Skąd mamy pieniądze i na co je wydajemy

Skąd mamy pieniądze i na co je wydajemy

PRZEJRZYSTA
POLSKA
BUKOWNO 2006
„Sk d mamy pieni dze i na co je wydajemy”
INFORMATOR BUD ETOWY O DOCHODACH
I WYDATKACH GMINY BUKOWNO W LATACH
2004- 2006
1
!
#
$
'#
$#
#
%
% #&
&#
"
'
"
#
"
"
#
Czym jest bud et miasta?
Bud et to zestawienie ró nych pozycji finansowych takich jak: dochody
i wydatki oraz przychody i rozchody ci le dotycz ce jakiego okresu czasu
( najcz ciej jest to rok.). Ka da instytucja, firma, a nawet gospodarstwo
domowe ma swój bud et, na podstawie, którego planuje swoje wydatki,
zakupy itp. Celem tworzenia bud etu jest wi c zatem racjonalne
dysponowanie posiadanymi zasobami.
Swój bud et posiada równie miasto Bukowno.
Bud et naszego miasta jest rocznym planem zawieraj cym dochody
i wydatki oraz przychody i rozchody jednostki oraz przychody i wydatki
podległych jej jednostek bud etowych (Szkoły, Przedszkole, MOPS i MOK,
MOSiR) oraz plany przychodów i wydatków funduszy celowych gminy.
Bud et Bukowna uchwalany jest w formie uchwały bud etowej na dany rok
i stanowi podstaw gospodarki finansowej. Przygotowaniem projektu
uchwały bud etowej zajmuje si
Skarbnik Miasta po otrzymaniu
niezb dnych materiałów od wszystkich podmiotów realizuj cych zadania
Miasta, okre lenie sposobu jej wykonania oraz wykonanie bud etu nale y
do zada Burmistrza. Do kompetencji Rady Miejskiej nale y natomiast
uchwalenie bud etu miasta, jego kontrola oraz podejmowanie uchwały w
sprawie udzielenia lub nieudzielania Burmistrzowi absolutorium tj.
zaakceptowania sposobu wydawania pieni dzy.
Dochody, czyli rodki
pobierane bezzwrotnie od
podmiotów gospodarczych i
osób fizycznych oraz
otrzymywane z bud etu
pa stwa w postaci dotacji lub
subwencji oraz wydatki
gminy, czyli rodki
przekazywane z bud etu na
realizacj poszczególnych
zada .
BUD ET
GMINY
Przychody, czyli rodki
pochodz ce z kredytów i
po yczek, tak e ze sprzeda y
papierów warto ciowych
wyemitowanych przez gmin ,
z prywatyzacji maj tku oraz
nadwy ki bud etowej z lat
ubiegłych i rozchody gminy tj.
spłaty otrzymanych po yczek i
kredytów, wykup papierów
warto ciowych, udzielone przez gmin
po yczki i in.
Przychody i wydatki:
jednostek bud etowych (Zespół Szkół Nr 1 i Nr 2),
Przedszkola Publicznego,
Miejskiego O rodka Pomocy Społecznej,
Miejskiego O rodka Sportu i Rekreacji.
2
Jak zatem wida bud et naszego miasta zbli ony jest do konstrukcji
ka dego bud etu domowego , w którym równie planuje si pozyskiwane w
ci gu roku dochody i zestawia si je z przewidywanymi wydatkami.
3
Na co swoje pieni dze wydaje gospodarstwo domowe?
Gospodarstwo domowe wydaje pieni dze zale nie od swoich potrzeb
i posiadanych rodków.
Przykładowe wydatki gospodarstwa domowego obejmuj :
Zakupy produktów spo ywczych
Wydatki na dzieci
Opłaty za gaz, telefon, prad, abonament, itp.
Zakup odzie y
Zakup sprz tu RTV i AGD
4
Sk d miasto bierze pieni dze?
Dochodami Miasta s :
1. Dochody własne w tym udziały gmin w dochodach bud etu
pa stwa z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz
podatku dochodowego od osób prawnych;
2. Subwencje ogólne;
3. Dotacje celowe z bud etu pa stwa
Dochody własne to np.:
-
Wpływy z podatków, m.in. od
nieruchomo ci, podatku rolnego i le nego;
Wpływy z opłaty m.in. skarbowej,
targowej;
Dochody uzyskiwane przez jednostki
bud etowe miasta;
Dochody z maj tku gminy;
Spadki, zapisy i darowizny na rzecz
miasta;
Odsetki od nieterminowo
przekazywanych nale no ci stanowi cych
dochód miasta
Subwencje ogólne
Stanowi one bezzwrotna form zasilania finansowego z
bud etu pa stwa jednostek samorz du terytorialnego i s
form wyrównywania niewystarczaj cych dochodów
własnych gminy.
DOCHODY
MIASTA
Dochody własne to tak e udziały miasta w dochodach
bud etu pa stwa z tytułu podatku dochodowego od
osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób
prawnych
Ich wysoko zale y od podatków dochodowych
płaconych przez osoby fizyczne zamieszkuj ce na terenie
gminy oraz od podatków dochodowych płaconych przez
firmy maj ce siedzib na terenie gminy. Jak zatem wida
im wi cej podatków zapłac mieszka cy Bukowna i
działaj ce tu firmy, tym wi ksze b d dochody z tego
tytułu.
Dotacje celowe np.:
-
-
5
Na zadania z zakresu administracji
rz dowej oraz na inne zadania
zalecone ustawami,
zadania realizowane przez
jednostki samorz du na mocy
porozumie zawartych z organami
administracji rz dowej;
Finansowanie lub dofinansowanie
zada własnych;
Dochodami miasta mog by tak e:
1.
rodki pochodz ce ze ródeł zagranicznych niepodlegaj ce
zwrotowi,
2.
rodki pochodz ce z bud etu Unii Europejskiej,
3. Inne rodki okre lone w odr bnych przepisach.
Szczegółowe ródła dochodów miasta okre la ustawa o dochodach
jednostek samorz du terytorialnego.
Je eli uzyskiwane dochody nie starczaj na wydatki lub te miasto chce
zrealizowa inwestycje, na które nie ma pieni dzy to mo e zaci gn
kredyt, po yczk lub emitowa obligacje komunalne albo te wyda
pieni dze zaoszcz dzone z lat poprzednich (s to tzw. przychody).
30%
45%
17%
0,1%
0,9%
7%
6
1.
2.
3.
4.
5.
Dochody własne jako najwi kszy składnik dochodów bud etu
kształtowane s przez nast puj ce składniki:
Podatki, które stanowi 70 % dochodów własnych i wynosz
6.578.955 zł w tym najwi kszy udział ma podatek od
nieruchomo ci osób prawnych,
Dochody z maj tku gminy tj. m.in. dochody z najmu i dzier awy
budynków, ich cz ci oraz gruntów, dochody opłat za wieczyste
u ytkowanie, dochody ze sprzeda y składników maj tku. Maj one
14 % udział w dochodach własnych w 2005 roku kształtowa si
maj na poziomie 1.307.050 zł,
Opłaty planowane w wysoko ci 652.500 zł stanowi 7 % udział w
dochodach własnych. S to m.in. opłata skarbowa, opłata za
koncesje na sprzeda alkoholu itp.
Wpływy z usług stanowi 9 % i wynosi maj 838.740 zł w tym
najwi kszy udział stanowi wpływy z usług wiadczonych przez
MOSiR,
Odsetki od nieterminowego regulowania podatków i opłat
to kwota 14.300 zł, co stanowi 0,1 %.
Struktura dochodów własnych
838 740 zł; 9%
32 000 zł; 0,1%
podatki
652 500 zł; 7%
dochody z majatku
gminy
opłaty planowane
1 307 050 zł;
14%
usługi
odsetki
6 578 955 zł;
70%
7
Na co miasto wyda pieni dze w roku 2006?
Wydatki miasta Bukowno w latach 2004-2005 oraz wg planu na 2006
kształtuj si na poziomie od 21.177.251 zł r. w 2004 r, do 23.885.128 zł
w 2006 r. Dynamika wydatków w tym okresie wynosi 12,8 %.
Planowane wydatki w przeliczeniu na jednego mieszka ca w 2006 r.
wynios 2.224 zł. Dla porównania w 2004 roku wydatki w przeliczeniu na
jednego mieszka ca wyniosły 1.955 zł, a w 2005 roku 1.795 zł.
Dochody
Wydatki
21 518 708 zł
23 885 128 zł
Deficyt bud etowy
- 2 366 420 zł
Ró nica miedzy dochodami i wydatkami stanowi deficyt bud etu w kwocie
2.366.420 zł, który zostanie pokryty przychodami pochodz cymi z:
a)
b)
c)
d)
zaci gni tych kredytów w kwocie 1.476.950 zł,
zaci gni tych po yczek w kwocie 899.770 zł,
nadwy ki z lat ubiegłych w kwocie 47.000 zł,
wolnych rodków jako nadwy ki na rachunku bie cym bud etu
wynikaj cych z rozlicze kredytów i po yczek z lat ubiegłych 532.700 zł.
Ł czna suma wydatków w przeliczeniu
na jednego mieszka ca
100%
80%
60%
1 955,00 zł
1 795,00 zł
40%
20%
2 224,00 zł
2004 r.
2005 r.
0%
2006 r.
8
Poszczególne wydatki w portfelu wydatków bud etowych:
1. O wiata
i wychowanie – wydatki na o wiat
i wychowanie,
które
zgodnie
z
planem
wynios
w 2006 roku 8.401.505 zł s
zwi zane z wydatkami
ponoszonymi na funkcjonowanie Szkoły Podstawowej
Nr 1 - 3.965.671 zł oraz Przedszkola - 1.867.735 zł, Szkoły
Podstawowej Nr 2 - 911.140zł, Gimnazjum Nr 1 - 1.430.306 zł,
Gimnazjum Nr 2 - 226.650 zł.
w 2004
7.887.922 zł
w 2005
7.862.551 zł
2. Opieka społeczna – wydatki przeznaczone na opiek
społeczn , zwi zane z realizacja zada własnych jak i zada
zleconych w 2006 roku wynios 2.348.160 zł z tego np. na
do ywianie, dodatki mieszkaniowe, wiadczenia rodzinne.
w 2004
w 2005
1.376.571 zł
1.853.772 zł
3. Administracja publiczna – wydatki poniesione na
administracje publiczn w zakresie realizacji zada własnych
- 3.349.564 zł oraz zada
zleconych - 72.000 zł.
Wydatki w zakresie zada własnych obejmuj m.in.: wydatki na
funkcjonowanie Rady Miejskiej i Urz du Miejskiego, a tak e
promocje Gminy.
w 2004
w 2005
3.019.767 zł
3.088.549 zł
4. Transport i ł czno
– wydatki na transport i ł czno
obejmuj
m.in. wydatki na remonty, odbudow
dróg i
konserwacje oznakowa i wynios według planu 4.014,168 zł.
w 2004
w 2005
1.864.376 zł
847.045 zł
9
rodowiska – wydatki na gospodark
komunaln i ochron rodowiska w 2006 r. wynios 972.576 zł
i obejmowa b d wydatki na: budow i utrzymanie kanalizacji
5. Ochrona
sanitarnej, sprz tanie i od nie anie, o wietlenie ulic, utrzymanie
zieleni miejskiej itp.
w 2004
w 2005
2.922,098 zł
1.018.638 zł
6. Bezpiecze stwo
publiczne
–
wydatki
na
bezpiecze stwo publiczne i ochron przeciwpo arow dotycz
głównie wydatków na funkcjonowanie Ochotniczej Stra y
Po arnej i Jednostki Terenowej Policji. W 2006 roku
planowane s na poziomie 195.470 zł.
w 2004
w 2005
246.791 zł
183.383 zł
7. Kultura – wydatki na kultur
tj. wydatki zwi zane z
działalno ci
Miejskiej biblioteki Publicznej i Miejskiego
O rodka Kultury w 2006 kształtowa
si
b d
na
poziomie 1.000. 000 zł.
w 2004
w 2005
1.065.206 zł
1.336.224 zł
8. Gospodarka mieszkaniowa – kwota jaka zostanie
przeznaczona wydatki zwi zane z gospodarka mieszkaniow
czyli m.in. na podatek od nieruchomo ci b d cych własno ci
gminy, koszty zwi zane z sprzeda y nieruchomo ci i wykupem
gruntów wyniesie w 2006 roku 1.364.000 zł.
w 2004
w 2005
833.649 zł
915.791 zł
9. Działalno
usługowa – (studium uwarunkowa
przestrzennych, plan zagospodarowania przestrzennego)
działalno usługowa w 2006 roku kształtowa si b dzie na
poziomie 41.000 zł.
w 2004
w 2005
76.700 zł
73.615 zł
10
10. Kultura fizyczna i sport – wydatki z zakresu kultury
fizycznej zwi zane s głównie z modernizacj , utrzymaniem i
budow boisk sportowych i wynios w 2006 roku 1.323.510 zł.
w 2004
w 2005
11.
1.079.400 zł
1.186.035 zł
Odsetki od kredytów – koszty zwi zane ze spłat
odsetek od zaci gni tych kredytów, po yczek i por cze
wynios w 2006 roku 226.000 zł.
w 2004
w 2005
247.201
12. Ochrona zdrowia – wydatki przeznaczone na ochron
zdrowia w 2006 roku planowane s w wysoko ci 134.000 zł
i obejmuj wydatki na przeciwdziałanie alkoholizmowi.
w 2004
w 2005
84.807 zł
76.116 zł
13. Edukacyjna opieka wychowawcza – na edukacje i
opiek wychowawcza wydatki planowane s w wysoko ci
313.875 zł, a przeznaczone b d na kolonie zielone i wietlic .
w 2004
w 2005
408.430 zł
316.486
14. pozostałe wydatki – pozostałe wydatki dotycz
m.in.
aktualizacji rejestru wyborców i organizacji, przeprowadzenia
wyborów i w 2006 przeznaczono na ten cel 201.300 zł.
23.885.128 zł
15. RAZEM
w 2004
W 2005
21.177.251 zł
19.283.119 zł
11
Wydatki miasta Bukowno
0%
6%
1% 1%
1%
6%
O wiata
1%
Opieka społeczna
administracja publiczna
transport i ł cznos
4%
0%
4%
35%
ochrona rodowiska
bezpiecze stwo publiczne
kultura
gospodarka mieszkaniowa
działalno
usługowa
kultura fizyczna i sport
17%
odsetki od kredytów
ochrona zdrowia
9%
14%
edukacyjna opieka
wychowawcza
pozostałe wydatki
Najwa niejsze rodzaje wydatków w przeliczeniu
na jednego mieszka ca
12
12,47 zł
18,73 zł
O wiata
opieka społeczna
373,70 zł
administracja
bezpiecze stwo
publiczne
311,82 zł
782,13 zł
18,20 zł
transport i ł czno
ochrona zdrowia
pozostałe
218,60 zł
Starali my si Pa stwu przybli y w sposób jak najbardziej
przyst pny bud et naszego miasta, poniewa ka dy powinien
wiedzie , na co s wydawane jego własne pieni dze.
Osoby zainteresowane szczegółowym opisem
zapraszamy do odwiedzenia naszej strony
internetowej:
http://www.bukowno.pl
Z ch ci dowiemy si jakie s Pa stwa
opinie i uwagi. Mo na kierowa je poczta
tradycyjn na adres:
Urz d Miejski w Bukownie
ul. Kolejowa 16
32-332 Bukowno
B d za pomoc poczty elektronicznej:
[email protected], [email protected]
13
Nasz telefon:
(0-32) 642-10-38
(0-32) 642-10-78
Faks:
(0-32) 642-15-44
Strona internetowa: www.bukowno.pl
14