Sprawozdanie finansowe za 2012 r

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2012 rok
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Nazwa organizacji: BLISKO KRAKOWA
NIP: 944-21-93-897
Regon: 120823770
Adres siedziby: 32-050 Skawina, ul. Żwirki i Wigury 23
Kontakt: Tel./fax: 12 256 02 31
mail: [email protected]
www.bliskokrakowa.pl
Rachunek bankowy: Krakowski Bank Spółdzielczy 91 8591 0007 0310 0561 4459 0001
Władze Stowarzyszenia:
Prezes – Wojciech Olszewski
Wiceprezes – Beata Skalska
Wiceprezes – Daniel Wrzoszczyk
Skarbnik – Łucja Kucmin-Węglarczyk
Sekretarz – Ewa Lipowczan
Stowarzyszenie jest organizacją „non profit, a więc nie nastawione na zysk i nie prowadzące
działalności gospodarczej.
Stowarzyszenie zostało zarejestrowane 7 listopada 2008 roku w Sądzie Rejonowym w
Krakowie
w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000317450
Stowarzyszenie nie posiada jednostek organizacyjnych a czas trwania działalności jest
nieoznaczony. BLISKO KRAKOWA działa na podstawie:
 przepisów Ustawy z dnia 07 kwietnia 1989 roku Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z
1989 r. Nr 20 poz. 104 z późn. zm.),
 ustawy z 07 marca 2007 r. o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich z udziałem
środków Europejskiego Funduszu Rolnego na Rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich
(Dz. U. z 2007 r. Nr 64, poz. 427 z późn. zm.),
 rozporządzenia Rady WE nr 1698/2005 z dnia 20 września 2005 r. w sprawie wsparcia
rozwoju obszarów wiejskich przez Europejski Fundusz Rolny na Rzecz Rozwoju
Obszarów Wiejskich (Dz. Urz. UE L 277 z 21.10.2005 )
 statutu
Cele stowarzyszenia:
1. działanie na rzecz zrównoważonego rozwoju obszarów wiejskich;
2. aktywizowanie ludności wiejskiej;
1
3. realizację lokalnej strategii rozwoju opracowanej przez lokalną grupę działania
BLISKO KRAKOWA;
4. kształtowanie postaw otwartych na wiedzę i innowacje w harmonii z przyrodą;
5. budowanie ładu informacyjnego dla środowiska lokalnego;
6. utrwalanie świadomości własnego dziedzictwa kulturowego i czerpanie z niego dla
współczesnych rozwiązań;
7. integracja środowisk samorządu terytorialnego, gospodarczego i zawodowego oraz
osób, instytucji i organizacji zainteresowanych rozwojem obszarów wiejskich.
W roku 2012 stowarzyszenie BLISKO KRAKOWA zrealizowało następujące zadania:
1. Organizacja i przeprowadzenie konkursów dot. wyboru projektów do finansowania w
ramach realizacji LSR.
2. Prowadzenie spraw związanych z przygotowaniem, realizacją i rozliczeniem projektów w
ramach realizacji Lokalnej Strategii Rozwoju.
3. Informowanie o działalności stowarzyszenia przez:
 prowadzenie strony internetowej,
 organizację spotkań i udział w imprezach,
 przygotowanie materiałów informujących i promujących (informatory, foldery,
ulotki).
 prowadzenie działań promujących obszar gmin członkowskich
4. Organizacja szkoleń i doradztwa związanego z działaniem „Tworzenie i rozwój
mikroprzedsiębiorstw”.
5. Współpraca z Krajową Siecią Obszarów Wiejskich i innymi lokalnymi grupami działania
z terenu województwa małopolskiego.
6. Prowadzenie spraw związanych z realizacją umowy dot. finansowania działalności
stowarzyszenia.
2
INFORMACJA DODATKOWA
1. Sprawozdanie finansowe prezentuje działalność Stowarzyszenia za rok obrotowy: 2012 r.
w którym przyjęto okres: od 01.01.2012 do 31.12.2012 obejmujący 12 kolejnych miesięcy.
2. Księgi rachunkowe znajdują się w Firmie BIURO RACHUNKOWE Ewa Dulak w Krakowie przy
ul. Krakusa 8/8, które świadczy Stowarzyszeniu usługi księgowe.
Księgowość prowadzona jest za pomocą programu SYMFONIA Finanse Księgowość .
3. Przyjęte zasady rachunkowości
Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów:
a) Wartości niematerialne i prawne są wycenione według cen ich nabycia pomniejszonych o
umorzenie,
b) Rzeczowy majątek trwały wyceniany jest w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
pomniejszonych o umorzenie. Zgodnie z polskimi przepisami środki trwałe podlegają
przeszacowaniu przy użyciu stawek określonych przez Prezesa GUS. Rzeczowy majątek
trwały amortyzowany jest metodą liniową. W przypadku środków trwałych narzędzia,
przyrządy, ruchomości i wyposażenie, a w szczególności mebli, jednostka przyjęła zasadę, że
do nisko cennych środków trwałych zaliczać będzie pojedyncze składniki wartości
nieprzekraczającej 3.500 złotych, które są amortyzowane metodą jednorazowego odpisu
amortyzacyjnego w miesiącu przyjęcia do użytkowania.
c) Inwestycje rozpoczęte - nakłady inwestycyjne wyceniane są według cen nabycia lub kosztu
wytworzenia.
d) Środki pieniężne – wyceniane są według wartości nominalnej.
e) Zapasy – jednostka nie prowadzi działalności gospodarczej, Zakres działania stowarzyszenia
ogranicza się do prowadzenia działalności społecznej nieodpłatnej.
f) Należności – nie występują. Zobowiązania występują tylko w stosunku do Zakładu
Ubezpieczeń Społecznych i Urzędu Skarbowego.
g) Transakcje w walutach obcych – nie występują.
h) Fundusze, kapitały, aktywa i pasywa wycenia się według wartości nominalnej.
4. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w zasadach rachunkowości i nie wystąpiły
zdarzenia, które nie zostały a powinny być ujęte w księgach rachunkowych roku obrotowego.
3
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
A. Majątek trwały
Środki trwałe:
Wartość początkowa
20 008,53 PLN
Zakupy
0,00 PLN
Umorzenia
5 866,80 PLN
Wartość końcowa
14 141,73 PLN
Wartości niematerialne i prawne:
Wartość początkowa
0,00 PLN
Zakupy
0,00 PLN
Umorzenia
0,00 PLN
Wartość końcowa
0,00 PLN
B. Fundusze
Na dzień bilansowy fundusz własny wyniósł 145 795,77 PLN - dodatnia różnica ustalona pomiędzy
przychodami a kosztami.
C. Rezerwy
W roku obrotowym 2012 Stowarzyszenie nie tworzyło rezerw.
D. Zobowiązania długoterminowe
W roku obrotowym w Stowarzyszeniu nie wystąpiły.
E. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Rozliczenia międzyokresowe przychodów na dzień nie wystąpiły.
.
F. Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość
1. Przychody z działalności statutowej
a. składki brutto określone statutem
b. pozostałe przychody operacyjne w tym:
dotacje
działalność odpłatna
53 132,00 PLN
203 533,51 PLN
202 183,51 PLN
1 350,00 PLN
2 Przychody finansowe
Odsetki otrzymane
G. Informacje o strukturze kosztów
1 - koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej
2 - koszty administracyjne
a. Zużycie mat. i energii
b. Usługi obce
c. Podatki i opłaty
d. Amortyzacja
e. Wynagrodzenia i inne świadczenia
f. Pozostałe
g. koszty działalności odpłatnej – wynagrodzenia
4 150,47 PLN
75 338,60 PLN
175 676,44 PLN
4 130,92 PLN
23 840,48 PLN
298,60 PLN
5 866,80 PLN
125 564,98 PLN
14 624,66 PLN
1 350,00 PLN
4
H. Wynik na działalności statutowej( wielkość dodatnia)
I. Struktura środków pieniężnych na dzień 31.12.2012
Środki pieniężne w kasie
Środki pieniężne na rachunku bankowym bieżącym
Środki pieniężne na rachunkach lokat
99 656,68 PLN
148 594,85 PLN
28,07 PLN
36 195,29 PLN
112 371,49 PLN
J. Informacja o zatrudnieniu
Stowarzyszenie zatrudnia 3 osoby na pełnych etatach w tym 1 osoba przebywająca na urlopie
wychowawczym i jedna zatrudniona na zastępstwo.
Sporządził:
Główny Księgowy……………………………..…………..
Miejsce i data sporządzenia: Kraków 23 stycznia 2013 r.
Zatwierdził:
Prezes – Wojciech Olszewski ………………………………………………………………….
Wiceprezes – Beata Skalska .………..………………………………………………………..
Wiceprezes – Daniel Wrzoszczyk .…………………..……………………………………….
Skarbnik – Łucja Kucmin-Węglarczyk ………………………………………………………
Sekretarz – Ewa Lipowczan ………..…………………………………………………………..
Miejsce i data zatwierdzenia: Skawina, 24 stycznia 2012 r.
5
Stowarzyszenie BLISKO KRAKOWA
ul. Żwirki i Wigury 23
32-050 Skawina
RACHUNEK WYNIKÓW
na dzień 31.12.2012
Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załacznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów
z dn. 15.11.2001 (DZ.U. 137 poz. 1539 z późn. zm.)
poz.
A
1.1
1.2
B.
C.
D.
1.1
E.
1.1
F.
G.
Wyszczególnienie
Przychody z działalności statutowej odpłatnej
Składki brutto okreśłone statutem
Inne przychody określone statutem
Koszty realizacji zadań statutowych odpłatnych
Wynik finansowy z działalności statutowej odpłatnej (A-B)
Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej
Przychody dziłalności nieodpłatnej
Koszty realizacji zadań statutowych nieodpłatnych
Koszty działaności nieodpłatnej
Wynik finansowy z działalności statutowej nieodpłatnej (D-E)
Koszty ogólnoadministracyjne
1) amortyzacja
2) zużycie materiałów i energii
3) usługi obce
4) podatki i opłaty
5) wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
6) podróże służbowe
7) koszty reprezentacji i reklamy
8) pozostałe
Wynik finansowy na działalnosci statutowej odpłatnej i
nieodpłatnej
H.
I.
1.1
1.2
J.
1.1
1.2
Pozostałe przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Aktualizacja przychodów niefinansowych
Pozostałe koszty operacyjne
K.
L.
1.1
1.2
M.
1.1
1.2
Przychody finansowe
Odsetki
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Inne
Wynik finansowy na działalnosci operacyjnej
N.
Wynik finansowy na całokształcie działalności
O.
1.1
1.2
- w tym działalności statutowej
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne (wielkość dodatnia)
Straty nazdwyczajne (wielkość ujemna)
P.
R.
S.
Wynik finansowy brutto
Podatek dochodowy
Wynik finansowy netto
I.
II.
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
Kraków 22.01.2013
Miejsce i data sporządzenia
Podpis osoby sporządzajacej
Rok 2011
0,00
0,00
0,00
0,00
Rok 2012
1 350,00
0,00
1 350,00
1 350,00
0,00
0,00
53 236,00
53 236,00
13 975,34
13 975,34
53 132,00
53 132,00
75 338,60
75 338,60
39 260,66
-22 206,60
164 239,98
5 374,80
3 151,45
18 978,87
293,95
126 696,19
5 859,22
3 505,50
380,00
174 470,70
5 866,80
4 275,18
23 840,48
298,60
125 564,98
4 823,10
0,00
9 801,56
-124 979,32
-196 677,30
139 112,71
139 112,71
0,00
0,00
0,00
0,00
202 183,51
202 183,51
0,00
0,00
0,00
0,00
139 112,71
202 183,51
3 344,79
3 344,79
0,00
0,00
0,00
0,00
4 150,47
4 150,47
0,00
0,00
0,00
0,00
17 478,18
9 656,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17 478,18
0,00
17 478,18
9 656,68
0,00
9 656,68
0,00
17 478,18
0,00
9 656,68
BLISKO KRAKOWA
ul. Żwirki i Wigury 23
32-050 Skawina
REGON: 120823770
BILANS
na dzień 31.12.2012
Bilans sporządzony zgodnie z załacznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z dn. 15.11.2001 (DZ.U. 137 poz. 1539 z późn. zm.)
wiersz
AKTYWA
1
2
A
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne i
prawne
I
Rzeczowe aktywa trwałe
II
stan na
wiersz
poczatek roku
koniec roku
1
20 137,53
14 270,73 A
0,00
20 137,53
0,00 I
14 270,73 II
III
Należności długoterminowe
0,00
0,00 III
IV
Inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
V
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
0,00
0,00
B
Aktywa obrotowe
I
Zapasy rzeczowych aktywów
obrotowych
120 829,79
0,00
148 594,85 B
PASYWA
2
Fundusze własne
Fundusz rezerwowy
Fundusz z aktualizacji wyceny
Wynik finansowy netto za rok
obrotowy
Nadwyżka przychodów nad
1 kosztami (wielkość dodatnia)
C
144,26
120 685,53
120 685,53
2 Pozostałe aktywa finansowe
Krótkoterminowe
rozliczenia
międzyokresowe
0,00
0,00
0,00
0,00
140 967,32
162 865,58
SUMA BILANSOWA
0,00
148 594,85 III
148 594,85 IV
136 139,09
0,00
17 478,18
9 656,68
17 478,18
9 656,68
0,00
0,00
4 828,23
17 069,81
Zobowiązania długoterminowe z
tytułu kredytów i pożyczek
0,00
0,00
4 828,23
0,00
4 828,23
0,00
0,00
0,00
17 069,81
0,00
17 069,81
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
140 967,32
162 865,58
0,00 I
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
1 Środki pieniężne
118 660,91
0,00
Nadwyżka kosztów nad
2 przychodami (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
II
II
III
stan na
poczatek roku
koniec roku
136 139,09
145 795,77
1
2
3
1
Zobowiązania krótkoterminowe
i fundusze specjalne
Kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania
Fundusze specjalne
Rezerwy na zobowiązania
Rozliczenia międzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe
przychodów
Inne rozliczenia
2 międzyokresowe
SUMA BILANSOWA
Zarząd jednostki
Kraków 22.01.2013
Miejsce i data sporządzenia
……………………………..
Podpis osoby sporządzajacej
.