Pobierz program - Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM

Zapraszamy na szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
tel. 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Temat:
>>> Zmiany w podatkach CIT, PIT oraz w podatku od towarów i usług VAT na 2017 rok, Jednolity Plik
Kontrolny [nr 5261]
Godzina
rozpoczęcia:
10:00 - 15:00
Data
szkolenia:
09-02-2017
Wykładowcy:
Lokalizacja:
Program:
Tomasz
TomaszWojewoda
Wojewoda
doradca
doradcapodatkowy,
podatkowy,ekspert
ekspertzzzakresu
zakresuprawa
prawapodatkowego,
podatkowego,wieloletni
wieloletnipracownik
pracownikaparatu
aparatuskarbowego,
skarbowego,
Ministerstwa
MinisterstwaFinansów;
Finansów;konsultant
konsultantpodatkowy
podatkowywwrenomowanych
renomowanychfirmach;
firmach;autor
autorponad
ponad300
300publikacji
publikacjii iartykułów
artykułówzz
zakresu
zakresuprawa
prawapodatkowego.
podatkowego.WWswojej
swojejdotychczasowej
dotychczasowejkarierze
karierzeprzeprowadził
przeprowadziłponad
ponad2000
2000wykładów
wykładówzzzakresu
zakresu
podatku
podatkudochodowego
dochodowegooraz
orazpodatku
podatkuod
odtowarów
towarówi iusług.
usług.Stały
Staływspółpracownik
współpracowniknaszej
naszejfirmy.
firmy.
Miejsce:
sala
szkoleniowa
ww
centrum
miasta
Miejsce:
sala
szkoleniowa
centrum
miasta
Województwo:
Województwo: Małopolskie
Małopolskie
Miasto:
Kraków
Miasto:
Kraków
1. Podatek dochodowy od osób prawnych i fizycznych (CIT i PIT)
1. Zmiany od 1 stycznia 2017 r.:
Nowe regulacje, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie wyłączenia wydatków z kosztów
uzyskania przychodów, w przypadku dokonywania płatności bez pośrednictwa rachunku
płatniczego po przekroczeniu ustawowego limitu kwotowego.
Zmiany, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie prowadzenia dokumentacji podatkowej w
przypadku transakcji z podmiotami powiązanymi („ceny transferowe”), wprowadzenie dla
niektórych podatników obowiązku składania uproszczonego sprawozdania w sprawie
transakcji z podmiotami powiązanymi lub w związku z którymi zapłata dokonywana jest na
rzecz podmiotów z krajów stosujących szkodliwą konkurencję podatkową itp.
Obniżenie stawki podatku dochodowego od osób prawnych do 15%, dla niektórych
podatników.
Rozszerzenie w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz wprowadzenie w
ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych katalogu przypadków, w których
dochód podatnika podlegającego ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu uznaje się za
uzyskany na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej – skutki w zakresie poboru podatku u
źródła dla polskich płatników.
Nowe zasady ustalania przychodów i kosztów z tytułu objęcia udziałów (akcji) w spółce w
zamian za wkład niepieniężny w innej postaci niż przedsiębiorstwo lub jego zorganizowana
część oraz zbycia takich udziałów (akcji), zmiany w zakresie opodatkowania agio
emisyjnego.
Wprowadzenie warunku istnienia uzasadnionych przyczyn ekonomicznych dla możliwości
skorzystania z preferencyjnych zasad opodatkowania w przypadku połączeń i podziałów
spółek oraz wymiany udziałów.
Pozostałe zmiany.
2. Bieżące problemy i zagadnienia np.:
Rabaty, skonta, opusty cenowe, zwroty towarów, premie pieniężne –zasady rozliczania u
sprzedawcy i nabywcy, zasady dokonywania korekt na bieżąco, przypadki, w których
należy dokonać wstecznej korekty przychodów i kosztów, kursy walut stosowane w
przypadku korekt itp., zasady rozliczania korekt przychodów i kosztów uzyskania
przychodów w przypadku wystawienia (otrzymania) faktur korygujących zwiększających.
Zasady rozliczania kosztów w czasie (moment zaliczania wydatku do kosztów, koszty
bezpośrednie i pośrednie różnice w rozliczeniach podatkowych, rozliczanie kosztów na
przełomie lat podatkowych, koszty zapłacone i poniesione, prenumeraty, ubezpieczenia,
czynsz inicjalny w umowach leasingowych, remonty, usługi wykonane w następnych
okresach sprawozdawczych, zaliczki itp.).
Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na reprezentację, reklamę,
sponsoring, udział w targach i imprezach reklamowych, sprzedaż promocyjną, obowiązek
składania PIT – 8C oraz przypadki, w których firmy nie muszą składać tych informacji itp.
Świadczenia na rzecz pracowników, menedżerów, zleceniobiorców, udziałowców,
akcjonariuszy, członków zarządu, rad nadzorczych, komisji rewizyjnych itp., spotkania i
wyjazdy integracyjne, szkolenia pracowników – warunki zaliczania wydatków do kosztów
uzyskania przychodów, wydatki nie stanowiące kosztów podatkowych, zasady
opodatkowania przychodów u pracowników, zwolnienia z podatku dochodowego od osób
fizycznych oraz z ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych.
Zasady zaliczania podatku VAT należnego i naliczonego do kosztów uzyskania
przychodów.
Koszty egzekucji i postępowania sądowego, kary umowne, odszkodowania, naprawy
gwarancyjne, rękojmia za wady - warunki zaliczania do kosztów uzyskania przychodów.
Straty w środkach trwałych i obrotowych – warunki zaliczenia do kosztów uzyskania
przychodów, dokumentowanie itp.
3. Odpowiedzi na pytania uczestników.
2. Podatek od towarów i usług VAT
1. Zmiany od 1 stycznia 2017 r.:
rozszerzenie katalogu towarów i usług objętych odwrotnym obciążeniem, wprowadzenie
odwrotnego obciążenia w przypadku usług budowlanych i budowlano montażowych itp.,
zmiany w zakresie potrącania VAT – u naliczonego z tytułu wewnątrzwspólnotowego
nabycia towarów, importu usług oraz nabycia towarów i usług objętych odwrotnym
obciążeniem,
wprowadzenie tzw. „sankcji VAT-owskiej” – dodatkowego zobowiązania podatkowego w
przypadku naruszenia przepisów ustawy,
ograniczenie możliwości kwartalnego rozliczania VAT,
wprowadzenie obowiązku składania deklaracji podatkowych i informacji podsumowujących
wyłącznie w formie elektronicznej,
podwyższenie limitu kwotowego w przypadku tzw. zwolnienia podmiotowego z VAT,
zmiany w zakresie rejestracji podatników,
zmiany w zakresie „zwrotu bezpośredniego” nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
pozostałe projektowane zmiany.
2. Jednolity Plik Kontrolny – zakres podatników, którzy powinni go stosować od 1 lipca 2016 r., od 1
stycznia 2017 r. oraz od 1 stycznia 2018 r.
3. Obowiązkowe przekazywanie informacji o ewidencji VAT w systemie Jednolitego Pliku Kontrolnego
(bez wezwania organu podatkowego) – moment powstania obowiązku dla mikroprzedsiębiorców,
małych, średnich oraz dużych przedsiębiorców.
4. Obowiązki podatników związane z JPK.
5. Zmiany, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie prowadzenia ewidencji VAT.
6. Wprowadzenie klauzuli nadużycia prawa w ustawie o VAT i jej znaczenie dla podatników.
7. Nowe zasady, od 1 sierpnia 2016 r., dotyczące rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia paliw
silnikowych.
8. Zmiany, od 1 stycznia 2016 r., w zakresie naliczania odsetek za zwłokę z tytułu zaległości w
podatku od towarów i usług.
9. Bieżące problemy i zagadnienia np.:
Refakturowanie usług – zasady rozliczeń, moment powstania obowiązku podatkowego,
refakturowanie mediów przy najmie lokali użytkowych i mieszkalnych, orzecznictwo TSUE.
Międzynarodowe transakcje łańcuchowe, Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne –
zasady opodatkowania VAT, określenie miejsca dostawy itp. (praktyka i orzecznictwo
TSUE).
Faktury korygujące i noty korygujące – zasady rozliczeń podatkowych, rabaty, reklamacje,
skonta, niedobory, zwroty towarów, błędy w fakturach, obligatoryjne elementy faktury
korygującej i noty korygującej, forma potwierdzenia odbioru faktury korygującej, korekta
wielu faktur dla jednego odbiorcy, terminy rozliczeń, anulowanie faktur, rozliczanie korekt
przy imporcie usług i WNT.
Terminy i warunki do odliczania podatku naliczonego w transakcjach krajowych i
międzynarodowych, najczęściej występujące problemy praktyczne związane z
potrącaniem podatku naliczonego - zakup usług gastronomicznych i cateringowych,
premie pieniężne, ubezpieczenie przy leasingu samochodów, odliczanie podatku VAT z
faktur zawierających tzw. błędy mniejszej wagi (np. błąd w nazwie lub adresie nabywcy
bądź sprzedawcy, błąd w NIP-ie, błąd w dacie sprzedaży itp.).
Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy,
prezenty o małej wartości, drukowane materiały reklamowe bądź informacyjne, próbki,
świadczenia na rzecz pracowników – zasady rozliczania na gruncie VAT, przypadki, gdy
świadczenia na cel reprezentacji i reklamy oraz na potrzeby osobiste pracowników nie
podlegają opodatkowaniu VAT – em.
Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym, moment powstania
obowiązku podatkowego, zaliczki przy dostawie nieruchomości, zasady wystawiania faktur
zaliczkowych, nadpłaty, zasady potrącania VAT – u naliczonego przez nabywcę.
10. Odpowiedzi na pytania uczestników, konsultacje.
Forma
szkolenia:
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia
zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
Certyfikaty:
Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia
Cena:
Liczba osób z jednej firmy
Cena
jedna osoba z firmy
390.00 netto zł./osobę (479.70 zł. brutto)
dwie i więcej
360.00 netto zł./osobę (442.80 zł. brutto)
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co
najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego
oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <
Cena
zawiera:
Warunki
uczestnictwa:
udział w zajęciach, konsultacje
autorskie materiały szkoleniowe,
poczęstunek w przerwie kawowej,
lunch,
imienne zaświadczenie
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: [email protected]
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą
elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie
zwalnia z dokonania opłaty.
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
ul. Wiarusa 11 lok. 1, 32-087 Zielonki
Zgłoszenia przyjmujemy mailem: [email protected] lub [email protected]
lub telefonicznie 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Konto bankowe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Kraków nr 35 1090 1665 0000 0001 1994 1539
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)