finansowe - Stowarzyszenie EuroJumelages

Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
Sprawozdanie finansowe
za okres 01.01-31.12.2013 roku
Spis treści
1.
Bilans ..................................................................................................................................................................................................................... 2
2.
Rachunek wyników ............................................................................................................................................................................................... 3
3.
Informacja dodatkowa .......................................................................................................................................................................................... 4
Sporządził: Adam Poholski; 17 stycznia 2014 roku
Zatwierdzone na zebraniu Rady Administracyjnej Stowarzyszenia EuroJumelages w dn. …. stycznia 2014 roku
Rada Administracyjna
Róża Bobrowska Przewodnicząca
Urszula Olszowska Z-ca skarbnika
Tomasz Miedwiediew Z-ca przewodniczącej
Sławomir Steltmann Członek
Adam Poholski Skarbnik
Wiesław Ścieżka członek
Strona 1
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
1. Bilans
BILANS
Stowarzyszenie EuroJumelages
66-400 GorzówWlkp., Jagiellończyka 4
(nazwa jednostki)
Wiersz
1
A
I
REGON: 081014269
na dzień 31 grudnia 2013 roku
Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539)
Stan na
Wiersz
Stan na
AKTYWA
PASYWA
2
31.12.2012
31.12.2013
1
2
31.12.2012
31.12.2013
Aktywa trwałe
A
Fundusze własne
3 320,07
3 471,69
Wartości niematerialne i
I
Fundusz statutowy
3 320,07
prawne
II
Rzeczowe aktywa trwałe
III
Należności długoterminowe
IV
Inwestycje długoterminowe
V
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
B
Aktywa obrotowe
I
Zapasy rzeczowych aktywów
obrotowych
-
3 320,07
-
-
3 471,69
-
II
Fundusz z aktualizacji wyceny
III
Wynik finansowy netto za rok
obrotowy
3 320,07
151,62
1
Nadwyżka przychodów nad kosztami
(wielkość dodatnia)
3 320,07
151,62
2
Nadwyżka kosztów nad przychodami
(wielkość ujemna)
B
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
-
-
I
Zobowiązania długoterminowe
z tytułu kredytów i pożyczek
-
-
-
-
-
-
3 068,19
1
2
3
III
Zobowiązania
krótkoterminowe i fundusze
specjalne
Kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania
Fundusze specjalne
Rezerwy na zobowiązania
3 068,19
IV
Rozliczenia międzyokresowe
Pozostałe aktywa finansowe
1
Rozliczenia międzyokresowe
przychodów
Krótkoterminowe
rozliczenia międzyokresowe
2
Inne rozliczenia
międzyokresowe
II
II
Należności krótkoterminowe
400,00
403,50
III
Inwestycje krótkoterminowe
2 920,07
1
Środki pieniężne
2 920,07
2
C
Suma bilansowa
3 320,07
3 471,69
Suma bilansowa
3 320,07
3 471,69
.....................................
Data sporządzenia
Podpisy
14 stycznia 2014 roku
Strona 2
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
2. Rachunek wyników
Stowarzyszenie EuroJumelages
66-400 GorzówWlkp., Jagiellończyka 4
REGON: 081014269
(Numer statystyczny)
Rachunek wyników
na dzień 31 grudnia 2013 roku
Rachunek wynik ów sporządzony zgodnie z załącznik iem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539)
Pozycja
Wyszczególnienie
1
A.
I.
II.
B.
C.
D.
1
2
3
4
5
6
E.
F.
G.
H.
I.
J.
I.
II.
K.
I.
II.
2
Kwota za rok
poprzedni
Przychody z działalności statutowej
Składki brutto określone statutem
Inne przychody określone statutem
Koszty realizacji zadań statutowych
Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B)
Koszty administracyjne
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Amortyzacja
Pozostałe
Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G)
Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
Zyski i straty nadzwyczajne
Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia
Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
Wynik finansowy ogółem (I+J)
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
Data sporządzenia:
Kwota za rok obrotowy
2012
3
58 205,35
8 336,00
49 869,35
51 109,90
7 095,45
3 775,38
353,97
3 421,41
3 320,07
-
2013
4
43 612,77
9 900,00
33 712,77
32 354,84
11 257,93
7 786,24
5 515,45
20,00
2 250,79
3 471,69
-
3 320,07
3 471,69
3 320,07
3 471,69
Podpis
14 stycznia 2014 roku
Strona 3
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
3. Informacja dodatkowa
1. Stowarzyszenie liczy 113 członków, w tym 2 członków
c. Stowarzyszenie Nasze Słubice PL – w zakresie promocji
honorowych.
aktywności obywatelskiej
2. Stowarzyszenie zorganizowało w roku 2013 12 aktywności w
d. Stowarzyszenie Św a Paulo w Słubicach – w zakresie
których udział wzięło łącznie 227 uczestników:
wyjazdów integracyjnych z podopiecznymi
a. 1 zgromadzenie ogólne,
e. Stowarzyszenie Słubfurt e.V. we Frakfurcie nad Odrą – w
b. 2 spływy kajakowe rzeką MYŚLA,
zakresie współpracy projektowej
c. 1 rajdy rowerowo – pieszy NYSA-ODRA,
5. Stowarzyszenie nie posiada aktywów trwałych.
d. 8 wyjazdów do Niemiec - projekt Berlin-Brandenburgia.
6. Aktywa obrotowe zostały wycenione zgodnie z wartością
3. Członkowie władz stowarzyszenia brali udział w szkoleniach w
ramach projektu „go! NGO” prowadzonego przez Fundację na
rzecz Collegium Polonicum w Słubicach.
8. Dodatni wynik finansowy za rok 2013 w wysokości 151,62 zł
a. Towarzystwo Waki z Kalectwem Koło w Słubicach –
podjęto decyzję o wzajemnej promocji swoich aktywności
na stronach internetowych
w
dziedzinie
rachunkowości
i
pozyskiwania środków zewnętrznych na działalność
stowarzyszenia.
został przeznaczony na bieżącą działalność statutową. Fundusz
statutowy pozostaje na niezmienionym poziomie.
9. Stowarzyszenie nie udzielało gwarancji i poręczeń.
b. Fundacja na rzecz Collegium Polonicum w Słubicach – w
wsparcia
7. Należności krótkoterminowe zostały wycenione zgodnie z
wartością nominalną i wykazane w bilansie (Dział II)
4. W trakcie roku 2013 nawiązano współpracę z:
zakresie
nominalną i wykazane w bilansie (Dział III poz. 1)
10. Stowarzyszenie nie ma innych zobowiązań związanych
z działalnością statutową.
11. Strukturę oraz zmiany w przychodach i kosztach przedstawiają
tabele i wykresy:
Strona 4
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
KOSZTY
PRZYCHODY
Tabela 2. Struktura kosztów
Tabela 1 Struktura przychodów
Wartość
Wartość
Działalność statutowa odpłatna
Składki członkowskie
Udział w aktywnościach
Darowizny finansowe
Fundusz zasadniczy
Działalność statutowa odpłatna
42 622,77 zł
9 900,00 zł
32 722,77 zł
990,00 zł
3 320,07 zł
Koszty administracyjne
Struktura przychodów
32354,84 zł
7786,24 zł
W tym: usługi obce
5515,45 zł
Podatki i opłaty
20,00 zł
Pozostałe
2250,79
Struktura kosztów
Koszty
administracyjne
19%
Udział w
aktywnościach
70%
Działalność
statutowa
odpłatna
81%
Darowizny
finansowe
2%
Składki
członkowskie
21%
Wykres 1 Struktura przychodów
Fundusz
zasadniczy
7%
Wykres 2 Struktura kosztów
Strona 5
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
Tabela 3 Zestawienie przychodów i kosztów aktywności w roku 2013
Liczba
Ilość
aktywności uczestników
Nazwa
Zgromadzenie Ogólne
Projekt Berlin-Brandenburgia
Rajd NYSA-ODRA
Spływy kajakowe MYŚLA
Rajd OSCAR 2013
1
7
1
2
1
Koszt
Odpłatność
uczestników
Udział EJ
38
3 275,00 zł
1 540,00 zł
1 735,00 zł
128
4 928,49 zł
3 606,00 zł
1 322,49 zł
31
18 940,98 zł 15 934,64 zł 3 006,34 zł
24
3 634,19 zł
2 822,06 zł
812,13 zł
6
5 601,71 zł
5 500,00 zł
101,71 zł
Koszty aktywności
Ilości uczestników
Rajd OSCAR 2013
128
150
Spływy kajakowe MYSLA
100
50
38
0
31
24
Rajd NYSA-ODRA
6
Projekt Berlin-Brandenburgia
Zgromadzenie Ogólne
Wykres 2 Frekwencja na spotkaniach
złUdział EJ
Wykres 3 Frekwencja
zł5 000,00
zł10 000,00
Odpłatność uczestników
zł15 000,00
zł20 000,00
Koszt
Wykres 4 Koszty aktywności
Strona 6
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp.
www.jumelages.org.pl
Tabela 4 Tendencje zmian w przychodach i kosztach w zł
Składnik
Przychody z działalności
statutowej
Składki brutto określone
statutem
Inne przychody określone
statutem
Koszty realizacji zadań
statutowych
Koszty administracyjne
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynik 2012
Wynik 2013
Różnica
58 205,35
43 612,77
- 14 592,58
8 336,00
9 900,00
1 564,00
49 869,35
33 712,77
- 16 156,58
51 109,90
32 354,84
- 18 755,06
3 775,38
353,97
-
7 786,24
5 515,45
20,00
4 010,86
5 161,481)*
20,00
Zasadnicza przyczyna zmiany
Prognoza
2014
60000
Zwiększenie ściągalności składek
członkowskich
Znaczący spadek ilości uczestników
spływów kajakowych
Znaczący spadek ilości uczestników
spływów kajakowych
Udział przedstawiciela EJ na Kongresie
Eurojumelages w Madrycie
Koszty transportu*
Podatek CIT
Rezygnacja z organizacji drugiego
Zgromadzenia Ogólnego
Pozostałe
3 421,41
2 250,79
- 1 170,62
Wynik netto
3 320,07
3 471,69
151,62
1) W roku 2012 koszty transportu uczestników spotkań były księgowane w kosztach realizacji zadań statutowych
8500
44212
51912
2000
5000
0
3500
1900
================================================== Zakończono ========================================================
Strona 7