edenred polska sp. z oo sprawozdanie finansowe za rok obrotowy

Transkrypt

EDENRED POLSKA SP. Z O.O.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ
31 GRUDNIA 2012 R.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 r.
SPIS TREŚCI
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
3
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
4
BILANS
10
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
13
2
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 r.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r.
poz. 330) Zarząd EDENRED POLSKA SP. Z O.O. ("Spółka") przedstawia sprawozdanie finansowe, na
które składa się:
1)
2)
wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje
sumę 35 800 764.4 złotych;
3)
rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. wykazujący stratę
netto w kwocie 5 745 477.0 złotych;
dodatkowe informacje i objaśnienia.
4)
3
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
1.
Dane identyfikujące Spółkę
1. 1
Nazwa Spółki
Edenred Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, zwana dalej Spółką.
1. 2
Siedziba Spółki
Ul. Przemysłowa 30
00-450 Warszawa
1. 3
1. 4
Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym
Siedziba sądu:
Sąd Rejonowy dla M.St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Data:
Numer rejestru:
6 czerwca 2002 r.
0000116438
Podstawowy przedmiot i czas działalności Spółki
Przedmiotem działalności Spółki zgodnie ze statutem Spółki jest między innymi:
·
·
·
·
·
Działalność usługowa związana z wyżywieniem
Handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi
Reklama
Pozostała działalność profesjonalna, naukowa i techniczna , gdzie indziej niesklasyfikowana
Pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalności gospodarczej.
Spółka została utworzona na czas nieokreślony.
1. 5
Okres objęty sprawozdaniem finansowym
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia
2012 r., natomiast dane porównawcze obejmują okres od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia
2011 r.
4
1. 6
Założenie kontynuacji działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w
dającej się przewidzieć przyszłości.
Na dzień 31 grudnia 2012 r. bilans sporządzony przez Spółkę wykazał skumulowane straty z
roku 2012 oraz lat ubiegłych w wysokości 11 660 995.20 zł, przewyższające połowę kapitału
zakładowego o kwotę 5 670 995.20 zł. W takiej sytuacji Zarząd Spółki, stosownie do
dyspozycji zawartej w art. 233 kodeksu spółek handlowych, zwoła Zgromadzenie
Wspólników celem powzięcia uchwały, co do dalszego istnienia Spółki.
2.
Znaczące zasady rachunkowości
Sprawozdanie finansowe sporządzono stosując poniżej opisane zasady rachunkowości:
2. 1
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości
obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, określonymi w ustawie o
rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r. poz 330) i wydanymi na jej
podstawie przepisami wykonawczymi.
Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są zgodne z
zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku obrotowym.
2. 2
Przychody i koszty
Przychody i koszty są ujmowane zgodnie z zasadą memoriału, tj. w roku obrotowym, którego
dotyczą, niezależnie od terminu otrzymania lub dokonania płatności.
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.
Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujmuje się w rachunku zysków i
strat, gdy Spółka przekazała nabywcy znaczące korzyści wynikające z praw własności do tych
aktywów oraz przestała być trwale zaangażowana w zarządzanie przekazanymi aktywami, ani
też nie sprawuje nad nimi efektywnej kontroli.
2. 3
Przychody odsetkowe
Przychody odsetkowe są ujmowane w momencie ich naliczenia.
5
2. 4
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wycenia się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów
poniesionych na ich wytworzenie, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne a także o odpisy z
tytułu trwałej utraty ich wartości.
Wartości niematerialne i prawne umarza się metodą liniową przy zastosowaniu następujących
stawek amortyzacyjnych:
Oprogramowanie
Inne
50 %
10 %
Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych
jest przez jednostkę weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w
następnych latach odpisów amortyzacyjnych.
2. 5
Środki trwałe
Środki trwałe wycenia się w księgach w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia (wartość
początkowa), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty
ich wartości.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych oraz środków trwałych w budowie
obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu,
przystosowania i ulepszenia do dnia przyjęcia do używania, w tym również koszt obsługi
zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe,
pomniejszony o przychody z tego tytułu.
Wartość początkową środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegającego na
przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji, powodującego, że wartość
użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia przewyższa posiadaną przy przyjęciu do
używania wartość użytkową.
Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje w
następnym miesiącu po przyjęciu środka trwałego do używania.
6
Przykładowe stawki amortyzacyjne są następujące:
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
30 %
20 %
Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji środków trwałych jest przez
jednostkę okresowo weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w
następnych latach odpisów amortyzacyjnych.
2. 6
Inwestycje
Inwestycje obejmują aktywa posiadane w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych
wynikających z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie
odsetek, dywidend (udziałów w zyskach) lub innych pożytków, w tym również z transakcji
handlowej, a w szczególności aktywa finansowe oraz te nieruchomości i wartości
niematerialne i prawne, które nie są użytkowane przez jednostkę, lecz są posiadane w celu
osiągnięcia tych korzyści.
2. 7
Inwestycje w wartości niematerialne i prawne
Inwestycje w wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach zgodnie z zasadami
opisanymi w punkcie 2.5.
2. 8
Trwała utrata wartości aktywów
Na każdy dzień bilansowy ocenia się czy istnieją obiektywne dowody wskazujące na trwałą
utratę wartości składnika bądź grupy aktywów. Jeśli takie dowody istnieją, ustala się
szacowaną, możliwą do odzyskania wartość składnika aktywów i dokonuje się odpisu
aktualizującego z tytułu utraty wartości, w kwocie równej różnicy między wartością możliwą
do odzyskania i wartością bilansową. Strata wynikająca z utraty wartości jest ujmowana w
rachunku zysków i strat. W przypadku, gdy skutki uprzednio dokonanego przeszacowania
aktywów ujęto jako kapitał z aktualizacji wyceny, to strata pomniejsza wysokość tego
kapitału, a pozostała część straty jest odnoszona na rachunek zysków i strat.
2. 9
Zapasy
Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich
cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Wartość zapasów ustala się w oparciu o:
Materiały - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze
wyszło.
Towary - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze
wyszło.
Zapasy ujmowane są w bilansie w wartości netto, tj. pomniejszone o wartość odpisów
aktualizujących. Odpisy aktualizujące ujmuje się w pozostałych kosztach operacyjnych.
7
2. 10
Należności, roszczenia i zobowiązania, inne niż zaklasyfikowane jako aktywa
i zobowiązania finansowe
Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej
wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich
zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych
kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której
dotyczy odpis aktualizujący.
Zobowiązania ujmuje się w księgach rachunkowych w kwocie wymagającej zapłaty.
Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień ich powstania
według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego ogłoszonego dla danej waluty z dnia
poprzedzającego ten dzień.
Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się po
obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy
Bank Polski.
2. 11
Rozliczenia międzyokresowe
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one
przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres
sprawozdawczy.
2. 12
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwy stanowią zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne.
2. 13
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą. Bieżące
zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami
podatkowymi.
8
2. 14
Różnice kursowe
Różnice kursowe wynikające z wyceny na dzień bilansowy aktywów i pasywów wyrażonych
w walutach obcych, z wyjątkiem inwestycji długoterminowych, oraz powstałe w związku z
zapłatą należności i zobowiązań w walutach obcych, jak również przy sprzedaży walut,
zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych
przypadkach - do kosztu wytworzenia produktów lub ceny nabycia towarów, a także ceny
nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości
niematerialnych i prawnych.
Do wyceny pozycji bilansu, rachunku zysków i strat wyrażonych w walutach obcych, przyjęto
następujące kursy (w zł):
Bilans
EUR
31.12.2012
4,0882
9
31.12.2011
4,4168
Bilans
AKTYWA
Nota
31.12.2012
31.12.2011
840 766.4
240 910.9
471 822.4
31 500.0
503 322.4
-
137 399.7
10 692.7
103 475.1
251 567.5
88 950.6
30 186.3
121 774.0
240 910.9
85 876.5
85 876.5
-
34 959 998.0
25 809 875.5
289 904.6
289 904.6
202 602.6
202 602.6
204 410.0
204 410.0
27 560 118.1
26 296 502.0
63 461.8
63 461.8
13 256 803.5
12 802 983.6
836 446.2
339 514.0
427 169.9
27 764 528.1
114 305.9
13 320 265.3
5
6 808 668.9
6 808 668.9
6 808 668.9
12 232 161.6
12 232 161.6
12 232 161.6
6
96 896.4
54 846.0
35 800 764.4
26 050 786.4
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
1
2
3
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
4.1
4.2
inne
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego.
10
Bilans
PASYWA
Nota
31.12.2012
31.12.2011
11 980 000.0
(5 915 518.2)
(5 745 477.0)
319 004.8
11 980 000.0
(2 349 987.1)
(3 565 531.1)
6 064 481.8
35 481 759.6
19 986 304.6
169 193.9
169 193.9
169 193.9
153 877.6
153 877.6
153 877.6
4 051 326.8
4 020 488.4
30 838.4
31 002 499.3
30 430 142.3
135 968.3
435 969.2
419.5
9 474.5
35 063 300.6
8 116.9
8 116.9
19 781 372.6
19 396 938.5
101 820.1
280 371.8
2 242.2
3 086.9
19 792 576.4
249 265.1
249 265.1
249 265.1
39 850.6
39 850.6
39 850.6
35 800 764.4
26 050 786.4
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Strata z lat ubiegłych
Strata netto
7.1
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Pozostałe rezerwy
- krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
kredyty i pożyczki
z tytułu dostaw i usług
Wobec pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Inne rozliczenia międzyokresowe
- krótkoterminowe
PASYWA RAZEM
8
9.1
9.2
10
Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego.
11
Rachunek zysków i strat
Nota
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi
- w tym od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Strata ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Inne koszty operacyjne
Strata z działalności operacyjnej
Koszty finansowe
Odsetki
- w tym dla jednostek powiązanych
Inne
Strata netto
16 174.0
2 191 121.3
2 191 121.3
12 026.9
1 946 232.2
1 946 232.2
(126 254.1)
(490 667.3)
(3 022 257.8)
(2 094.6)
(3 199 090.2)
(749 086.4)
(854 547.6)
(8 443 998.0)
(103 307.2)
(337 097.7)
(2 685 618.6)
(68 581.1)
(1 642 006.3)
(361 912.6)
(622 662.1)
(5 821 185.6)
(6 252 876.7)
(3 874 953.4)
15 000.0
92 421.2
107 421.2
246.0
136 236.1
136 482.1
(87 918.8)
(87 918.8)
(194.5)
(72 422.1)
(72 616.6)
(6 233 374.3)
(3 811 087.9)
12
536 772.9
209 004.9
536 772.9
288 015.6
165 919.2
775.1
288 790.7
13
(28 408.6)
(28 408.6)
(20 467.0)
(48 875.6)
(43 233.9)
(43 233.9)
(5 745 477.0)
(3 565 531.1)
Strata brutto
Podatek dochodowy
01.01.2011 31.12.2011
11
Koszty działalności operacyjnej
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Przychody finansowe
Odsetki
- w tym od jednostek powiązanych
Inne
01.01.2012 31.12.2012
14
(5 745 477.0)
(3 565 531.1)
Rachunek zysków i strat należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego.
12
Dodatkowe informacje i objaśnienia
1.
Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Zaliczki na
Inne wartości
wartości
niematerialne niematerialne
i prawne
i prawne
Razem
Wartość brutto
01.01.2012
Zwiększenia
31.12.2012
46 029.2
507 850.6
553 879.8
31 500.0
31 500.0
46 029.2
539 350.6
585 379.8
Umorzenie
01.01.2012
Zwiększenia
31.12.2012
(46 029.2)
(36 028.2)
(82 057.4)
-
(46 029.2)
(36 028.2)
(82 057.4)
Wartość netto
01.01.2012
31.12.2012
471 822.4
31 500.0
13
503 322.4
2.
Rzeczowe aktywa trwałe
Zmiana stanu środków trwałych
Urządzenia
techniczne i
maszyny
Środki
transportu
Inne środki
trwałe
422 952.0
94 061.4
164 467.8
-
206 841.1
6 821.1
Razem
Wartość brutto
01.01.2012
Zwiększenia
Zmniejszenia
31.12.2012
-
(67 000.0)
-
794 260.9
100 882.5
(67 000.0)
517 013.4
97 467.8
213 662.2
828 143.4
(334 001.4)
(45 612.3)
(134 281.5)
(19 493.6)
(85 067.1)
(25 120.0)
(553 350.0)
(90 225.9)
Umorzenie
01.01.2012
Zwiększenia
Zmniejszenia
31.12.2012
-
67 000.0
-
67 000.0
(379 613.7)
(86 775.1)
(110 187.1)
(576 575.9)
88 950.6
137 399.7
30 186.3
10 692.7
121 774.0
103 475.1
240 910.9
251 567.5
Wartość netto
01.01.2012
31.12.2012
3.
Należności długoterminowe
Struktura należności długoterminowych
Wartość
brutto
Od pozostałych
jednostek
85 876.5
Odpisy aktualizujące
wartość należności
-
85 876.5
14
Wartość
netto
-
85 876.5
-
85 876.5
4.
Należności krótkoterminowe
4. 1 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od jednostek
powiązanych
O okresie spłaty:
Do 12 miesięcy
Stan należności brutto
Stan należności netto
31.12.2012
31.12.2011
204 410.0
204 410.0
63 461.8
63 461.8
204 410.0
204 410.0
63 461.8
63 461.8
4. 2 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od pozostałych
jednostek
31.12.2012
O okresie spłaty:
Do 12 miesięcy
Stan należności brutto
Stan należności netto
5.
31.12.2011
26 296 502.0
26 296 502.0
12 802 983.6
12 802 983.6
26 296 502.0
26 296 502.0
12 802 983.6
12 802 983.6
Inwestycje krótkoterminowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
31.12.2012
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach
6.
6 808 668.9
6 808 668.9
31.12.2011
12 232 161.6
12 232 161.6
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Ubezpieczenia
Prenumerata
Usługi IT
Koszty personalizacji kart
Pozostałe
15
31.12.2012
31.12.2011
1 462.6
1 790.4
2 292.8
86 520.6
4 830.0
96 896.4
4 267.3
2 483.3
10 545.5
36 149.9
1 400.0
54 846.0
7.
Kapitał własny
7. 1
Struktura własności kapitału zakładowego
Ilość udziałów
Udziałowiec
Edenred S.A.
Candia Securities Limited
EDENRED Participations
239 582
17
1
239 600
Wartość
nominalna
udziałów
11 979 100.0
850.0
50.0
11 980 000.0
Udział %
99.99%
0.01%
0.00%
100.00%
W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o obniżeniu kapitału zakładowego
z kwoty 10 723 000,00 zł do kwoty 5 000,00 zł, poprzez umorzenie 214 360 udziałów o wartość
nominalnej 50 zł każdy. Środki uzyskane z obniżenia kapitału zakładowego zostały przekazane
na kapitał rezerwowy Spółki w celu pokrycia strat z lat ubiegłych.
W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału
zakładowego z kwoty 5 000,00 zł do kwoty 11 890 000,00 zł, poprzez utworzenie 239 500
nowych, równych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Udziały zostały objęte przez
dotychczasowych wspólników.
W 2012 r. Spółka Edenred Participations połączyła się ze spółką Edenred S.A. Edenred S.A.
będąca jedynym akcjonariuszem spółki Edenred Participations, przejęła cały majątek spółki
Edenred Participations, w tym udziały w Edenred Polska Sp. z o.o. Tym samym Edenred S.A.
stał się jednym z dwóch udziałowców Edenred Polska Sp. z o.o.
Nowa własności kapitału zakładowego, po połączeniu się udziałowców:
Ilość udziałów
Udziałowiec
Edenred S.A.
Candia Securities Limited
7. 2
239 583
17
239 600
Wartość
nominalna
udziałów
11 979 150.0
850.0
11 980 000.0
Udział %
99.99%
0.01%
100.00%
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
W związku z poniesioną stratą w roku obrotowym 2012 r. Zarząd Spółki proponuje podwyższyć
kapitał zakładowy Spółki, następnie cześć środków z podwyższonego kapitału zakładowego
przeznaczyć na pokrycie strat z roku 2012 i lat ubiegłych.
16
8.
Rezerwy
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Pozostałe
01.01.2012
Zwiększenia
Wykorzystanie
31.12.2012
Razem
153 877.6
169 193.9
153 877.6
(153 877.6)
169 193.9
(153 877.6)
169 193.9
169 193.9
9.
Zobowiązania krótkoterminowe
9. 1
Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług w kwocie
30 838.40 zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego.
9. 2
Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług w kwocie
30 430 142.30 zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego.
10.
Inne rozliczenia międzyokresowe
Rozliczenia krótkoterminowe
Usługi
11.
31.12.2012
31.12.2011
249 265.1
249 265.1
39 850.6
39 850.6
Struktura przychodów ze sprzedaży
Struktura terytorialna
Przychody ze sprzedaży produktów
Kraj
Sprzedaż do krajów Unii Europejskiej
17
01.01.2012 31.12.2012
01.01.2011 31.12.2011
2 082 757.9
108 363.4
2 191 121.3
1 921 156.2
25 076.0
1 946 232.2
12.
Przychody odsetkowe
(w tym wynikające z dłużnych instrumentów finansowych oraz pożyczek udzielonych
i należności własnych)
w okresie od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r.
Odsetki niezrealizowane, o terminie
płatności
do 3
od 3 do
powyżej
Odsetki
miesięcy
12
miesięcy
12
miesięcy
zrealizowane
Pożyczki udzielone i
należności własne
195 288.4 115 539.0
Pozostałe aktywa
225 945.5
421 233.9
115 539.0
-
-
płatności
do 3
od 3 do
powyżej
Odsetki
miesięcy
12
miesięcy
12
miesięcy
zrealizowane
Pożyczki udzielone i
należności własne
288 015.6
288 015.6
13.
-
-
-
Razem
310 827.4
225 945.5
536 772.9
Razem
288 015.6
288 015.6
Koszty odsetkowe
(w tym wynikające z zaciągniętych zobowiązań finansowych)
płatności
Odsetki
zrealizowane
Pozostałe pasywa
do 3
miesięcy
od 3 do
12 miesięcy
powyżej
12 miesięcy
Razem
7 920.2
20 488.4
-
-
28 408.6
7 920.2
20 488.4
-
-
28 408.6
18
14.
Podatek dochodowy od osób prawnych
Wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych
Zysk/(Strata) brutto
Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania
Premie dla pracowników
Koszty reprezentacji
Naliczone odsetki
PFRON
Rezerwa na usługi
Zużycie materiałów marketingowych
Pozostałe
Kwoty, które zmniejszają podstawę opodatkowania
Naliczone odsetki
Podstawa opodatkowania
01.01.2012 31.12.2012
01.01.2011 31.12.2011
(5 745 477.0)
(3 565 531.1)
213 285.5
39 848.7
20 488.4
18 405.0
15 316.3
74 043.4
381 387.3
276 829.4
117 101.3
153 877.6
20 900.4
42 854.4
611 563.1
(115 540.0)
(115 540.0)
-
(5 248 549.7)
Podatek dochodowy
-
15.
Transakcje z jednostkami powiązanymi
15. 1
Saldo rozrachunków na dzień bilansowy
Należności
Edenred S.A.
15. 2
(2 953 968.0)
-
Zobowiązania
204 410.0
30 838.4
204 410.0
30 838.4
Przychody ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym
Przychody ze
sprzedaży
7 961.5
Edenred North America Inc
Edenred Vouchers GmbH
Edenred S.A.
19
Inne
przychody
Odsetki
-
-
8 212.5
-
-
-
204 410.0
209 004.9
16 174.0
204 410.0
209 004.9
15. 3
Koszty ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym
Zakupy usług
skapitalizowane
jako wartości
niematerialne i
prawne
Edenred S.A.
15. 4
Odsetki
148 149.0
528 580.5
28 408.6
148 149.0
528 580.5
28 408.6
Pożyczka
otrzymana
Naliczone
odsetki
Pożyczki otrzymane (w tym naliczone odsetki)
Edenred S.A.
16.
Zakupy usług
-
4 000 000.0
20 488.4
-
4 000 000.0
20 488.4
Zatrudnienie
Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym wynosił 29 osób.
17.
Wynagrodzenie biegłego rewidenta wypłacone lub należne
Spółka nie podlegała obowiązkowi badania sprawozdań finansowych.
18.
Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym
W 2013 r. Spółka spłaciła część pożyczki otrzymanej od Edenred S.A. w kwocie 2 000 000,00 zł.
W pierwszej połowie 2013 r. planowane jest podwyższenie kapitału zakładowego przez
głównego udziałowca EDENRED S.A. w wysokości 7 milionów EUR.
20

edenred polska sp. z oo sprawozdanie finansowe za rok obrotowy

Transkrypt

Podobne dokumenty

wyszczególnienie informacja o wynikach działalności osób

Bilans za lata 2010 do 2014

20120508_Podstawowe wskaźniki finansowe_2011

Dane finansowe klienta prowadzącego uproszczoną księgowość w

Sprawozdanie finansowe SSGS za 2016

Załącznik Nr 6 do SPRAWOZDANIA - Biuletyn Informacji Publicznej

Zobowiązanie do spłaty zaległych należności

Administracyjna egzekucja należności pieniężnych

Załącznik nr 3 Przychody

AKTYWA Stan -na dzieri kończący PASYWA Stan na dzień

FS Polish with the FFA note