II część wniosku o dofinansowanie – BIZNES PLAN dla

II część wniosku o dofinansowanie –
BIZNES PLAN
dla Wnioskodawców
ubiegających się o wsparcie w ramach
Programu Operacyjnego
Innowacyjna Gospodarka
Działanie 4.4
Nowe inwestycje o wysokim potencjale
innowacyjnym
1
Numer wniosku (wypełnia przedsiębiorca):
Numer Biznes Plan:
*Rubryka wypełniana przez instytucję, do której składany jest Biznes Plan
Uwaga: niniejszy dokument jest formatem biznes planu i stanowi II część wniosku o dofinansowanie
oraz jest konieczny w przypadku ubiegania się o wsparcie w ramach POIG, Działania 4.4: Nowe
inwestycje o wysokim potencjale innowacyjnym. Wprowadzenie zmian do przepisów programu POIG
moŜe spowodować zmiany niniejszego dokumentu.
Uwaga: informacje zawarte w biznes planie muszą być spójne z informacjami zawartymi w I części
wniosku o dofinansowanie. W przypadku zasięgania opinii Promotora Projektów Innowacyjnych na
podstawie, której potwierdzono, Ŝe co do zasady projekt kwalifikuje się do dofinansowania, w biznes
planie moŜliwa jest jedynie weryfikacja planowanych wydatków określonych w projekcie (punkt 6 biznes
planu) w zakresie, który nie zmieni celu projektu i nie spowoduje zakwestionowania wstępnej decyzji o
jego kwalifikowaniu się do uzyskania wsparcia w ramach Działania 4.4 (moŜliwa jest zmiana wartości lub
rodzaju wydatków bez zmiany ich przeznaczenia i zastosowania w projekcie).
Uwaga: w przypadku prognoz w tabeli wskaźników (pkt 19) oraz prognoz finansowych (pkt 21) naleŜy
określić okres 3 lat w przypadku mikro, małych lub średnich przedsiębiorców i 5 lat w przypadku duŜych
przedsiębiorców od roku, w którym realizacja projektu ulega zakończeniu.
Uwaga: Proszę pamiętać, Ŝe deklaracja umieszczona na końcu biznes planu musi być podpisana przez
osobę (osoby) upowaŜnioną do reprezentowania przedsiębiorcy (Wnioskodawcy).
Uwaga: wszystkie informacje podane w Biznes planie mogą być weryfikowane pod kątem
zgodności ze stanem faktycznym podczas kontroli ex-ante projektu przed podjęciem decyzji o
przyznaniu dofinansowania oraz podczas monitoringu projektu.
I. INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY
1. Dane Wnioskodawcy
1.1. Nazwa Wnioskodawcy
1.2. NIP
2. Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa
Proszę krótko opisać historię przedsiębiorstwa, główny przedmiot działalności oraz wpływ realizacji
projektu na charakter prowadzonej działalności.
Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat jakości w przedsiębiorstwie zgodny
z wymaganiami normy ISO 9001 lub inne certyfikaty branŜowe zawierające w sobie
wymagania normy ISO 9001. Jeśli tak, to proszę wymienić: zakres, podmiot,
który wydał certyfikat i okres obowiązywania
tak
nie
Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania BHP zgodny
z wymaganiami OHSAS 18001 lub PN-N-18001. Jeśli tak, to proszę wymienić:
podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania
tak
nie
Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania
Środowiskowego zgodny z wymaganiami normy ISO 14001 lub rozporządzeniem
EMAS. Jeśli tak, to proszę wymienić: podmiot, który wydał certyfikat i okres
obowiązywania
tak
nie
2
3. Działalność Wnioskodawcy przyczynia się do zmiany wzorców produkcji
i konsumpcji na sprzyjające realizacji zasad zrównowaŜonego rozwoju:
− Wnioskodawca udostępnia publicznie informacje dotyczące celów oraz
wyników realizacji polityki w zakresie zrównowaŜonego rozwoju,
− Wnioskodawca realizuje politykę równych szans w zakresie zatrudnienia
w szczególności w odniesieniu do osób niepełnosprawnych, kobiet,
absolwentów, pracowników po 50 roku Ŝycia;
− Wnioskodawca uwzględnia kryteria środowiskowe podczas realizacji
zakupów oraz współpracy z podwykonawcami,
− Wnioskodawca uwzględnia aspekty ochrony środowiska w
rachunkowości.
Jeśli tak, proszę opisać.
tak
nie
II. REALIZACJA PROJEKTU
4. Pochodzenie technologii
Projekt w znaczącym stopniu wykorzystuje elementy prowadzonych lub zakupionych
przez przedsiębiorcę wyników prac B+R.
tak
nie
Proszę opisać zakres samodzielnie prowadzonych działań / zakupionych prac B+R oraz stopień ich
wykorzystania w projekcie (jeśli dotyczy)
Proszę podać wartość samodzielnie prowadzonych działań / zakupionych prac B+R (jeśli dotyczy)
5. Sposób wdraŜania technologii
Proszę opisać sposób wdraŜania technologii. Proszę opisać cykl produkcyjny/realizacji usług w ramach
wdraŜanej technologii oraz przedstawić analizę dostępności materiałów, półproduktów lub innych
zasobów uŜywanych w toku produkcji/świadczenia usługi.
3000 znaków
6. Planowane wydatki w ramach projektu wg podziału na rodzaje wydatków
PoniŜszy plan wydatków musi być spójny z budŜetem projektu określonym w punkcie 20 wniosku o
dofinansowanie.
Lp.
Rodzaje wydatków
Koszt całkowity (w PLN)
W tym wydatki
kwalifikowane (w PLN)
1. Grunty
1
2
…
Razem
3
2. Budynki, budowle, roboty i materiały budowlane
1
2
..
Razem
3. Inne środki trwałe
1
2
…
Razem
4. Wartości niematerialne i prawne
1
2
…
Razem
Razem dla wydatków z grup 1+2+3+4
Procent dofinansowania dla wydatków z grup
Kwota dofinansowania dla
1+2+3+4 .… %
wydatków z grup 1+2+3+4
5.. Analizy przygotowawcze i usługi doradcze związane z realizacją projektu (wyłącznie dla MSP)
1
2
…
Razem
Procent dofinansowania …… %
Kwota dofinansowania
6. Szkolenia
1
2
…
Razem
Procent dofinansowania …… %
Kwota dofinansowania
Całkowite wydatki na realizację projektu (w
PLN)
Całkowita kwota dofinansowania (w PLN)
Całkowita wielkość dofinansowania jako
procent wydatków kwalifikowanych…… %
7. Uzasadnienie dla poniesienia poszczególnych wydatków
4
PoniŜej naleŜy uzasadnić konieczność poniesienia poszczególnych rodzajów wydatków
kwalifikowanych w powiązaniu z celami projektu.
− JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup nieruchomości niezabudowanej lub
zabudowanej proszę uzasadnić jej wielkość i cechy oraz konieczność jej zakupu w kontekście
realizacji projektu,
− JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup robót i materiałów budowlanych,
proszę uzasadnić związek tego zakupu z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem, (tzn. Ŝe
są one niezbędne do prawidłowej realizacji i osiągnięcia celów projektu),
− JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczne jest nabycie środków transportu proszę
uzasadnić, Ŝe stanowią one niezbędny element projektu i będą wykorzystywane jedynie do celu
określonego w projekcie. Proszę przedstawić wiarygodną metodę weryfikacji wykorzystania
środków transportu jedynie do celu określonego w projekcie,
− Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup analiz przygotowawczych oraz usług doradczych,
proszę określić ich rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić konieczność zakupu,
− Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup szkoleń specjalistycznych, proszę określić ich
rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić ich niezbędność dla projektu.
Uzasadnienie
(w uzasadnieniu naleŜy precyzyjnie podać, w jaki sposób
dany
rodzaj
wydatków
wpłynie
na
wdroŜenie
Rodzaje wydatków
nowej/innowacyjnej technologii w wyniku, której zostanie
(zgodnie z punktem 6 Biznes Planu)
wdroŜony nowy lub znacząco ulepszony produkt).
1
2
…
8. Źródła finansowania projektu
Wydatki kwalifikowane
(w PLN)
Uwaga: wartość pozycji "środki publiczne" oraz wartość pozycji "środki gwarantowane przez
Wnioskodawcę" powinny sumować się w kolumnie „wydatki kwalifikowane” do 100% wydatków
kwalifikowanych projektu w pozycji „razem”.
Uwaga: w pkt 8 podawane są planowane docelowe źródła finansowania. W związku z powyŜszym
kwota kredytu wpisana do tabeli moŜe być niŜsza od rzeczywistej wartości kredytu, wskazanej w
promesie kredytowej lub umowie kredytowej dołączonej do wniosku o dofinansowanie.
Środki publiczne, w tym:
Środki publiczne
Kwota dofinansowania w ramach działania 4.4 PO IG
Inne środki publiczne stanowiące pomoc państwa, w
tym:
- budŜet państwa
- budŜet jednostek samorządu terytorialnego
- inne, jakie?
Źródła finansowania inne niŜ środki publiczne,
w tym:
Wydatki ogółem
(w PLN)
Wydatki
kwalifikowane
(w PLN)
Środki gwarantowane przez Wnioskodawcę
Własne
Kredyt inwestycyjny
5
Nazwa instytucji finansującej kredyt inwestycyjny
Leasing
Nazwa instytucji finansującej leasing
Fundusz inwestycyjny
Nazwa funduszu inwestycyjnego
Inne (jakie)
Inne (jakie) - opis
Razem
Udział kredytu ze środków Europejskiego Banku
Inwestycyjnego w środkach gwarantowanych przez
Wnioskodawcę (w PLN)
6
9. Harmonogram rzeczowo-finansowy projektu
Dane ujęte w harmonogramie powinny być zgodne / korespondować z pkt 19 i 20 wniosku o dofinansowanie oraz pkt 6 i 7 biznes planu. Obligatoryjnym jest ujęcie
w harmonogramie wszystkich działań kwalifikowanych w ramach projektu (nie jest konieczne ujmowanie w harmonogramie działań niekwalifikowanych).
Harmonogram słuŜyć będzie kontroli terminowości realizacji projektu, dlatego teŜ naleŜy dokładnie zaplanować sposób i termin realizacji poszczególnych działań.
W pozycji „Opis realizowanych prac w ramach działania x” naleŜy opisać zakres danego działania w ramach, którego będą zakupywane wymienione poniŜej
rodzaje / kategorie wydatków. W rubryce „okres realizacji działania” naleŜy wpisać datę rozpoczęcia i zakończenia poszczególnych działań
W kolumnie „Rodzaj wydatków” naleŜy wstawić rodzaj wydatku wskazany w pkt 6 biznes planu (np. budowa hali produkcyjnej). Jeśli dana rodzaj wydatków będzie
wymagał uszczegółowienia / realizacji w kilku etapach naleŜy dokonać jego podziału na kategorie wydatków ze stosowanym opisem. Przykładowo wskazany w pkt
6 rodzaj wydatków „budowa hali produkcyjnej” moŜe być w harmonogramie podzielony na następujące kategorie wydatków: roboty ziemne, fundamenty,
konstrukcja ścian, konstrukcja dacju, pokrycie dachowe itp. W przypadku zakupu realizowanego w drodze leasingu w kolumnie „kategoria / opis wydatków” moŜna
zaznaczyć, Ŝe wydatek dotyczyć będzie „x” rat z tytułu leasingu środka trwałego/wartości niematerialnej lub prawnej.
W wierszu „przewidywana data złoŜenia wniosku o płatność” naleŜy podać datę złoŜenia poszczególnych wniosków o płatność, z uwzględnieniem dopuszczalnych
okresów składania wniosków o płatność, o których mowa w umowie o dofinansowanie. NaleŜy takŜe pamiętać, Ŝe wniosek o płatność końcową powinien być
złoŜony do czasu zakończenia realizacji projektu.
Działanie nie moŜe trwać krócej niŜ 3 miesiące i nie dłuŜej niŜ 6 miesięcy.
W przypadku wyboru sposobu otrzymywania dofinansowania w formie refundacji wypełniając rubrykę „okres realizacji Działania” naleŜy mieć na uwadze, Ŝe
Wniosek o płatność musi dotyczyć zakończonego działania Projektu i być składany nie częściej niŜ co 3 miesiące i nie rzadziej niŜ co 6 miesięcy, w terminie 30 dni
od zakończenia danego działania Projektu
W przypadku wyboru sposobu otrzymywania dofinansowania w formie zaliczek , beneficjent zobowiązany będzie składać wniosek o płatność obejmujący okres 3
miesięcy, w terminie 30 dni od zakończenia danego okresu.
Planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji projektu (zgodnie z Od dd/mm/rrrr:
pkt 19 wniosku o dofinansowanie):
do dd/mm/rrrr:
Koszty kwalifikowane są kosztami netto czy brutto (z VAT)? Przed przystąpieniem do wypełniania
poniŜszej tabeli zakresu rzeczowego projektu proszę określić czy koszty kwalifikowane do wsparcia
są kosztami netto, czy brutto (z VAT). VAT moŜe stanowić koszt kwalifikowany w ramach
kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami
Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od
naleŜnego podatku od towarów i usług.
Nr
porządko
wy
Rodzaj wydatków
Kategoria / opis wydatków
Koszt
jednostkowy w
PLN
z VAT (TAK/NIE)
Ilość
jednostek/
Sztuk
planowanych
do zakupu
Planowany
łączny koszt
kwalifikowany
w PLN
%
dofinansowania
Oczekiwana
wartość
dofinansowania w PLN
7
Okres realizacji Działanie 1:
dd/mm/rrrr – dd/mm/rrrr
Opis realizowanych prac w ramach Działania 1:
Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania 1 / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania 1
Przewidywana data złoŜenia wniosku o płatność Działanie 1
Okres realizacji Działanie 2:
dd/mm/rrrr – dd/mm/rrrr
dd/mm/rrrr
Opis realizowanych prac w ramach Działania 2:
Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania 2 / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania 2
Przewidywana data złoŜenia wniosku o płatność Działanie 2
Okres realizacji Działanie n:
dd/mm/rrrr – dd/mm/rrrr
dd/mm/rrrr
Opis realizowanych prac w ramach Działania n:
Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania n / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania n
8
Przewidywana data złoŜenia wniosku o płatność Działanie n
dd/mm/rrrr
Łączna wartość wydatków kwalifikowanych (suma od 1 do n) /
% dofinansowania dla projektu (jako % wydatków kwalifikowanych) /
Oczekiwana wartość wsparcia dla projektu
9
10. Plan finansowy projektu
PoniŜej naleŜy określić plan finansowy projektu, rozumiany jako suma wydatków związanych z
realizacją projektu w rozbiciu na poszczególne kwartały. VAT moŜe stanowić koszt kwalifikowany w
ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami
Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od
naleŜnego podatku od towarów i usług.
Koszt całkowity (w PLN)
Wydatki Kwalifikowane (w PLN)
Rok 20_ _ r.
I kwartał 20__ r.
II kwartał 20__ r.
III kwartał 20__ r.
IV kwartał 20__ r.
Rok 20_ _ r.
I kwartał 20__ r.
II kwartał 20__ r.
III kwartał 20__ r.
IV kwartał 20__ r.
(…)
RAZEM
11. Preferowany sposób otrzymywania dofinansowania
w formie refundacji
w formie zaliczek
10
12. Zasoby umoŜliwiające realizację projektu
Przed wdroŜeniem projektu istotna jest weryfikacja moŜliwości wdroŜenia projektu. W tym celu w
poniŜszej tabeli proszę szczegółowo określić posiadane lub planowane zasoby techniczne, zasoby
ludzkie, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu.
Czy wnioskodawca posiada niezbędne
know-how do realizacji projektu?
Czy wnioskodawca dysponuje zasobami
gwarantującymi realizację projektu (w tym
środki trwałe i infrastrukturę techniczną)
np. czy posiada pomieszczenia
niezbędne do zlokalizowania w nich
nabywanych środków trwałych/realizacji
projektu? NaleŜy opisać wyposaŜenie,
infrastrukturę tych pomieszczeń
Czy posiadane lub planowane zasoby
ludzkie są/będą wystarczające do
wdroŜenia projektu oraz osiągnięcia
celów określonych w projekcie?
13. Czy Wnioskodawca posiada doświadczenie w opracowywaniu koncepcji
produktów uznanych za innowacyjne, czego potwierdzeniem jest uzyskanie
przez wnioskodawcę nagrody głównej, bądź wyróŜnienia w konkursie Polski
Produkt Przyszłości. Jeśli tak, to proszę opisać:
14. Czy Wnioskodawca posiada:
− Patent na wynalazek, lub
− Prawo ochronne na wzór uŜytkowy, lub
− Prawo z rejestracji wzoru przemysłowego, lub
− Prawo z rejestracji topografii, układów scalonych,
jakie stosowane są w ramach inwestycji początkowej w RP lub w innym państwie
(w przypadku podmiotu posiadającego, co najmniej 51% udziałów lub akcji w
przedsiębiorstwie wnioskodawcy patent na wynalazek, prawo ochronne na wzór
uŜytkowy itd. będą wykorzystywane w ramach realizowanego projektu).
Jeśli tak, to proszę opisać. Proszę wymienić dokumenty potwierdzające
posiadanie praw własności przemysłowej i określić datę ich uzyskania. (por.
Przewodnik po kryteriach wyboru finansowanych operacji w ramach
Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, 2007-2013 dla działania
4.4)
tak
tak
nie
nie
15. Proszę zaprezentować sposób dokonania oceny popytu na produkty (wyroby lub usługi)
będące efektem inwestycji i wyniki tej oceny
Na przykład czy zostały przeprowadzone badania rynku - jaki jest ich wynik.
Proszę opisać
11
16. Dystrybucja i promocja
Proszę opisać, w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaŜ i promocja produktów po zrealizowaniu
projektu.
III. Korzyści wynikające z realizacji projektu.
17. Dodatkowe korzyści z realizacji projektu
17.ATechnologia uŜyta w projekcie została lub zostanie objęta działaniami mającymi tak
na celu ochronę praw własności przemysłowej i/lub produkt będący wynikiem
inwestycji został lub zostanie objęty działaniami mającymi na celu ochronę praw
własności przemysłowej. Jeśli tak, to proszę opisać:
nie
tak
nie
17.B Dodatkowym elementem projektu jest wprowadzenie nowych rozwiązań
organizacyjnych lub nowych rozwiązań marketingowych prowadzących do poprawy
produktywności i efektywności.
Proszę opisać na czym polegać będzie innowacja (jeśli dotyczy):
Proszę podać koszt innowacji organizacyjnej lub marketingowej (jest to koszt niekwalifikowany w
ramach Działania 4.4 PO IG)
17.C W wyniku realizacji projektu nastąpi utworzenie własnego działu B+R, rozwój juŜ tak
istniejącego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową w zakresie
rozwoju produktu.
nie
Proszę opisać uzasadnienie utworzenia / rozwoju działu B+R lub nawiązania współpracy oraz opisać
przedmiot współpracy (jeśli dotyczy)
Proszę podać koszt utworzenia /rozwoju działu B+R lub nawiązania współpracy (jeśli dotyczy)
17.D. W wyniku realizacji projektu powstaną nowe miejsca pracy. Jeśli tak, to tak
nie
proszę opisać
Liczba miejsc pracy
Rodzaj stanowiska
Uzasadnienie stworzenia
miejsc(a) pracy
……..
12
13
14
18. Skwantyfikowane wskaźniki realizacji celów projektu
Proszę wybrać wskaźniki adekwatne do Państwa projektu w podziale na wskaźniki produktu i rezultatu oraz jeśli to konieczne dodać własny wskaźnik.
Wszystkie rodzaje wydatków wskazane w pkt 6 biznes planu muszą znaleźć odzwierciedlenie we wskaźnikach produktu. Przedstawione wskaźniki muszą być
obiektywne i weryfikowalne oraz moŜliwe do sprawdzenia w dokumentacji dostępnej u przedsiębiorcy na etapie kontroli projektu. Muszą odzwierciedlać załoŜone
cele projektu.
Jeśli Wnioskodawca zaznaczył, Ŝe projekt będzie miał pozytywny wpływ na zrównowaŜony rozwój, w szczególności na ochronę środowiska musi mieć to
odzwierciedlenie we właściwych wskaźnikach rezultatu. Analogicznie w przypadku gdy Wnioskodawca zaznaczył, Ŝe planuje utworzenie / rozwój własnego działu
B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową.
Jeśli Wnioskodawca nie planuje osiągnięcia takich wskaźników jak: liczba nowych miejsc pracy, wprowadzenie innowacji organizacyjnej lub marketingowej,
wprowadzenie innowacji samodzielnie, utworzenie / rozwój własnego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową, wprowadzenie technologii
środowiskowych lub rozwój eko-produktów pozostawia w tabeli te wskaźniki wpisując w poszczególne lata oraz w kolumnie „wartość docelowa” wartości zerowe.
Lata od n-6 do n oznaczają poszczególne lata realizacji projektu przy czym rok n – oznacza rok, w którym Wnioskodawca zamierza zakończyć realizację projektu.
Lata od n+1 do n+5 oznaczają lata trwałości projektu.
W kolumnie „metodologia wyliczenia wskaźnika” Wnioskodawca podaje podstawę (dokument źródłowy), na której oparł wartość bazową do wskaźnika i jeśli uznaje
to za stosowne wyjaśnia w jaki sposób dokonał kalkulacji wartości wskaźnika w poszczególnych latach.
Kolumna „wartość docelowa” stanowi wartość jaka jest planowana do osiągnięcia docelowo.
Przykładowo, jeśli Wnioskodawca planuje utworzyć w roku „n” dwa miejsca pracy, w roku „n +1” trzy kolejne miejsca pracy, a w kolejnych latach nie planuje juŜ
tworzenia nowych miejsc pracy, ale zostaje na osiągniętym w roku „n+1” poziomie, to kolumny wypełnia następująco: w roku n wpisuje - 2, w roku „n+1” - 5 (tj. 2
miejsca pracy 2 w roku „n” plus 3 miejsca pracy w roku „n+1”); w roku „n+2” - 5 (tj. 2 miejsca pracy w roku „n” plus 3 miejsca pracy w roku „n+1”; puls 0 miejsc pracy
w roku „n+2”), itp., a w „wartości docelowej 5 (tj. 2 miejsca pracy w roku „n” plus 3 miejsca pracy w roku „n+1”; puls 0 miejsc pracy w roku „n+2”, puls 0 miejsc pracy
w roku „n+3”, puls 0 miejsc pracy w roku „n+4”, puls 0 miejsc pracy w roku „n+2),. Podobnie naleŜy określić poziom spadku wartości, przy czym w „wartości
docelowej” zostanie określony najniŜszy osiągnięty poziom wskaźnika.
Uwaga:
Przy określaniu jednostek miary dla wskaźników nie wolno w poniŜszej tabeli stosować wartości %. KaŜdy wskaźnik podany w poniŜszej
tabeli musi być przedstawiony w wartościach pomiarowych, na podstawie których wzrost lub spadek poziomu określony w % będzie
moŜliwy do obliczenia. Wskaźniki podane w wartościach % nie będą brane pod uwagę przy dokonywaniu oceny projektu.
W kolumnie „Metodologia wyliczenia wskaźnika” naleŜy podać sposób kalkulacji wskaźnika oraz nazwę dokumentu źródłowego
dostępnego u przedsiębiorcy na podstawie, którego wnioskodawca przedstawił wartość bazową wskaźnika, i na podstawie którego będzie
moŜliwe udokumentowanie zaplanowanych do osiągnięcia wartości.
15
Wskaźniki produktu
Jedn.
miary
Metodolog
ia
wyliczenia
wskaźnika
Wart
ość
bazo
wa
n-6
Wskaźniki rezultatu
Jedn.
miary
Metodolog
ia
wyliczenia
wskaźnika
Wart
ość
bazo
wa
n-6
Liczba nowych miejsc
pracy
- w tym dla kobiet
- w tym w dziale B+R
Liczba nowych wyrobów
Liczba nowych usług
Wprowadzenie innowacji
organizacyjnej lub
marketingowej (wpisać w
wybranym roku i
kolumnie „wartość
docelowa” - 1 jeśli
dotyczy lub 0 jeśli nie
dotyczy)
etat
n-5
n-5
n-4
n-3
n-2
n-1
1
n
n+1
n+2
n+3
n+4
n+5
Wartość
docelow
a
n-4
n-3
n-2
n-1
n
n+1
n+2
n+3
n+4
n+5
Wartość
docelow
a
etat
etat
szt.
szt.
1 lub 0
16
Wprowadzenie innowacji 1 lub 0
samodzielnie (wpisać w
wybranym roku i
kolumnie „wartość
docelowa” - 1 jeśli
dotyczy lub 0 jeśli nie
dotyczy)
Rozwój / utworzenie
1 lub 0
własnego działu B+R lub
nawiązanie współpracy z
jednostką naukową
(wpisać w wybranym
roku i kolumnie „wartość
docelowa” - 1 jeśli
dotyczy lub 0 jeśli nie
dotyczy)
Wprowadzenie technologii
1 lub 0
środowiskowych lub
rozwój eko-produktów
produktu (wpisać w
wybranym roku i
kolumnie „wartość
docelowa” - 1 jeśli
dotyczy lub 0 jeśli nie
dotyczy)
Zmiana
energochłonności
Zmiana
materiałochłonności
Zmiana ilości zuŜycia
wody
Wskaźnik obrazujący
pozytywny wpływ
projektu na środowisko
(przeniesiony z pkt 5
wniosku
Inne
MWh/ro
k
kg/rok
m^3/rok
17
Wskaźnik procentowego udziału przychodów z tytułu wywozu na JRE oraz eksportu produktów wytworzonych w wyniku realizacji inwestycji w
całkowitych przychodach z tytułu sprzedaŜy produktów w 30 miesięcy po zakończeniu projektu
1. Wartość przychodów z
tytułu wywozu na JRE oraz
eksportu produktu(-ów)
będących wynikiem
inwestycji w ciągu 30 m-cy
po zakończeniu projektu
PLN
2. Wartość całkowitych
przychodów z tytułu sprzedaŜy
produktu(-ów) będących
wynikiem inwestycji inwestycji w
ciagu 30 m-cy po zakończeniu
projektu
PLN
18
Wskaźnik udziału eksportu w
całkowitych przychodach
(pozycja 1 / pozycja 2)*100%
%
IV. FINANSOWA REALIZACJA PROJEKTU (Przy wypełnianiu części IV Biznes Planu zaleca się
2
korzystanie z Modelu finansowego stanowiącego narzędzie pomocnicze dla Wnioskodawców)
19. Wytyczne do wypełniania sprawozdań finansowych.
-
-
-
sprawozdania finansowe są sporządzone w formie uproszczonej
sprawozdania finansowe naleŜy wypełnić dla dwóch poprzednich lat obrachunkowych, okresu
bieŜącego, oraz przygotować prognozę na czas realizacji projektu oraz okres pięciu lat od
momentu zakończenia realizacji projektu (np. jeŜeli projekt trwa 14 miesięcy i kończy się we
wrześniu 2010 roku, to naleŜy przygotować następujące sprawozdania: historyczne za lata 2007 i
2008, bieŜące za dany okres obrachunkowy np. marzec 2009, oraz prognozę na lata 2009 –
2015),
rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne zamknięte okresy obrachunkowe (np. rok 2007 oraz 2008),
okres bieŜący to okres, za który wnioskodawca posiada najbardziej aktualne sprawozdanie
finansowe (nie musi to być okres roczny, jeŜeli wnioskodawca przygotowuje sprawozdania w
okresie miesięcznym to będzie to np. sprawozdanie za okres od stycznia do marca 2009),
przyjąć naleŜy, Ŝe rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeŜeli jest inaczej prosimy o
stosowną adnotację w polu „ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego”,
dane finansowe w tabelach punktu 21 naleŜy podawać w tysiącach złotych,
nagłówki odpowiednich kolumn naleŜy uzupełnić konkretnymi latami,
w polu „ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego” prosimy podać szczegółowe
załoŜenia do przyjętych prognoz finansowych,
prognozy muszą opierać się na realnych załoŜeniach i być dostosowane do specyfiki danego
przedsiębiorstwa oraz branŜy, w której ono funkcjonuje,
Wydatki na nabycie współfinansowanego dotacją środka trwałego ujmujemy w części B poz. 2
„Nabycie składników majątku trwałego”. Oczywiście w części A poz. 2 „Amortyzacja” ujęta jest
równieŜ amortyzacja środka trwałego współfinansowanego dotacją.
W Bilansie 22-1 wartość dotowanego środka trwałego ujmowana jest w części A aktywów
bilansu. Rozliczenie międzyokresowe dotyczące planowanej do otrzymania dotacji naleŜy
wykazać w pasywach bilansu w części D poz. IV „Rozliczenia międzyokresowe”.
W Rachunku zysków i strat 22.2 w części B poz. 1 „Amortyzacja” wykazana zostanie odpis
umorzeniowy dotowanego środka trwałego.
20. ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego.
W odniesieniu do powyŜszych wytycznych proszę określić załoŜenia przyjęte do sporządzenia
sprawozdań finansowych. W tym proszę zidentyfikować źródła finansowania projektu (wskazane
w punkcie II.8 jako środki własne inne niŜ kredyt inwestycyjny), inne niŜ kredyt inwestycyjny,
leasing czy fundusz inwestycyjny takie jak np.: zysk, lokaty bankowe, papiery wartościowe,
składniki majątku mogące być łatwo upłynnione, łatwo ściągalne krótkoterminowe naleŜności,
deklaracje potencjalnych wspólników, przystępujących do realizacji projektu, kredyt obrotowy,
poŜyczki udziałowców, inne (jakie?).
2
Model finansowy dostępny jest na stronie internetowej www.parp.gov.pl.
19
21. Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza (w tys. PLN)
21.1 Bilans (w tys. PLN)
Aktywa
Rok
bazowy
n-2
Rok
bazowy
n-1
Okres
bieŜący –
zakończo
ny
miesiąc
(…)
roku n
A. Aktywa trwałe (I+II+III)
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3+4+5)
1. grunty (w tym prawo uŜytkowania wieczystego
gruntu)
2. budynki i budowle
3. urządzenia techniczne i maszyny
4. środki transportu
5. pozostałe środki trwałe
III. Pozostałe aktywa trwałe
B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV)
I. Zapasy
II. NaleŜności krótkoterminowe
III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pienięŜne)
IV. Pozostałe aktywa obrotowe
Aktywa razem (A+B)
20
Prognoza
na
zakończe
nie roku
bieŜąceg
o n ….
1 rok
.........
2 rok
.........
3 rok
........
4 rok
.....
5 rok
.........
6 rok
.........
7 rok
.........
8 rok
.........
Pasywa
Rok
bazowy
n-2
Rok
bazowy
n-1
Okres
bieŜący –
zakończo
ny
miesiąc
(…)
roku n
C. Kapitał (fundusz) własny (I+II+III+IV+V)
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
II. Kapitał (fundusz) zapasowy
III. Zysk (strata) z lat ubiegłych
IV. Zysk (strata) netto
V. Pozostały kapitał
D. Zobowiązania i rezerwy na
(I+II+III+IV)
I. Rezerwy na zobowiązania
II. Zobowiązania długoterminowe (1+2)
zobowiązania
1. Kredyty i poŜyczki
2. Pozostałe
III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3)
1. Z tytułu dostaw i usług
2. Kredyty i poŜyczki
3. Pozostałe
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem (C+D)
21
Prognoza
na
zakończe
nie roku
bieŜąceg
o n ….
1 rok
.........
2 rok
.........
3 rok
........
4 rok
.......
5 rok
.........
6 rok
.........
7 rok
.........
8 rok
.........
21.2 Rachunek zysków i strat (w tys. PLN)
Rok
bazowy
n-2
Rok
bazowy
n-1
Okres
Prognoza
bieŜący –
na
zakończo
zakończe
ny
nie roku
miesiąc
bieŜąceg
(…)
o n ….
roku n
A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p r z e d a Ŝ y
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
II. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j
I. Amortyzacja
II. ZuŜycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty:
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e d a Ŝ y (A-B)
D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y o p e r a c y j n e
I. Pozostałe przychody operacyjne
E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e r a c y j n e
F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e
j (C +D - E)
G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e
H. K o s z t y f i n a n s o w e
I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o (F+G-H)
22
1 rok
.........
2 rok
..........
3 rok
........
4 rok
........
5 rok
.........
6 rok
..........
7 rok
..........
8 rok
.........
J. P o d a t e k d o c h o d o w y
K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o w e z m n i e j s z e n i a
z y s k u (z w i ę k s z e n i a s t r a t y)
L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (I-J-K)
23
21.3 Rachunek przepływów pienięŜnych (w tys. PLN)
Rok
Rok
bazowy n-2 bazowy n-1
A. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a
lności operacyjnej
1. Zysk (strata) netto
2. Amortyzacja
3. Zmiana stanu zapasów
4. Zmiana stanu naleŜności
5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
poŜyczek i kredytów
6. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
7. Inne korekty
I. Razem (1+2+3+4+5+6+7)
B. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a
lności inwestycyjnej
1. SprzedaŜ składników majątku trwałego
2. Nabycie składników majątku trwałego
3. Inne
II. Razem (1+2+3)
C. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a
lności finansowej
1. Zaciągnięcie kredytów i poŜyczek
2. Spłata kredytów i poŜyczek
3. Wypłaty na rzecz właścicieli
4. Wpłaty dokonane przez właścicieli
5. Inne wpływy finansowe
6. Pozostałe
III. Razem (1+2+3+4+5+6)
D. P r z e p ł y w y p i e n i ę Ŝ n e n e t t o r a z e m (I+II+III)
E. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a p o c z ą t e k o k r e s u
F. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a k o n i e c o k r e s u (D+E)
24
Okres
bieŜący –
zakończon
y miesiąc
(…)
roku n
Prognoza
na
zakończe
nie roku
bieŜąceg
o n ….
1 rok
.........
2 rok
..........
3 rok
........
4 rok
.........
5 rok
.........
6 rok
..........
7 rok
..........
8 rok
..........
21.4 Wskaźniki finansowe
Rok
bazowy
n-2
Rok
bazowy
n-1
Okres
Prognoza
bieŜący –
na
zakończo
zakończe
ny
nie roku
miesiąc
bieŜąceg
(…)
o n ….
roku n
1 rok
.........
2 rok
..........
3 rok
........
4 rok
.......
5 rok
.........
6 rok
..........
7 rok
..........
8 rok
..........
A. Wskaźnik płynności
1. płynność bieŜąca
B. Wskaźnik struktury
kapitałowej
1. wskaźnik zadłuŜenia
C. Wskaźniki rentowności
1. rentowność sprzedaŜy
2. zwrot na aktywach (ROA)
D. Wskaźniki rotacji majątku
1. Cykl rotacji naleŜności
2. Cykl rotacji zapasów
3. Cykl rotacji zobowiązań
Objaśnienia do wskaźników:
Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów rozrachunkowych
A1. aktywa bieŜące/zobowiązania bieŜące
dane pobieramy z bilansu – pozycja B „Aktywa obrotowe” oraz DIII
„Zobowiązania krótkoterminowe
B1. zobowiązania ogółem x 100%/aktywa ogółem
dane pobieramy z bilansu – pozycja D „Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania i „Aktywa razem (A + B)”
C1. zysk netto x 100%/ przychody ze sprzedaŜy
dane pobieramy z rachunku zysków i strat – pozycja L „Zysk (strata) netto” i A
„Przychody netto ze sprzedaŜy”
C2. zysk netto/aktywa ogółem
dane pobieramy z rachunku zysków i strat – pozycja L „Zysk (strata) netto” oraz
z bilansu – „Aktywa razem (A + B)”
D1. naleŜności krótkoterminowe/przychody ze sprzedaŜy x
dane pobieramy z bilansu – pozycja B II „NaleŜności krótkoterminowe” oraz z
liczba dni w okresie
rachunku zysków i strat pozycja A „Przychody netto ze sprzedaŜy”
D2. zapasy/koszty działalności operacyjnej x liczba dni w
dane pobieramy z bilansu – pozycja B I „Zapasy” oraz z rachunku zysków i
25
okresie
D3. (zobowiązania krótkoterminowe – kredyty i poŜyczki
krótkoterminowe)/koszty działalności operacyjnej x liczba dni
w okresie
strat pozycja B „Koszty działalności operacyjnej”
dane pobieramy z bilansu – pozycja D III „Zobowiązania krótkoterminowe” ,
pozycja D III 2 „Kredyty i poŜyczki” oraz z rachunku zysków i strat pozycja B
„Koszty działalności operacyjnej”
21.5 Wartość zaktualizowana netto NPV dla projektu
Prosimy o wyliczenie wartości NPV według następującego wzoru:
n
n
n
NCFt
Pt
Nt
NPV = ∑
=∑
−∑
n
n
n
t =1 (1 + r )
t =1 (1 + r )
t =1 (1 + r )
gdzie:
• NPV - wartość bieŜąca netto,
• r - stopa dyskonta (prosimy załoŜyć wartość 8%, w przypadku przyjęcia innej wartości, prosimy podać uzasadnienie w wierszu:
„objaśnienia do obliczenia NPV”), stopa dyskonta powinna odzwierciedlać dla inwestora wartość pieniądza w czasie i poziomu ryzyka.
Obejmuje ona następujące elementy: realną stopę oprocentowania lokat wolnych od ryzyka, stopę inflacji, premię płynności, premię za
ryzyko
• NCFt – przepływy pienięŜne netto w okresie t w cenach nominalnych (w załoŜeniach Wnioskodawca uwzględnia wzrost cen)
• Pt – przychód danego roku,
• Nt – nakłady danego roku
• n – czas Ŝycia projektu w latach, (przyjęty przez Wnioskodawcę okres eksploatacji inwestycji musi być odpowiednio uzasadniony
uwzględniając branŜę działalności, rodzaj i charakter inwestycji).
UWAGA: NPV liczone jest z uwzględnieniem wartości dotacji z umowy o dofinansowanie oraz z wyłączeniem wartości rezydualnej (wartość
końcowa przedmiotu inwestycji po amortyzacji).
Proszę wyprowadzić obliczenia NPV
1 rok
(rozpoczę
cia
inwestycji)
200…
2 rok
200.....
3 rok
..........
4 rok
........
5 rok
.......
Nakłady inwestycyjne
Pt
Nt
26
6 rok
.........
7 rok
..........
8 rok
..........
9 rok
..........
10 rok
..........
… rok
..........
NCFt - cash flow w okresie t,
r - stopa dyskonta
NPV - wartość bieŜąca netto
Objaśnienia do obliczenia NPV
27
3
V. ZAŁĄCZNIKI :
Formularz informacji o otrzymanej/nieotrzymanej pomocy publicznej, sporządzany na podstawie § 1 ust. 2 i 3 lub § 2 ust. 2 rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 20 marca 2007 r. w sprawie informacji o otrzymanej pomocy publicznej oraz informacji o nieotrzymaniu pomocy (Dz. U. Nr 61,
poz. 413)
Zaświadczenie o pomocy de minimis otrzymanej w odniesieniu do tych samych kosztów kwalifikujących się do objęcia pomocą (jeśli dotyczy)
Dokumenty potwierdzające zewnętrzne finansowanie projektu (kopia promesy kredytowej, kopia umowy kredytowej, kopia promesy leasingowej)
zgodnie z informacjami podanymi w Biznes Planie (jeśli dotyczy)
Opinia o innowacyjności (jeśli dotyczy)
Oświadczenie dotyczące podatku VAT zgodne z odpowiednim wzorem wynikającym z Zaleceń Instytucji Zarządzającej PO IG (obligatoryjne
jedynie w przypadku, gdy wnioskodawca występuje o refundację części poniesionego w ramach projektu podatku VAT).
VI. DEKLARACJA WNIOSKODAWCY
1. Oświadczam, Ŝe wszystkie informacje zawarte w II części wniosku o dofinansowanie - Biznes planie i załącznikach są zgodne ze stanem faktycznym i
jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy, co do okoliczności mającej
znaczenie prawne.
2. Oświadczam, Ŝe deklaracja podpisana we wniosku o dofinansowanie (część I) pozostaje w mocy (dotyczy wniosków, które zostały poddane
pozytywnej ocenie przez Promotora Projektów Innowacyjnych).
..................................
data
.........................................................................................
podpis Wnioskodawcy
3
UWAGA – przed złoŜeniem wniosku proszę sprawdzić czy jest on kompletny! Pomocą słuŜy lista sprawdzająca. Proszę o zaznaczenie właściwych
kwadratów przy załącznikach. Załącznikiem obowiązującym wszystkich Wnioskodawców jest Formularz informacji o otrzymanej/nieotrzymanej pomocy
publicznej, sporządzany na podstawie § 1 ust. 2 i 3 lub § 2 ust. 2 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 20 marca 2007 r. w sprawie informacji o otrzymanej
pomocy publicznej oraz informacji o nieotrzymaniu pomocy (Dz. U. Nr 61, poz. 413)
28