ZFSS TUnZ Regulamin gospodarowania zakladowym

.
REGULAMIN
gospodarowania zakładowym funduszem świadczeń socjalnych
w Towarzystwie Ubezpieczeń na Życie „WARTA” Spółka Akcyjna
Rozdział I
POSTANOWIENIA WSTĘPNE
§ 1
1. Użyte w niniejszym regulaminie określenia oznaczają:
1) TUnŻ „WARTA” S.A. lub Pracodawca - Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie „WARTA” Spółka
Akcyjna,
2) Fundusz lub ZFŚS - zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w TUnŻ „WARTA” S.A.,
3) Plan wpływów i wydatków – dokument stanowiący podstawę działalności socjalnej TUnŻ „WARTA”
S.A., opracowany według wzoru uzgodnionego przez Administrujących Funduszem, regulujący plan
wpływów i wydatków środków Funduszu w danym roku kalendarzowym;
4) Prowizorium – tymczasowy dokument opracowany do 20 stycznia danego roku kalendarzowego,
według wzoru ustalonego przez Administrujących Funduszem, regulujący – do czasu zatwierdzenia
Planu wpływów i wydatków – wpływy i wydatki środków Funduszu w danym roku kalendarzowym,
5) Reprezentacja Pracownicza – przedstawiciele pracowników w składzie 3 osób wybrani w
powszechnych wyborach z udziałem pracowników TUnŻ „WARTA” S.A., których zakres uprawnień
obejmuje m.in. uzgodnienie z Pracodawcą treści regulaminu zfśs oraz uzgadnianie zmian
wprowadzanych w tym regulaminie.
2. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w Towarzystwie Ubezpieczeń na Życie „WARTA” Spółka
Akcyjna tworzy się w trybie i na zasadach określonych w:
1) ustawie z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (tekst jednolity Dz.U.
z 2012 r., poz. 592).
2) rozporządzeniu Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 9 marca 2009 r. w sprawie sposobu
ustalania przeciętnej liczby zatrudnionych w celu naliczenia odpisu na zakładowy fundusz
świadczeń socjalnych (Dz. U. Nr 43/09 poz. 349 z późn. zm.),
4) Regulaminie wynagradzania TUnŻ „WARTA” S.A.
3. Niniejszy regulamin (dalej: Regulamin) został uzgodniony z Reprezentacją Pracowniczą w TUnŻ
„WARTA” S.A. w dniu 26 marca 2015 r.
Rozdział II
TWORZENIE FUNDUSZU
§ 2
1. Fundusz w TUnŻ „WARTA” S.A. tworzy się z corocznego odpisu podstawowego, naliczanego w
stosunku do przeciętnej liczby zatrudnionych.
2. Środki Funduszu zwiększa się o:
1) odpis z tytułu sprawowania opieki socjalnej nad emerytami i rencistami TUnŻ „WARTA” S.A.,
2) odpis z tytułu zatrudnienia osób, w stosunku do których orzeczono znaczny lub umiarkowany
stopień niepełnosprawności,
3) środki na cele mieszkaniowe zasilające ZFŚS po dokonaniu przez Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy TUnŻ „WARTA” S.A. podziału zysku bilansowego,
4) odsetki od środków funduszu zgromadzonych na rachunku bankowym,
5) wpływy z oprocentowania pożyczek udzielanych na cele mieszkaniowe,
6) darowizny oraz zapisy osób fizycznych i prawnych,
7) inne środki określone w odrębnych przepisach.
3. Środki Funduszu gromadzone są na odrębnym rachunku bankowym.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
1
.
4. Środki Funduszu niewykorzystane w danym roku kalendarzowym przechodzą na rok następny.
Rozdział III
PRZEZNACZENIE ŚRODKÓW FUNDUSZU
§ 3
Środki Funduszu przeznacza się na:
1. częściowe dofinansowanie wypoczynku urlopowego pracowników oraz wypoczynku emerytów i
rencistów;
2. częściowe dofinansowanie wypoczynku wakacyjnego dzieci pracowników, tj. wypoczynku w formie
wczasów, kolonii, zimowisk, obozów, kolonii zdrowotnych, zielonych szkół;
3. finansowanie działalności sportowo-rekreacyjnej, (w tym zakup: wstępu na obiekty sportowe, usług
rekreacyjno-sportowych, itp.), organizowanie turystyki grupowej (wycieczki, rajdy, grzybobranie itp.),
wypoczynku w dni wolne od pracy;
4. finansowanie działalności kulturalno-oświatowej poprzez organizowanie imprez o takim charakterze
bądź zakup biletów na imprezy artystyczne, kulturalne, rozrywkowe itp.;
5. udzielanie pomocy finansowej w formie bezzwrotnych zapomóg lub pomocy rzeczowej:
1) w przypadku indywidualnych zdarzeń losowych, klęsk żywiołowych, długotrwałej choroby lub
śmierci,
2) osobom znajdującym się w szczególnie trudnej sytuacji materialnej lub życiowej.
6. udzielanie pomocy świątecznej w formie finansowej lub bonów towarowych, tj. bezzwrotnej pomocy
materialnej w związku ze zwiększonymi wydatkami rodziny (osoby samotnej) w okresie świąt;
7. pomoc finansową w formie zwrotnych pożyczek na cele mieszkaniowe, w tym na:
1) remont lub modernizację mieszkania/ domu,
2) budowę domu jednorodzinnego,
3) zakup mieszkania w domu wielorodzinnym lub domu jednorodzinnego,
4) adaptację pomieszczeń niemieszkalnych (np. suteren, strychów) na mieszkalne,
5) uzupełnienie wkładu mieszkaniowego/budowlanego w spółdzielni mieszkaniowej,
6) wpłatę kaucji zabezpieczającej z tytułu przyznania mieszkania komunalnego, a także w
towarzystwach budownictwa społecznego,
7) wykup wynajmowanego mieszkania spółdzielczego, pochodzącego z zasobów komunalnych,
bądź wynajmowanego mieszkania służbowego,
8) spłacenie zadłużenia w spółdzielni mieszkaniowej z tytułu wcześniej otrzymanego mieszkania lub
jego przejęcia od innego najemcy, bądź spłatę udziału w mieszkaniu jako majątku dorobkowym,
9) przystosowanie mieszkania do potrzeb osób o ograniczonej sprawności fizycznej (osoby
uprawnionej do korzystania z Funduszu).
Rozdział IV
OSOBY UPRAWNIONE DO KORZYSTANIA Z FUNDUSZU
§ 4
1. Do korzystania ze świadczeń z Funduszu uprawnieni są:
1) pracownicy zatrudnieni na podstawie umowy o pracę, niezależnie od rodzaju umowy o pracę,
wymiaru czasu pracy oraz stażu pracy w TUnŻ „WARTA” S.A., z wyłączeniem pracowników
w okresie przebywania na urlopach bezpłatnych innych niż urlopy wychowawcze i dłuższych niż
30 dni,
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
2
.
2) emeryci i renciści (w okresie pobierania renty z tytułu niezdolności do pracy), to jest:
- osoby zatrudnione w TUnŻ „WARTA” S.A. na podstawie umowy o pracę do daty przejścia na
emeryturę lub rentę,
- osoby, które były zatrudnione w TUnŻ „WARTA” S.A. na podstawie umowy o pracę i które nie
przeszły na emeryturę lub rentę bezpośrednio po rozwiązaniu stosunku pracy z TUnŻ
„WARTA” S.A. (zachowując w międzyczasie status osoby bezrobotnej lub osoby uprawnionej
do świadczenia przedemerytalnego), pod warunkiem, że TUnŻ „WARTA” S.A. była ostatnim
Pracodawcą przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych lub rentowych;
3) członkowie rodzin osób wymienionych w pkt 1-2, to jest:
a) małżonek,
b) dzieci pozostające na utrzymaniu i wychowaniu osób uprawnionych wymienionych w pkt 1, 2
lub 3 lit.a (w wieku do lat 18, a uczące się w wieku do lat 25 oraz bez względu na wiek dzieci
z orzeczonym znacznym lub umiarkowanym stopniem niepełnosprawności) własne, dzieci
przysposobione oraz przyjęte na wychowanie w ramach rodziny zastępczej,
c) dzieci nieżyjących osób uprawnionych wymienionych w pkt 1-2, otrzymujące po nich rentę
rodzinną, do ukończenia 18 lat, a uczące się w wieku do lat 25 oraz bez względu na wiek
dzieci z orzeczonym znacznym lub umiarkowanym stopniem niepełnosprawności,
4) konkubina lub konkubent, mieszkający razem z osobą wymienioną w pkt 1-2.
2. Uprawnienie do korzystania z Funduszu, jako członkowie rodziny, tracą osoby wymienione w ust. 1
pkt 3 lit. b, c - w przypadku wstąpienia w związek małżeński.
Rozdział V
ADMINISTROWANIE ŚRODKAMI FUNDUSZU
§ 5
1. Funduszem administruje Dyrektor kierujący Departamentem Zarządzania Kadrami w porozumieniu z
Dyrektorem kierującym Departamentem Rachunkowości Finansowej (dalej jako „Administrujący
Funduszem”).
2. Administrujący Funduszem:
1) corocznie, w terminie do 15 marca dokonują naliczenia odpisu podstawowego na cały rok, a
następnie dokonują korekty tego odpisu w końcu roku,
2) corocznie w terminie do 15 maja opracowuje plan wpływów i wydatków Funduszu,
3) prowadzi rejestr naliczeń środków odpisu podstawowego,
4) corocznie, w terminie do 20 stycznia opracowuje tymczasowy plan wydatków, tj. Prowizorium.
3. Administrujący Funduszem prowadzą rejestr naliczeń środków odpisu podstawowego w podziale na
makroregiony, z uwzględnieniem przeciętnej liczby pracowników wykonujących pracę w danym
makroregionie.
4. Administrujący Funduszem lub upoważnieni przez nich pracownicy realizują inne zadania określone w
Regulaminie, w których właściwi są Administrujący Funduszem.
5. W razie potrzeby w trakcie roku kalendarzowego mogą nastąpić przesunięcia wydatków w
poszczególnych pozycjach planu.
Rozdział VI
ZASADY PRZYZNAWANIA ŚWIADCZEŃ Z ZFŚS
§ 6
1. Warunkiem przyznania świadczeń z Funduszu, o których mowa w § 3, jest złożenie pisemnego
wniosku wraz z wymaganą dokumentacją przez osobę uprawnioną do korzystania ze świadczeń
socjalnych. Integralną częścią wniosku o przyznanie świadczeń z Funduszu, o których mowa w § 3
ust.1, 2, 3, 4 i 6, jest oświadczenie, o którym mowa w § 7.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
3
.
Administrujący Funduszem i członkowie Reprezentacji Pracowniczej mogą uzgodnić, że wspólnie
złożą wniosek o przyznanie pomocy świątecznej w imieniu osób uprawnionych według uzgodnionego
wzoru. W takim przypadku decyzje w sprawie przyznania ww. świadczenia nie będą wymagały
składania indywidualnych wniosków przez osoby uprawnione.
2. Wnioski o świadczenia socjalne należy składać do Departamentu Zarządzania Kadrami, który:
- przyjmuje od uprawnionych oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej oraz wnioski
wraz z wymaganymi dokumentami,
- prowadzi rejestr wniosków w sprawach socjalnych,
- weryfikuje, sprawdza i kompletuje dokumenty,
- prowadzi ewidencje przyznanych świadczeń z Funduszu,
- w razie potrzeby wyjaśnia osobom uprawnionym zasady korzystania z pomocy socjalnej.
3. Wnioski o finansowanie/dofinansowanie działalności kulturalno-oświatowej oraz sportoworekreacyjnej określonej w § 3 ust. 3 i 4 mogą składać:
1) osoby uprawnione do korzystania ze środków ZFŚS,
2) członkowie Reprezentacji Pracowniczej,
3) menadżerowie kierujący jednostkami/komórkami organizacyjnymi TUnŻ „WARTA” S.A.
4. W sprawie przyznania zapomogi pieniężnej lub rzeczowej wniosek może być złożony również przez
przełożonego, członka Reprezentacji Pracowniczej lub innego pracownika TUnŻ „WARTA” S.A. w
uzgodnieniu z osobą uprawnioną do otrzymania zapomogi.
5. Wnioski wraz wymaganą dokumentacją rozpatrywane są w kolejności ich złożenia, a decyzje w
sprawie przyznania świadczeń i określenia ich wysokości lub odmowy przyznania świadczeń
podejmowane są przez Administrujących Funduszem w uzgodnieniu z Reprezentacją Pracowniczą.
Decyzje dotyczące wniosków o zapomogi powinny zostać podjęte w ciągu 3 tygodni od dnia złożenia
wniosku.
6. Wysokość kwoty świadczenia na cele wymienione w § 3 określona dla pracownika, emeryta,
rencisty przyznawana jest na całą rodzinę uprawnioną do pomocy socjalnej zgodnie z § 4
Regulaminu.
7. Współmałżonkowie zatrudnieni w TUnŻ „WARTA” S.A. lub współmałżonkowie, którzy byli
pracownikami zakładu (emeryci, renciści), mogą korzystać z ulgowych świadczeń finansowanych z
Funduszu niezależnie od uprawnień przysługujących im jako członkom rodziny.
8. Uprawnione do otrzymania pomocy świątecznej dzieci mogą otrzymać świadczenie tylko raz w roku
kalendarzowym, niezależnie od tego, czy oboje rodzice są zatrudnieni w TUnŻ „WARTA” S.A., czy
tylko jeden z rodziców.
9. Umowę w sprawie pożyczki na cele mieszkaniowe z Funduszu w imieniu TUnŻ „WARTA” S.A.
podpisują Administrujący Funduszem, określeni w § 5 ust. 1.
10. Świadczenia socjalne finansowane z Funduszu są uznaniową formą pomocy osobom
uprawnionym, a ich termin przyznania może być uzależniony również od wysokości środków
pieniężnych znajdujących się w dyspozycji Funduszu w momencie ubiegania się o świadczenie.
Uznaniowy charakter świadczeń oznacza, że w przypadku odmowy przyznania świadczenia, osoba
uprawniona nie może dochodzić z tego tytułu żadnych roszczeń. Odmowa przyznania świadczenia
lub przyznanie go w niższej wysokości nie wymaga od Pracodawcy dodatkowego pisemnego
uzasadnienia.
W sytuacji, o której mowa powyżej, osoba wnioskująca o przyznanie świadczenia z Funduszu może
wystąpić do Pracodawcy z umotywowanym wnioskiem o ponowne rozpatrzenie jej sprawy, wskazując
przepisy Regulaminu, które zostały naruszone.
§ 7
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
4
.
1. Przyznanie i wysokość w okresie od 01 maja danego roku do 30 kwietnia następnego roku świadczeń
określonych w § 3 ust. 1, 2, 3, 4 i 6 uzależniona jest od średniego miesięcznego dochodu na osobę
we wspólnym gospodarstwie domowym w roku kalendarzowym, określonego w oświadczeniu o
sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej osoby, o której mowa w § 4, występującej z wnioskiem o
przyznanie ww. świadczenia, z zastrzeżeniem ust.2. Wzór oświadczenia, o którym mowa wyżej, jest
ustalany przez Administrujących Funduszem. Aktualnie obowiązujący wzór powyższego oświadczenia
jest opublikowany na stronie intranetowej DZK.
2. Zasady określone w § 9 ust.4 mogą ustalać dodatkowe, zgodne z ustawą z dnia 4 marca 1994 r. o
zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (tekst jednolity Dz.U. z 2012 r., poz. 592), kryteria, od
których spełnienia uzależnione jest przyznanie świadczenia lub jego wysokość. W takim przypadku
warunkiem przyznania świadczenia jest przekazanie we wniosku przez osobę wnioskującą o
przyznanie świadczenia dodatkowych danych niezbędnych do oceny, czy kryteria, o których mowa
wyżej, zostały przez wnioskodawcę spełnione.
3. Przez dochód, o którym mowa w ust.1, rozumie się wykazywany w dokumentach źródłowych
wymienionych w ust.4 poniżej przychód w rozumieniu przepisów ustawy o podatku dochodowym od
osób fizycznych pomniejszony o koszty uzyskania przychodu i składki na ubezpieczenie społeczne,
jeśli nie zostały zaliczone do kosztów uzyskania przychodu oraz dochód z gospodarstwa rolnego (inny
niż z działów specjalnych produkcji rolnej) i dochód z pozarolniczej działalności gospodarczej
opodatkowany ryczałtowo.
4. Dochód, o którym mowa w ust.3, ustalany jest przez osobę uprawnioną do korzystania ze świadczeń
socjalnych w oparciu o dokumenty źródłowe - odpowiednie roczne zeznanie o wysokości osiągniętego
dochodu (PIT-37, PIT-36, PIT-36L, PIT-38), roczne obliczenie podatku od dochodu (PIT-40, PIT-40A),
dokumenty potwierdzające wysokość podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i
rentowe osoby prowadzącej działalność gospodarczą, a w przypadku osób uzyskujących dochód z
gospodarstwa rolnego (inny niż z działów specjalnych produkcji rolnej) – dokumenty potwierdzające
powierzchnię gospodarstwa rolnego, zawierające informację o liczbie hektarów przeliczeniowych.
W przypadku pracowników, o których mowa w ust. 7, dochód jest ustalany na podstawie
zaświadczenia wystawionego przez TUnŻ „WARTA” S.A. (na wniosek zainteresowanej osoby),
uwzględniającego wysokość wynagrodzenia zasadniczego brutto, koszty uzyskania przychodów
i składki na ubezpieczenia społeczne. Powyższe zaświadczenie nie stanowi części oświadczenia
o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej osoby uprawnionej lub wniosku o przyznanie świadczenia
z zfśs.
5. Dla celów Regulaminu:
- jako dochód z gospodarstwa rolnego przyjmuje się, że z 1 ha przeliczeniowego uzyskuje się dochód
miesięczny w wysokości 1/12 dochodu ogłaszanego corocznie, w drodze obwieszczenia przez
Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego, na podstawie art. 18 ustawy z dnia 15 listopada 1984 r.
o podatku rolnym (t.j. Dz.U. z 2006 r. Nr 136, poz. 969, z późn. zm.);
- jako dochód z pozarolniczej działalności gospodarczej opodatkowanej ryczałtowo (karta podatkowa
oraz ryczałt ewidencjonowany), przyjmuje się deklarowaną podstawę wymiaru składek na
ubezpieczenia emerytalne i rentowe, nie niższą jednak niż kwota 60% prognozowanego
przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego przyjętego do ustalenia kwoty ograniczenia rocznej
podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, ogłoszonego na dany rok
kalendarzowy. Jeżeli z tytułu prowadzenia tej działalności nie istnieje obowiązek ubezpieczenia
społecznego, przyjmuje się kwotę najniższej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia
emerytalne i rentowe, tj. 60% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego
przyjętego do ustalenia kwoty ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia
emerytalne i rentowe, ogłoszonego na dany rok kalendarzowy;
6.Średni miesięczny dochód na osobę we wspólnym gospodarstwie domowym, to iloraz sumy
rocznych dochodów, o których mowa w ust.3 wszystkich członków gospodarstwa domowego osoby
wnioskującej o przyznanie świadczenia z ZFŚS i iloczynu 12 miesięcy oraz liczby osób
pozostających w ww. wspólnym gospodarstwie domowym – wskazany w oświadczeniu złożonym
przez osobę wnioskującą o przyznanie świadczenia z ZFŚS, z zastrzeżeniem ust. 7.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
5
.
7. Pracownicy zamierzający wystąpić z wnioskiem o przyznanie świadczenia z ZFŚS, którzy nie
uzyskali w poprzednim roku dochodu w rozumieniu Regulaminu, składają oświadczenie, w którym
przeciętny dochód w gospodarstwie domowym ustalają z uwzględnieniem łącznych dochodów
uzyskanych przez pozostałych członków wspólnego gospodarstwa domowego w poprzednim roku
kalendarzowym oraz dwunastokrotnej wysokości miesięcznego zasadniczego wynagrodzenia
brutto, po pomniejszeniu o koszty uzyskania przychodu i składki na ubezpieczenie społeczne,
przysługującego z tytułu zatrudnienia w TUnŻ „WARTA” S.A.
8. Członkowie gospodarstwa domowego osoby składającej oświadczenie uwzględniani dla celów
ustalenia przeciętnego dochodu w gospodarstwie domowym, to zamieszkujący pod jednym
adresem i wspólnie zaspokajający swoje potrzeby życiowe wyłącznie:

współmałżonkowie, z wyjątkiem małżonków pozostających w separacji na podstawie
prawomocnego orzeczenia sądu,


osoby pozostające w związku partnerskim (konkubinat),
dzieci (własne lub współmałżonka, przysposobione, przyjęte na wychowanie w ramach
rodziny zastępczej), które nie wstąpiły w związek małżeński, pozostają na utrzymaniu i
wychowaniu osób uprawnionych wymienionych w § 4 pkt 1, 2 lub 3 lit. a Regulaminu
- w wieku do lat 18 – bez względu na pobieranie nauki,
- powyżej 18 roku życia, ale nie dłużej niż do ukończenia 25 roku życia – pod warunkiem
pobierania nauki,
- bez względu na wiek - dzieci z orzeczonym znacznym lub umiarkowanym stopniem
niepełnosprawności.
osobami zamieszkującymi wspólnie są także dzieci, które w okresie nauki przebywają poza
miejscem zamieszkania rodziców lub opiekunów prawnych, tj. poza miejscem zamieszkania
właściwym dla gospodarstwa domowego prowadzonego przez rodziców lub opiekunów prawnych;
- osoby samotne, utrzymujące się samodzielnie, tworzą jednoosobowe gospodarstwa domowe;
- konkubinat (kohabitacja), to nieformalny i mający trwały charakter związek kobiety i mężczyzny,
zamieszkujących wspólnie pod tym samym adresem, utrzymujących więź psychiczną i
gospodarczą, pozostających we wspólnym pożyciu, którzy nie zawarli ze sobą małżeństwa w formie
określonej przez przepisy prawa rodzinnego.
9. Terminy składania oświadczeń o wysokości przeciętnego dochodu w gospodarstwie domowym:
1) wszyscy uprawnieni pracownicy, emeryci, renciści oraz dzieci, o których mowa w § 4 ust.1 pkt 3
lit. c) – do 30 kwietnia każdego roku,
2) pracownicy zatrudnieni po 30 kwietnia danego roku – pierwsze oświadczenie w terminie do 2
miesięcy od daty zatrudnienia, a kolejne zgodnie z pkt.1 powyżej.
Przez datę złożenia oświadczenia rozumie się datę wpływu oryginału oświadczenia o sytuacji
życiowej, rodzinnej i materialnej do Departamentu Zarządzania Kadrami, przy czym w przypadku
przesyłek pocztowych, kurierskich za datę wpływu uznaje się dostarczenie przesyłki pod wskazany
adres drogą pocztową lub kurierską.
10. Pracownicy, którzy rozpoczynają pracę w TUnŻ „WARTA” S.A. w okresie 01 stycznia – 30 kwietnia
danego roku kalendarzowego, mogą w powyższym okresie uzyskać świadczenie określone w § 3 ust.
1, 2, 3, 4 i 6 pod warunkiem uprzedniego złożenia – poza wnioskiem – oświadczenia o sytuacji
życiowej, rodzinnej i materialnej, o którym mowa w ust.1.
11. Złożenie oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej jest dobrowolne, przy czym
niezłożenie przez osobę uprawnioną oświadczenia, o którym mowa w ust.1, w terminie określonym w
Regulaminie skutkuje utratą prawa do świadczeń określonych w § 3 ust. 1, 2, 3, 4 i 6 w okresie, w
którym ww. oświadczenie stanowiłoby podstawę przyznania ww. świadczeń, z zastrzeżeniem ust.10.
12. W przypadkach losowych Administrujący Funduszem w uzgodnieniu z Reprezentacją Pracowniczą
mogą przyznać osobie świadczenie określone w § 3 ust. 1, 2, 3, 4 i 6, pomimo niezachowania
terminu złożenia oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej określonego w Regulaminie.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
6
.
13. W przypadku zmiany stanu faktycznego mającego wpływ na treść złożonego oświadczenia o sytuacji
życiowej, rodzinnej i materialnej:
1) jeżeli nastąpiła zmiana liczby osób w gospodarstwie domowym skutkująca zmniejszeniem
wysokości przeciętnego dochodu w stosunku do stanu z okresu, którego dotyczy oświadczenie –
może zostać złożona korekta oświadczenia w terminie 3 miesięcy od wystąpienia okoliczności
skutkujących zmniejszeniem wysokości przeciętnego dochodu, przy czym korekta oświadczenia
będzie miała zastosowanie do świadczeń z Funduszu przyznawanych po dacie jej złożenia;
powyższy zapis ma zastosowanie w przypadku wystąpienia co najmniej jednej z wymienionych
sytuacji:
a) śmierć jednej z osób wykazanej w oświadczeniu, rozwód, orzeczenie separacji, osadzenie
osoby wykazanej w oświadczeniu w areszcie lub odbywanie kary pozbawienia wolności,
b) narodziny dziecka, przysposobienie dziecka, przyjęcie dziecka w ramach rodziny zastępczej;
2) jeśli zmiana dochodu wynika z korekty zeznania podatkowego - obowiązuje złożenie korekty ww.
oświadczenia w terminie 30 dni od daty złożenia poprawnego zeznania podatkowego w urzędzie
skarbowym; niezłożenie korekty oświadczenia w wymaganym terminie skutkuje utratą prawa do
świadczeń określonych w § 3 ust. 1, 2, 3, 4 i 6 za okres, do którego powyższe oświadczenie
miało mieć zastosowanie oraz obowiązkiem zwrotu tych świadczeń przyznanych na podstawie
uprzednio złożonego oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej, które na
podstawie dochodu, jaki powinien zostać wykazany w korekcie ww. oświadczenia, nie byłyby
przyznane lub byłyby przyznane w niższej wysokości.
14. W razie stwierdzenia, że osoba złożyła nieprawdziwe oświadczenie o sytuacji życiowej, rodzinnej i
materialnej w celu uzyskania nienależnego świadczenia lub uzyskania świadczenia w wyższej
wysokości niż należna, osoba, która złożyła nieprawdziwe oświadczenie:
- traci prawo do korzystania ze świadczeń socjalnych określonych w § 3 ust. 1, 2, 3, 4 i 6 za okres,
do którego powyższe oświadczenie miało mieć zastosowanie,
- jest zobowiązana do zwrotu niesłusznie pobranych świadczeń socjalnych, tj. świadczeń, które nie
zostałyby przyznane lub zostałyby przyznane w niższej kwocie, gdyby treść oświadczenia była
zgodna ze stanem faktycznym,
- może ponieść odpowiedzialność karną przewidzianą w art. 286 § 1 kk w przypadku zaistnienia
przesłanek uzasadniających taką odpowiedzialność.
Każdorazowo decyzja o zastosowaniu sankcji w ww. przypadkach podejmowana jest wspólnie przez
przedstawicieli Pracodawcy oraz Reprezentację Pracowniczą.
15. W przypadku powzięcia wątpliwości co do zgodności oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i
materialnej (w zakresie wysokości dochodu i/lub liczby osób w gospodarstwie domowym), dopuszcza
się możliwość weryfikacji danych w oświadczeniu przez Administrujących Funduszem.
W powyższej sytuacji osoba, której wniosek podlega weryfikacji, zobowiązana jest w terminie 21 dni
kalendarzowych od daty otrzymania zawiadomienia przedłożyć wskazane dokumenty (przedstawić
osobiście, przesłać w formie scanu pocztą elektroniczną na wskazany adres lub pocztą w formie
papierowej) potwierdzające zgodność danych w ww. oświadczeniu ze stanem faktycznym.
§8
1. Dofinansowanie wypoczynku urlopowego przysługuje uprawnionym osobom bez względu na formę i
miejsce tego wypoczynku na warunkach określonych w „Tabeli stawek dofinansowania do
wypoczynku urlopowego lub wakacyjnego ze środków zakładowego funduszu świadczeń socjalnych”
ustalanej na okres roczny lub krótszy przez Administrujących Funduszem.
2. Podstawą dofinansowania ze środków ZFŚS wypoczynku wakacyjnego dzieci pracowników lub
zmarłych pracowników TUnŻ „WARTA” S.A. jest imienny, wystawiony przez organizatora i opłacony
oryginał rachunku wraz z potwierdzeniem dokonania przelewu za jedną z form wypoczynku
zorganizowanego (kolonie, obozy, zimowiska, w tym również połączone z nauką tzw. „zielone szkoły”,
a także wczasy, pobyt na leczeniu sanatoryjnym w placówkach leczniczo-sanatoryjnych,
rehabilitacyjno-szkoleniowych i leczniczo-opiekuńczych).
3. Uprawniony pracownik, emeryt lub rencista możne skorzystać z dofinansowania do wypoczynku w
danym roku kalendarzowym tylko jeden raz i tylko z jednej formy dofinansowania, wymienionego w §
3 ust.1 - 2.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
7
.
4. Dofinansowanie do wypoczynku, o którym mowa w § 3 ust. 1, uprawniony pracownik może
otrzymać po uprzednim wykorzystaniu urlopu wypoczynkowego w danym roku kalendarzowym w taki
sposób, aby co najmniej jedna część wypoczynku trwała nie mniej niż 14 kolejnych dni
kalendarzowych, z zastrzeżeniem ust.5.
5. Warunek wykorzystania co najmniej jednej części urlopu wypoczynkowego w sposób określony w ust.
4 nie dotyczy pracowników, którzy w danym roku kalendarzowym nie korzystali z urlopu
wypoczynkowego z uwagi na korzystanie z uprawnień rodzicielskich (urlop macierzyński, rodzicielski
i wychowawczy).
§ 9
1. Pomoc finansową w formie bezzwrotnych zapomóg lub pomocy rzeczowej, o których mowa w § 3
ust.5 przydziela się na podstawie indywidualnego wniosku wraz z uzasadnieniem oraz dokumentami
umożliwiającymi ustalenie pomocy stosownie do sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej
uprawnionych do otrzymania świadczenia.
2. Występujący o tzw. zapomogi losowe, o których mowa w § 3 ust. 5 pkt 1, przedkłada
dodatkowo stosowny dokument, potwierdzający zdarzenie
losowe i uprawniający do
zwolnienia od opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych:
1) w przypadku długotrwałej choroby – zaświadczenie lekarza specjalisty (lekarza rodzinnego) o
długotrwałej (przewlekłej) chorobie lub orzeczenie o stopniu niepełnosprawności,
2) w przypadku śmierci członka rodziny – kserokopia odpisu skróconego aktu zgonu,
3) w przypadku indywidualnych zdarzeń losowych (np. kradzież, włamanie, zniszczenie domu lub
mieszkania spowodowane zalaniem wodą lub pożarem, nieszczęśliwe wypadki powodujące
uszczerbek na zdrowiu, napaść, pobicie czy inne przestępstwo dokonane na osobie ubiegającej
się o taką pomoc lub najbliższym członku jego rodziny itp. –
odpowiednie dokumenty
(zaświadczenie odpowiedniego organu, oświadczenie ewentualnego świadka, kopia protokołu
szkody itp.).
3. W ramach pomocy świątecznej w związku ze zwiększonymi wydatkami w okresie Świąt Bożego
Narodzenia – uprawnione do otrzymania świadczenia dzieci pracowników, emerytów i rencistów
mogą otrzymać świadczenie w formie finansowej lub bonów towarowych do ukończenia przez nie w
danym roku, tj. między 1 stycznia a 31 grudnia, 15 roku życia.
4. Administrujący Funduszem ustalają corocznie, a w razie potrzeby częściej:
1) zasady finansowania działalności kulturalno-oświatowej,
2) zasady finansowania działalności sportowo-rekreacyjnej,
3) zasady udzielania
pomocy świątecznej w formie finansowej lub bonów towarowych, tj.
bezzwrotnej pomocy materialnej w związku ze zwiększonymi wydatkami rodziny (osoby samotnej)
w okresie świąt,
4) szczegółowe zasady dofinansowania do wypoczynku urlopowego lub wakacyjnego,
ustalając jednocześnie wzory wniosków o przyznanie świadczeń z Funduszu w powyższym zakresie.
W ramach działalności sportowo-rekreacyjnej środki Funduszu mogą być wydatkowane na karty
sportowe, w ramach programu, na odrębnych zasadach ustalonych przez Administrujących
Funduszem. Zasady określone powyżej, uzgodnione w poprzednim roku kalendarzowym, obowiązują
do 31 marca następnego roku.
5. Zasady udzielania pomocy świątecznej corocznie ustalają Administrujący Funduszem w terminie do
31 października każdego roku kalendarzowego.
6. Warunki udzielania pomocy na cele mieszkaniowe określają „Szczegółowe zasady korzystania ze
środków ZFŚS na cele mieszkaniowe”, które stanowią integralną część Regulaminu.
Rozdział VII
ZASADY SPŁATY POŻYCZEK UDZIELONYCH NA CELE MIESZKANIOWE
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
8
.
§ 10
1. Spłata pożyczek na cele mieszkaniowe odbywa się w sposób następujący:
1) spłata należnych odsetek z tytułu udzielonej pożyczki następuje w całości jednorazowo, w
miesiącu następnym przypadającym po tym, w którym wypłacono pożyczkę pożyczkobiorcy,
2) spłata rat pożyczki rozpoczyna się od kolejnego miesiąca, następującego bezpośrednio po
miesiącu, w którym spłacone zostały odsetki od udzielonej pożyczki.
2. Pracownikom, raty spłacanej pożyczki oraz odsetki potrącane są z ich miesięcznego wynagrodzenia,
przysługującego z tytułu umowy o pracę lub świadczenia przysługującego w okresie czasowej
niezdolności do pracy. W przypadku braku możliwości potrącenia rat oraz odsetek, o których mowa
powyżej – pracownik jest zobowiązany do samodzielnej wpłaty na konto zfśs.
3. Emeryci, renciści i osoby, które spłacają pożyczki po zakończeniu stosunku pracy, odsetki i raty
udzielonej pożyczki wpłacają na konto zakładowego funduszu świadczeń socjalnych wskazane w
umowie pożyczki, nie później niż ostatniego dnia roboczego każdego miesiąca.
4. W uzasadnionych trudną sytuacją materialną przypadkach, na umotywowany wniosek pożyczkobiorcy
wraz z kompletną dokumentacją oraz akceptacją poręczycieli będących w zatrudnieniu w TUnŻ
„WARTA” S.A. i z zastrzeżeniem ust. 5 i 6 poniżej:
1) spłata pożyczki może być zawieszona na okres nie dłuższy niż 6 miesięcy,
2) zmianie mogą ulec warunki spłaty pożyczki, poprzez ustalenie innych rat, niż wynikające z
obowiązującego regulaminu i szczegółowych zasadach korzystania ze środków ZFŚS.
5. Decyzje, o których mowa powyżej, podejmują Administrujący Funduszem.
6. Dłużnik zobowiązany do spłaty pożyczki udzielonej na cele mieszkaniowe, a który następnie znalazł
się w wyjątkowej, trudnej sytuacji życiowej i materialnej może wystąpić z wnioskiem o umorzenie
całości lub części niespłaconego zadłużenia z tytułu pożyczki. Wnioskujący o umorzenie zobowiązany
jest do uzasadnienia wniosku dokumentacją potwierdzającą stan faktyczny i trudną sytuację
materialną, w tym przedłożenia zaświadczenia z urzędu skarbowego potwierdzającego dochody
wnioskującego i współmałżonka lub konkubenta za ostatni rok rozliczeniowy, poprzedzający ten, w
którym złożony został wniosek o umorzenie pożyczki.
7. Decyzję w sprawie umorzenia całości lub części niespłaconej pożyczki podejmuje Prezes Zarządu
TUnŻ „WARTA” S.A. po zapoznaniu się z opinią Administrujących Funduszem i Reprezentacji
Pracowniczej.
8. Podatek dochodowy od umorzonych pożyczek będzie rozliczany zgodnie z przepisami ustawy o
podatku dochodowym od osób fizycznych.
9. W przypadku zgonu pożyczkobiorcy, niespłacona część pożyczki ulega umorzeniu.
10. W przypadku rozwiązania umowy o pracę z inicjatywy pożyczkobiorcy – bez względu na tryb jej
rozwiązania - lub rozwiązania umowy o pracę przez Pracodawcę bez wypowiedzenia z winy
pracownika, spłata całej pożyczki staje się wymagalna w dacie rozwiązania umowy o pracę.
11. W przypadku rozwiązania umowy o pracę z pożyczkobiorcą z przyczyn niedotyczących pracownika,
spłata udzielonej pożyczki może być kontynuowana po ustaniu stosunku pracy z pożyczkobiorcą, na
dotychczasowych warunkach określonych w umowie pożyczki.
12. W przypadku rozwiązania umowy o pracę z pożyczkobiorcą z inicjatywy Pracodawcy z przyczyn
innych niż wskazane w ust.11, spłata udzielonej pożyczki może być kontynuowana po ustaniu
stosunku pracy z pożyczkodawcą – w ratach określonych w umowie pożyczki – wyłącznie pod
warunkiem uzyskania przez pożyczkobiorcę zgody poręczycieli wskazanych w umowie pożyczki lub
zgody nowych poręczycieli w sytuacji nie wyrażenia zgody przez dotychczasowych poręczycieli.
W przypadku braku zgody dotychczasowych poręczycieli i nie uzyskania zgody nowych poręczycieli –
spłata całej pożyczki staje się wymagalna w dacie rozwiązania umowy o pracę.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
9
.
13. W przypadku niezwrócenia pożyczki w terminach, o których mowa w ust. 10 – 11 lub indywidualnie
ustalonych, dalsze odsetki od niespłaconych rat pożyczki naliczane są w wysokości oprocentowania
kredytu lombardowego, ustalanego przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego na dzień
wymagalności spłaty.
14. Pożyczkodawca może odstąpić od naliczania odsetek, o których mowa w ust.13, od
niespłaconych rat pożyczki w stosunku do pożyczkobiorcy, który po odejściu z pracy w TUnŻ
„WARTA” S.A. znalazł się w szczególnie ciężkiej sytuacji materialnej wskutek okoliczności od niego
niezależnych.
15. W razie niespłacania pożyczki przez pożyczkobiorcę, raty pożyczki egzekwowane są w równych
częściach od wszystkich poręczycieli z ich wynagrodzenia z tytułu umowy o pracę z TUnŻ „WARTA”
S.A. lub świadczenia przysługującego w okresie czasowej niezdolności do pracy.
16. Warunki przyznawania pożyczek na cele mieszkaniowe określają szczegółowe zasady korzystania ze
środków zakładowego funduszu świadczeń socjalnych na cele mieszkaniowe w TUnŻ „WARTA” S.A.
17. TUnŻ „WARTA” S.A. informuje poręczycieli pożyczki o podjętej decyzji o zawieszeniu spłaty pożyczki
lub częściowym umorzeniu niespłaconej kwoty pożyczki.
Rozdział VIII
POSTANOWIENIA KOŃCOWE
§ 11
Administrujący Funduszem uprawnieni są do ustalania i zmiany wzorów wniosków i umów
obowiązujących przy korzystaniu ze środków ZFŚS oraz wzoru oświadczenia o sytuacji życiowej,
rodzinnej i materialnej.
§ 12
1. Z dniem wejścia w życie Regulaminu traci moc „Regulamin zakładowego funduszu świadczeń
socjalnych w Towarzystwie Ubezpieczeń na Życie „WARTA” Spółka Akcyjna” wprowadzony uchwałą
Zarządu TUnŻ „WARTA” S.A. nr 107/2014 z dnia 25 kwietnia 2014 r.
2. Wszelkie zmiany w treści Regulaminu wymagają formy pisemnej i trybu przewidzianego w art. 8 ust.2
ustawy o zfśs.
3. W sprawach nieuregulowanych postanowieniami Regulaminu mają zastosowanie powszechnie
obowiązujące przepisy prawa.
4. Regulamin wchodzi w życie na podstawie uchwały Zarządu TUnŻ „WARTA” S.A. w terminie
określonym w tej uchwale.
5. Częścią Regulaminu, jako uzupełnienie jego postanowień, jest Załącznik nr 1 „Szczegółowe zasady
korzystania ze środków zakładowego funduszu świadczeń socjalnych na cele mieszkaniowe w TUnŻ
„WARTA” S.A.”.
6. Departament Zarządzania Kadrami informuje osoby uprawnione w dostępny sposób (poprzez
zamieszczenie informacji na stronie internetowej lub w intranecie bądź przesłanie jej z
wykorzystaniem korespondencji elektronicznej lub tradycyjnej) o każdej zmianie treści Regulaminu, a
także o obowiązujących wzorach ww. oświadczenia o sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej.
Regulamin gospodarowania zfśs w TUnŻ „WARTA” S.A.
10