromadzeniawczasierzeczywistym.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
StatutWASKOS.A.orazRegulaminWalnegoZgromadzeniaAkcjonariuszynieprzewidujątransmisjiobrad.
Ponadto zasada ta nie będzie stosowana ze względu na strukturę akcjonariatu oraz dotychczasową niewielką
liczebnośćakcjonariuszyuczestniczącychwwalnychzgromadzeniach.
Projekty uchwał Walnego Zgromadzenia są podawane do publicznej wiadomości w wymaganych terminach w
formie raportów bieżących i są zamieszczane na stronie internetowej Spółki, na której znajdują się również
ogłoszenia o zwołaniu walnego zgromadzenia wraz z porządkiem obrad i projektami uchwał. Niezwłocznie po
zakończeniukażdegoWalnegoZgromadzeniaSpółkainformujeotreścipodjętychuchwałwrazzinformacją:
-owynikachgłosowanianadposzczególnymiuchwałami,
-oodstąpieniuodrozpatrzeniaktóregokolwiekzpunktówobrad,
-osprzeciwachzgłaszanychdoprotokołu,jeślitakiesytuacjewystąpią.
Posiedzenia walnych zgromadzeń protokołowane są zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych przez
notariusza, a protokoły udostępniane są akcjonariuszom na każde ich żądanie. W ocenie Spółki taka forma
informowaniaoprzebieguWalnychZgromadzeńjestwystarczającadlazachowaniapełnejtransparentnościobrad
orazzabezpieczeniaprawakcjonariuszywtymzakresie.
Konfliktinteresówitransakcjezpodmiotamipowiązanymi
V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w spółce do
konfliktuinteresów,atakżezasadypostępowaniawobliczukonfliktuinteresówlubmożliwościjegozaistnienia.
Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania
konfliktówinteresów,atakżezasadywyłączaniaczłonkazarządulubradynadzorczejodudziałuwrozpatrywaniu
sprawyobjętejlubzagrożonejkonflikteminteresów.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
WWASKOS.A.niezostałyprzyjęteregulacjewewnętrznychokreślającychkryteriaiokoliczności,wktórychmoże
dojść do konfliktu interesów, a także zasad postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego
zaistnienia.WocenieZarząduSpółkinieistniejepotrzebaopracowywaniaiwdrażaniadodatkowychwewnętrznych
procedurdotyczącychpostępowaniawprzypadkukonfliktówinteresuorazmożliwościjegozaistnienia.
Wynagrodzenia
VI.Z.4. Spółkawsprawozdaniuzdziałalnościprzedstawiaraportnatematpolitykiwynagrodzeń,zawierającyco
najmniej:
1)ogólnąinformacjęnatematprzyjętegowspółcesystemuwynagrodzeń,
2)informacjenatematwarunkówiwysokościwynagrodzeniakażdegozczłonkówzarządu,wpodzialenastałei
zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników
wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub
innegostosunkuprawnegoopodobnymcharakterze–oddzielniedlaspółkiikażdejjednostkiwchodzącejwskład
grupykapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom
pozafinansowychskładnikówwynagrodzenia,
4)wskazanieistotnychzmian,którewciąguostatniegorokuobrotowegonastąpiływpolitycewynagrodzeń,lub
informacjęoichbraku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności
długoterminowegowzrostuwartościdlaakcjonariuszyistabilnościfunkcjonowaniaprzedsiębiorstwa.
Spółkaniestosujepowyższejzasady.
SpółkaniebędziestosowaćzasadyVI.Z.4,ponieważnieposiadasformalizowanejpolitykiwynagrodzeńczłonków
organów Spółki i jej kluczowych menedżerów. Ustalanie wysokości wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej
należydokompetencjiWalnegoZgromadzenia,natomiastzgodniez§26ust.2pkt4StatutuSpółkiwynagrodzenie
ZarząduustalaRadaNadzorcza.ZgodniezobowiązującymiwSpółceregulacjami,ustalaniestrukturyiwysokości
wynagrodzenia kluczowych menedżerów – Dyrektorów Spółki należy do kompetencji Zarządu. Zgodnie z
obowiązującymi przepisami prawa w zakresie obowiązków informacyjnych w każdym rocznym sprawozdaniu z
działalnościSpółkaprezentujeinformacjenatematwysokościwynagrodzeniawdanymrokuobrotowymczłonków
ZarząduiRadyNadzorczejSpółkiwpodzialenastałeizmienneskładnikiwynagrodzenia,oilewystąpiływdanym
okresie.