VI. Bufory kapitałowe, wskaźniki globalnego znaczenia

V.4
Ekspozycje na pozycje sekurytyzacyjne (CRR art. 449)
Ekspozycje na pozycje sekurytyzacyjne nie występują (Roczny Raport Finansowy,
Informacje uzupełniające).
VI. Bufory
kapitałowe,
wskaźniki
systemowego (CRR art. 440, 441)
globalnego
znaczenia
Grupa i Bank są adresatami wydanego w październiku 2015 roku zalecenia Komisji
Nadzoru Finansowego dotyczącego utrzymywania funduszy własnych na pokrycie
dodatkowego wymogu kapitałowego na poziomie 3,83 p.p. w celu zabezpieczenia
ryzyka wynikającego z udzielonych walutowych kredytów hipotecznych dla
gospodarstw domowych. Wymóg ten powinien składać się co najmniej w 75% z
kapitału Tier I (co odpowiada 2.87 p.p.). Podobne zalecenie otrzymało również kilka
innych banków istotnie zaangażowanych w walutowe kredyty hipoteczne dla
gospodarstw domowych. Grupa i Bank planuje osiągnięcie wymaganych poziomów
określonych przez KNF do końca czerwca 2016 r. Jednocześnie Grupa i Bank – tak jak
inne banki w Polsce – jest zobowiązana do utrzymywania bufora zabezpieczającego w
wysokości 1,25 p.p. od początku 2016 roku.
Zgodnie ze stanowiskiem KNF, powyższe wymogi (bufor indywidualny na ryzyko
walutowych kredytów hipotecznych i bufor zabezpieczający) są dodawane do
zalecanych przez KNF w 2015 roku minimalnych poziomów łącznego współczynnika
kapitałowego (TCR) na poziomie 12% oraz współczynnika Tier 1 na poziomie 9%.
Zalecane w 2015 roku przez KNF poziomy współczynników kapitałowych były istotnie
wyższe niż wymagane przez Rozporządzenie CRR (odpowiednio 8% TCR oraz 6%
współczynnik Tier 1).
Oznacza to, że minimalne wskaźniki kapitałowe Banku (i Grupy), uwzględniając
dodatkowe wymogi kapitałowe nałożone przez KNF, wynosiły na 31.12.2015 r.:
VII.
Współczynnik Tier 1 (T1)
= 9% + 2,87% = 11,87%
Współczynnik kapitałowy (TCR)
= 12% + 3,83% = 15,83%.
Aktywa obciążone (CRR art. 443)
Poniższa tabela przedstawia informacje na temat aktywów obciążonych Grupy. Dla
celów niniejszych ujawnień dany składnik aktywów jest traktowany jako obciążony,
jeżeli został on zastawiony lub podlega jakiejkolwiek formie ustaleń mających na
celu zabezpieczenie lub wsparcie jakości kredytowej transakcji bilansowej lub
pozabilansowej, z której nie może on zostać swobodnie wycofany (np. w celu
zastawiania dla potrzeb finansowania).
38