Informacja dodatkowa - Podlaski Szkolny Związek Sportowy

Informacja dodatkowa
I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
1) Nazwa i siedziba jednostki, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie
właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr.
Nazwa jednostki: Podlaski Wojewódzki Szkolny Związek Sportowy,
Adres siedziby: ul. Kościelna 9, 15 – 087 Białystok,
Podstawowy przedmiot działalności w/g PKD: działalność związana ze sportem, pozostała,
Organ rejestracyjny: Sąd Rejonowy Wydział Gospodarczy Krajowy Rejestr Sądowy,
Nazwa rejestru: Rejestr stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji
i publicznych zakładów opieki zdrowotnej, nr 0000088337,
2) Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
PW SZS przedstawia sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się dn.
01.01.2009 i kończący się w dn. 31.12.2009
3) Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie ma innych okoliczności
wskazujących na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane zdarzenia, które mogłyby
zagrozić kontynuowaniu przez jednostkę działalności w okresie najbliższych 12 miesięcy.
4) Omówienie przyjętych zasad rachunkowości w tym metod wyceny aktywów i pasywów, także
amortyzacji, wyniku finansowego oraz sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie w
jakim ustawa pozostawia jednostkom prawo wyboru.
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymaganiami ustawy z dnia 29
września 1994 roku (z późniejszymi zmianami) o rachunkowości obowiązującymi jednostki.
Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym. W sprawozdaniu
wykazuje zdarzenia zgodnie z ich treścią ekonomiczną.
Wynik finansowy jednostki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i
przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty.
Aktywa i pasywa wycenia się na dzień bilansowy w następujący sposób:
1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według cen nabycia, a w przypadku
wykazania w/g kosztów wytworzenia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, a także o
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,
2) inwestycje krótkoterminowe – według cen nabycia,
3) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – w/g cen nabycia lub kosztów wytworzenia,
nie wyższych od cen ich sprzedaży na dzień bilansowy,
4) należności i udzielone pożyczki – w kwocie nominalnej zapłaty, bez odsetek z tytułu
późniejszego terminu zapłaty przy okresie zaległości nie przekraczającym trzech miesięcy,
5) zobowiązania – w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z naliczonymi odsetkami za
nieterminową zapłatę,
6) rezerwy – w/g uzasadnionej, oszacowanej wiarygodnie wartości,
7) kapitały własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w/g wartości nominalnej.
Do wyceny według cen nabycia lub wytworzenia, cen rynkowych, wartości godziwej stosuje
się definicje i określenia dla poszczególnych kategorii cen (wartości) zawarte w art. 28 ust. 2,
3 i 4 ustawy o rachunkowości.
Środki trwałe umorzone są w/g metody liniowej.
1
II. Informacje i objaśnienia
1. Środki trwałe wartość początkowa:
Lp.
Wyszczególnienie
1.
2.
3.
4.
Zespoły komputerowe
Urządzenia techniczne
Pozostałe środki trwałe
Wartości niematerialne
i prawne
Wartość początkowa
na początek roku
obrotowego
Razem
Zwiększenia w
tytułu; zakupu,
aktualizacji, inne
Zmniejszenia
wartości
początkowej
Stan na koniec roku
obrotowego
17 899,50
8 757,04
33 098,13
2 127,00
3 527,78
-
20 026,50
12 284,82
33 098,13
7 200,04
700,00
-
7 900,04
66 954,71
6 354,78
-
73 309,49
2. Rozliczenie umorzenia majątku trwałego za 2009 rok:
Stan na początek
roku
Lp.
Wyszczególnienie
1.
2.
3.
4.
Zespoły komputerowe
Urządzenia techniczne
Pozostałe środki trwałe
Wartości niematerialne i
prawne
Razem
Zmniejszenia
wartości
środków trwałych
Zwiększenia bieżące
amortyzacja
Stan na koniec
roku
17 899,50
8 757,04
33 098,13
2 127,00
3 527,78
-
20 026,50
12 284,82
33 098,13
7 200,04
700,00
-
7 900,04
66 954,71
6 354,78
-
73 309,49
3. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy przewidywanym
umową okresie spłaty
Należność z tytułu
1. Dostaw i usług
2. Inne należności –
rozl. z funduszem
socjalnym
3. Inne należności –
Zarząd Główny,
rozliczenie dotacji
Razem
Okres wymagalności
powyżej 1 roku
stan na
Koniec roku
Początek roku
Koniec roku
obrotowego
obrotowego
obrotowego
do 1 roku
Początek roku
obrotowego
Razem
Początek roku
obrotowego
Koniec roku
obrotowego
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy przewidywanym
umową okresie spłaty
Okres wymagalności
Zobowiązanie
z tytułu
1. Kredytów i
pożyczek
2. Dostaw i usług
3. Podatków
4. Ubezpieczeń
społecznych
5. Wynagrodzeń
6. Zobowiązań
wekslowych
7. Innych
zobowiązań
Razem
do 1 roku
Początek roku
obrotowego
Koniec roku
obrotowego
powyżej 1 roku
stan na
Początek roku
Koniec roku
obrotowego
obrotowego
Razem
Początek roku
obrotowego
Koniec roku
obrotowego
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7 274,80
21 719,00
0,00
23 349,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7 274,80
21 719,00
0,00
23 349,00
23 200,93
30 599,36
0,00
0,00
23 200,93
30 599,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
52 194,73
53 948,36
0,00
0,00
52 194,73
53 948,36
2
5. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne
Stan na
Tytuł
Początek roku obrotowego
Koniec roku obrotowego
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
0,00
0,00
2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
0,00
0,00
6. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Stan na
Tytuł
Początek roku obrotowego
1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
(wyszczególnienie w/g tytułów):
Dofinansowanie rozgrywek ligowych
Inne
Koniec roku obrotowego
8 000,00
8 000,00
6 000,00
8 000,00
2 000,00
7. Informacje o zyskach i stratach międzyokresowych
Wyszczególnienie
Rok bieżący
Rok ubiegły
1. Zyski międzyokresowe
0,00
0,00
2. Straty międzyokresowe
0,00
0,00
8. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazanych źródeł, w tym
przychodów określonych statutem
1) Przychody z działalności statutowej
składki brutto określone statutem
przychody z działalności statutowej
dotacja Urzędu Marszałkowskiego
dotacja Ministerstwa Sportu i Turystyki poprzez Zarząd Główny
dotacja Ministerstwa Sportu i Turystyki
dotacja Urzędu Miasta
wpłata 1% podatku
ENERGA poprzez Zarząd Główny
Pozostałe przychody określone statutem
2) Pozostałe przychody
przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
przychody z likwidacji środków trwałych
inne
3) Przychody finansowe
cena sprzedaży akcji i udziałów
odsetki od lokat, wkładów bankowych
odsetki od pożyczek
odsetki od posiadanych papierów wartościowych
otrzymane dywidendy
inne przychody finansowe
1 285 706,60
924,00
1 284 782,60
269 500,00
674 215,00
40 000,00
109 500,00
21 193,80
6 000,00
164 373,80
0,00
0,00
0,00
0,00
2 701,98
0,00
2 701,98
0,00
0,00
0,00
0,00
3
9. Informacja o strukturze kosztów:
Nazwa zadania
I Igrzyska
1) narciarstwo
2) łyżwiarstwo
3) koszykówka
4) siatkówka
5) indywidualne biegi przełajowe
6) sztafetowe biegi przełajowe
7) piłka ręczna
8) igrzyska LA
9) czwórbój LA
10) trójbój
11) współzawodnictwo sportowe
12) szachy
13) tenis stołowy
14) badminton
15) unihokej
16) pływanie
17) piłka nożna
18) sztafety lekkoatletyczne o
Puchar UM
II Gimnazjada
1) narciarsteo
2) łyżwiarstwo
3) koszykówka
4) siatkówka
5) indywidualne biegi przełajowe
6)sztafetowe biegi przełajowe
7) piłka ręczna
8) gimnazjada w LA
9) liga LA
10) współzawodnictwo sportowe
11) szachy
12) tenis stołowy
13) badminton
14) pływanie
15) piłka nożna
16) strzelanie
17) sztafety lekkoatletyczne
o Puchar UM
18) Finał Krajowy Ligi LA
III Licealiada
1) futsal
2) łyżwiarstwo
3) koszykówka
4) siatkówka
5) piłka ręczna
6) biegi przełajowe sztafet.
7) masowe biegi przeł. indywid.
8) Sprawni jak żołnierze
9) Srebrne Muszkiety
10) liga LA
MSiT za pośr.
ZG SZS
wykorzystanie z dotacji
Urząd
MSiT
Urząd Miasta
Marszałkowski
poz. źródeł
74 115,33
2 821,72
2 366,36
3 715,42
3 469,86
4 318,68
71 250,00
1 888,34
3 981,67
4 084,37
4 274,48
-
-
-
-
6 886,61
274,34
374 34
296 08
296,08
215,76
6 811,08
4 072,72
8 223,59
5 876,47
5 752,81
4 722,18
1 872,68
2 524,00
3 992,71
3 943,89
5 274,38
4 356,78
2 650,73
5 666,09
10 557,37
5 720,84
4 877,17
6 013,98
2 359,73
3 364,44
3 215,53
4 599,65
2 258,00
3 924,14
-
-
419,78
667,11
826,78
315,78
305,78
334,16
296,12
346,08
296,08
326,08
621,03
459,51
-
1 813,47
-
-
215,72
79 064,67
2 940,43
2 408,46
4 540,44
5 174,67
6 356,03
3 097,58
5 062,65
8 453,72
6 327,51
4 194,50
1 837,11
2 653,41
3 373,29
5 241,92
3 104,64
1 698,31
88 850,00
2 140,11
7 570,93
7 289,48
3 068,20
5 279,31
8 218,44
11 724,13
10 007,17
6 214,50
3 374,42
3 984,62
4 534,82
2 656,75
3 970,44
1 602,83
-
5 500,00
-
-
-
32 672,39
295,19
334,53
397,93
345,93
605,12
236,64
468,96
341,63
236,64
334,52
345,99
345,98
353,93
796,73
236,64
236,64
-
2 148,73
-
-
236,63
12 600,00
72 563,00
258,78
2 501,48
5 486,88
1 575,51
471,95
2 100,00
1 222,65
5 065,12
109 400,00
19 130,10
2 594,65
16 207,65
19 773,40
9 935,78
3 071,14
2 882,66
1 275,91
1 309,64
6 450,33
-
5 500,00
2 500,00
-
26 522,76
53 397,34
3545,40
140,33
2 425,45
3 838,91
1 901,55
169,39
354,66
245,46
4
11) sztafety lekkoatletyczne o
Puchar UM
12) szachy
13) tenis stołowy
14) narciarstwo
15) współzawodnictwo sportowe
16) obozy
17) Na Dworze Królowej Sportu
– mistrzostwa LA
IV. Pozostałe zadania zlecone
1) Moje boisko ORLIK 2012
2) Animator sportu osób
niepełnosprawnych I i II edycja
3) Animator sportu dzieci i
młodzieży
4) Energa
5) Inauguracja Tygodnia Sportu
Szkolnego
6) Zajęcia rekreacyjno – sportowe
dla uczniów
7) Ogólnopolska Inauguracja
Sportowego Roku Szkolnego
8) Wywiadówka z promocji
zdrowia
9)Współzawodnictwo sportowe
miasta Białegostoku
-
2 765,73
-
-
122,73
316,02
1 749,92
1 666,81
51 013,00
2 913,04
5 417,76
7 961,72
-
-
-
122,73
122,73
122,73
259,58
39 359,49
4 200,00
7 710,49
-
2 500,00
666,20
448 497,00
135 625,00
-
40 000,00
-
101 500,00
-
63 825,58
0,21
33 170,00
-
-
-
5 150,00
265 360,00
-
-
-
41 770,40
-
-
-
-
6 000,00
-
-
-
1 500,00
43,10
-
-
40 000,00
-
10 000,00
10 500,00
-
-
-
154,46
3 842,00
-
-
-
697,63
100 000,00
9,78
koszty administracyjne
- zużycie materiałów i energii
- usługi obce
- podatki i opłaty
- wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne
i inne świadczenia
- amortyzacja
- pozostałe
59 077,31
1 037,94
1 429,26
914,40
54 834,46
608,78
252,47
Całość kosztów w układzie rodzajowym Podlaskiego Wojewódzkiego Szkolnego Związku
Sportowego w roku 2009:
Lp.
Symbol konta
1.
2.
3.
Konto 401
Konto 402
Konto 403
4.
5.
6.
7.
Konto 404
Konto 405
Konto 406
Konto 407
Razem
Nazwa konta
Amortyzacja
Materiały, nagrody, puchary
Usługi obce, telefony, najem obiektów, ksero, wyżywienie,
zakwaterowanie, delegacje, przejazdy, op. medyczna
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia osobowe i bezosobowe
Narzuty na wynagrodzenia
Ekwiwalenty sędziowskie
5
Kwota
5 746,00
115 332,24
199 285,14
414,40
749 029,45
30 837,02
208 454,98
1 309 099,23
10. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z
działalnością statutową - Nie dotyczy
11. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego:
Wyszczególnienie
statutowy
1. Stan na początek roku obrotowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
2. Stan na koniec roku obrotowego
Fundusz
z aktualizacji wyceny
143 217,07
15 321,44
127 895,63
W przypadku, gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na
ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki należy ujawnić informację.
Wszystkie informacje zostały zawarte powyżej.
Data sporządzenia: 15.03.2010
sporządził: Główny Księgowy – Jadwiga Koffer
Podpisy członków Zarządu:
Zdzisław Dobrowolski
Krzysztof Jurgiel
Zdzisław Dziewiątkowski
Piotr Chmielewski
Beata Harasimowicz
Lech Szargiej
Janusz Ludwiczak
Andrzej Korolczuk
Janusz Łopuski
Janusz Bielawski
Edward Małachowicz
Andrzej Anszczak
Krzysztof Małkiński
Jarosław Bajno
Mariusz Markowski
Piotr Bielecki
Zenon Mościcki
Bogusław Bieliński
Bogusław Sowól
Włodzimierz Borowik
Regina Sulewska
6