sprawozdanie zarządu banku z działalności banku spółdzielczego

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU BANKU Z DZIAŁALNOŚCI
BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STAROGARDZIE GDAŃSKIM
W 2015 ROKU
Zarząd Banku Spółdzielczego w Starogardzie Gdańskim działając zgodnie z art. 49
Ustawy o rachunkowości przedkłada Sprawozdanie z działalności Banku Spółdzielczego
w Starogardzie Gdańskim za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2015.
I.
INFORMACJE OGÓLNE O DZIAŁALNOŚCI BANKU W 2015 ROKU
1. Zebranie Przedstawicieli
W 2015 r. odbyły się dwa Zebrania Przedstawicieli, które podjęły uchwały m.in. w
sprawach zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz podziału zysku Banku za 2014 r.
i zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego w
Starogardzie Gdańskim. Drugie Zebranie Przedstawicieli podjęło uchwałę w sprawie
wyrażenia zgody na uczestniczenie Banku w Systemie Ochrony SGB.
2. Rada Nadzorcza Banku
Rada Nadzorcza pracowała w 2015 roku w nie zmienionym 11-osobowym
składzie.
3. Zarząd Banku
Zarząd Banku Spółdzielczego w Starogardzie Gdańskim w roku 2015 pracował w
następującym niezmienionym w stosunku do roku poprzedniego składzie:
1. Zenon Błański – Prezes Zarządu
2. Barbara Cejrowska – Wiceprezes Zarządu ds. handlowych
3. Kazimierz Knasiak – Wiceprezes Zarządu ds. finansowych
4. Organizacja wewnętrzna Banku
W okresie sprawozdawczym dokonano zmian w strukturze organizacyjnej Banku
Spółdzielczego w Starogardzie Gdańskim polegających na zmianie siedziby Oddziału w Starej
Kiszewie, utworzeniu Filii Nr 5 w Galerii Neptun w Starogardzie Gdańskim, utworzeniu Filii Nr
2 w Skarszewach i zamknięciu z dniem 31.12.2015 r. Filii Nr 4 w Urzędzie Skarbowym w
Starogardzie Gdańskim.
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia Bobowo
ul. Gdańska 12
83-212 Bobowo
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 1 (Starostwo
Powiatowe)
ul. Kościuszki 17
83-200 Starogard Gd.
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 2
ul. Wybickiego 13
83-200 Starogard Gdański
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 3 (Urząd Miasta)
ul. Gdańska 6
83-200 Starogard Gdański
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 5 (Galeria
NEPTUN)
ul. Pomorska 7
83-200 Starogard Gdański
BANK SPÓŁDZIELCZY
STAROGARD GDAŃSKI
CENTRALA z działalnością operacyjną
ul. Rynek 8, 83-200 Starogard Gdański
Bank Spółdzielczy
w Starogardzie Gdańskim
Oddział w Lipuszu
ul. Wybickiego 11,
83-424 Lipusz
Bank Spółdzielczy
w Starogardzie Gdańskim
Oddział w Starej Kiszewie
ul. Tysiąclecia 1f
83-430 Stara Kiszewa
Bank Spółdzielczy
w Starogardzie Gdańskim
Oddział w Skarszewach
ul. Kościuszki 33
83-250 Skarszewy
83-430 Stara Kiszewa
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia w Dziemianach
ul. 8 marca 3
83-425 Dziemiany
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia w Kaliszu
ul. Pomorska 30
83-425 Dziemiany
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia w Liniewie
ul. 1000-lecia 2
83-420 Liniewo
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia w Nowej Karczmie
ul. Kościerska 3c
83-404 Nowa Karczma
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 1 w Skarszewach
os. Sikorskiego 13
83-250 Skarszewy
Bank Spółdzielczy w
Starogardzie Gdańskim
Filia nr 2 w Skarszewach
Plac Hallera 18
83-250 Skarszewy
Na koniec 2015 r. stan zatrudnienia wyniósł 94,75 etatu (98 pracowników) i w
stosunku do końca 2014 r. zmalał o 2,8%.
2
II.
AKTUALNA SYTUACJA FINANSOWA BANKU
1. Aktywa
Suma bilansowa wzrosła na przestrzeni 2015 r. z 266.696.301,17 zł do
313.589.643,90 zł, tj. o 17,58%. Tym samym wykonanie planu finansowego na 2015r. w
tym zakresie wyniosło 111%.
W strukturze aktywów niezmienne dominują należności od sektora niefinansowego, które
na 31.12.2015r., wyniosły 183.928.479,63 zł (dynamika 116,4 %) oraz od sektora
budżetowego (15.625.412,69 zł).
Wartość portfela kredytowego wyniosła ogółem 204.458 tys. zł i w porównaniu do stanu
na dzień 31.12.2014 r. wzrosła o 23.331 tys. zł, czyli o 12,9 %.
Tabela: Struktura portfela kredytowego
Wyszczególnienie
Obligo na dzień Struktura %
Obligo
31.12.2014r. w
dzień
tys. zł
31.12.2015r.
na Struktura %
Dynamika %
w tys. zł
Przedsiębiorstwa
25 327
13,98
31 509
15,41
124,4
50 672
27,98
54 972
26,89
108,5
Osoby prywatne
30 984
17,10
35 869
17,54
115,8
Rolnicy
50 963
28,14
60 525
29,60
118,8
21 470
11,62
16 228
7,93
75,6
2 134
1,18
5 355
2,62
250,9
181 127
100
100
129
i spółki
Przedsiębiorcy
indywidualni
indywidualni
Budżet i instytucje
niekomercyjne
Instytucje
pośrednictwa
finansowego
RAZEM
204 458
Należności zagrożone zmalały i wyniosły 2.063 tys. zł. (są to należności od sektora
niefinansowego), co stanowi 1,01% całości obliga kredytowego (na koniec 2014 r. było to
3
odpowiednio 2.963 tys. zł i 1,64%). Wskaźnik kredytów zagrożonych sektora
niefinansowego WBB wynosi 1,52% i jest znacznie niższy od średniej w SGB (5,75%).
Drugą bardzo istotną pozycją aktywów są należności od sektora finansowego, które na
31.12.2015 r., wyniosły 81.702 tys. zł (na 31.12.2014r. 60.482 tys. zł) i które tworzyły
głównie lokaty terminowe w wysokości 47.700 tys. zł. w Banku Zrzeszającym, tj. SGBBanku S.A. w Poznaniu.
Inne istotne pozycje aktywów to:
- należności od sektora budżetowego: 15.625 tys. zł.
- kasa, operacje z bankiem centralnym: 7.587 tys. zł
- aktywa trwałe netto: 12.864 tys. zł.
Bank posiada akcje Banku Zrzeszającego, tj. SGB-Banku S.A. w Poznaniu o łącznej
wartości 1.578 tys. zł oraz udział w Spółdzielczym Systemie Ochrony SGB o wartości 1
tys. zł. Udział w kapitale i w głosach na WZA nie przekracza 1%.
Bank posiada także241sztuk Bankowego Papieru Wartościowego (1 Serii B, 40 Serii C i
200 Serii E) emitowanego przez SGB-Bank S.A. w Poznaniu o łącznej wartości (z
odsetkami) 703 tys. zł. Ponadto Bank posiada następujące papiery wartościowe:
- obligacje komercyjne i komunalne o łącznej wartości 8.411 tys. zł,
- jednostki uczestnictwa w Funduszu „Gotówkowy SGB” Union Investment o wartości
2.003 tys. zł.
2. Pasywa
W strukturze pasywów dominują zobowiązania wobec sektora niefinansowego, które
na 31.12.2015 r, wyniosły 243.107.516,65 zł. i wzrosły w trakcie 2015 r. o ponad 46 mln
zł (dynamika 124%) oraz zobowiązania wobec sektora budżetowego, które na koniec
2015 r. wyniosły 42.226.260,54 zł i wzrosły w trakcie 2015 r. o 272 tys. zł (dynamika
101%).
Powyższe zobowiązania to zdeponowane przez klientów w Banku depozyty
terminowe (103.613 tys. zł) i bieżące (179.505 tys. zł).
Tabela: Struktura portfela depozowego
Stan
Wyszczególnienie
Bieżące
na
środków Struktura %
dzień
Stan środków Struktura %
na
dzień
31.12.2014r. w
31.12.2015r.
tys. zł
w tys. zł
145 816
61,7
4
Dynamika %
179 505
63,4
123,1
Terminowe
RAZEM
90 508
28,3
103 613
26,6
114,5
236 324
100
283 117
100
119,8
3. Fundusze i wynik finansowy
Suma funduszy własnych netto Banku wzrosła na przestrzeni 2015 r. o 1.172.442
zł i wyniosła 23.105.708,29 zł. Fundusze te tworzą przede wszystkim fundusz zasobowy
wynoszący 22.138.839,31 zł oraz fundusz udziałowy 619.800 zł utworzony przez 3.099
udziały i 2.405 członków. Kapitały wzrosły w efekcie przeznaczenia na nie całości
wypracowanego w 2014 r. zysku netto.
Rok 2015 był specyficzny z uwagi na historycznie niski poziom stóp
procentowych, które z reguły skutkują obniżeniem rentowności banków oraz wysokie
obciążenie związane z upadkiem SK Banku w Wołominie (n/Bank poniósł koszt związany
ze dodatkową płatnością na BFG w wysokości 509 tys. zł). W 2015 r. Bank wypracował
zysk brutto w wysokości 1.847 tys. zł, co stanowi 109,4% zysku brutto wypracowanego w
roku poprzednim.
Zysk netto za 2015r. wyniósł 1.436 tys. zł, co oznacza wzrost o 124 tys. zł
(dynamika 109,5%). Plan finansowy na 2015 r. wykonano w tym zakresie w 120,8%.
III. INFORMACJE DOTYCZĄCE GŁÓWNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I
OPIS ZAGROŻEŃ
Bank wprowadził i dostosował szereg regulacji tworzących system zarządzania ryzykami,
które podlegają regularnej weryfikacji w celu ich dostosowania do zmian profilu ryzyka
Banku i otoczenia gospodarczego, w którym Bank działa.
Zespół Zarządzania Ryzykiem, Analiz i Sprawozdawczości między innymi
identyfikuje, limituje i monitoruje ryzyka oraz gromadzi dane, przetwarza je, dokonuje
pomiaru i raportuje Zarządowi Banku informacje dotyczące podejmowanego przez Bank
ryzyka.
Od 2012 r. w Banku funkcjonuje Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami Komitet ALCO, którego celem jest efektywne kształtowanie struktury ilościowej i
jakościowej aktywów i pasywów w celu optymalizacji dochodu oraz monitorowanie
poziomu i jakości zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka bankowego.
5
Zarząd Banku okresowo przedkłada Radzie Nadzorczej raport „Apetyt na ryzyko” oraz
syntetyczną informację na temat skali i rodzajów ryzyka, na które narażony jest Bank,
prawdopodobieństwa jego występowania, skutków i metod zarządzania poszczególnymi
rodzajami ryzyka, zaś Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad kontrolą systemu zarządzania
ryzykiem oraz ocenia jej adekwatność i skuteczność. Rada Nadzorcza jest także co
kwartał szczegółowo informowana o poziomie głównych ryzyk, tj. ryzyka kredytowego,
stopy procentowej, płynności i o adekwatności kapitałowej.
Istotną rolę pełnił Zespół Audytu Wewnętrznego, który kontrolował i oceniał sprawność
działania systemu zarządzania ryzykiem oraz dokonywał regularnych przeglądów
prawidłowości przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących w Banku.
Zarządzanie ryzykiem opiera się na trzech uzupełniających się filarach:
Filar I – zagadnienia obejmujące zasady i wyniki wyliczeń dokonane na podstawie
obowiązkowych metod wyznaczania minimalnego całkowitego wymogu kapitałowego
(kapitału regulacyjnego), wynikające z ustawy Prawo bankowe, a ujęte szczegółowo
w uchwałach KNF dotyczących adekwatności kapitałowej oraz przestrzegania limitów
koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań,
Filar II – wewnętrzny proces oceny ryzyk bankowych pod kątem adekwatności funduszy
własnych, mający na celu ustalenie faktycznych (minimalnych i dodatkowych) wymogów
kapitałowych zgodnych z profilem ryzyka w Banku (tj. kapitału regulacyjnego i
dodatkowego) - proces przeglądu dokonywany na podstawie obowiązujących przepisów,
w tym w szczególności określonych w uchwale KNF dotyczącej funkcjonowania systemu
zarządzania ryzykiem oraz według zasad procedury szacowania i utrzymywania kapitału
wewnętrznego,
Filar III (Dyscyplina Rynkowa) – Bank ujawnia uczestnikom rynku aktualną i
wiarygodną informację na temat profilu ryzyka oraz poziomu kapitału umożliwiającą
ocenę działalności Banku i uruchamiającą rynkowe mechanizmy dyscyplinujące, które
uzupełniają i wspomagają działania nadzorcze.
Na podstawie przeprowadzonej analizy Bank uznaje za istotne w prowadzonej
działalności następujące ryzyka:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
ryzyko kredytowe;
ryzyko koncentracji;
ryzyko operacyjne;
ryzyko walutowe;
ryzyko płynności;
ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej;
ryzyko kapitałowe;
6
8) ryzyko braku zgodności.
Bank utrzymuje sumę funduszy własnych na poziomie nie niższym niż suma wymogów
kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka, czego wyrazem jest poziom
współczynnika wypłacalności. Minimalny poziom współczynnika wypłacalności wynosi
8% a na dzień 31.12.2015r. osiągnął on poziom 12,58%, co pozwala stwierdzić, iż
poziom funduszy własnych Banku zabezpiecza poziom zidentyfikowanych ryzyk. Należy
tu podkreślić, iż Bank nie stosował metod podwyższenia funduszy własnych
wpływających na podwyższenie współczynnika wypłacalności, takich jak zaciągnięcie
pożyczki podporządkowanej czy zaliczenie zysku roku bieżącego do funduszy własnych.
Rok 2015 był kolejnym rokiem szkolenia pracowników, które wpływają w znaczący
sposób na zmniejszenie ryzyka, w szczególności operacyjnego.
Nawiązując do Art. 111a Prawa bankowego z dnia 29 sierpnia 1997 r. Dz. U. Nr 140 poz.
939 z póź. zm. tekst jednolity z dnia 13 stycznia 2015 roku Dz. U. z 2015 r. poz.128,
niniejsze sprawozdanie z działalności Banku, zawiera zalecane dodatkowe informacje:
1.
Bank Spółdzielczy w Starogardzie Gdańskim nie działa poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, a dokładnie, zgodnie ze Statutem, prowadzi działalność
na terenie Województwa pomorskiego.
2.
Stopa zwrotu z aktywów obliczona jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej
wyniosła za 2015 r 0,46 % wobec uzyskanej 0,49% w 2014 roku.
3.
Sprawozdanie z działalności Banku podlega badaniu zgodnie z ustawą z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości i jest ogłaszane jako załącznik do rocznego
sprawozdania finansowego Banku.
4.
System zarządzania, w tym system zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń, a także informację o spełnianiu przez
członków rady nadzorczej i zarządu wymogów określonych w art. 22aa.
Zarząd Banku przyjął i zobowiązał się do stosowania w zakresie swoich
kompetencji Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych,
przyjętych uchwałą Komisji Nadzoru Finansowego Nr 218/2014 z dnia 22 lipca
2014 roku ( Dz. Urz. KNF poz. 17 ).
Zasady te zostały wdrożone w wymaganym zakresie z uwzględnieniem zasady
proporcjonalności wynikającej ze skali, charakteru oraz specyfiki działalności Banku, a
także jego możliwości technicznych i organizacyjnych.
7
Bank
wprowadził
przyjęte
przez
Zarząd
i
wymaganych
przypadkach
zatwierdzonych przez Radę Nadzorczą regulacje wewnętrzne dotyczące zasad
wynagradzania członków Zarządu i Pracowników Banku. Informacje o obowiązującej w
Banku polityce wynagrodzeń oraz informacje o wynagrodzeniach Członków Zarządu
Banku, podlegają upublicznieniu na stronie internetowej.
Bank wprowadził przyjętą przez Zarząd i zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą
Procedurę ocen odpowiedniości Członków Zarządu oraz zatwierdzoną przez Zebranie
Przedstawicieli
Procedurę
dokonywania
ocen
odpowiedniości
Członków
Rady
Nadzorczej. Zgodnie z procedurami zarówno Członkowie Zarządu, jak też Członkowie
Rady Nadzorczej zostali objęci oceną odpowiedniości i uzyskali pozytywną ocenę.
Pozytywna ocena dotyczy oceny indywidualnej oraz oceny kolegialnej do sprawowania
funkcji zarządczych. W świetle Art. 22aa Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku
Spółdzielczego w Starogardzie Gdańskim spełniają wskazane warunki i zalecenia
wymagane dla organów Banku. Zarówno Członkowie Zarządu jak też Członkowie Rady
Nadzorczej uczestniczą bieżąco w szkoleniach dotyczących pełnionych przez nich
funkcji.
5.
Bank ogłasza sprawozdanie z działalności Banku oraz cały opis systemu
zarządzania na stronie internetowej Banku.
6.
Na wniosek Komisji Nadzoru Finansowego, Bank będzie ogłaszał także
informacje o których mowa w art. 431 – 455 rozporządzenia nr 575/2013.
IV.ISTOTNE WYDARZENIA W DZIAŁALNOŚCI BANKU W ROKU 2015.
W 2015 roku skoncentrowaliśmy się na rozwoju działalności sprzedażowej stąd
wolumen przyjętych depozytów a szczególnie udzielonych kredytów tak znacząco wzrósł.
W minionym roku w ramach programu poprawy warunków obsługi klientów
została oddana do użytku zbudowana od podstaw siedziba Oddziału w Starej Kiszewie.
Ponadto utworzyliśmy filię w Galerii Neptun w Starogardzie Gdańskim i w Urzędzie
Miasta w Skarszewach. Z kolei w związku z wygaśnięciem umowy zamknęliśmy filię w
Urzędzie Skarbowym. Kupiliśmy ponadto i wyposażyliśmy od podstaw, także we
wpłatomat, lokal w Nowej Karczmie do którego w najbliższych dniach przenosimy
działalność z dotychczasowego mniejszego i gorzej skomunikowanego pomieszczenia.
V. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ JEDNOSTKI
Plany na rok bieżący to dalszy dynamiczny wzrost skali prowadzonej działalności i
8
umacnianie naszej pozycji na lokalnym rynku finansowym, a w zakresie inwestycji
rozbudowa i modernizacja Filii w Dziemianach i w Bobowie.
Planujemy także rozbudować i zmodernizować Oddział w Lipuszu, ale chcielibyśmy
to powiązać ze sprzedażą należących do Banku ale nie wykorzystywanych do celów
bankowych sąsiadujących z Oddziałem pomieszczeń usługowych, mieszkalnych i garaży.
W najbliższych miesiącach Rada Nadzorcza i Zarząd Banku przyjmie nową Strategię
Banku na lata 2016-2020. Głównym celem Banku będzie umacnianie własnej pozycji na
lokalnym rynku usług finansowych przy zachowaniu zadowalających wyników
finansowych i jednoczesnym zaspokojeniu potrzeb członków banku.
Bezpośrednim wyznacznikiem działalności Banku na rok następny będzie plan
finansowy Banku na rok 2016 zakładający dalsze umocnienie sytuacji ekonomiczno –
finansowej.
Zarząd nie planuje wypłaty dywidend z zysku 2015 r., co pozytywnie wpłynie na
dalszy intensywny wzrost funduszy własnych Banku. Wysokość łącznych funduszy
własnych Banku na koniec pierwszego kwartału 2016 r. powinna zatem wzrosnąć o 1.436
tys. zł do poziomu 24,6 mln zł.
Plany na 2016 rok, podobnie jak wszystkie tego typu założenia obarczone są
pewnymi błędami i możliwe są przeszacowania, zarówno na plus jak i na minus. Nie da
się również przewidzieć wszystkich czynników mających istotny wpływ na działalność
Banku, np. zmian stóp procentowych, aktywności konkurencji na obsługiwanym rynku
czy sytuacji ekonomiczno-finansowej kredytobiorców i związanej z tym klasyfikacji i
poziomu rezerw celowych.
Sprawozdanie Zarządu Banku z działalności Banku Spółdzielczego w Starogardzie
Gdańskim w 2015 roku zostało sporządzone w oparciu o pełną sprawozdawczość
finansową Banku oraz zgodnie z wymogiem Ustawy z dnia 29.09.1994 r. o
rachunkowości (tekst jedn. Dz.U. z dnia 11 marca 2013 poz. 330.).
PODPISY: ZARZAD BANKU
Starogard Gdański, dnia 29.01.2016 r.
9