Sprawozdanie Zarz¹du z dzia³alnoœci Grupy

Transkrypt

Sprawozdanie Zarządu PBG S.A. z działalności Grupy Kapitałowej PBG – za 2006 rok
SPAWOZDANIE ZARZĄDU PBG S.A. Z DZIAŁALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ PBG
za okres od 01 stycznia 2006 do 31 grudnia 2006
Global Reports LLC
2/71
Global Reports LLC
SPIS TREŚCI
I.
INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁKACH Z GRUPY KAPITAŁOWEJ PBG (STAN NA 31.12.2006 r.) ... 5
II.
1. Struktura Grupy Kapitałowej PBG S.A. na dzień 31.12.2006 roku…....................5
2. Opis podmiotów Grupy Kapitałowej PBG S.A. objętych konsolidacją .............6
ZMIANY WŁASNOŚCIOWE W GRUPIE KAPITAŁOWEJ PBG S.A. W 2006 ROK............................... 10
III.
1. Emisja 1.500.00 akcji serii E PBG S.A. w ramach prawa poboru........................10
2. Asymilacja akcji ..........................................................................................................11
3. Cena akcji spółki PBG S.A. od dnia debiutu na Giełdzie Papierów Wartościowych
w Warszawie....................................................................................................................13
AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZA 14
IV.
OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH ........................... 15
V.
ZMIANNY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH PBG S.A. ..................... 16
VI.
POSIADANE ODDZIAŁY.................................................................................................................... 17
VII.
INFORMACJA O PODSTAWOWYCH USŁUGACH........................................................................... 17
VIII.
INFORMACJA O ZMIANACH RYNKÓW ZBYTU............................................................................... 20
IX.
INFORMACJA O UMOWACH ZNACZĄCYCH ................................................................................ 23
X.
INFORMACJE O ZMIANACH W POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH DO DNIA ZŁOśENIA
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO............................................................................................ 37
XI.
INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH .............................................................................. 41
XII.
OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ...................................................................... 41
XIII.
INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UMOWACH POśYCZEK.................................... 43
XIV.
INFORMACJE O UDZIELONYCH POśYCZKACH ............................................................................. 43
XV.
SPOSÓB WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z II EMISJI AKCJI SERII E ................................................. 44
XVI.
1. Cele II Emisji Akcji........................................................................................................44
2. Wykorzystanie środków z II emisji akcji ...................................................................44
OBJASNIENIE RÓśNIĆ POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI A PROGNOZAMI ....................... 45
XVII.
OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ...................................................................... 45
XVIII.
STOSOWANE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ INSTRUMNETY FINANSOWE....................................... 46
XIX.
GŁÓWNE INWESTYCJE RZECZOWE I KAPITAŁOWE ORAZ OCENA MOśLIWOŚCI REALIACJI
ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH................................................................................................. 48
XX.
1. Główne inwestycje rzeczowe i kapitałowe Grupy Kapitałowej PBG S.A.......48
2. Ocena moŜliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ....................................49
OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ .......................................................................... 50
XXI.
OPIS RYZYK I ZAGROśEŃ. CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ GRUPY KAPITAŁOWEJ PBG
S.A............................................................................................................................................... 50
XXII.
STRATEGIA SPÓŁKI PBG S.A. ORAZ JEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ ..................................................... 55
XXIII.
WAśNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU.................................................... 58
XXIV. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA ............................................................... 59
XXV.
ISTONE POZYCJE POZABILANOWE W UJECIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I
WARTOŚCIOWYM ...................................................................................................................... 68
3/71
Global Reports LLC
XXVI. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA........................................................... 69
XXVII. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD I KORZYŚCI WYPŁACONYCH OSOBOM
ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM .................................................................................... 69
XXVIII. INFORMACJE O UMOWACH, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W
PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI................................................................................... 69
XXIX.
INFORMACJE O AUDYTORZE BADAJĄCYM SPRAWOZDANIE ...................................................... 69
XXX.
1. Data zawarcia umowy .............................................................................................69
2. Łączna wysokość wynagrodzenia..........................................................................70
3. Pozostała wartość umowy .......................................................................................70
UMOWY ZAWARTE MIĘDZY SPÓŁKĄ A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE
REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA.................................... 70
XXXI.
INFORMACJA O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW PRACOWNICZYCH.................................. 70
XXXII. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH SPÓŁKI PBG S.A. ORAZ OGRANICZENIA W ZAKRESIE WYKONYWANIA Z
NICH PRAWA GŁOSU ................................................................................................................ 70
4/71
Global Reports LLC
I. INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁKACH Z GRUPY KAPITAŁOWEJ PBG (STAN NA 31.12.2006 r.)
1. Struktura Grupy Kapitałowej PBG S.A. na dzień 31.12.2006 roku
Podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej PBG S.A. wraz z informacją dotyczącą metody
konsolidacji, w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2006 roku, zostały wyszczególnione poniŜej:
Podmiot dominujący Grupy Kapitałowej PBG:
PBG S.A.
Spółki zaleŜne:
•
ATG Sp. z o.o. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną;
•
KRI Sp. z o.o. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.09.2005 r.;
•
PGS Sp. z o.o. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną;
•
Metorex Sp. z o.o. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.01.2005 r.;
•
Infra Sp. z o.o. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.06.2005 r.;
•
Hydrobudowa Włocławek S.A. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.08.2005 r.;
•
Hydrobudowa Śląsk S.A. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.04.2006 r.;
•
KB Gaz S.A. – spółka objęta konsolidacją metodą pełną od 1.07.2006 r.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku udział podmiotu dominującego w kapitale oraz w ogólniej liczbie
głosów w spółkach zaleŜnych przedstawiał się następująco:
Na dzień złoŜenia sprawozdania Grupa Kapitałowa PBG powiększyła się o kolejne cztery
podmioty, w tym dwa operujące za granicą. Nowe spółki to:
Dromost Sp. z o.o. – spółka zajmuje się usługami budowlanymi w zakresie obiektów
komunikacyjnych oraz produkcją mas bitumicznych; siedziba spółki mieści się w śabnie,
województwo wielkopolskie;
Hydrobudowa 9 PBI S.A. – spółka zajmuje się usługami budowlanymi w zakresie ochrony
środowiska, hydrotechniki, drogownictwa i budownictwa
5/71
Global Reports LLC
kubaturowego; siedziba spółki mieści się w Poznaniu;
Excan Oil and Gas Engineering LTD. – spółka zajmować się będzie działalnością exportową w
zakresie technologii oraz pozyskiwania zleceń w obszarze gazu ziemnego i ropy naftowej; Excan
Gas and Oil zarejestrowana została 5 kwietnia 2007 roku w Kanadzie, prowincja Alberta;
Gas & Oil Engineering sr. o. – Gas & Oil jest firmą inŜynierską, projektową i wykonawczą działającą
na
rynku
międzynarodowym.
Oferta
spółki
obejmuje
analizy,
przygotowanie
studium,
projektowanie, analizę finansową, zarządzanie projektami, dostawy w systemie pod klucz oraz
nadzór nad realizacją zadań w obszarze gazu ziemnego i ropy naftowej; siedziba spółki mieści się
w Popradzie na Słowacji.
Na dzień złoŜenia sprawozdania udział podmiotu dominującego w kapitale oraz w ogólniej liczbie
głosów w spółkach zaleŜnych przedstawiał się następująco:
2. Opis podmiotów Grupy Kapitałowej PBG S.A. objętych konsolidacją
Podmiot dominujący Grupy Kapitałowej PBG S.A.
PBG S.A.
Adres:
ul. Skórzewska 35, 62-081 Przeźmierowo, Wysogotowo k/Poznania
Kontakt :
Tel. (61) 665 17 00,
Klasyfikacja GUS:
4521 C – wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów
Fax:(
61) 665 17 01, www.pbg-sa.pl
liniowych, rurociągów gazowych, ropy naftowej, wodnych i
ciepłowniczych, linii elektromagnetycznych, elektrotrakcyjnych i
przesyłowych.
REGON: 631048917
6/71
Global Reports LLC
NIP: 777-21-94-746
Spółki zaleŜne:
ATG Sp. z o.o.:
Adres siedziby:
ul. Kolejowa 13, 60-717 Poznań
Biuro handlowe
ul. Serdeczna 6, 62-081 Przeźmierowo Wysogotowo k/Poznania
Telefon:
(61) 665 18 11 ;
Strona internetowa:
www.atg.pl
Klasyfikacja GUS:
51 53 B sprzedaŜ hurtowa materiałów budowlanych i wyposaŜenia
Fax:(61) 665 18 10
sanitarnego
REGON: 631149660 ;
NIP:778-13-31-792
KRI Sp. z o.o.
Struktura udziałowa:
99,99% PBG S.A.
0,01% ATG Sp. z o.o.
Adres:
ul. Serdeczna 8, 62-081 Przeźmierowo
Telefon:
(0-61) 664-18-50 ;
Fax:
(0-61) 664-18-51
Strona internetowa: www.kri.pl
Klasyfikacja GUS:
PKD 4020B - dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym
REGON:
639803477 ;
Oddziały:
Oddział Chojna, ul. RóŜana 16 ; 75-500 Chojna
NIP:
779-21-30-301
PGS Sp. z o.o.
Struktura udziałowa na 31.12.2006 r.:
92,24% PBG S.A.
7,76% G.EN. Gaz Energia S.A. (dawniej PETRICO S.A.)
Struktura udziałowa na dzień złoŜenia sprawozdania:
95,75% PBG S.A.
4,25% G.EN. Gaz Energia S.A.
Adres:
ul. Krotoszyńska, 63-430 Odolanów
Telefon:
(0-62) 733 37 88 ;
Strona internetowa:
www.pgslng.pl
Klasyfikacja GUS:
60 24A towarowy transport drogowy pojazdami specjalizowanymi
REGON: 251458960 ;
Fax:
NIP:
(0-62) 733 30 44
622-24-16-626
METOREX Sp. z o.o.
99,56% PBG S.A.
7/71
Global Reports LLC
0,44% osoby fizyczne
Adres:
ul. świrki i Wigury 17A, 87-100 Toruń
Telefon:
(0-56) 65-96-647
Fax:
(0-56) 65-96-647
Strona internetowa:
brak
e-mail:
[email protected]
Klasyfikacja wg GUS: 4521C – wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów
liniowych: rurociągów, linii elektroenergetycznych, elektrotrakcyjnych i
telekomunikacyjnych – przesyłowych
4521 – budownictwo ogólne i inŜynieria lądowa
REGON: 870516709
NIP:
879-016-81-22
INFRA Sp. z o.o.
99,95% PBG S.A.
Adres:
ul. Mehoffera 86, 03-978 Warszawa
Biuro Zarządu:
ul. Ateńska 10/15, 03-978 Warszawa
Telefon:
(0-22) 616 03 88
Strona internetowa:
brak
e-mail:
[email protected]
Fax:
(0-22) 616 03 93
Klasyfikacja wg GUS: 4533B – wykonywanie instalacji wodno-kanalizacyjnych
4533 - wykonywanie instalacji hydraulicznych
REGON: 016342538
NIP:
524-23-68-479
HYDROBUDOWA WŁOCŁAWEK S.A.
91,84% PBG S.A.
Siedziba firmy:
ul. Skórzewska 35, 62-081 Przeźmierowo, Wysogotowo k/Poznania
Telefon:
(0-61) 664 19 50
Strona internetowa:
www.hydrobudowa-wloclawek.pl
e-mail:
[email protected]
Fax:
(0-61) 664 19 51
Adres do korespondencji: ul. Płocka 164, 87-800 Włocławek
Telefon:
(0-54) 230 32 00
Fax:
(0-54) 230 32 02
e-mail:
[email protected]
Klasyfikacja wg GUS: 4524B – działalność w zakresie budowy pozostałych obiektów inŜynierii
wodnej
8/71
Global Reports LLC
REGON: 910097080
Oddziały:
NIP:
888-020-59-44
Oddział Włocławek, ul. Płocka 164, 87-800 Włocławek
Oddział Szczecin, ul. Kniewska 4, 70-846 Szczecin
Oddział Katowice, ul. Wiejska 7, 44-200 Rybnik
HYDROBUDOWA ŚLĄSK S.A.
58,15% w kapitale zakładowym i 58,10% w ogólnej liczbie głosów PBG S.A.
9,20% ING TFI S.A. Warszawa
7,32% Deutsche Bank AG
5,51% Skarbiec TFI S.A. Warszawa
19,82% pozostali akcjonariusze
Adres:
ul. Józefa Wolnego 4, 40-857 Katowice
Telefon:
(0-32) 358 90 00
Strona internetowa:
www.hydrobudowa.silesia.pl
e-mail:
[email protected]
Fax:
(0-32) 358 90 02
Klasyfikacja wg GUS: 45 – działalność w zakresie realizacji obiektów budownictwa
hydrotechnicznego, inŜynieryjnego i przemysłowego
REGON: 271197640
NIP:
634-013-42-28
Jednostki terenowe: ZSiT i ORS Katowice-Szopienice, ul. Obrońców Westerplatte 51; 40–335
Katowice
ZPP Mikołów, ul. świrki i Wigury 58; 43-190 Mikołów
Laboratorium Centralne, ul. świrki i Wigury 58; 43-190 Mikołów
Grupa Robót Elektrycznych, ul. świrki i Wigury 58; 43-190 Mikołów
KB GAZ S.A.
Adres:
ul. Wojska Polskiego 129 , 70-490 Szczecin
Telefon:
(0-91) 311 56 35
Strona internetowa:
brak
e-mail:
[email protected]
Fax:
(0-91) 311 56 35 w. 39
Klasyfikacja wg GUS: 45 21C – działalność w zakresie wykonawstwa robót ogólnobudowlanych w
zakresie obiektów liniowych: rurociągów, linii elektroenergetycznych,
elektrotrakcyjnych i telekomunikacyjnych – przesyłowych
REGON: 811974250
NIP:
852-22-75-208
9/71
Global Reports LLC
II. ZMIANY WŁASNOŚCIOWE W GRUPIE KAPITAŁOWEJ PBG S.A. W 2006 ROK
1. Emisja 1.500.00 akcji serii E PBG S.A. w ramach prawa poboru
W ramach Oferty Publicznej przeprowadzonej w styczniu 2006 roku oferowanych było 1.500.000
Akcji Serii E do dotychczasowych akcjonariuszy na zasadzie prawa poboru.
Osobami uprawnionymi do subskrybowania Akcji Serii E w ramach realizacji praw poboru (do
złoŜenia Zapisu Podstawowego) były:
- osoby, będące właścicielami Akcji Spółki z upływem dnia prawa poboru, które nie dokonały
zbycia Prawa Poboru do momentu złoŜenia zapisu na Akcje Serii E,
- osoby, które nabyły Prawo Poboru i nie dokonały jego zbycia do momentu złoŜenia zapisu na
Akcje Serii E.
W dniu 13 stycznia 2006 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wydał
komunikat w sprawie notowania prawa poboru akcji serii E Spółki PBG S.A. Pierwszym dniem
notowania prawa poboru był 16 styczeń 2006 roku, a ostatnim dniem notowania prawa poboru
był 17 styczeń 2006 roku.
Otwarcie subskrypcji i sprzedaŜy akcji nastąpiło w dniu 18 stycznia 2006 roku, a jej zamknięcie w
dniu 30 stycznia 2006 roku. Akcje zostały przydzielone w dniu 31 stycznia 2006 roku.
W dniu 31 stycznia 2006 roku Spółka PBG S.A. złoŜyła do Giełdy Papierów Wartościowych w
Warszawie S.A. wniosek o wprowadzenie do obrotu giełdowego 1 500 000 akcji serii E Spółki PBG
S.A.
W dniu 31 stycznia nastąpiło zarejestrowanie i oznaczenie przez Krajowy Depozyt Papierów
Wartościowych kodem PLPBG000086, 1 500 000 praw do akcji zwykłych na okaziciela serii E Spółki
PBG SA. o wartości nominalnej 1,00 złoty kaŜda.
W dniu 31 stycznia 2006 roku w związku z dokonaniem przydziału akcji serii E, emisja akcji serii E
Spółki PBG S.A. doszła do skutku. W wyniku subskrypcji przydzielone zostały wszystkie akcje
oferowane przez spółkę, tj. 1 500 000 akcji.
Cena emisyjna akcji została ustalona na poziomie 92 zł za jedną akcję. Wpływy z tytułu emisji
wyniosły 138 000 tys. zł. NadwyŜka ceny emisyjnej nad ceną nominalną wyniosła 136 500 tys. zł. i
zaprezentowana została w kapitale zapasowym, po uwzględnieniu kosztów bezpośrednio
związanych z emisją akcji, tj. blisko 6 676 tys. zł.
10/71
Global Reports LLC
W dniu 2 lutego 2006 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. na
podstawie uchwały Nr 39/2006 postanowił wprowadzić do obrotu giełdowego na rynku
podstawowym 1 500 000 praw do akcji zwykłych na okaziciela serii E spółki PBG S.A.
Pierwsze notowanie praw do akcji serii E odbyło się na sesji giełdowej w dniu 3 lutego 2006 roku.
Cena zamknięcia pierwszego dnia notowań wynosiła 105,50 zł. za akcję.
W dniu 17 marca 2006 roku Zarząd Spółki otrzymał postanowienie Sądu Rejonowego w Poznaniu,
XXI
Wydział
Gospodarczy
Krajowego
Rejestru
Sądowego,
dotyczące
zarejestrowania
podwyŜszenia kapitału zakładowego spółki PBG S.A. w wyniku emisji akcji serii E. PodwyŜszenie
kapitału zakładowego zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 9 marca 2006 roku. Wysokość kapitału
zakładowego po rejestracji wynosiła 12 030 tys. zł. i dzieliła się na 12 030 000 akcji. Ogólna liczna
głosów ze wszystkich wyemitowanych przez spółkę PBG S.A. akcji po zarejestrowaniu zmiany
wysokości kapitału zakładowego wynosiła 16 730 000 głosów.
2. Asymilacja akcji
W dniu 29 grudnia 2005 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych uchwałą Nr
739/2005 postanowił oznaczyć kodem PLPBG0000052 1 000 000 akcji serii A na okaziciela spółki
PBG S.A., powstałych po zamianie dokonanej w dniu 2 stycznia 2006 roku 1 000 000 akcji
imiennych spółki PBG S.A. oznaczonych kodem PLPBG0000037. W związku z powyŜszym Zarząd
KDPW S.A. stwierdził, Ŝe z dniem 2 stycznia 2006 roku kodem PLPBG0000037 oznaczonych było 4
700 000 akcji spółki PBG S.A., natomiast kodem PLPBG0000052 oznaczonych było 1 000 000 akcji
spółki PBG S.A. Na mocy uchwały Nr 11/2006 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w
Warszawie S.A. z dnia 12 stycznia 2006 roku, do obrotu giełdowego na rynku podstawowym,
dopuszczonych zostało 1 000 000 akcji zwykłych na okaziciela serii A spółki PBG S.A. Krajowy
Depozyt Papierów Wartościowych S.A., uchwałą Nr 17/06 podjętą dnia 13 stycznia 2006 roku,
postanowił dokonać w dniu 18 stycznia 2006 roku asymilacji 1 000 000 akcji oznaczonych kodem
PLPBG0000052 z 4 610 000 akcjami PBG S.A., będącymi w obrocie giełdowym, oznaczonymi
kodem PLPBG0000029. Decyzją KDPW, akcje objęte asymilacją otrzymały kod PLPBG0000029. Tym
samym, z dniem 18 stycznia 2006 roku, kodem PLPBG0000029 oznaczonych było 5 610 000 akcji
Spółki PBG S.A.
1 000 000 akcji serii A, będących przedmiotem w/w uchwał, stanowiło własność Akcjonariusza pani Małgorzaty Wiśniewskiej. Akcje były przedmiotem zorganizowanej sprzedaŜy, skierowanej do
inwestorów kwalifikowanych. SprzedaŜ akcji p. Małgorzaty Wiśniewskiej miało miejsce w
transakcjach pakietowych, których przeprowadzenie nastąpiło w dniu 20 stycznia 2006 roku.
11/71
Global Reports LLC
9 marca 2006 roku KRS dokonał zmiany w ilości uprzywilejowanych akcji serii A, zmniejszając ich
liczbę z dotychczasowych 5 700 000 do 4 700 000 akcji serii A .
W dniu 28 listopada 2006 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął
uchwałę Nr 653/06, przedmiotem której była decyzja o oznaczeniu kodem PLPBG0000052 200 000
akcji zwykłych na okaziciela spółki PBG S.A., powstałych po zamianie dokonanej w dniu 1 grudnia
2006 roku 200 000 akcji imiennych uprzywilejowanych spółki PBG S.A. oznaczonych kodem
PLPBG0000037. W związku z powyŜszym Zarząd KDPW S.A. stwierdził, Ŝe z dniem 1 grudnia 2006
roku kodem PLPBG0000052 oznaczonych było 200 000 akcji spółki PBG S.A., natomiast kodem
PLPBG0000037 oznaczonych było 4 500 000 akcji spółki PBG S.A. Zarząd Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. uchwałą Nr 7/2007 z dnia 4 stycznia 2007 roku postanowił
dopuścić do obrotu giełdowego na rynku podstawowym 200 000 akcji zwykłych na okaziciela serii
A, oznaczonych kodem PLPBG0000052. Jednocześnie Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych
postanowił wprowadzić w/w akcje z dniem 12 stycznia 2007 w trybie zwykłym do obrotu
giełdowego na rynku podstawowym. Na mocy uchwały nr 21/2007 z dnia 9 stycznia 2007 roku
Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, w dniu 12 stycznia 2007 dokonał asymilacji
200 000 akcji PBG S.A. oznaczonych kodem PLPBG0000052 z 7 220 000 akcjami oznaczonymi
kodem PLPBG0000029. Tym samym, z dniem 12 stycznia 2007 roku kodem PLPBG0000029
oznaczonych jest 7 420 000 akcji PBG S.A. a 200 000 akcji wprowadzonych jest w trybie zwykłym
do obrotu na rynku podstawowym.
200 000 akcji serii A, będących przedmiotem w/w uchwał, stanowiło własność Akcjonariusza i
wiceprezesa spółki PBG S.A. – pana Tomasza Worocha. Akcje były przedmiotem zorganizowanej
sprzedaŜy, skierowanej do inwestorów kwalifikowanych.
W związku z powyŜszym dokonała się zmiana w ilości uprzywilejowanych akcji serii A, zmniejszając
ich liczbę z dotychczasowych 4 700 000 akcji do 4 500 000 akcji serii A (zmniejszenie to wynikało z
przeprowadzonej konwersji a następnie sprzedaŜy 200 000 akcji serii A, naleŜących do
akcjonariusza spółki - pana Tomasza Worocha).
Struktura kapitału akcyjnego spółki PBG S.A. na dzień 31 grudnia 2006 roku przedstawiała się
następująco:
12/71
Global Reports LLC
Global Reports LLC
350
300
250
200
150
100
50
0
2006-07-04
2006-06-23
2006-06-13
2006-06-02
2006-05-24
2006-05-15
2006-05-04
2006-04-21
2006-04-10
2006-03-30
2006-03-21
2006-03-10
2006-03-01
2006-02-20
2006-02-09
2006-01-31
2006-01-20
2006-01-11
2006-01-02
2006-10-20
2006-10-31
2006-09-12
2007-03-27
2007-03-02
2007-02-07
2007-01-15
2006-12-18
2006-11-23
2006-10-30
2006-12-20
2006-12-11
2006-11-30
2006-11-21
2006-11-10
2006-10-11
2006-08-18
2006-10-05
2006-10-02
2006-07-25
2006-09-21
2006-09-12
2006-09-01
2006-08-23
2006-08-11
2006-08-02
2006-06-30
2006-06-06
2006-05-12
2006-04-13
2006-03-21
2006-02-24
2006-02-01
2006-01-09
2006-07-24
400
2006-07-13
Cena akcji od dnia debiutu do grudnia 2006 roku:
2005-12-14
Data
2005-11-21
2005-10-25
2005-09-30
2005-09-07
2005-08-12
2005-07-19
2005-06-23
2005-05-31
2005-05-05
2005-04-11
2005-03-10
2005-02-15
2005-01-21
2004-12-29
2004-12-02
2004-11-08
2004-10-13
2004-09-20
2004-08-26
2004-08-03
Cena akcji (PLN)
Cena akcji (PLN)
3. Cena akcji spółki PBG S.A. od dnia debiutu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
Cena akcji od stycznia do grudnia 2006 roku:
270
220
170
120
70
Data
13/71
III. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZA
Kapitał akcyjny spółki PBG S.A. według stanu na dzień 31 grudnia 2006 roku wynosił 12 030 tys. zł. i
dzielił się na 4 700 000 akcji imiennych, uprzywilejowanych co do głosu, oraz 7 330 000 akcji
zwykłych na okaziciela. Wartość nominalna akcji uprzywilejowanych i akcji zwykłych wynosi 1
złoty kaŜda. Jedna akcja uprzywilejowana uprawnia do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy.
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na WZA:
14/71
Global Reports LLC
Stan posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez inne osoby zarządzające oraz
przez osoby nadzorujące PBG S.A.
IV. OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH
15/71
Global Reports LLC
V. ZMIANNY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH PBG S.A.
Osoby wchodzące w skład Zarządu w okresie od 01.01 do 31.12.2006:
- Jerzy Wiśniewski – prezes zarządu,
- Małgorzata Wiśniewska – wiceprezes zarządu w okresie od 1.01. – 14.11 2006 roku, w okresie
od 21.11 – 31.12 2006 roku członek Rady Nadzorczej Spółki PBG S.A.,
- Tomasz Woroch – wiceprezes zarządu,
- Przemysław Szkudlarczyk – wiceprezes zarządu,
- Tomasz Tomczak – wiceprezes zarządu,
- Mariusz ŁoŜyński – prokurent w okresie od 1.01– 3.03 2006 roku, członek zarządu od 3 marca
2006 roku.
Zarząd w/w składzie powołany został w dniu 10 maja 2006 roku przez Radę Nadzorczą PBG S.A.
do pełnienia swoich funkcji na następną kadencję.
W dniu 14 listopada 2006 roku Zarząd PBG S.A. otrzymał oświadczenie o rezygnacji pani
Małgorzaty Wiśniewskiej z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu PBG S.A. ze skutkiem na dzień 14
listopada 2006. Przyczyną rezygnacji wskazaną w oświadczeniu był zamiar pełnienia nadzoru nad
grupą kapitałową PBG S.A. z pozycji członka Rady Nadzorczej. Jednocześnie w dniu 14 listopada
2006 zgłoszona została za zgodą pani Małgorzaty Wiśniewskiej jej kandydatura na członka Rady
Nadzorczej PBG S.A. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia PBG S.A. z dnia 21
listopada 2006 roku pani Małgorzata Wiśniewska powołana została na członka Rady Nadzorczej
Spółki PBG S.A.
Osoby, którym Zarząd udzielił samoistnej prokury:
- Tomasz Przebieracz – prokurent z dniem 3 marca 2006 roku,
- Cezary Pokrzywniak – prokurent z dniem 3 marca 2006 roku.
Osoby wchodzące w skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01 do 31.12.2006:
- Maciej Bednarkiewicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Wiesław Lindner –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
- Jacek KrzyŜaniak – Sekretarz Rady Nadzorczej,
- Dariusz Sarnowski – Członek Rady Nadzorczej,
- Adam Strzelecki – Członek Rady Nadzorczej,
- Mirosław Dobrut – Członek Rady Nadzorczej od 10 maja 2006,
- Małgorzata Wiśniewska – Członek Rady Nadzorczej od 21 listopada 2006.
Rada Nadzorcza w w/w składzie, oprócz pani Małgorzaty Wiśniewskiej, powołana została w dniu
10 maja 2006 roku przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, do pełnienia swoich
funkcji na następną kadencję. Rada Nadzorcza podjęła decyzje o powierzeniu panu Mirosławowi
16/71
Global Reports LLC
Dobrutowi, funkcji członka rady nadzorczej, panu Jackowi KrzyŜaniakowi powierzono funkcję
sekretarza rady nadzorczej. Pani Małgorzata Wiśniewska pełniąca wcześniej funkcję wiceprezesa
spółki PBG S.A. powołana została na członka Rady Nadzorczej w dniu 21 listopada 2006 roku.
W omawianym okresie nie wystąpiły Ŝadne inne zmiany w składzie osób zarządzających i
nadzorujących PBG S.A., natomiast po dacie bilansowej, tj. dnia 2 kwietnia 2007 roku Zarząd spółki
PBG S.A. podjął uchwałę w sprawie powołania Prokurenta w osobie pana Wojciecha
Byczkowskiego. Udzielona prokura ma charakter prokury samoistnej.
VI. POSIADANE ODDZIAŁY
Oddziały podmiotu dominującego – PBG S.A.
Oddział we Wrocławiu,
ul. Gazowa nr 3, 50-513 Wrocław
Oddział we Włocławku,
ul. Płocka 164, 87-800 Włocławek
Oddział Warszawa,
ul. Tamka 15/16, 00-355 Warszawa
Oddział Szczecin,
ul. Wojska Polskiego 69, 70-478 Szczecin
Oddziały spółek zaleŜnych
Oddziały Hydrobudowy Włocławek S.A.:
Oddział Włocławek,
ul. Płocka 164, 87-800 Włocławek
Oddział Szczecin,
ul. Kniewska 4, 70-846 Szczecin
Oddział Katowice,
ul. Wiejska 7, 44-200 Rybnik
VII. INFORMACJA O PODSTAWOWYCH USŁUGACH
Profil działalności spółki PBG S.A. oraz spółek z jej Grupy Kapitałowej obejmuje generalne
wykonawstwo instalacji dla wody, ropy naftowej, gazu ziemnego i paliw w systemie „pod klucz„.
Grupa Kapitałowa PBG oraz jej podmiot dominujący wyróŜnia cztery główne segmenty, w
ramach których prowadzi swoją działalność operacyjną:
1. gaz ziemny i ropa naftowa,
2. woda,
3. paliwa,
4. inne.
17/71
Global Reports LLC
Wykonywane usługi w ramach rozróŜnianych segmentów zostały wyszczególnione w tabeli
zamieszczonej poniŜej.
Zakres świadczonych
usług
budowlanych
w
w/w
segmentach
obejmuje
kompleksowe
wykonawstwo, projektowanie, modernizacje, renowacje, remonty oraz serwis obiektów i instalacji.
PoniŜej, szczegółowo opisany został zakres działalności poszczególnych spółek z Grupy
Kapitałowej PBG.
KRI Sp. z o.o.
Działalność Spółki koncentruje się na:
obrocie, przesyle i dystrybucji gazu ziemnego w systemie sieciowym i z wykorzystaniem
technologii LNG,
wytwarzaniu i dostawach ciepła,
doradztwie technicznym w zakresie moŜliwości i sposobów wykorzystania gazu ziemnego
oraz modernizacji urządzeń grzewczych i linii technologicznych,
doradztwie w zakresie organizacji finansowania i realizacji inwestycji w zakresie gazyfikacji
miast i gmin na potrzeby własne i samorządów.
KRI Sp. z o. o. świadczy usługi w zakresie dostaw gazu i ciepła dla odbiorców indywidualnych i
instytucjonalnych na terenie 11 gmin w województwach wielkopolskim, zachodniopomorskim,
lubuskim, mazowieckim i kujawsko-pomorskim. Natomiast w zakresie doradztwa klientami są
zakłady przemysłowe i samorządy.
18/71
Global Reports LLC
ATG Sp. z o.o.
ATG Sp. z o. o. prowadzi działalność handlową polegającą na kompletacji oraz dostawach
materiałów i urządzeń niezbędnych do wykonawstwa kompletnych obiektów w branŜy gazowej,
naftowej, ciepłowniczej i wodno-kanalizacyjnej.
PGS Sp. z o.o.
PGS Sp. z o.o. prowadzi działalność usługową polegającą na świadczeniu usług przewozowych
skroplonego gazu ziemnego LNG.
Przedsiębiorstwo InŜynieryjne „Metorex” Sp. z o.o.
Spółka
świadczy
usługi
budowlane
w
zakresie
wykonawstwa
sieci
wodociągowych,
kanalizacyjnych, cieplnych, gazowych, melioracji budownictwa wodnego, oczyszczalni ścieków
oraz nawierzchni dróg i placów.
Infra Sp. z o.o.
Działalność Spółki koncentruje się na świadczeniu usług z zakresu inŜynierii sanitarnej i ochrony
środowiska przy wykorzystaniu bezwykopowej metody renowacji przewodów wodociągowych,
kanalizacyjnych i technologicznych.
Hydrobudowa Włocławek S.A.
Hydrobudowa Włocławek S.A. specjalizuje się w kompleksowej realizacji i serwisie inwestycji
budownictwa inŜynieryjnego, hydrotechnicznego, obiektów ochrony środowiska i wodnokanalizacyjnych.
Hydrobudowa Śląsk S.A.
Hydrobudowa Śląsk S.A. prowadzi działalność w zakresie kompleksowej realizacji obiektów
budownictwa hydrotechnicznego, inŜynieryjnego, przemysłowego.
KB Gaz S.A.
Spółka KB Gaz S.A. specjalizuje się w realizacji inwestycji infrastrukturalnych związanych z ochroną
środowiska, takich jak: wodociągi i kanalizacje, przepompownie i oczyszczalnie ścieków oraz sieci
gazowe wysokiego, średniego i niskiego ciśnienia oraz stacje redukcyjno-pomiarowe i kotłownie
gazowe.
19/71
Global Reports LLC
Szczegółowe dane finansowe, dotyczące udziału poszczególnych segmentów w sprzedaŜy
ogółem, zamieszczone zostały w kolejnym punkcie sprawozdania.
VIII. INFORMACJA O ZMIANACH RYNKÓW ZBYTU
W okresie objętym raportem, przychody (wg MSR) z poszczególnych obszarów działalności spółek
z Grupy Kapitałowej PBG S.A.
generowane były na rynku krajowym i kształtowały się
następująco:
Zmiany na rynkach zbytu są konsekwencją realizowanej strategii pozyskiwania kontraktów o
wysokiej specjalizacji technologicznej (wzrost w zakresie instalacji do wydobycia gazu ziemnego i
ropy naftowej o 127,01%) oraz ekspansji na rynku ochrony środowiska współfinansowanym przez
fundusze Unii Europejskiej (wzrost o blisko 121%). W analizowanym okresie nieznacznie spadły
przychody z grupy magazynowania paliw i były o 3,9% mniejsze niŜ w roku 2005. W roku 2006
spadły równieŜ przychody z segmentu usług innych, do których Grupa Kapitałowa PBG zalicza
między innymi budownictwo ogólne oraz infrastrukturę dla obiektów przemysłowych. W
porównaniu do roku 2005 przychody z tego segmentu były o 13,42% mniejsze.
Działalność Grupy Kapitałowej PBG koncentruje się przede wszystkim na rynku krajowym i rynek
ten grupa uwaŜa za najwaŜniejszy ze względu na znaczący napływ środków unijnych i
realizowane w związku z tym inwestycje. W przyszłości Grupa Kapitałowa PBG zamierza wejść na
20/71
Global Reports LLC
rynki zagraniczne, głównie rozwijając swoją działalność w sektorze gazu ziemnego i ropy naftowej.
W 2006 roku spółka PBG realizowała jako podwykonawca spółki Pall Poland Sp. z o.o. pierwszy
kontrakt, którego ostatecznym odbiorcą był zagraniczny Inwestor; łotewska spółka Latvijas Gaze
Akciju Sabiedriba. Miejscem realizacji inwestycji była Łotwa. Wartość kontraktu wynosiła 5,22 mln
EUR. Kontrakt ten moŜna uznać za pierwszy krok w kierunku wyjścia spółki PBG oraz jej grupy na
rynki zagraniczne. Ponadto, spółka PBG podjęła równieŜ pierwsze starania w kierunku ekspansji na
rynek norweski. W październiku 2006 roku podpisany został list intencyjny z firmą Lyse Gass AS z
siedzibą w Stavanger w Norwegii, na podstawie którego Lyse Gass AS potwierdziła wybór PBG S.A.
jako Generalnego Wykonawcy prac projektowych i budowlanych związanych z budową
instalacji do skraplania gazu ziemnego wraz z bazą załadunkową LNG na statki w miejscowości
Risavika w Norwegii. W związku z podpisaniem dokumentu Spółka PBG S.A. otrzymała zlecenie na
wykonanie prac projektowych.
W omawianym okresie nie nastąpiły Ŝadne inne istotne zmiany dotyczące zdobywania nowych
rynków oraz uzyskiwania przychodów z tytułu eksportu. Natomiast po dacie bilansowej podmiot
dominujący Grupy Kapitałowej PBG wygrał dwa zagraniczne kontrakty. W dniu 16 lutym 2007 roku
spółka PBG przyjęła zadania od firmy Gas Naturale' (Pvt.) Ltd. z siedzibą w Punjab w Pakistanie.
Zlecenia warte są łącznie 5,5 mln dolarów. Pierwsze ze zleceń, którego wartość została określona
na 1,85 mln dolarów dotyczy wykonania przez PBG S.A. prac projektowych dla instalacji do
skraplania gazu ziemnego w Pakistanie. Drugie ze zleceń, którego wartość oszacowano na 3,65
mln dolarów dotyczy dostawy materiałów i układów technologicznych dla instalacji do skraplania
gazu ziemnego.
Szacuje się, Ŝe prace zakończone zostaną w pierwszym kwartale 2008 roku.
Zawarta transakcja uznana została za istotną, gdyŜ stwarza spółce PBG S.A oraz jej grupie
kapitałowej perspektywy na pozyskanie kolejnych kontraktów eksportowych.
Ponadto, w dniu 9 marca 2007 roku PBG zawarło umowę z firmą Kanfa Aragon AS z siedzibą w
Bergen w Norwegii, której przedmiotem jest wykonanie przez PBG S.A. Instalacji Regeneracji
Glikolu do osuszania gazu, montowanej na jednostce pływającej. Wartość kontraktu wynosi 1,125
mln euro. Realizacja zadania zakończona zostanie do 9 września 2007 roku. Zawarta transakcja
uznana została za istotną, gdyŜ stwarza spółce PBG S.A oraz jej grupie kapitałowej perspektywy
na pozyskanie kolejnych kontraktów w Norwegii.
21/71
Global Reports LLC
W omawianym okresie udział poszczególnych segmentów działalności Grupy Kapitałowej PBG w
51,7%
42,1%
22,1%
paliwa
naftowa
11,2%
inne
13,6%
7,6%
woda
60%
50%
40%
29,5%
30%
22,3%
20%
10%
0%
gaz ziemny i ropa
udział w %
sprzedaŜy ogółem przedstawia się następująco:
segmenty
2006
2005
Bardzo dynamicznie rozwijającym się segmentem działalności Grupy Kapitałowej PBG i mającym
największy udział w sprzedaŜy ogółem jest segment wodny (w roku 2006 stanowił on 51,7%
przychodów netto ze sprzedaŜy usług). Kontrakty realizowane w tym segmencie są kontaktami
współfinansowanymi przez Unię Europejską, charakteryzują się duŜą wartością jednostkową i
związane są z inwestycjami dotyczącymi ochrony środowiska oraz hydrotechniki. Grupa
Kapitałowa PBG przewiduje zwiększenie przychodów ze sprzedaŜy z tego segmentu w związku z
pojawiającymi się nowymi inwestycjami
w obszarze ochrony środowiska oraz hydrotechniki i
napływem środków unijnych (zatwierdzony dla Polski budŜet inwestycyjny na lata 2007-2013
przewiduje 63 miliardów złotych na inwestycje związane między innymi: z infrastrukturą, ochroną
środowiska i hydrotechniką itp.).
Drugim co do wielkości segmentem działalności Grupy Kapitałowej PBG jest segment gazu
ziemnego i ropy naftowej. Jego udział w przychodach netto ze sprzedaŜy usług ogółem wynosił w
2006 roku 29,5%. Segment gazu ziemnego i ropy naftowej stanowi „core business” podmiotu
dominującego Grupy Kapitałowej PBG. PBG S.A. posiada więc ogromne doświadczenie w
realizacji tego rodzaju kontraktów, odpowiednie know-how i technologię, co sprawia, Ŝe jest
liderem w tej branŜy na rynku krajowym. W związku z planowaną ekspansją zagraniczną oraz w
związku
z
pojawiającymi
się
krajowymi
planami
inwestycyjnymi
dotyczącymi
polityki
energetycznej Polski, Grupa Kapitałowa PBG spodziewa się wzrostu przychodów ze sprzedaŜy z
sektora gazu ziemnego i ropy naftowej. Ponadto na wzrost przychodów wpłynie równieŜ
realizowany od IV kwartału 2006 roku i wygrany we wrześniu 2006 roku kontrakt na budowę
odazotowni w Grodzisku Wielkopolskim dla spółki Polskie Górnictwo Naftowe i Gazownictwo S.A.
Całkowita wartość kontraktu wynosi blisko 119 mln złotych netto. Przy realizacji kontraktu spółka
22/71
Global Reports LLC
PBG występuje jako Lider Konsorcjum: PBG S.A. - Chart Inc. Process Systems Division - Thermo
Design Engineering Ltd..
Kolejnym segmentem działalności Grupy Kapitałowej PBG jest segment paliw. W segmencie tym,
głównie, realizuje się inwestycje związane z magazynowaniem paliw (bazy paliwowe i stacje
magazynowania paliw). Udział tego segmentu w przychodach netto ze sprzedaŜy usług w 2006
roku zmniejszył się w porównaniu do roku 2005 i wyniósł 7,6%. Głównymi odbiorcami usług w tym
segmencie są między innymi: PKN Orlen S.A. oraz Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu
Północnoatlantyckiego - NATO. W grudniu 2006 roku spółka PBG otrzymała zawiadomienie o
zatwierdzeniu przez Komitet Infrastruktury NATO decyzji o wybraniu Konsorcjum PBG Naftobudowa (liderem konsorcjum jest PBG S.A.), na wykonawcę inwestycji związanej z dostawą i
wykonaniem podziemnych zbiorników magazynowych o wartości blisko 255,5 mln złotych netto.
Umowa ramowa na realizację tego zadania podpisana została w dniu 14 lutego 2007 roku. W
związku z pozyskaniem kontraktu o tak znaczącej wartości Grupa Kapitalowa PBG spodziewa się
wzrostu przychodów równieŜ z segmentu paliw.
Ostatnim wyróŜnianym przez Grupę Kapitałową PBG segmentem jest segment innych usług, który
obejmuje budownictwo ogólne oraz infrastrukturę przemysłową. Udział tego sektora w
przychodach netto ze sprzedaŜy usług ogółem w 2006 roku wynosił 11,2%. W związku z realizacją
kontraktu dla Eko Power Sp. z o.o. na budowę dziewięciu kompleksów zabudowy mieszkalno –
usługowo – handlowej na terenie Świnoujścia, moŜna spodziewać się utrzymanie przychodów z
segmentu innych usług przynajmniej na poziomie z roku 2006. Całkowita wartość w/w kontraktu
wynosi blisko 144,5 mln złotych.
IX. INFORMACJA O UMOWACH ZNACZĄCYCH
W okresie od 1.01.2006 do 31.12.2006 roku, zawarte zostały następujące umowy znaczące:
06.01.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu w dniu 29 grudnia 2005 roku w imieniu PBG S.A.
wraz ze spółką zaleŜną Hydrobudowa Włocławek S.A. kredytowej umowy znaczącej, której stroną
jest DZ Bank Polska Spółka Akcyjna. Przedmiotem umowy jest udzielony Spółkom limit do kwoty
30.300 tys. zł na okres od dnia zawarcia umowy do dnia 29 grudnia 2009 roku.
10.01.2006
Zarząd PBG S.A. poinformował o zarejestrowaniu przez KRS podwyŜszenia kapitału spółki zaleŜnej
KRI Sp. z o.o. z 22.300 tys. zł do 27.800 tys. zł.
23/71
Global Reports LLC
13.01.2006
Informacja o wprowadzeniu do obrotu giełdowego oraz asymilacji z będącymi w obrocie
giełdowym akcjami PBG S.A., 1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A.
21.01.2006
Informacja o dokonaniu w dniu 20 stycznia 2006 roku sprzedaŜy wszystkich posiadanych praw
poboru przez osoby zarządzające - Pana Jerzego Wiśniewskiego, Panią Małgorzatę Wiśniewską
oraz Pana Tomasza Worocha. Cena sprzedaŜy prawa poboru po 0,44 zł za prawo. Ponadto
Wiceprezes Zarządu, Pani Małgorzata Wiśniewska poinformowała o zawarciu, transakcji sprzedaŜy
1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela, po 95 zł za akcję, a w konsekwencji o zmniejszeniu udziału
z 6,61% do 0,04% w ogólnej liczbie głosów w Spółce PBG S.A. Jednocześnie Wiceprezes Zarządu
PBG S.A., Pan Tomasz Woroch poinformował o dokonaniu transakcji nabycia 401 sztuk akcji Spółki
PBG S.A., po średniej cenie 49,8 zł za akcję.
31.01.2006
Informacja o zawarciu transakcji przez osoby zarządzające:
- Wiceprezesa Zarządu, Pana Przemysława Szkudlarczyka:
a) objęciu 1.463 akcji nowej emisji serii E;
Informacja o zawarciu transakcji przez osobę nadzorującą:
- Członka Rady Nadzorczej, Pana Jacka KrzyŜaniaka:
a) objęciu 470 akcji nowej emisji serii E.
31.01.2006
Zawarcie aneksu do umowy znaczącej z NordLB Bank Polska S.A. Aneks podnosi dla PBG S.A. oraz
Hydrobudowa Włocławek S.A. limit kredytowy do łącznej maksymalnej kwoty 34.000 tys. zł.
01.02.2006
Informacja o dojściu do skutku emisji serii E, w związku z dokonaniem przydziału 1.500.000 akcji.
02.02.2006
Rejestracja przez KDPW, wprowadzenie do obrotu PDA nowej emisji serii E oraz ustalenie
pierwszego dnia notowań PDA na 3 luty 2006.
Jednocześnie podanie informacji o objęciu przez osoby zarządzające akcji nowej emisji:
- Wiceprezesa Zarządu, Tomasza Tomczaka – 665 akcji serii E
- Prokurenta Spółki, Pana Mariusza ŁoŜyńskiego – 240 akcji serii E.
06.02.2006
Poinformowanie o ustaleniu ceny emisyjnej akcji serii E na poziomie 92 zł.
24/71
Global Reports LLC
08.02.2006
Zarząd PBG zawarł umowę znaczącą szacowaną na kwotę 102.561 tys. zł brutto ze spółką MAXER
S.A. w upadłości. Przedmiotem umowy na najwyŜszą kwotę jest wykonanie przez PBG S.A. w
charakterze Generalnego Podwykonawcy, całości pozostałych do wykonania robót, wraz z
robotami dodatkowymi i zamiennymi dla zadania pn: „ Budowa stopnia wodnego Malczyce na
rzece Odrze”. Za realizację przedmiotu umowy PBG S.A. otrzyma wynagrodzenie, którego wartość
oszacowano na poziomie 102.144 tys. zł brutto.
13.02.2006
Podanie przez Zarząd PBG S.A. do publicznej wiadomości informacji dotyczącej przeprowadzonej
subskrypcji i sprzedaŜy 1.500.000 akcji serii E z prawem poboru, po cenie sprzedaŜy równej 92,00 zł.
24.02.2006
Objęcie w ramach przeprowadzonej subskrypcji 1.690.000 akcji serii H Spółki Hydrobudowa Śląsk
S.A. Po zarejestrowaniu przez KRS w dniu 22 marca 2006 roku podwyŜszenia kapitału Hydrobudowy
Śląsk o akcje nowej emisji, udział PGB S.A. w ogólnej liczbie głosów wynosi 65,79%.
17.03.2006
Poinformowanie o podwyŜszeniu w dniu 09 marca 2006r kapitału zakładowego PBG S.A. o nową
emisję akcji serii E oraz o wpisaniu do KRS jednolitego tekstu Statutu Spółki. Po podwyŜszeniu
kapitał akcyjny spółki wzrósł do 12.030 tys. zł, z których wynika łącznie 16.730.000 głosów.
W wyniku rejestracji podwyŜszenia kapitału, Spółka poinformowała, Ŝe udział podmiotu
dominującego PBG S.A. – pana Jerzego Wiśniewskiego spadł z 57,52% do 52,36%
w ogólnej
liczbie głosów.
27.03.2006
Powzięcie informacji przez Zarząd PBG S.A. o udzieleniu poręczenia do kwoty 20.000 tys. zł
Hydrobudowie Śląsk S.A. Poręczenie udzielone zostało do dnia 30 kwietnia 2009 roku i
zabezpiecza kredyt zaciągnięty przez HBS w BZ WBK S.A. na kwotę 10.000 tys. zł.
06.04.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu w dniu 1 lutego 2006 r. przez PBG S.A. oraz spółki
zaleŜne: ATG Sp. z o.o., Hydrobudowa Włocławek S.A., Infra Sp. z o.o. umowy o limit kredytowy,
której
stroną
jest
Bank
Millenium
S.A.
Przedmiotem
umowy
jest
udzielenie
spółkom
obowiązującego do dnia 09 lipca 2006 r. limitu do kwoty 52.250 tys. zł. Limit wykorzystany moŜe
być w formie kredytów krótkoterminowych, gwarancji, akredytyw, transakcji skarbowych. W
przypadku kredytów zawieranych przez spółki zaleŜne dodatkowym zabezpieczeniem będzie
poręczenie PBG S.A.
25/71
Global Reports LLC
12.04.2006
PBG S.A. i pełniący rolę Kredytodawcy Bank Polska Kasa Opieki S.A. zawarły aneks do umowy. Na
jego mocy nastąpiło zwiększenie kwoty limitu gwarancji bankowych oraz limitu dla transakcji
pochodnych z 55 000 tys. zł. do 82 500 tys. zł.
20.04.2006
Zarząd PBG S.A. zawarł z TU Allianz Polska S.A. aneks do umowy o udzielenie gwarancji
kontraktowych, na mocy którego podniesiona zostaje wysokość limitu odnawialnego z 20.000 tys.
zł do 40.000 tys. zł.
24.04.2006
Zarząd PBG S.A. zawarł ze spółką MAXER S.A. aneks do umowy na wykonanie zadania pn.”
Budowa stopnia wodnego Malczyce na Odrze”. Zawarty aneks ustala, Ŝe naleŜność dla PBG S.A.
wynosić będzie 96 962 tys. zł
25.04.2006
Zarząd PBG S.A. i Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego zawarły umowę,
na mocy której PBG S.A. jako Wykonawcy powierzone zostało zadanie modernizacji i rozbudowy
składu mps w Gardei. Za wykonanie całości przedmiotu umowy PBG S.A. przysługiwać będzie
wynagrodzenie ryczałtowe w kwocie
22.973 tys. zł. Obowiązkiem PBG S.A. jest
wniesienie
zabezpieczenia w postaci gwarancji ubezpieczeniowej w wysokości 5% wartości brutto umowy tj.
1.401 tys. zł.
28.04.2006
Dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla KRI Spółka z o.o. wchodzącej w skład Grupy
Kapitałowej PBG. Wpis dotyczy rejestracji podwyŜszenia kapitału zakładowego spółki z
dotychczasowych 27.800 tys. zł do 39.300 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze zwiększenia
liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 55.590 do 78.590 udziałów.
09.05.2006
Dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla spółki Infra Spółka z o.o. wchodzącej w skład
Grupy Kapitałowej PBG. Wpis dotyczy rejestracji podwyŜszenia kapitału zakładowego spółki z
dotychczasowych 1.000 tys. zł do 5.000 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze zwiększenia liczby
udziałów naleŜących do PBG S.A. z 1.995 do 9.995 udziałów.
26/71
Global Reports LLC
12.05.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. powziął informację o udzieleniu poręczenia za zobowiązania spółki
Hydrobudowa Śląsk S. A. wynikającej z zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S. A. umowy
kredytu z dnia 05 maja 2006 r., na podstawie której bank udzielił Hydrobudowie Śląsk S. A. kredytu
w wysokości 10.000 tys. zł.
PBG S.A. zobowiązało się poddać egzekucji i wyraŜa zgodę na wystawienie przez Bank PBO S. A.
bankowego tytułu egzekucyjnego obejmującego roszczenia z tytułu niniejszego poręczenia do
kwoty 20.000 tys. zł.
19.05.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. zawarł w dniu 19 maja 2006 roku, z Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń
S.A:
- aneks do umowy z Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A. Przedmiotem aneksu jest
obniŜenie do wysokości 0,00 zł maksymalnego limitu zaangaŜowania PZU S.A. z tytułu wszystkich
gwarancji ubezpieczeniowych;
- umowę zlecenia o okresowe udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych - kontraktowych z
maksymalnym limitem zaangaŜowania PZU S.A. w wysokości 33.000 tys. zł;
- przez spółkę zaleŜną, Hydrobudowę Włocławek S.A. umowę zlecenia o okresowe udzielanie
gwarancji ubezpieczeniowych - kontraktowych z maksymalnym limitem zaangaŜowania PZU S.A.
w wysokości 33.000 tys. zł. Wysokość najwyŜszej sumy gwarancyjnej na jaką jednorazowo moŜe
być udzielona gwarancja kontraktowa wynosi 10.000 tys. zł.
Limity udzielone przez PZU S.A. PBG S.A. i Hydrobudowie Włocławek S.A. obowiązują w okresie do
dnia 18.05.2007.
23.05.2006
Zawarcie przez spółkę zaleŜną Hydrobudowa Włocławek S.A., występującą jako Lider Konsorcjum
Hydrobudowa Włocławek S.A. – Pro-Log Sp. z o.o. – PBG S.A. umowy ze Spółką Tarnowskie
Wodociągi Spółka z o.o. Przedmiotem umowy jest wykonanie przez Konsorcjum zadania pod
nazwą „Budowa kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Skrzyszów i Tarnów oraz kolektora „P” i „F”
wraz z kanalizacją na terenie dzielnicy Klikowa”. Umowa przewiduje następujący podział robót
podczas prac:
- Hydrobudowa Włocławek S.A. – Lider Konsorcjum – Generalny Wykonawca: 50% zakresu robót,
- PBG S.A. – Partner Konsorcjum: 25% zakresu robót.
Zamówienie jest finansowane ze środków publicznych, w tym ze środków Funduszu Spójności. Z
tytułu realizacji prac Konsorcjum otrzyma wynagrodzenie netto 23.525 tys. zł.
27/71
Global Reports LLC
25.05.2006
Zarząd PBG S.A. zawarł umowę znaczącą z Eko Power Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest
wykonanie przez PBG S.A. jako generalnego Wykonawcy robót budowlanych i prac projektowych
związanych z wykonaniem obiektu budowlanego składającego się z dziewięciu kompleksów
zabudowy mieszkalno –usługowo – handlowej na terenie Świnoujścia. Obowiązkiem PBG S.A. jest
równieŜ sporządzenie dokumentacji powykonawczej robót budowlanych i uzyskanie w imieniu
inwestora pozwolenia na uŜytkowanie terenu. Za wykonanie całości przedmiotu umowy PBG S.A.
przysługiwać będzie wynagrodzenie w wysokości 144.492 tys. zł. Ponadto obowiązkiem PBG jest
równieŜ wniesienie zabezpieczenia naleŜytego wykonania umowy w postaci gwarancji bankowej,
lub ubezpieczeniowej na kwotę stanowiącą 5% wynagrodzenia.
09.06.2006
Zawarcie przez PBG S.A. oraz spółkę zaleŜną Hydrobudowa Włocławek S.A. wchodzące w skład
Konsorcjum Hydrobudowa Włocławek S.A. – PBG S.A. – Przedsiębiorstwo Budownictwa i Instalacji
ABT Badora i Sp. Jawna –Przedsiębiorstwo Konserwacji Urządzeń Wodnych i Melioracyjnych
„PEKUM” Spółka z o.o. umowy znaczącej z Elbląskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji
Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest wykonanie przez Konsorcjum zadania pod nazwą „Stacja
Uzdatniania Wody (SUW) Królewiecka
i rozbudowa sieci wodociągowej w Elblągu. Umowa
przewiduje następujący podział robót podczas realizacji zlecenia:
- Hydrobudowa Włocławek S.A, jako Lider Konsorcjum: 52,72 % zakresu robót;
- PBG S.A. – jako Partner Konsorcjum: 1,72 % zakresu robót.
21.06.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu w dniu 14 czerwca 2006 r. przez spółkę zaleŜną
Hydrobudowa Włocławek S.A. występującą jako lider Konsorcjum Hydrobudowa Włocławek S.A.
– PBG S.A. umowy znaczącej z Gminą Wrocław. Przedmiotem umowy jest wykonanie przez
Konsorcjum zadania pod nazwą ” 03.4 Rozbudowa Kanalizacji osiedla Oporów II”. Umowa
przewiduje następujący podział robót podczas realizacji zlecenia:
- Hydrobudowa Włocławek S.A. – Lider Konsorcjum : 80% zakresu robót
- PBG S.A. – Partner Konsorcjum: 20% zakresu robót.
28/71
Global Reports LLC
22.06.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. powziął informację o zawarciu w okresie od 19 do 22 czerwca 2006 przez
spółkę PBG S.A. transakcji walutowych typu FORWARD. Transakcje zawarte przez PBG S.A.:
- z Bankiem PEKAO S.A. - transakcje sprzedaŜy 2.000 tys. euro po średnim kursie 4,1410 zł/euro,
- z Bankiem WestLB - transakcje sprzedaŜy 2.000 tys. euro po średnim kursie 4,1547 zł/euro.
Niniejsze transakcje są częścią strategii Spółki PBG S.A., zmierzającej do minimalizacji wpływu
wahań kursu walut na wyniki finansowe.
23.06.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu w okresie od 12 do 23 czerwca 2006 r. przez PBG
S.A. transakcji walutowych typu FORWARD.
Transakcje zawarte przez PBG S.A. :
- z Bankiem PEKAO S.A. – transakcje sprzedaŜy 5.000 tys. euro po średnim kursie 4,1001 zł / euro;
- z Bankiem DnB Nord Polska – transakcje sprzedaŜy 3.000 tys. euro po średnim kursie 4,0890 zł /
euro;
- z ING Bankiem Śląskim S.A. – transakcje sprzedaŜy 1.000 tys. euro po średnim kursie 4,0690 zł /
euro.
- z Bankiem PEKAO S.A. – transakcje sprzedaŜy 2.000 tys. euro po średnim kursie 4,1410 zł / euro;
- z Bankiem WestLB – transakcje sprzedaŜy 2.000 tys. euro po średnim kursie 4,1547 zł / euro;
- z ING Bankiem Śląskim S.A. – transakcje sprzedaŜy 2.000 tys. euro po średnim kursie 4,1308 zł /
euro.
- z Bankiem WestLB – transakcje sprzedaŜy 1.000 tys. euro po średnim kursie 4,1690 zł / euro.
Transakcje przeprowadzone zostały na warunkach określonych w umowach ramowych i są
częścią strategii spółki dominującej PBG S.A. zmierzającej do minimalizacji wpływu wahań kursu
walut na wyniki finansowe.
29.06.2006
PBG S.A. i spółka Hydrobudowa Włocławek S.A. podpisały umowę z Towarzystwem Ubezpieczeń i
Reasekuracji Cigna STU S.A. o udzielanie ubezpieczeń gwarancji kontraktowych. Dla kaŜdej z
umów ustalono limit gwarancyjny w wysokości 20.000 tys. zł. stanowiącą górną granicę
odpowiedzialności Cigna STU z tytułu wszystkich wydawanych w ramach umowy gwarancji.
10.07.2006
- Zostało podpisane przez PBG S.A. i spółkę zaleŜną KRI Sp. z o.o. oraz banki WestLB Bank Polska
S.A. i DnB Nord Polska S.A. porozumienie o wcześniejszej spłacie przez PBG S.A. całości kredytu.
Zgodnie z porozumieniem PBG S. A. zapłaci 10.000 tys. zł z własnych środków, natomiast pozostałe
40.000 tys. zł
29/71
Global Reports LLC
stanowić będą środki otrzymane od KRI Sp. z o.o. w ramach spłaty poŜyczki udzielonej przez PBG
S.A.
- KRI Sp. z o.o. podpisała znaczącą umowę kredytowa z bankiem WestLB AG London Branch.
Przedmiotem umowy jest udzielenie spółce kredytu średnioterminowego w kwocie 40.000 tys. zł
przeznaczonego na spłatę poŜyczki udzielonej KRI Sp. z o.o. przez PBG S.A.
24.07.2006
Konsorcjum firm Hydrobudowa 9 Przedsiębiorstwo InŜynieryjno-Budowlane Sp. z o.o. (Lider
Konsorcjum) i PBG S.A. (Partner Konsorcjum) zawarło z Miastem Poznań umowę na realizacje
zadania pn: „Modernizacja LewobrzeŜnej Oczyszczalni ścieków przy ulicy Serbskiej w Poznaniu” .
Całkowita wartość netto umowy wynosi 55 280 tys. EUR (tj. 218 826 tys. PLN), z czego udział PBG S.
A. ustalony został na poziomie 52 376 tys. zł.
04.08.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. zawarł umowę ze spółką Naftobazy Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest
budowa przez PBG S.A. jako generalnego wykonawcę dwóch zbiorników magazynowych paliw o
pojemności 10 tys. m3 kaŜdy wraz z infrastrukturą towarzyszącą w bazie paliw w Katowicach.
Zadanie zrealizowane zostanie w okresie do czerwca 2007 roku. Pierwsza umowa z powyŜszym
kontrahentem podpisana została w maju br. a jej przedmiotem jest przebudowa i rozbudowa
instalacji przeciwpoŜarowej w bazie paliw w Rejowcu. Łączna wartość netto obydwu umów
wynosi 19.595 tys. zł.
18.08.2006
Przez PBG S.A. i spółkę zaleŜną Infra Sp. z o.o. zostały zawarte umowy znaczące z Miejskim
Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji w Bydgoszczy Sp. z o.o. PBG S.A. działając jako lider
konsorcjum podpisała umowę na "Renowacje magistral wodociągowych". Całkowita wartość
netto umowy wynosi 13.989 tys. EUR (tj. 54.374 tys. zł). Jednocześnie Infra Sp. z o.o. działając jako
lider konsorcjum podpisała umowę na "Renowacje kanalizacji".
Całkowita wartość netto umowy wynosi 15.545 tys. EUR (tj. 60.421 tys. zł).
28.08.2006
Przez spółki zaleŜne Hydrobudowa Włocławek S.A. (Lider Konsorcjum) i Infra Sp. z o.o. (Partner
Konsorcjum) zawarta została umowa znaczącą z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i
Kanalizacji Sp. z o.o. we Włocławku. Przedmiotem umowy jest "Rozbudowa sieci kanalizacyjnej z
przepompowniami we Włocławku". Całkowita wartość netto kontraktu wynosi 9.490 tys. EUR (tj.
37.318 tys. zł).
30/71
Global Reports LLC
30.08.2006
Hydrobudowa Włocławek S.A.(Lider Konsorcjum) i Hydrobudowa Śląsk S.A. (Partner Konsorcjum)
podpisały umowę z Bytomskim Przedsiębiorstwem Komunalnym Sp. z o.o. Przedmiotem umowy są
roboty budowlane pod nazwą "Poprawa gospodarki wodno-ściekowej na terenie gminy Bytom".
Całkowita wartość netto kontraktu wynosi 7.980 tys. EUR (tj. 31.531tys. zł).
- Rada Nadzorcza Spółki PBG S.A. podjęła uchwałę w sprawie ustalenia ceny nabycia akcji serii D
przez Osoby Uprawnione - Subemitenta Usługowego w ramach Programu Motywacyjnego na
poziomie 1,12 zł.
01.09.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. zawarł umowę sprzedaŜy przez PBG S.A. 244 udziałów w spółce Elwik Sp. z
o.o. o nominalnej wartości 500 zł kaŜdy, na rzecz Gminy Lubicz. Całkowita cena sprzedaŜy
udziałów została ustalona na kwotę odpowiadającą ich łącznej wartości nominalnej, tj. w
wysokości 122 tys. zł.
Przed dokonaniem transakcji spółka PBG S.A. posiadała 76% udziałów w spółce Elwik Sp. z o.o. Po
transakcji udział zmniejszył się do 15%.
18.09.2006
8 września 2006 roku dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców . Wpis dotyczy rejestracji
podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki KRI, z dotychczasowych 39.300 tys. zł do 53.800 tys. zł.
PodwyŜszenie kapitału wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z
dotychczasowych 78.590 do 107.590 szt.
- Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjęła uchwały o wprowadzeniu do obrotu
z dniem 25 września 110.000 szt. akcji zwykłych na okaziciela serii D spółki PBG S.A., przydzielonych
w ramach Programu Motywacyjnego. Warunkiem wprowadzenia do obrotu jest dokonanie przez
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. asymilacji tych akcji z akcjami będącymi w
obrocie giełdowym.
29.09.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informacje o zawarciu przez PBG S.A. oraz spółki zaleŜne Hydrobudowa
Włocławek S.A., ATG Sp. z o.o. oraz Hydrobudowa Śląsk S.A., aneksu do generalnej umowy o limit
kredytowy, której stroną jest Bank Zachodni WBK S.A. Zawarty aneks podwyŜsza kwotę
przydzielonego limitu z 39.150 tys. zł do 59.150 tys. zł. Na mocy aneksu jako kredytobiorcy
występować będą spółki PBG S.A., Hydrobudowa Włocławek S.A. oraz Hydrobudowa Śląsk S.A.
natomiast ATG Sp. z o.o. występuje z umowy. Z wnioskami o zawarcie umów szczegółowych,
kredytobiorcy mogą zwracać się do Banku do dnia 14 października 2007 roku.
31/71
Global Reports LLC
10.10.2006
10 października 2006 roku spółki zaleŜne PBG S.A.: Hydrobudowa Włocławek S.A. z siedzibą we
Włocławku, Hydrobudowa Śląsk S.A. z siedzibą w Katowicach oraz Przedsiębiorstwo InŜynieryjne
Metorex Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu zawarły list intencyjny w sprawie zamiaru podjęcia wszelkich
czynności faktycznych i prawnych mających na celu przeprowadzenie procesu ich połączenia.
Planowane połączenie ma zostać przeprowadzone w sposób zgodny z art. 492 § 1 pkt. 1 Kodeksu
spółek handlowych, to jest poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej na spółkę
przejmującą za akcje, które spółka przejmująca wyda wspólnikom spółki przejmowanej. W
procesie planowanego połączenia spółką przejmującą będzie spółka Hydrobudowa Włocławek
S.A. Zakończenie procesu połączenia spółek planowane jest na koniec pierwszego półrocza 2007
roku.
12.10.2006
W dniu 11 października 2006 roku wpłynęła podpisana umowa z dnia 29 września 2006 roku
zawarta z Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Zgodnie z umową Spółka
zaleŜna - Hydrobudowy Śląsk S.A. udzieliła poręczenia za przyszłe zobowiązania wynikające z
udzielonego przez Bank „Hydrobudowie Włocławek” S.A. z siedzibą we Włocławku limitu na
gwarancje bankowe, stając się tym samym dłuŜnikiem solidarnym tego zobowiązania do
maksymalnej kwoty 11.532 tys. zł.
Tego samego dnia wpłynął takŜe aneks Nr 3 z dnia 29 września 2006 roku do powyŜszej umowy,
na mocy którego stroną umowy kredytowej stała się „Hydrobudowa Śląsk” S.A. jako
Kredytobiorca. Równocześnie zawarty aneks podwyŜszył limit kredytowy do kwoty 59.150 tys. zł.
Przydzielony limit wykorzystany moŜe być w formie kredytu lub gwarancji. Spółka moŜe wystąpić
do Banku z wnioskiem o zawarcie umów szczegółowych do dnia 14 października 2007 roku. MarŜe
dla Banku ustalone zostały na poziomie rynkowym.
Zabezpieczenie umowy stanowią: pełnomocnictwo do rachunków w Banku, cesja wierzytelności
kaŜdego Kredytobiorcy z umów sprzedaŜy towarów lub usług lub umów o podobnym
charakterze, których nominalna wartość nie będzie mniejsza niŜ kwota stanowiąca 200 %
wysokości wykorzystanego limitu, poręczenie cywilne udzielone przez pozostałych Kredytobiorców
oraz weksle własne in blanco z wystawienia Kredytobiorców.
16.10.2006
Zarząd PBG S.A. powziął w dniu 16 października 2006 roku informację o zawarciu z dniem 12
października 2006 roku przez PBG S.A. oraz spółki zaleŜne Hydrobudowa Włocławek S.A.,
Hydrobudowa Śląsk S.A., Infra Sp. z o.o., Przedsiębiorstwo InŜynieryjne Metorex Sp. z o.o. umowy,
32/71
Global Reports LLC
której stroną jest Raiffeisen Bank Polska S.A. Przedmiotem umowy jest udzielenie kredytobiorcom
przez bank limitu wierzytelności w kwocie 50.000 tys. zł do dnia 29 kwietnia 2011 roku.
Limit, wykorzystany moŜe być w formie kredytu rewolwingowego, gwarancji, akredytyw,
walutowych transakcji terminowych, transakcji opcji walutowych.
Bank pobierać będzie z tytułu przyznawanych produktów wynagrodzenie na ustalonych,
rynkowych warunkach. Zabezpieczenia transakcji objętych finansowaniem w ramach niniejszej
umowy stanowić będą wybrane zabezpieczenia prawne. W związku z przydzielonym limitem
wierzytelności spółka PBG S.A. w dniu podpisania umowy kredytowej udzieliła spółce zaleŜnej
Infra Sp. z o.o. poręczenia wekslowego do kwoty 53.550 tys. zł.
23.10.2006
Zarząd PBG S.A. powziął w dniu 23 października 2006 roku informację o zawarciu z dniem 16
października 2006 roku przez PBG S.A. oraz spółki zaleŜne Hydrobudowa Włocławek S.A., Infra Sp. z
o.o., ATG Sp. z o.o. umowy, której stroną jest Bank Millennium S.A. Przedmiotem umowy jest
udzielenie spółkom przez bank limitu kredytowego w kwocie 57.250 tys. zł do dnia 25 stycznia 2007
roku.
Limit, wykorzystany moŜe być w formie kredytów krótkoterminowych, gwarancji, akredytyw,
transakcji skarbowych, dla których strony muszą zawrzeć umowy szczegółowe.
Bank pobierać będzie z tytułu przyznawanych produktów wynagrodzenie na ustalonych,
rynkowych warunkach. Zabezpieczeniem transakcji objętych finansowaniem w ramach niniejszej
umowy będą cesje wierzytelności z kontraktów, pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem
bieŜącym, weksle własne in blanco. W przypadku transakcji zawieranych przez kredytobiorcę
innego niŜ PBG S.A., a będącego stroną niniejszej umowy, dodatkowym zabezpieczeniem będzie
poręczenie wg prawa cywilnego przez PBG S.A.
03-23.11.2006
Zarząd PBG S.A. informuje, iŜ otrzymał potwierdzenia zawartych przez spółkę następujących
transakcji walutowych typu FORWARD:
w dniach 27-30 listopada:
- z Bankiem Pekao S.A. - transakcji zakupu 2.000 tys. USD po średnim kursie 3,030 zł/USD;
- z Bankiem DnB Nord Polska S.A. - transakcji zakupu 500 tys. USD po kursie 3,034 zł/USD;
w dniach 3-7 listopada:
- z Bankiem Pekao S.A. - transakcje zakupu 6.500 tys. USD po średnim kursie 2,989 zł/USD;
- z Bankiem DnB Nord Polska S.A. - transakcja zakupu 1.000 tys. USD po kursie 2,974 zł/USD.
w dniu 14 listopada :
- z Bankiem DnB Nord Polska S.A. - transakcje zakupu 1.500 tys. USD po średnim kursie 2,9535
zł/USD.
33/71
Global Reports LLC
- z Bankiem Pekao S.A. - transakcje zakupu 2.700 tys. USD po średnim kursie 2,9497 zł/USD.
- z Bankiem DnB Nord Polska S.A. - transakcje zakupu 2.000 tys. USD po średnim kursie 2,9325
zł/USD.
Transakcje
zawarte
zostały
na
warunkach
określonych
w
umowach
ramowych
na
przeprowadzanie transakcji terminowych typu FORWARD. Niniejsze transakcje są częścią strategii
Spółki PBG S.A., zmierzającej do
minimalizacji wpływu wahań kursu walut na wyniki finansowe.
14.11.2006
Zarząd PBG S.A. informuje, iŜ w dniu 14 listopada 2006 roku otrzymał oświadczenie o rezygnacji
Pani Małgorzaty Wiśniewskiej z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu PBG S.A. ze skutkiem na
dzień 14 listopada 2006 roku. Przyczyną rezygnacji wskazaną w oświadczeniu jest zamiar pełnienia
nadzoru nad grupa kapitałową PBG S.A. z pozycji członka Rady Nadzorczej.
Jednocześnie w dniu 14 listopada 2006 roku zgłoszona została za zgodą Pani Małgorzaty
Wiśniewskiej jej kandydatura na członka Rady Nadzorczej PBG S.A.
15.11.2006
Zarząd PBG S.A. informuje, iŜ w dniu 15 listopada 2006 roku w związku z wnioskiem akcjonariusza
Pana Tomasza Worocha, pełniącego funkcję Wiceprezesa Zarządu PBG S.A. podjął uchwałę w
przedmiocie zmiany praw z 200.000 akcji Spółki ze statusu akcji imiennych serii A na akcje na
okaziciela zapisane na rachunku papierów wartościowych prowadzonym przez Dom Maklerski BZ
WBK S.A., oznaczone kodem PLPBG0000037.
Konwersja związana jest z zamiarem sprzedaŜy przez Pana Tomasza Worocha 200.000 akcji
zwykłych na okaziciela. SprzedaŜ odbędzie się w sposób zorganizowany, w transakcjach
pakietowych. Transakcja sprzedaŜy akcji przez Pana Tomasza Worocha planowana jest w
terminie, w którym przeprowadzona zostanie publiczna oferta akcji serii F. Przewiduje się równieŜ, iŜ
cena sprzedaŜy akcji przez Pana Tomasza Worocha będzie zbliŜona do ceny emisyjnej akcji serii F.
Ponadto, z uwagi na fakt, iŜ główny akcjonariusz Spółki, Pan Jerzy Wiśniewski, zamierza utrzymać
po emisji akcji serii F udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu PBG S. A. powyŜej 50%,
rozwaŜana jest równieŜ sprzedaŜ przez Pana Tomasza Worocha posiadanych przez niego akcji
imiennych uprzywilejowanych na rzecz Pana Jerzego Wiśniewskiego.
21.11.2006
W dniu 21 listopada 2006 roku odbyło się zwołane wcześniej Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy PBG S.A. uchwaliło w drodze podjętych uchwał w sprawie:
34/71
Global Reports LLC
1. Emisji akcji serii F. Ustala się, iŜ Akcje serii F zostaną zaoferowane z uwzględnieniem prawa
poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki. Za kaŜdą jedną akcję Spółki posiadaną na koniec
dnia ustalenia prawa poboru, akcjonariuszowi przysługuje jedno prawo poboru. Uwzględniając
liczbę emitowanych Akcji serii F, do objęcia 1 Akcji serii F uprawnia 8,59286 prawa poboru. Dzień
prawa poboru zostaje ustalony na dzień 17 stycznia 2007 roku. Akcje serii F uczestniczyć będą w
dywidendzie od dnia 1 stycznia 2006 roku, tj. począwszy od wypłat zysku, jaki przeznaczony będzie
do podziału za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2006 roku. Ponadto udzielono upowaŜnienia
i jednocześnie zobowiązano Zarząd Spółki do podjęcia wszelkich czynności faktycznych i
prawnych niezbędnych do przeprowadzenia oferty publicznej, w tym m. in. określania zasad
dystrybucji i przydziału Akcji serii F, zawarcia umowy o subemisję inwestycyjną w przypadku, gdy
akcjonariusze nie obejmą części lub wszystkich oferowanych im w ramach prawa poboru Akcji
serii F.
2. PodwyŜszenia kapitału zakładowego poprzez emisję akcji serii F w drodze oferty publicznej .
Uchwalono, Ŝe kapitał zakładowy Spółki zostaje podwyŜszony o kwotę nie mniejszą niŜ 1,00
(jeden) złoty i nie większą niŜ 1.400.000,00 (jeden milion czterysta tysięcy) złotych. W związku z
powyŜszym dokonano równieŜ odpowiednich zmian w Statucie Spółki.
3. Rozszerzenie składu Rady Nadzorczej Spółki PBG S.A. i powołanie do pełnienia funkcji członka
Rady Nadzorczej Spółki PBG S.A. Pani Małgorzatę Wiśniewski – sprawującej do dnia 14 listopada
2006 roku funkcję Wiceprezesa Spółki PBG S.A.
23.11.2006
1. Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu z dniem 22 listopada 2006 roku przez PBG S.A.
umowy z Bankiem Zachodnim WBK S.A. Przedmiotem umowy jest udzielenie spółce kredytu w
kwocie 100.000 tys. zł do dnia 31 marca 2007 roku z przeznaczeniem na finansowanie pomostowe
spółek z Grupy Kapitałowej PBG do momentu uzyskania przez PBG S.A. środków w następstwie
emisji akcji serii F. Bank pobierać będzie z tytułu przyznawanych produktów wynagrodzenie na
ustalonych,
rynkowych
warunkach.
Zabezpieczenie
spłaty
kredytu
stanowić
będą
pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieŜącym PBG S.A. oraz zastaw rejestrowy na
akcjach imiennych serii A spółki PBG S.A. naleŜących do pana Jerzego Wiśniewskiego.
2. W dniu 23 listopada 2006 roku podpisana została umowa poręczenia zawarta z Bankiem
Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Zgodnie z umową Spółka Hydrobudowa Śląsk S.A.
będąca podmiotem zaleŜnym - udzieliła poręczenia za przyszłe zobowiązania PBG S.A wobec
Banku, wynikające z udzielonej w ramach limitu kredytowego z dnia 30 czerwca 2005 r. gwarancji
do kwoty 1.516 tys. zł. Tym samym, Spółka Hydrobudowa Śląsk S.A. stała się dłuŜnikiem solidarnym
tego zobowiązania do maksymalnej kwoty 2.274 tys. zł. i ponosić będzie odpowiedzialność z tego
tytułu do dnia 5 czerwca 2008 roku.
35/71
Global Reports LLC
25.11.2006
Zarząd PBG S.A. powziął informację o zawarciu w wyniku sygnowania:
- kolejnej transakcji ze Spółką Hydrobudowa Włocławek S.A., umowy znaczącej na szacowaną
łączną kwotę 44.003 tys. zł. Na mocy umowy na najwyŜszą kwotę, zawartej dnia 24 listopada 2006
roku, Spółka PBG S.A. udzieliła Hydrobudowie Włocławek S.A. poŜyczki w kwocie 30.000 tys. zł na
okres do dnia 31.03.2007 roku;
- kolejnej transakcji ze Spółką Hydrobudowa Śląsk S.A., umowy znaczącej na szacowaną łączną
kwotę 48.580 tys. zł. Na mocy umowy na najwyŜszą kwotę, zawartej dnia 24 listopada 2006 roku,
Spółka PBG S.A. udzieliła Hydrobudowie Śląsk S.A. poŜyczki w kwocie 40.000 tys. zł na okres do
dnia 31.03.2007 roku;
Oprocentowanie poŜyczek ustalone zostało na poziomie zbliŜonym do warunków rynkowych.
Zabezpieczenie spłaty poŜyczek stanowią weksle In blanco wraz z deklaracjami wekslowymi
wystawionymi przez poŜyczkobiorców.
28.11.2006
Zarząd PBG S.A. informuje, iŜ otrzymał informację z Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych
S.A. o podjęciu w dniu 28 listopada 2006 roku przez Zarząd KDPW i wejściu w Ŝycie uchwały nr
653/06, przedmiotem której
jest decyzja o oznaczeniu kodem PLPBG0000052 200.000 akcji
zwykłych na okaziciela spółki PBG S.A., powstałych po zamianie dokonanej w dniu 1 grudnia 2006
roku 200.000
akcji
imiennych
uprzywilejowanych
spółki
PBG S.A.
oznaczonych
kodem
PLPBG0000037.
W związku z powyŜszym Zarząd KDPW S.A. stwierdza, Ŝe z dniem 1 grudnia 2006 roku:
1) kodem PLPBG0000052 oznaczonych jest 200.000 akcji spółki PBG S.A.
2) kodem PLPBG0000037 oznaczonych jest 4.500.000 akcji spółki PBG S.A.
13.12.2006
Zarząd PBG S.A. informuje, iŜ dnia 13 grudnia 2006 roku, powziął informację o zawarciu umowy, w
wyniku której kwota transakcji ze spółką zaleŜną Infra Sp. z o.o., osiągnęła wartość 45.809 tys. zł i
przekroczyła tym samym wartość umowy znaczącej.
Przedmiotem umowy na najwyŜszą kwotę (14.625.000 zł netto) jest wykonanie przez Infra Sp. z o.o.
prac polegających na renowacji metodą bezwykopową kanalizacji na realizowanym przez PBG
S.A. zadaniu "Renowacja istniejącej sieci kanalizacji lewobrzeŜnego Szczecina" . Prace
zrealizowane będą w terminie do 31 grudnia 2006 roku.
36/71
Global Reports LLC
14.12.2006
Zarząd Spółki odtajnił informację, iŜ w dniu 13 października 2006 roku podpisany został list
intencyjny pomiędzy PBG S.A. i z firmą Lyse Gass AS z siedzibą w Stavanger w Norwegii, na
podstawie którego Lyse Gass AS potwierdziła wybór PBG S.A. jako Generalnego Wykonawcy prac
projektowych i budowlanych związanych z budową instalacji do skraplania gazu ziemnego wraz z
bazą załadunkową LNG na statki w miejscowości Risavika w Norwegii.
W związku z podpisaniem dokumentu Spółka PBG S.A. otrzymała zlecenie na wykonanie prac
projektowych. Pierwsze przychody z tytułu realizacji projektu Spółka uzyska w roku 2006, jednakŜe
nie wpłyną one w znaczący sposób na wynik PBG S.A.. Zarząd PBG S.A. szacuje wartość całego
kontraktu na kwotę około 70 mln EUR, jednakŜe ostateczna kwota transakcji moŜliwa będzie do
ustalenia po zakończeniu szczegółowych negocjacji aktualizujących ofertę złoŜoną przez Spółkę.
Przedmiot umowy zrealizowany zostanie w ciągu 36 miesięcy od dnia podpisania kontraktu.
20.12.2006
Zarząd Spółki PBG S.A. informuje, Ŝe w dniu 19 grudnia 2006 roku otrzymał zawiadomienie z
Zakładu Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego o zatwierdzeniu przez Komitet
Infrastruktury
NATO
decyzji
Komisji
przetargowej
w
sprawie
rozstrzygnięcia
przetargu
międzynarodowego i wybraniu Konsorcjum PBG-Naftobudowa, którego Liderem jest PBG S.A. jako
Wykonawcy. Przedmiotem przetargu jest "Dostawa i wykonanie podziemnych zbiorników
magazynowych" o wartości 255.492 tys. zł netto.
Otrzymane zawiadomienie jest ostatnim etapem międzynarodowej procedury przetargowej i
zgodnie ze Specyfikacją Istotnych Warunków Zamówienia stanowi zaproszenie Konsorcjum do
uszczegółowienia treści umowy.
X. INFORMACJE O ZMIANACH W POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH DO DNIA ZŁOśENIA
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
W okresie objętym sprawozdaniem oraz po dacie bilansowej miały miejsce następujące zmiany w
powiązaniach organizacyjnych:
PodwyŜszenie kapitału zakładowego w spółce KRI Sp. z o.o.
W styczniu 2006 roku dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla KRI Spółka z o.o.
wchodzącej w skład Grupy Kapitałowej PBG. Wpis dotyczy rejestracji podwyŜszenia kapitału
zakładowego spółki z dotychczasowych 22.300 tys. zł do 27.800 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału
wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A. do 55.590 do udziałów.
37/71
Global Reports LLC
Objęcie udziałów poprzez nabycie akcji serii H spółki Hydrobudowa Śląsk S.A.
W lutym 2006 roku, po dokonaniu przydziału akcji, spółka PBG S.A. nabyła w drodze
przeprowadzonej subskrypcji 1.690.000 akcji serii H, spółki Hydrobudowa Śląsk S.A. Łączna wartość
transakcji wyniosła 48.165 tys. zł. Nabyte akcje stanowiły 65,87 % w kapitale oraz 65,79 % w ogólnej
liczbie głosów. Hydrobudowa Śląsk została włączona do Grupy Kapitałowej PBG i konsolidowana
jest od 1 kwietnia 2006 roku. Swoją siedzibę ma w Katowicach, przy ul. Józefa Wolnego 4.
Prowadzi
działalność
w
zakresie
realizacji
obiektów
budownictwa
hydrotechnicznego,
inŜynieryjnego i przemysłowego.
28 kwietnia 2006 roku dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla KRI Spółka z o.o.
zakładowego spółki z dotychczasowych 27.800 tys. zł do 39.300 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału
wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 55.590 do
78.590 udziałów.
Objęcie dodatkowych udziałów poprzez nabycie akcji serii I w spółce Hydrobudowa Śląsk S.A.
W maju 2006 roku spółka PBG S.A. nabyła kolejne 267 000 szt. akcji serii I Hydrobudowy Śląsk, w
wyniku dokonanego przydziału, w ramach przeprowadzonej oferty publicznej kierowanej do
inwestorów kwalifikowanych. Łączna wartość transakcji wyniosła 9.345 tys. zł. Po zarejestrowaniu
przez Sąd Rejestrowy podwyŜszenia kapitału zakładowego Hydrobudowy Śląsk w wyniku emisji
akcji serii I, Spółka PBG S.A. stała się posiadaczem łącznie 1 957 000 akcji zwykłych Hydrobudowy
Śląsk. W wyniku transakcji udział PBG S.A. spadł do 58,15% w kapitale zakładowym i do 58,10% w
ogólnej liczbie głosów.
Objęcie udziałów poprzez nabycie akcji w spółce KB Gaz S.A.
W maju 2006 roku spółka PBG S.A. nabyła akcje spółki KB Gaz S.A.. Spółka PBG S.A. kupiła 28.700
akcji o wartości nominalnej 100 zł kaŜda, stanowiących 100% kapitału akcyjnego KB Gaz S.A., za
łączną kwotę 1.644 tys. zł. Tym samym spółka KB Gaz została włączona do Grupy Kapitałowej
PBG i konsolidowana jest od 1 lipca 2006 roku. KB Gaz ma siedzibę w Szczecinie, przy ul. ul. Wojska
Polskiego 129. Spółka specjalizuje się w realizacji inwestycji infrastrukturalnych związanych z
ochroną środowiska, takich jak: wodociągi i kanalizacje, przepompownie i oczyszczalnie ścieków
oraz sieci gazowe wysokiego, średniego i niskiego ciśnienia oraz stacje redukcyjno-pomiarowe i
kotłownie gazowe.
38/71
Global Reports LLC
PodwyŜszenie kapitału zakładowego w spółce Infra Sp. z o.o.
9 maja 2006 roku dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla spółki Infra Spółka z o.o.
zakładowego spółki z dotychczasowych 1.000 tys. zł do 5.000 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika
ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A. z 1.995 do 9.995 udziałów.
SprzedaŜ udziałów w spółce Elwik Sp. z o.o.
W dniu 01 września 2006 roku, Zarząd Spółki PBG S.A. zawarł z Gminą Lubicz umowę sprzedaŜy,
przedmiotem której
było zbycie przez PBG S.A. 244 udziałów w spółce Elwik Sp. z o.o. o
nominalnej wartości 500 zł kaŜdy. Spółka Elwik powstała w 2002 roku w wyniku współpracy w
formie Partnerstwa Publiczno-Prywatnego (PPP) między PBG S.A. a Gminą Lubicz.
Całkowita
cena sprzedaŜy udziałów została ustalona na kwotę odpowiadającą ich łącznej wartości
nominalnej, tj. 122 tys. zł. Przed dokonaniem transakcji spółka PBG S.A. posiadała 76% udziałów w
spółce Elwik Sp. z o.o. Po transakcji udział zmniejszył się do 15% i tym samym Elwik Spółka z o.o.
przestała być spółką zaleŜną i nie podlega konsolidacji. Strata ze sprzedaŜy udziałów wyniosła:
2 176,87 zł
W dniu 8 września 2006 roku, dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla spółki KRI Sp. z o.o.
zakładowego Spółki KRI, z dotychczasowych 39.300 tys. zł. do 53.800 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału
wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 78.590 do
107.590 udziałów.
Zmiana formy prawnej spółki zaleŜnej KRI Sp. z o.o.
W dniu 15 lutego 2007 roku Sąd Rejonowy w Poznaniu wydał postanowienie o przekształceniu KRI
Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w KRI Spółkę Akcyjną.
Objęcie udziałów w spółce Dromost Sp. z o.o.
W dniu 26 lutego 2007 roku Spółka PBG S.A. objęła 6.000 udziałów w Przedsiębiorstwie Drogowo Mostowym DROMOST Sp. z o.o. z siedzibą w śabnie, o wartości nominalnej 500 zł kaŜdy. Objęte za
39/71
Global Reports LLC
kwotę 3.000.000 zł udziały, zapewniają PBG S.A. 87,39% w kapitale i w głosach na Walnym
Zgromadzeniu Wspólników.
PodwyŜszenie kapitału zakładowego w spółce PGS Sp. z o.o.
W dniu 3 kwietnia 2007 roku, dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla spółki PGS Sp. z o.o.
zakładowego Spółki PGS, z dotychczasowych 1.450 tys. zł. do 2.700 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału
wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 2.675 do 5.175
udziałów. W wyniku podwyŜszenia kapitału udział PBG S.A. wzrósł do 95,75% w kapitale
zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów.
Objęcie udziałów poprzez zarejestrowanie spółki Excan Oil And Gas
Engineering Ltd. w Kanadzie, prowincja Alberta
W dniu 5 kwietnia 2007 roku zarejestrowano w Kanadzie, prowincja Alberta Spółkę Excan Oil And
Gas Engineering Ltd. Kapitał załoŜycielski spółki wynosi 250.00 dolarów kanadyjskich. Excan Oil
and Gas jest spółką całkowicie zaleŜną od PBG S.A.. Prowadzić będzie działalność exportową w
zakresie technologii oraz pozyskiwania zleceń w obszarze gazu ziemnego i ropy naftowej.
Środki finansowe na kapitał załoŜycielski oraz zarejestrowanie Spółki pochodzą z emisji akcji serii F
Spółki PBG S.A.
Objęcie udziałów poprzez nabycie akcji w spółce Hydrobudowa 9 PIB S.A.
W dniu 6 kwietnia 2007 roku na podstawie decyzji wydanej przez Prezesa Urzędu Ochrony
Konkurencji i Konsumentów o zgodzie na dokonanie koncentracji polegającej na przejęciu przez
PBG S.A. kontroli nad spółką Hydrobudowa 9 PBI S.A., spółka PBG S.A. nabyła 8.997.000 akcji (w
tym 8.547.150 akcji serii A i 449.850 akcji serii B) spółki Hydrobudowa 9 S.A. Nabyte akcje zapewniły
Spółce PBG S.A. 66% udziału w kapitale zakładowym i 65,97% w ogólnej liczbie głosów.
Objęcie udziałów w spółce Gas & Oil Engineering sr.o. z siedzibą w Popradzie
W dniu 12 kwietnia 2007 roku spółka PBG S.A. zawarła umowę na mocy której przejęła 51%
udziałów w Spółce Gas & Oil Engineering sr.o. z siedziba w Popradzie, Słowacja. Kapitał
załoŜycielski Spółki wynosi 200.000 SKK. Na mocy podpisanej umowy, PBG SA za przeniesienie
udziału handlowego w słowackiej Spółce, zapłaci zbywającemu kwotę 40.000.000 SKK (co
40/71
Global Reports LLC
stanowi równowartość 4.584.000 zł). W wyniku transakcji udział PBG w kapitale oraz w ogólnej
liczbie głosów wynosi 51%.
XI. INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH
W okresie objętym raportem nie miało miejsca nabycie akcji własnych.
XII. OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2006 roku w Grupie Kapitałowej PBG miały miejsce
transakcje z podmiotami powiązanymi, których wartość w okresie od początku roku obrotowego
przekroczyła wyraŜoną w złotych równowartość 500.000 EUR, były to jednak transakcje o
charakterze typowym i rutynowym, zawierane na warunkach rynkowych, których charakter i
warunki wynikają z bieŜącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Emitenta i jednostki od
niego zaleŜne.
Ponadto emitent udzielił:
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z umowy
kredytowej w Banku Polska Kasa Opieki S.A. do kwoty 20 mln zł na okres od 05.05.2006 r. do
30.04.2010 r.;
kredytowej w Banku Polska Kasa Opieki S.A. do kwoty 12 mln zł na okres od 06.03.2006 r. do
31.08.2010r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z umowy o
linie na gwarancje bankowe w Banku Polska Kasa Opieki S.A. do kwoty 17 mln zł na okres od
05.05.2006 r. do 30.04.2015 r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Włocławek S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z limitu
skarbowego w Banku Polska Kasa Opieki S.A. do kwoty 10,5 mln zł na okres od 10.03.2006 r. do
21.09.2010r.;
kredytu rewolwingowego w BZ WBK S.A. do kwoty 20 mln zł na okres od 30.06.2006 r. do
31.08.2006r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Włocławek S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z
umowy kredytowej w BZ WBK S.A. do kwoty 22 mln zł na okres od 30.06.2005 r. do 30.09.2010 r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z limitu
skarbowego w ING Bank Śląski S.A. do kwoty 1,9 mln EUR od 24.04.2006 r. do ;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Włocławek S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z
gwarancji udzielonej w ramach umowy z PZU S. A. do kwoty 33 mln zł na okres od 19.05.2006 r. do
18.05.2007 r.;
41/71
Global Reports LLC
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S. A. poręczenia za zobowiązania wynikające z umowy o
udzielenie limitu na transakcje terminowe w Raiffeisen Bank Polska S.A. do kwoty 5,2 mln EUR na
okres od 31.03.2006 r. do 31.05.2010 r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Włocławek S.A. poręczenia za zobowiązania wynikające z
Umowy Generalnej o udzielanie ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych z TUiR CIGNA STU
S.A. do kwoty 20 mln zł na okres od 29.06.2006r.;
- spółce zaleŜnej KRI Spółka z o.o. poręczenia za zobowiązania wynikające z umowy kredytowej z
bankiem WestLB AG London do kwoty 40 mln zł na okres od 28.06.2006 do 30.06.2011 r.;
- spółce zaleŜnej KB Gaz S. A. poręczenia za zobowiązania z tytułu porozumienia konsorcyjnego z
firmą ENERGOPOL do kwoty 2 mln zł na okres
od 31.05.2006 r. do 30.07.2006 r.;
- spółce zaleŜnej KB Gaz S. A. poręczenia za zobowiązania z tytułu porozumienia konsorcyjnego z
firmą WIEMER & TRACHTE AG do kwoty 2,3 mln EUR na okres od 31.05.2006 r. do 30.04.2007 r.;
- spółkom zaleŜnym Hydrobudowie Śląsk S.A., Hydrobudowie Włocławek S.A. poręczenia za
zobowiązania wynikające z umowy kredytowej nr 2005/MP/0154 z dnia 29.12.2005r. z bankiem DZ
Bank S.A. do kwoty 50 mln na okres od 25.09.2006 do 31.12.2012r.;
- spółkom zaleŜnym Hydrobudowie Śląsk S.A., Hydrobudowie Włocławek S.A. poręczenia za
zobowiązania wynikające z umowy o udzielenie limitu na transakcje terminowe w DZ Banka S.A.
do kwoty 6 mln PLN na okres od 25.09.2006 r. do 25.09.2008r.;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S.A. poręczenia za zobowiązania wynikające z umów ze
Spółką Carboautomatyka S.A. nr 57/ZPP/2006 z dnia 01.09.2006r. na kwotę 15,3 mln PLN oraz
umowy nr 88/ZPP/2006 z dnia 27.11.2006r. na kwotę 6,7 mln PLN;
- spółka zaleŜna Hydrobudowa Śląsk S.A. korzystała z limitu na gwarancje kontraktowe
zabezpieczonego przez PBG S.A. w TU Allianz S.A. .W przedstawianym okresie wystąpiła jedna
gwarancja przewyŜszająca kwotę 500.000 EUR. Wystawiona na rzecz Rawik Sp. z o.o. w
Chrzanowie na kwotę 2,1 mln PLN na okres od 12.12.2006r. do 10.02.2007r.;
-spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S.A. poręczenia za zobowiązania wynikające z tytułu
gwarancji zwrotu zaliczki wystawioną przez PTU S.A. na rzecz PWiK Sp. z o.o. na kwotę 0,54 mln EUR
na okres od 31.05.2006r. do 31.10.2006r. dotyczące kontraktu pn. „Modernizacja Gospodarki
Ściekowej w Gliwicach Brzezinka”;
-spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S.A. poręczenia za zobowiązania wynikające z tytułu
gwarancji naleŜytego wykonania umowy wystawioną przez PTU S.A. na rzecz PWiK Sp. z o.o. na
kwotę 0,55 mln EUR na okres od 27.10.2006r. do 24.09.2008r. dotyczące kontraktu pn.
„Modernizacja Gospodarki Ściekowej w Gliwicach”;
- spółce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S.A. poręczenia za zobowiązania wynikające z tytułu
gwarancji naleŜytego wykonania umowy wystawioną przez PTU S.A. na rzecz Miasta Ruda Śląska
na kwotę 0,7 mln EUR na okres od 27.10.2006r. do 26.02.2008r. dotyczące kontraktu pn. „Projekt i
budowa kanalizacji w zlewni oczyszczalni Orzegów”
42/71
Global Reports LLC
- spółkom zaleŜnym Hydrobudowie Śląsk S.A., Hydrobudowie Włocławek S.A. , Infrze Sp. z o.o.
gwarancji wzajemnej na rzecz WestLB Bank Polska S.A., zabezpieczającej Umowe Limitową do
kwoty 78 mln PLN na okres od 11.12.2006r. do 05.11.2013r.;
- spółce zaleŜnej Infra Sp. z o.o. poręczenie za zobowiązania wynikające z tytułu Umowy o Limit
Wierzytelności nr CRD/23245/06 w banku Raiffeisen Bank Polska S.A. do kwoty 53.5 mln PLN na
okres od 12.10.2006r. do 30.06.2012r.;
- spółce zaleŜnej Infra Sp. z o.o. poręczenie za zobowiązania wynikające z gwarancji zwrotu
zaliczki wystawionej przez Bank Millennium S.A. na rzecz MWiK w Bydgoszczy na kwotę 1,7 mln EUR
na okres od 29.11.2006r. do 31.03.2008r. dotyczącą kontraktu pn. „Renowacja Kanalizacji” w
Bydgoszczy;
- spółce zaleŜnej KB Gaz S.A. poręczenie za zobowiązania wynikające z tytułu kredytu
kupieckiego udzielonego przez Spółkę Bims PLUS do wysokości 2,5 mln PLN na okres od
08.01.2006r. do 31.05.2008r.;
- spółce zaleŜnej KB Gaz S.A. poręczenie za zobowiązania wynikające z umowy o roboty
budowlane nr ze Spółką PPU EKOWARK Sp. z o.o. do kwoty 2,5 mln PLN na okres od 26.04.2006r. do
03.04.2008r.;
- spółce zaleŜnej KRI S.A. poręczenia za zobowiązania z tytułu Umowy Kredytu LKWZ 12/2006 z dnia
22.12.2006r. do kwoty 2,8 mln PLN na okres od 22.12.2006r.
XIII. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UMOWACH POśYCZEK
Informacje o zaciągniętych kredytach i umowach poŜyczek w okresie objętym sprawozdaniem,
zawarte są w dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego pod
numerami 21, 23 oraz w informacji dodatkowej w pozycji : Charakterystyka instrumentów
finansowych – kredyty.
XIV. INFORMACJE O UDZIELONYCH POśYCZKACH
Informacje o poŜyczkach udzielonych w okresie objętym sprawozdaniem, zawarte są w notach
objaśniających do sprawozdania finansowego pod numerami: 5,12 sprawozdania finansowego
oraz w informacji dodatkowej w pozycji : Charakterystyka instrumentów finansowych – poŜyczki.
43/71
Global Reports LLC
XV. SPOSÓB WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z II EMISJI AKCJI SERII E
1. Cele II Emisji Akcji
1. Objęcie akcji nowej emisji spółki Hydrobudowa Śląsk S.A., pozwalające na przekroczenie progu
50% głosów na walnym zgromadzeniu tej spółki, albo alternatywnie: spłata części zobowiązań
wynikających z emisji obligacji albo spłata kredytu inwestycyjnego w banku WestLB Polska S.A.
2. Dokapitalizowanie spółek z Grupy Kapitałowej
3. Akwizycja spółek z branŜy instalacyjnej
4. Zintegrowany System Zarządzania ERP
2. Wykorzystanie środków z II emisji akcji
W wyniku emisji 1.500.000 akcji serii E z prawem poboru, po cenie sprzedaŜy równej 92,00 zł, spółka
PBG S.A. pozyskała 138.000 tys. zł, które przeznaczone zostały między innymi na:
•
Objęcie w ramach przeprowadzonej subskrypcji 1.690.000 akcji serii H Spółki Hydrobudowa
Śląsk S.A po 28,50 zł, ogółem wartość transakcji wyniosła 48.165 tys. zł;
•
Nabycie kolejnych 267 000 szt. akcji serii I Hydrobudowy Śląsk, w wyniku dokonanego
przydziału, w ramach przeprowadzonej oferty publicznej kierowanej do inwestorów
kwalifikowanych, cena nabycia jednej akcji wynosiła 35 zł, ogółem wartość transakcji
wyniosła 9.345 tys. zł;
•
PodwyŜszenie kapitału zakładowego KRI sp. z o.o. o 5.000 tys. zł, z 22.295 tys. zł do 27.795
tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG
S.A. do 55.590 udziałów;
•
Ponowne podwyŜszenie kapitału zakładowego KRI sp. z o.o. o 11.500 tys. zł, z
dotychczasowych 27.800 tys. zł do
39.300 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze
zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 55.590 do 78.590
udziałów;
•
PodwyŜszenie kapitału zakładowego Infra sp. z o.o. o 4.000 tys. zł, z dotychczasowych
1.000 tys. zł do 5.000 tys. zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze zwiększenia liczby udziałów
naleŜących do PBG S.A. z 1.995 do 9.995 udziałów;
•
Nabycie akcji spółki KB Gaz S.A. z siedzibą w Szczecinie. Spółka PBG S.A. kupiła 28.700
akcji o wartości nominalnej 100 zł kaŜda, stanowiących 100% kapitału akcyjnego KB Gaz
S.A., za łączną kwotę 1.644 tys. zł;
•
Zakup sprzętu informatycznego oraz oprogramowania za kwotę 1.967 tys. zł;
•
Zakup sprzętu budowlanego za kwotę 3.455 tys. zł;
•
Spłata kredytu do WestLB Bank Polska S.A. w wysokości 50.000 tys. zł.
44/71
Global Reports LLC
XVI. OBJAŚNIENIE RÓśNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI A PROGNOZAMI
Wyniki skonsolidowane za 2006 rok nie odbiegają istotnie od prognoz zaprezentowanych w
raporcie bieŜącym nr 02/2006: Prognoza skonsolidowanych wyników finansowych na rok 2006
oraz w raporcie bieŜącym nr 81/2006: Zmiana prognozy skonsolidowanych wyników finansowych.
Prognozowane pozycje rachunku zysków i strat podane do wiadomości w formie komunikatu to:
przychody ze sprzedaŜy, zysk z działalności operacyjnej oraz zysk netto.
Prognoza oraz realizacja prognozy wybranych pozycji skonsolidowanego rachunku zysków i strat
zaprezentowane zostały w poniŜszym zestawieniu.
XVII. OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI
W związku z dynamicznym rozwojem GK PBG, w drugiej połowie roku 2006 zostały przyznane
nowe limity bankowe, zwiększające tym samym grupę współpracujących Instytucji Finansowych z
10 do 12 podmiotów. Limity bankowo-ubezpieczeniowe przyznane dla PBG SA (a tym samym
Grupy Kapitałowej) przeznaczone na finansowanie działalności bieŜącej i inwestycyjnej oraz
obsługę transakcji rynku walutowego zwiększono do
łącznej kwoty 809.878 tys. zł, jako efekt
wprowadzonej w 2004 roku i kontynuowanej strategii finansowej. Doprowadzenie
do
ujednoliconych ogólnych warunków współpracy z większością Instytucji Finansowych znalazło
potwierdzenie
w pozytywnej opinii audytora (HLB Frąckowiak) odnośnie zawarcia wszystkich
umów oraz ich stosowania zgodnie z zasadami corporate finance.
Kontynuacja strategii finansowania pozwoliła na:
1. utrzymanie zdywersyfikowania źródeł finansowania do maksymalnego udziału do 20%
limitów ogółem,
2. poszerzenie dostępności oferowanych produktów bankowych i ubezpieczeniowych,
3. standaryzację produktów i usług oferowanych Grupie Kapitałowej PBG SA,
4. obniŜenie kosztów finansowych,
5. powiązanie produktów bankowych i ubezpieczeniowych z konkretnym kontraktem na
zasadach Project finance.
Dostępność, elastyczność oraz standaryzacja
produktów bankowych pozwoliły na ich
bezpośrednie powiązanie z kontraktem oraz ich dostosowanie do przepływów finansowych, co
znacząco obniŜyło ryzyko działalności operacyjnej spółki PBG S.A. oraz jej grupy kapitałowej w
45/71
Global Reports LLC
opinii Instytucji Finansowych. Przyjęte zasady controllingu w PBG S.A. oraz monitoringu przez
Instytucje Finansowe umoŜliwiły na automatyczne regulowanie zaciąganych zobowiązań
Emitenta z przepływów na kontraktach.
ZagroŜenia związane z zasobami finansowymi:
sięgające od 2 do 4 lat realizacje kontraktów przy rocznych okresach limitów kredytowych,
wydłuŜające się okresy cykli handlowych na kontraktach unijnych przekraczające przyjęte
w bankach terminy naleŜności prawidłowych,
ryzyko niekorzystnej zmiany stóp procentowych i kursów walutowych.
W obecnej sytuacji Zarząd nie widzi zagroŜenia zmniejszenia Limitów Bankowych.
Działania minimalizujące zagroŜenia:
dywersyfikacja zasobów finansowych pomiędzy banki, towarzystwa ubezpieczeniowe,
firmy brokerskie, rynek kapitałowy,
stały monitoring wykorzystania zasobów w spółce PBG oraz w spółkach z jej grupy
kapitałowej,
stosowanie procedur zgodnie z wdroŜonymi Zintegrowanymi Systemami Zarządzania,
powiązanie produktów bankowych z konkretnymi kontraktami
umoŜliwiające aktywny
controlling ze strony Instytucji Finansowych.
XVIII. STOSOWANE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ INSTRUMNETY FINANSOWE
Stosowane przez Grupę Kapitałową instrumenty finansowe w zakresie:
1) ryzyka zmiany cen–
a) Istota: zagroŜenie wzrostu cen dostaw materiałów i usług podwykonawców w trakcie
realizacji kontraktu w stosunku do poziomów ustalonych w budŜecie kontraktu.
b) Minimalizowane: umowy z zabezpieczeniem „stop cost” oraz opcja przyspieszonej
płatności.
c) Instrumenty: zabezpieczenie kontraktu w cenach stałych, etapowość dostaw, waloryzacja
oraz dyskonto. KaŜdy kontrakt ma wycenę kosztową wraz z utworzonym rachunkiem
analitycznym kontraktu, który ewidencjonuje wszystkie koszty.
d) Cele: zabezpieczenie załoŜonych na kontraktach marŜ oraz redukcja zbieŜnych kosztów
na róŜnych kontraktach przy wykorzystaniu efektu skali.
e) Metody zarządzania: analiza rentowności i płynności kaŜdego kontraktu, stały monitoring.
2) ryzyka kredytowego –
46/71
Global Reports LLC
a) Istota: utrzymanie limitów kredytowych w celu obsługi kapitału obrotowego.
b) Strategia finansowa: dywersyfikacja limitów przeznaczonych na finansowanie działalności
bieŜącej pomiędzy 8 banków w łącznej kwocie 809.878 tys. zł.
c) Instrumenty: współpraca przy ujednoliconych zobowiązaniach (pari passu, material
change, negative plagde) potwierdzone w pozytywnej opinii rewidenta w tym zakresie,
skierowanej bezpośrednio do wszystkich Instytucji Finansowych. Wykorzystywana jest coraz
szersza gama produktów banków i towarzystw ubezpieczeniowych.
d) Cele: elastyczność wykorzystania limitów na podmioty z Grupy Kapitałowej , produkty i
waluty.
e) Metody zarządzania: przeniesienie wagi odnośnie kredytowania z oceny finansowej Spółki
na ocenę kontraktu, dla którego przepływy są wiarygodne dla Instytucji Finansowych.
3) ryzyka płynności –
a) Istota: zagroŜenie, Ŝe Spółka nie będzie w stanie regulować swoich zobowiązań.
b) Minimalizowane
poprzez
ścisły
monitoring
przepływów
na
kaŜdym
kontrakcie
i
dostosowanie strumienia wpływów i wydatków w czasie, wsparte limitami bankowymi przy
rozliczaniu długich cyklów handlowych na określonych kontraktach.
c) Instrumenty: arkusze analiz struktur naleŜności i zobowiązań oraz czasowego dopasowania
tych zmiennych, w celu uniknięcia istoty zagroŜenia.
d) Metody zarządzania: stały monitoring oraz analizy w obszarze progu płynności i marginesu
bezpieczeństwa.
4) ryzyka stóp procentowych –
a) Istota: zagroŜenie, Ŝe nastąpi zmiana stóp procentowych z negatywnym skutkiem dla
wyniku finansowego firmy.
b) Minimalizowane przy wykorzystaniu makroekonomicznych
rekomendacji 6 banków,
dające podstawę do ustalenia strategii w tym zakresie.
c) Wszystkie zaciągnięte zobowiązania firmy oparte są na zmiennej stopie procentowej z
opcją zmienności stóp w okresie 3 miesięcznym.
5) ryzyka walutowego –
a) Istota: zagroŜenie, Ŝe niekorzystnie zmieniający się kurs walutowy podwyŜszy koszty i
wydatki realizowanych kontraktów lub zaniŜy przychody i wpływy.
b) Wprowadzona Strategia zabezpieczeń określa Instrumenty, metody i czas zabezpieczenia
oraz zasady wyceny zabezpieczeń. Grupa Kapitałowa nie stosuje rachunkowości
zabezpieczeń. Dostępne limity transakcyjne w pełni zabezpieczają obecny i planowany
portfel kontraktów, w odniesieniu do zaplanowanego i planowanego kursu przyjętego w
budŜecie kaŜdego kontraktu.
47/71
Global Reports LLC
c) Instrumenty: transakcje typu forward, NDF, opcje walutowe oraz CIRS.
d) Metody zarządzania: zabezpieczenie kursów z chwilą podpisania umów za pomocą w/w
instrumentów z rozwiązaniem i rozliczeniem w dacie realizacji przepływu z zabezpieczanej
umowy.
6) ryzyka ubezpieczeniowego –
a) Istota: zagroŜenie, Ŝe spółki z Grupy Kapitałowej PBG utracą zdolność do przedkładania
ubezpieczeń realizowanych kontraktów oraz Ŝe źle dobrany pakiet ubezpieczeń , z chwilą
zdarzenia losowego spowoduje Ŝe uzyskane odszkodowanie nie będzie miało charakteru
odtworzeniowego.
b) Strategia ubezpieczeniowa
odnosząca się do uzyskania efektu pełnego pokrycia
ubezpieczeniowego.
c) Instrumenty: indywidualnie dostosowane do potrzeb kaŜdego kontraktu
w celu spełnienia wymogów danego kontraktu.
d) Metody zarządzania: scentralizowane zarządzanie portfelem ubezpieczeń. W maju 2006
firma zewnętrzna przeprowadziła audyt ubezpieczeniowy w obszarze ryzyk kontraktowych
i majątkowych. Audyt wskazał SWOT strategii ubezpieczeniowej, co było szczególnie
waŜne przy odnawianiu programów ubezpieczeniowych Grupy PBG.
XIX. GŁÓWNE INWESTYCJE RZECZOWE I KAPITAŁOWE ORAZ OCENA MOśLIWOŚCI REALIACJI
ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH
1. Główne inwestycje rzeczowe i kapitałowe Grupy Kapitałowej PBG S.A.
Największe inwestycje rzeczowe Grupy Kapitałowej PBG w 2006 roku
W 2006 roku podmiot dominujący Grupy Kapitałowej PBG S.A. zakończył realizację projektu
inwestycyjnego pod nazwą: „Rozbudowa istniejącego przedsiębiorstwa PBG S.A. z zastosowaniem
innowacyjnych technologii”.
Ostateczna wartość projektu rozpoczętego w połowie 2004 roku osiągnęła planowany poziom
47,8 mln zł, na co złoŜyły się m.in.
48/71
Global Reports LLC
zakup gruntu o powierzchni 1,3 ha, budowa nowego
wielofunkcyjnego budynku wraz z halą magazynową, modernizacja i rozbudowa posiadanych juŜ
obiektów, zakup maszyn, urządzeń, narzędzi, przyrządów, aparatury, wyposaŜenia biurowego.
Na realizację tego przedsięwzięcia zostało spółce PBG S.A. przyznane w listopadzie 2004 roku
wsparcie ze środków Unii Europejskiej w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego Wzrost
Konkurencyjności Przedsiębiorstw Lata 2004-2006. W dniu 13 stycznia 2005 została podpisana z
Ministerstwem Gospodarki i Pracy umowa o dofinansowanie projektu inwestycyjnego w kwocie
11,95 mln zł. Dodatkowo przyznano spółce 2,05 mln zł wsparcia na utworzenie w związku z
realizacją projektu 110 nowych miejsc pracy.
W okresie 01.2006 – 12.2006 w ramach projektu spółka dokonała wydatków o łącznej wartości
35,7 mln zł na zakup sprzętu informatycznego, maszyn budowlanych, urządzeń inspekcyjnorenowacyjnych rurociągów, narzędzi, przyrządów, wyposaŜenia technicznego. Zakończone
zostało przedsięwzięcie budowy nowego obiektu socjalno-biurowego wraz z halą magazynową.
Umowa na wykonanie tego zadania za łączną kwotę 9,5 mln zł podpisana została w dniu
10.05.2006 po uprzednim wyborze wykonawcy procedurą przetargu publicznego. Dokończono
ponadto montaŜ instalacji LNG oraz rozbudowę stacji kogeneracji, pozwalających przekształcać
skroplony gaz ziemny w energię elektryczną, cieplną i chłód wykorzystywane na potrzeby
zasilania obiektów spółki.
Udział własny PBG S.A. w bieŜącym finansowaniu projektu wyniósł 25%. Pozostałe 75%
sfinansowane zostało długoterminowym kredytem inwestycyjnym. Wartość zadłuŜenia z tytułu
zaciągniętego
kredytu
inwestycyjnego
uległa
zmniejszeniu
do
blisko
50%
nakładów
inwestycyjnych z tytułu wypłaconych juŜ transz dotacji unijnej.
Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej PBG w 2006 roku
2. Ocena moŜliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Posiadane przez podmiot dominujący Grupy Kapitałowej PBG S.A. środki pienięŜne pochodzące z
emisji akcji serii F przeprowadzonej w styczniu 2007 roku oraz podpisane umowy kredytowe w pełni
zabezpieczają planowane wydatki związane z realizacją aktualnie prowadzonych zadań
inwestycyjnych i inwestycji kapitałowych. W ramach Oferty Publicznej przeprowadzonej w styczniu
2007 roku oferowanych było 1.400.000 Akcji Serii F do dotychczasowych akcjonariuszy na zasadzie
prawa poboru. Cena emisyjna akcji została ustalona na poziomie 250 zł za jedną akcję. Wpływy z
49/71
Global Reports LLC
tytułu emisji wyniosły 350 mln złotych. Szerzej na temat przeprowadzonej emisji akcji serii F spółka
PBG S.A. informuje w rozszerzonym skonsolidowanym raporcie za IV kwartał 2006 roku.
XX. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ
W 2006 r. spółka PBG S.A. umorzyła na wniosek swojej spółki zaleŜnej - Elwik Sp. z o.o. część
zadłuŜenia z tytułu udzielonych temu podmiotowi poŜyczek.
Dnia 31marca 2006 roku podpisano umowę zwolnienia z długu na kwotę 50.052,34 zł, na mocy
której spółka PBG S.A. umorzyła spółce Elwik sp. z o.o. odsetki narosłe do dnia 31 marca 2006 roku
od wszystkich udzielonych poŜyczek .
Dnia 01 września 2006 r. podpisano umowę o zwolnienie z długu na mocy której spółka PBG S.A.
umorzyła spółce Elwik Sp. z o.o. część udzielonych poŜyczek w wysokości 1 420 000,00 zł oraz
odsetki od tych poŜyczek narosłe do 01 kwietnia do 01 września 2006 r. w wysokości 37 156,54 zł
XXI. OPIS RYZYK I ZAGROśEŃ. CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ GRUPY KAPITAŁOWEJ PBG
S.A.
Czynniki zewnętrzne
1.
Ryzyko konkurencji
Grupa Kapitałowa PBG S.A. prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku specjalistycznych
usług w zakresie wykonawstwa, modernizacji, remontów i eksploatacji obiektów i instalacji w
branŜy gazowej, naftowej, ciepłowniczej oraz wodno-kanalizacyjnej oraz w zakresie kompletacji
oraz dostaw materiałów
i urządzeń niezbędnych do wykonawstwa kompletnych obiektów w
branŜy budowlanej.
Obok ceny, istotnym czynnikiem decydującym o przewadze konkurencyjnej jest posiadane
doświadczenie
w
realizacji
złoŜonych,
specjalistycznych
przedsięwzięć,
wysoka
jakość
świadczonych usług oraz sprawna organizacja umoŜliwiająca realizację kontraktów w umownym
terminie i przy załoŜonej efektywności.
Grupa Kapitałowa PBG ogranicza ryzyko poprzez:
Wyszukiwanie niszowych produktów i usług,
Dbanie o wysoką jakość świadczonych usług,
Systematyczne podnoszenie kwalifikacji w zakresie nowoczesnych technologii, co umoŜliwia
tworzenie i plasowanie na rynku konkurencyjnej oferty usług,
Dywersyfikacja obszarów działalności,
50/71
Global Reports LLC
Zawieranie sojuszy strategicznych z renomowanymi firmami zagranicznymi funkcjonującymi na
rynku polskim i rynkach zagranicznych.
Ponadto wejście na geograficznie nowe rynki zbytu moŜe równieŜ przyczynić się do minimalizacji
niniejszego ryzyka.
2.
Koniunktura gospodarcza w Polsce
Na realizację załoŜonych przez Grupę Kapitałową PBG S.A. celów strategicznych oraz na
planowane wyniki finansowe, wpływają między innymi czynniki makroekonomiczne, które są
niezaleŜne od działań Grupy. Do czynników tych zaliczyć moŜna: wzrost produktu krajowego
brutto, inflację, ogólną kondycję polskiej gospodarki, zmiany legislacyjne. Niekorzystne zmiany
wskaźników makroekonomicznych mogą wpłynąć na zmniejszenie planowanych przychodów
lub na zwiększenie kosztów działalności.
Popyt na usługi oferowane przez GK PBG powiązany jest z sytuacją gospodarczą kraju, która ma
wpływ na kondycję odbiorców usług oferowanych przez grupę kapitałową oraz jego konkurencję
i przekłada się na plany inwestycyjne potencjalnych zleceniodawców usług. Prognozy dotyczące
koniunktury gospodarczej w Polsce przewidują co najmniej kilkuletni stały wzrost gospodarczy.
Będzie on związany przede wszystkim z wykorzystaniem przeznaczonych dla Polski środków Unii
Europejskiej, głównie na inwestycje infrastrukturalne oraz ochronę środowiska. Obecnie
realizowane są projekty finansowane jeszcze z funduszy przedakcesyjnych, uruchamiane są teŜ
projekty współfinansowane przez Fundusz Spójności, który na lata 2005-2006 przewidział wsparcie
na poziomie 4,5 mld EUR. Zatwierdzony takŜe został budŜet Wspólnoty na lata 2007-2013, w którym
przewidziano dla Polski kwotę 63 mld EUR. Do tego naleŜy doliczyć ok. 20% wkładu własnego.
NiezaleŜne instytucje szacują, Ŝe nawet przy wykorzystaniu 70% tej kwoty, wzrost PKB moŜe
przekroczyć 7% w skali roku. Dodatkowym korzystnym czynnikiem jest obecny wzrost koniunktury
gospodarczej w Europie i na Świecie.
3.
Wejście Polski w struktury Unii Europejskiej
Przystąpienie Polski do struktur europejskich przyczyniło się do zwiększenia zainteresowania
wejściem na polski rynek światowych firm świadczących podobne usługi co Spółka. To moŜe
spowodować nasilenie konkurencji oraz obniŜanie marŜ.
Jednocześnie obecność Polski w strukturach Unii Europejskiej wiąŜe się z napływem zwiększonych
środków unijnych, zwłaszcza na budowę i modernizację infrastruktury w obszarze ochrony
środowiska. Pozyskując szereg kontraktów o znacznej wartości Grupa Kapitałowa PBG pokazała,
Ŝe jest dobrze przygotowana do konkurowania takŜe z podmiotami zagranicznymi.
Otwarcie rynków europejskich moŜe równieŜ stanowić szansę zaistnienia Grupy Kapitałowej PBG
S.A. na geograficznie nowych rynkach.
Grupa Kapitałowa PBG S.A. celem jak najlepszego wykorzystania moŜliwości wypływających z
wejścia Polski do UE:
51/71
Global Reports LLC
Tworzy sojusze strategiczne przy realizacji przedsięwzięć z firmami zagranicznymi działającymi
na rynku polskim;
WdroŜyła i doskonali wysoką kulturę zarządzania;
Oferuje poŜądaną jakość wykonywanych usług potwierdzoną wdroŜonymi normami: PN-EN
ISO 9001:2001, PN-EN 729-2, AQAP 2110:2003;
Systematycznie podnosi kwalifikacje pracowników, a w szczególności w zakresie unikatowych
technologii, co umoŜliwia tworzenie i plasowanie na rynku konkurencyjnej oferty usług.
Czynniki wewnętrzne
1.
Niekorzystne zmiany przepisów podatkowych
W Polsce następują częste zmiany przepisów prawa regulujących opodatkowanie działalności
gospodarczej. Istnieje ryzyko zmiany obecnych przepisów podatkowych, w taki sposób, Ŝe nowe
regulacje mogą okazać się mniej korzystne dla Spółek lub ich klientów, co w konsekwencji moŜe
przełoŜyć się w sposób bezpośredni lub pośredni na pogorszenie wyników finansowych Spółek.
2.
Kurs walutowy
Podstawowym rynkiem zbytu produktów i usług Spółki jest rynek krajowy,
ale kontrakty współfinansowane przez Fundusze Unii Europejskiej zakontraktowane są w EURO.
Spółki minimalizują ryzyko poprzez wykorzystanie odpowiednich instrumentów finansowych, a
takŜe przenoszenie części ryzyka kursowego na podwykonawców i dostawców materiałów i
urządzeń.
W przypadku zakupów zagranicznych maszyn i urządzeń o znacznej wartości
związanych z realizowanymi kontraktami ryzyko kursowe minimalizowane będzie równieŜ poprzez
zabezpieczenie dostępnymi na rynku instrumentami finansowymi.
W przyszłości ryzyko kursowe zostanie zminimalizowane dzięki przewidywanej zmianie waluty
kontraktów finansowanych ze środków Unii Europejskiej z euro na PLN:
Jedną z istotnych grup przychodowych spółki PBG i Grupy Kapitałowej są zadania
finansowane ze środków Unii Europejskiej. Wynegocjowane przez PBG wynagrodzenie w
umowie denominowane było w EUR. Natomiast w najbliŜszej przyszłości wynagrodzenie w
nowozawieranych umowach wyraŜone będzie w PLN, co przyczyni się do minimalizacji
ryzyka kursowego.
W perspektywie długoterminowej ryzyko to zostanie ograniczone ze względu na planowane
przyjęcie Polski do strefy euro.
3.
Ryzyko związane z sezonowością branŜy.
Większość przychodów ze sprzedaŜy Grupa Kapitałowa PBG S.A. generuje z działalności
budowlano – montaŜowej, w której występuje charakterystyczna dla całej branŜy
52/71
Global Reports LLC
sezonowość sprzedaŜy. Na sezonowość sprzedaŜy największy wpływ mają poniŜsze,
niezaleŜne od spółki, czynniki:
- warunki atmosferyczne w okresie zimowym, ograniczające wykonywanie w znacznej części
robót. Nie moŜna wykluczyć występowania trudniejszych od przeciętnych warunków
atmosferycznych, które mogą mieć wpływ na zmniejszenie przychodów Grupy.
- planowane przez klientów większości cykli inwestycyjnych w sposób, który zapewnia ich
zakończenie w ostatnich miesiącach roku.
W związku z powyŜszym przychody Grupy Kapitałowej PBG S.A. są najniŜsze w pierwszym
kwartale a ich znaczny wzrost moŜna zaobserwować w drugiej połowie roku.
4.
Ryzyko związane z utratą kluczowych pracowników
Działalność Grupy Kapitałowej PBG S.A. prowadzona jest przede wszystkim w oparciu o wiedzę i
doświadczenie wysoko kwalifikowanej kadry pracowniczej, w szczególności inŜynierskiej. Wysoko
wykwalifikowani specjaliści są na rynku dobrem rzadkim. Główną metodą ich pozyskiwania jest
oferowanie im konkurencyjnych warunków pracy i płacy.
Istnieje potencjalne ryzyko odejścia pracowników o kluczowym znaczeniu z punktu widzenia
rozwoju Grupy, co mogłoby mieć wpływ na poziom świadczonych usług. Ryzyko to ograniczają
następujące czynniki:
Wysoka wewnętrzna kultura organizacyjna PBG S.A. oraz spółek z jej grypy kapitałowej, dzięki
której pracownicy identyfikują się ze Spółką i Grupą,
Odpowiednie kształtowanie motywacyjno - lojalnościowych systemów wynagrodzeń,
Zarządzanie wiedzą i szeroki program szkoleń,
Szerokie moŜliwości rozwoju i kariery w dynamicznie rozwijającej się Grupie.
5.
Ryzyko związane z nie wywiązaniem się z warunków umowy
Umowy dotyczące realizacji kontraktów budowlanych zawierają szereg klauzul odnośnie
naleŜytego i terminowego wykonania kontraktu, właściwego usunięcia wad i usterek, z czym
związane jest wniesienie przez spółkę kaucji gwarancyjnej lub zabezpieczenie kontraktu
gwarancją bankową lub ubezpieczeniową.
Zabezpieczenie zwykle wnoszone jest w dniu podpisana kontraktu i rozliczane po zakończeniu
realizacji kontraktu. Wysokość zabezpieczenia uzaleŜniona jest od rodzaju kontraktu. Zwykle jego
wysokość kształtuje się na poziomie 10%.
W sytuacji, gdy spółki z Grupy Kapitałowej PBG S.A. nie wywiąŜą się lub niewłaściwie wywiąŜą się z
realizowanych umów istnieje ryzyko wystąpienia przez kontrahentów spółek z roszczeniami zapłaty
kar umownych lub odstąpienia od umowy.
W celu minimalizacji tego ryzyka spółki podejmują następujące działania:
Ubezpieczenie kontraktów, w tym podwykonawców,
53/71
Global Reports LLC
Ciągłe doskonalenie organizacji poprzez:
•
Program
szkoleń
przygotowujący
grupę
pracowników
do
egzaminów
na
certyfikowanych „project manager”,
•
Szerokie
wykorzystanie
narzędzi
informatycznych
w
procesie
projektowania
i
zarządzania przedsięwzięciem.
6.
UzaleŜnienie od kluczowych odbiorców
W okresie objętym sprawozdaniem, ryzyko uzaleŜnienia od kluczowych odbiorców praktycznie nie
wystąpiło, głównie ze względu na rosnący udział w portfelu realizowanych dla Samorządów
kontraktów w obszarze ochrony środowiska oraz systematyczne pozyskiwanie nowych odbiorców
usług, takich jak Wojsko-NATO, PKN Orlen, PERN, Naftobazy oraz podmioty zagraniczne. Strategia
Emitenta zakłada realizację projektów o wysokiej wartości jednostkowej, co moŜe spowodować
zwiększenie udziału sprzedaŜy na rzecz jednego odbiorcy w przychodach ogółem. Obecnie
jednak udział w przychodach ze sprzedaŜy Grupy PBG największych odbiorców usług nie
przekracza kilkunastu procent.
Grupa zamierza dalej minimalizować niniejsze ryzyko poprzez:
dywersyfikację źródeł przychodów i pozyskiwanie nowych klientów,
realizację kontraktów, przede wszystkim dla samorządów, finansowanych z funduszy
unijnych,
7.
działanie na rynkach zagranicznych.
Ryzyko związane z prowadzoną działalnością operacyjną
Z działalnością spółek, zwłaszcza w zakresie prac na czynnych obiektach, wiąŜą się z zagroŜenia
polegające między innymi na moŜliwości wystąpienia awarii skutkującej stratami ludzkimi i
materialnymi.
Grupa Kapitałowa PBG S.A. przeciwdziała temu zagroŜeniu poprzez:
Ubezpieczenie działalności spółek od odpowiedzialności cywilnej,
Systematyczne doposaŜanie pracowników w najnowocześniejszy sprzęt ochronny,
Treningi i podnoszenie kwalifikacji pracowników,
Stały nadzór nad stosowanymi urządzeniami,
Stałe szkolenia i nadzór bhp.
54/71
Global Reports LLC
XXII. STRATEGIA SPÓŁKI PBG S.A. ORAZ JEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ
Strategia
działalności
Grupy
Kapitałowej
PBG
na
najbliŜsze
lata
nastawiona
jest
na
maksymalizację wartości dla akcjonariuszy PBG S.A.. Dlatego teŜ szczególnie istotna jest
konsekwentna realizacja strategii w następujących obszarach:
W obszarze marketingu i sprzedaŜy – poprzez dąŜenie do wzrostu przychodów
ze sprzedaŜy za pomocą:
•
Umacniania pozycji rynkowej dzięki systematycznemu doskonaleniu aktualnych produktów
i usług oraz prace nad nowymi rozwiązaniami w zakresie specjalistycznych obiektów
technologicznych dla gazu
•
ziemnego, ropy naftowej i wody,
Koncentrowania się na pozyskiwaniu i realizacji kontraktów o wysokiej wartości
jednostkowej,
•
Rozwoju wykonawstwa i zatrzymywanie marŜ w Spółce,
•
Rozszerzania działalności o nowe produkty i usługi oraz nowe rynki, w tym równieŜ poza
granicami kraju,
•
Systematycznego podnoszenia jakości współpracy z klientami,
•
Pozyskiwania nowych klientów.
W obszarze organizacji i zarządzania – poprzez rozwój systemu zarządzania
za pomocą:
•
Systematycznej informatyzacji i wdroŜeniu systemu zarządzania klasy ERP,
•
Doskonalenia komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej,
•
WdroŜenia informatycznego systemu obiegu dokumentów,
•
Zarządzania wiedzą poprzez tworzenie korporacyjnej bazy informacji,
•
Elastycznego zarządzania strukturą organizacyjną dostosowanego do zmian na rynku,
•
Zarządzania przedsięwzięciami poprzez programy wspomagające projektowanie, analizę
procesów i organizację wykonawstwa zgodnie z międzynarodowymi standardami.
W obszarze kadr i personelu – poprzez dąŜenie do jakościowego i ilościowego dostosowania
zasobów ludzkich niezbędnych do realizacji celów strategicznych PBG S.A., za pomocą:
•
Tworzenia nowych zespołów w obszarze wykonawstwa,
55/71
Global Reports LLC
•
Stałego rozwoju kwalifikacji pracowników,
•
Pozyskiwania wykwalifikowanej kadry zarządzającej projektami.
W obszarze finansów – poprzez efektywne pozyskiwanie i zarządzanie środkami finansowymi za
pomocą:
•
Zabezpieczania środków finansowych umoŜliwiających realizację strategii rozwoju Spółki,
•
Efektywnego wykorzystania dostępnych na rynku instrumentów finansowych, w tym
zabezpieczających przed ryzykiem kursowym,
•
Wykorzystania efektu dźwigni finansowej,
•
Wykorzystania dostępnych instrumentów wsparcia rozwoju przedsiębiorstw, w tym
poŜyczek preferencyjnych, dotacji, ulg itp.
•
Utrzymywania kosztów stałych na poziomie dostosowanym do realnego, moŜliwego do
osiągnięcia poziomu przychodów,
•
WdroŜenia nowoczesnego korporacyjnego systemu analitycznego oraz raportowania.
Rozwój Grupy Kapitałowej PBG, następować będzie w dwóch zasadniczych kierunkach. Poprzez:
1. Wzmocnienie potencjału wykonawczego – następować będzie dwutorowo poprzez
rozwój słuŜb wykonawczych Grupy Kapitałowej PBG oraz akwizycje nowych spółek
wykonawczych.
Włączenie
nowych
przedsiębiorstw
umoŜliwi
korzystanie
z
podwykonawstwa na precyzyjnie zaplanowanej marŜy. Ponadto umoŜliwi realizowanie
prac w nowych obszarach nie objętych dotąd działalnością Grupy Kapitałowej PBG, a
tym samym zwiększenie kompleksowości świadczonych usług.
2. Inwestycje w nowe technologie i usługi – następować moŜe poprzez akwizycje lub
powoływanie własnych spółek do realizacji przedsięwzięć inwestycyjnych. Działalność ta
umoŜliwi rozszerzenie zakresu świadczonych usług, wejście na nowe rynki, a takŜe
zagospodarowanie istniejących nisz rynkowych.
Źródła finansowania realizacji strategii rozwoju Grupy Kapitałowej PBG pochodzić będą przede
wszystkim ze środków własnych Spółki pozyskanych z emisji akcji, kredytów inwestycyjnych oraz
dotacji przyznanych na ten cel z Sektorowego Programu Operacyjnego Wzrost Konkurencyjności
Przedsiębiorstw przez Ministerstwo Gospodarki.
Strategia spółki PBG oraz jej grupy kapitałowej w perspektywie najbliŜszego okresu skupiać się
będzie przede wszystkim na:
56/71
Global Reports LLC
1. Umacnianiu pozycji na rynku ochrony środowiska i hydrotechniki poprzez utworzenie
HYDROBUDOWY POLSKA S.A. (połączenie dwóch spółek z Grupy Kapitałowej PBG: Hydrobudowy
Włocławek S.A. oraz Hydrobudowy Śląsk S.A. działających na rynku ochrony środowiska oraz
hydrotechniki, których głównym akcjonariuszem jest spółka PBG S.A.).
Realizacja tego celu odbywać się będzie poprzez:
•
Przekształcenie spółki Hydrobudowa Włocławek S.A. w spółkę publiczną;
•
Emisję przez Hydrobudowę Włocławek S.A. akcji połączeniowych dla Akcjonariuszy
Hydrobudowy Śląsk S.A.;
•
Włączenie spółki Metorex Sp. z o.o. do nowego podmiotu Hydrobudowa Polska S.A.
Spodziewane efekty połączenia to:
•
Utworzenie silnego podmiotu działającego w obszarze ochrony środowiska i hydrotechniki;
•
Zwiększenie
siły
przetargowej
poprzez
połączenie
uzupełniających
się
referencji
wykonawczych;
•
Zwiększenie zdolności do pozyskiwania i realizacji kontraktów o wysokiej wartości
jednostkowej;
•
Efektywniejsze wykorzystanie zasobów ludzkich, sprzętowych i materiałowych;
•
Kompleksowa realizacja zadań z uwagi na posiadane doświadczenia i referencje.
2. Ekspansji na rynki zagraniczne.
Realizacja tego celu odbywać się będzie poprzez:
•
Powołanie oddziału lub spółki w Norwegii;
•
Powołanie spółki inŜynierskiej w Kanadzie;
•
Akwizycje spółek zagranicznych, w tym słowackiej spółki Gas&Oil Engineering;
•
Powołanie w ramach Grupy PBG struktur odpowiedzialnych za pozyskanie kontraktów
zagranicznych;
•
Przygotowanie do wejścia na rynki Ukrainy, Bułgarii i Rumunii.
3. Rozszerzeniu działalności o rynek budowy dróg.
Realizacja tego celu odbywać się będzie poprzez zakup kilku spółek drogowych w Polsce.
Konsekwencją wyznaczonej strategii jest odpowiednia organizacja i zarządzanie grupą
kapitałową PBG. PBG oraz spółki zaleŜne odpowiedzialne są za dane obszary działalności. Na
dzień złoŜenia sprawozdania schemat grupy kapitałowej przedstawia się następująco (udział
procentowy PBG w głosach):
57/71
Global Reports LLC
W 2007 roku PBG S.A. planuje inwestować w zakup nowych spółek rozbudowując w ten sposób
swoją grupę kapitałową. Głównym obszarem zainteresowania dla nowych przejęć jest sektor
budownictwa drogowego. Będzie to nowy obszar działalności na rynku współfinansowanym przez
Unię Europejską, który pozwoli na dalsze dynamiczne zwiększenie przychodów
Grupy
Kapitałowej. Ponadto zapewni zatrzymanie marŜ w grupie PBG, głównie przy realizacji kontraktów
z sektora ochrony środowiska, gdzie znaczną część robót stanowią roboty odtworzeniowe
polegające na odbudowaniu wcześniej rozkopanych ulic (dróg). Ponadto spółka planuje
zwiększyć swój potencjał inŜynieryjny
poprzez zakupy kapitałowe za granicą. Ma to na celu
umocnienie działalności projektowej i project managment’u oraz ułatwienie planowanej
ekspansji zagranicznej. W ten sposób tworzyć się będzie kolejny nowy obszar działalności grupy.
Zgodnie z załoŜonymi planami, do dnia załoŜenia sprawozdania, spółka PBG zakupiła 51%
udziałów w słowackiej spółce inŜynieryjnej Gas & Oil Engineering sr. o. oraz powołała spółkę
Excan Oil And Gas Engineering Ltd. w Kanadzie, w której posiada 100% udział.
Poza tym, waŜnym celem dla Zarządu PBG S.A. pozostaje nadal inwestowanie w podmioty z
grupy kapitałowej.
XXIII. WAśNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU
Spółki z Grupy Kapitałowej PBG, w okresie objętym raportem, w dziedzinie badań i rozwoju nie
zanotowały osiągnięć, które w sposób szczególny wpłynęły na osiągnięty wynik.
58/71
Global Reports LLC
XXIV. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA
Wszystkie wskaźniki oraz dane finansowe podane są w oparciu o sprawozdanie finansowe
sporządzone wg Międzynarodowych Standardów Rachunkowości.
Przychody ze sprzedaŜy
W 2006 roku Grupa Kapitałowa PBG odnotowała w porównaniu do roku 2005 wzrost przychodów
ze sprzedaŜy o 65%. Przychody Grupy PBG zwiększyły się z kwoty 408.539 tys. zł w 2005 roku do
674.649 tys. zł. w roku 2006. Koszty sprzedanych produktów w analizowanym okresie wzrosły
równieŜ o 65% z kwoty 337.362 tys. zł w 2005 roku do 555.569 tys. zł w roku 2006.
Historyczne kształtowanie się pozycji przychodów ze sprzedaŜy przedstawia się następująco:
SprzedaŜ (w tys. zł.)
800 000
674 649
700 000
600 000
500 000
408 539
400 000
300 000
200 000
162 141
180 666
2002
2003
216 087
100 000
0
2004
2005
2006
Trend sprzedaŜy usług Grupy Kapitałowej PBG na przełomie kilku ostatnich lat zachowuje
tendencję wzrostową. Wynika to z ciągłego rozwoju Grupy Kapitałowej, przyłączenia do niej
nowych spółek oraz zdobywania większej ilości kontraktów o duŜej wartości jednostkowej, a tym
samym posiadania coraz to większego portfela zamówień.
Portfel zamówień Grupy Kapitałowej PBG
Wartość portfela zamówień na dzień 1 stycznia 2007 roku oraz w latach poprzednich przedstawia
się następująco:
Wartość portfela zamówień (w tys. zł.)
2 500
2 089
2 000
1 500
1 000
700
480
500
60
0
01.2004
01.2005
01.2006
01.2007
59/71
Global Reports LLC
Wartość portfela zamówień Grupy Kapitałowej PBG na początek roku 2007
daje podstawę
twierdzenia, Ŝe tendencja wzrostowa sprzedaŜy zostanie utrzymana.
Zysk operacyjny – EBIT
W 2006 roku Grupa Kapitałowa PBG odnotowała w porównaniu do roku 2005 wzrost zysku
operacyjnego o 79%. Zysk operacyjny Grupy PBG zwiększył się z kwoty 41.331 tys. zł w 2005 roku do
74.110 tys. zł. w roku 2006.
Historyczne kształtowanie się wypracowanego przez Grupę PBG zysku operacyjnego przedstawia
się następująco:
zysk operacyjny - EBIT (w tys. zł.)
74 110
80 000
70 000
60 000
50 000
41 331
40 000
21 822
30 000
20 000
9 181
14 290
10 000
0
2002
2003
2004
2005
2006
MarŜa operacyjna
W 2006 roku Grupa Kapitałowa PBG odnotowała w porównaniu do roku 2005 wzrost marŜy
operacyjnej o 0,9 punktu procentowego. MarŜa operacyjna wzrosła z 10,1% w 2005 roku do 11% w
2006 roku. Wysoki poziom marŜy operacyjnej świadczy o umiejętnym zarządzaniu i kontrolowaniu
kosztów zmiennych oraz kosztów stałych w spółkach z Grupy Kapitałowej PBG.
MarŜa operacyjna w ujęciu historycznym przedstawia się następująco:
marŜa operacyjna
11,0%
12,0%
10,0%
10,1%
10,1%
2004
2005
7,9%
8,0%
5,7%
6,0%
4,0%
2,0%
0,0%
2002
60/71
Global Reports LLC
2003
2006
WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI
Wskaźnik rentowności aktywów ROA w 2006 roku spadł w porównaniu do wartości tego wskaźnika
za 2005 rok o 0,22 punktu procentowego z 5,41% do 5,19%. Na osiągnięty wynik wpływ miał
głównie niŜszy wzrost zysku netto niŜ przyrost wartości aktywów ogółem. Zysk netto za 2006 rok
wyniósł 54.176 tys. zł i był o 50% wyŜszy niŜ w roku 2005. Aktywa ogółem w analizowanym okresie
wzrosły o 57% z 666.270 tys. zł na koniec 2005 roku do kwoty 1.044.425 tys. zł na koniec roku 2006.
Jedynym wskaźnikiem zyskowności za 2006 rok, który odnotował znaczący spadek w porównaniu
z wynikami za rok 2005 był wskaźnik ROE. Jego wartość za 2006 rok wyniosła 16,62% i była o 7,72
punktów procentowych niŜsza od odnotowanego za rok 2005, który wyniósł 24,34%. Zmniejszenie
wskaźnika ROE wynika ze znacznego wzrostu kapitału zapasowego podmiotu dominującego,
gdzie ujęta została nadwyŜka wartości ceny emisyjnej 1.500.000 akcji serii E spółki nad ceną
nominalną (agio).
Dwoma wskaźnikami odnotowującymi wzrost w porównaniu do wartości tych wskaźników za 2005
rok są: wskaźnik zyskowności sprzedaŜy oraz wskaźnik zyskowności operacyjnej.
WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI
W roku 2006 nastąpił spadek obu wskaźników płynności w porównaniu do roku 2005. Oznacza to,
Ŝe Grupa Kapitałowa PBG bardziej agresywnie finansuje swoją działalność bieŜącą zachowując
jednak bezpieczne poziomy tych wskaźników. W analizowanym okresie odnotowano znaczący,
bo piętnastoprocentowy wzrost kapitału pracującego. Jego wartość na koniec 2006 roku
wyniosła 213.698 tys. zł w porównaniu z 185.151 tys. zł na koniec 2005 roku. Udział kapitału
pracującego w aktywach ogółem na koniec 2006 roku wyniósł 44,96 % i był wyŜszy o 2,95 punkty
procentowe od wyniku odnotowanego na koniec 2005 roku.
61/71
Global Reports LLC
WSKAŹNIKI ROTACJI
Wskaźniki rotacji oraz naleŜności w roku 2006 uległy zmniejszeniu w porównaniu do analogicznego
okresu roku poprzedniego. Wskaźnik rotacji zapasów w dniach wynosił w analizowanym okresie 10
dni, tj. o trzy dni mniej niŜ w analogicznym okresie 2005. W roku 2006 spółka szybciej spłacała
zobowiązania niŜ inkasowała naleŜności. Rotacja naleŜności spadła o 22 dni i wyniosła 173 dni.
Wysoki
poziom
wskaźnika
naleŜności
wynika
ze
znaczącego
udziału
kontraktów
długoterminowych finansowanych ze środków unijnych w portfelu zamówień spółek z Grupy
Kapitałowej PBG, w których terminy płatności są znacznie wydłuŜone. Rotacja
zobowiązań
wzrosła o 16 dni i wyniosła 150 dni.
Okres konwersji gotówki liczony jako róŜnica między sumą wskaźnika rotacji zapasów w dniach i
wskaźnika rotacji naleŜności w dniach a rotacją zobowiązań w dniach wyniósł w 2006 roku 33 dni.
W porównaniu z 74 dniami za 2005 rok oznacza, Ŝe spółka zwiększyła finansowanie majątku
obrotowego kapitałami obcymi o 41 dni.
WSKAŹNIKI FINANSOWANIA DZIAŁALNOŚCI
Kolejna emisja akcji podmiotu dominującego Grupy Kapitałowej PBG oraz wzrost zysku netto
spowodował, Ŝe Grupa Kapitałowa PBG w większym stopniu finansuje swoją działalność
kapitałami własnymi.
Udział kapitałów obcych w kapitałach ogółem zmniejszył się o 8 punktów procentowych w
porównaniu do roku 2005. Udział kapitałów obcych w strukturze finansowania w 2006 roku wyniósł
64% przy 72% na koniec 2005 roku.
Spadek odnotowano równieŜ we wskaźnikach obcego finansowania długoterminowego, co
wpłynęło na wskaźnik zadłuŜenia krótkoterminowego, który zwiększył się w porównaniu do roku
2005 o 3 punkty procentowe.
W roku 2006 nadal utrzymano bezpieczeństwo obsługi zadłuŜenia liczone wskaźnikiem pokrycia
odsetek zyskiem. Zysk przed opodatkowaniem powiększony o wartość naliczonych odsetek był
4,31 krotnie wyŜszy od wartości odsetek. Wskaźnik ten spadł o 0,34 w porównaniu z wynikiem
osiągniętym za 2005 rok.
62/71
Global Reports LLC
WSKAŹNIKI SPRAWNOŚCI WYKORZYSTANIA ZASOBÓW
Wskaźnik obrotu aktywów zwiększył się w roku 2006 w porównaniu do analogicznego okresu roku
poprzedniego o 4 punkty procentowe. Wzrost wskaźnika wynika z szybszego wzrostu przychodów
ze sprzedaŜy w porównaniu do aktywów netto. Wskaźnik obrotu aktywów trwałych zmniejszył się
w roku 2006 o 16 punktów procentowych z uwagi na zwiększenie aktywów trwałych. Wzrost
aktywów trwałych wynika głównie ze wzrostu udziałów w spółkach zaleŜnych (podwyŜszenie
kapitału zakładowego w spółkach KRI Sp. z o.o. oraz Infra Sp. z o.o.) oraz ze wzrostu rzeczowego
majątku trwałego, ponadto z faktu przyjęcia do konsolidacji spółki Hydrobudowa Śląsk, która
posiada duŜy majątek trwały.
DYNAMIKA RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
W roku 2006 roku przychody ze sprzedaŜy Grupy Kapitałowej PBG wzrosły o 65% w porównaniu do
roku poprzedniego, podczas gdy koszty sprzedaŜy wzrosły równieŜ o 65%. 76% wzrost odnotowano
w pozycji przychody finansowe, natomiast koszty finansowe zwiększyły się o 32%. Wzrost
przychodów finansowych związany jest ze wzrostem wartości udzielonych poŜyczek (odsetki), z
dodatnimi róŜnicami kursowymi oraz przychodami z transakcji rynku finansowego (osiągnięte
przychody finansowe z tego tytułu w podmiocie dominującym to ponad 8,5 mln zł.) . Wzrost
63/71
Global Reports LLC
kosztów finansowych wiąŜe się z umorzeniami odsetek od udzielonych poŜyczek przez PBG S.A.
spółkom z Grupy Kapitałowej oraz z obsługą zadłuŜenia finansowego podmiotu dominującego
oraz spółek z Grupy Kapitałowej PBG i kosztami z transakcji rynku finansowego. Ponad 5,4 mln zł. w
ogólnej kwocie kosztów finansowych stanowią koszty obligacji podmiotu dominującego
wycenione wg efektywnej stopy procentowej.
Zysk netto Grupy Kapitałowej PBG zwiększył się o 50% w porównaniu do jego wartości z roku 2005.
STRUKTURA AKTYWÓW
Struktura aktywów nie uległa w roku 2006 istotnym zmianom. Aktywa trwałe stanowiły na koniec
roku obrotowego 2006 34,58% i ich udział w aktywach ogółem w ciągu roku zwiększył się o 4,38%.
Aktywa obrotowe odnotowały w roku 2006 spadek udziału w strukturze aktywów i stanowiły
65,42%.
Najistotniejszą
zmianę
zanotowano
w
zwiększeniu
długoterminowych
aktywów
finansowych poprzez znaczący wzrost pozycji „wartość firmy”. Wartość firmy powstała z nabycia
spółek Hydrobudowa Śląsk S.A. oraz KB Gaz S.A., w wyniku przejęcia ujemnych aktywów netto.
Wzrósł równieŜ udział pozostałych długoterminowych aktywów finansowych, który wynika ze
zwiększenia udziału podmiotu dominującego w spółkach (poprzez podwyŜszenie kapitału w juŜ
64/71
Global Reports LLC
posiadanych spółkach: Kri Sp. z o.o., Infra Sp. z o.o. i nabycie udziałów nowych spółek:
Hydrobudowa Śląsk S.A. oraz KB Gaz S.A.). Na dzień 31 grudnia 2006 roku udziały w jednostkach
powiązanych podmiotu dominującego wynosiły ponad 185 mln. Największy udział w aktywach
obrotowych stanowią kontrakty długoterminowe oraz naleŜności krótkoterminowe. Podobną
sytuację
moŜna
było
zaobserwować
w
roku
poprzednim.
Wzrost
pozycji
kontraktów
długoterminowych wynika z konsolidacji spółek Hydrobudowa Śląsk S.A. oraz KB Gaz S.A.
DYNAMIKA AKTYWÓW
Suma bilansowa zwiększyła się o 57%, przy czym wzrost wartości dotyczył przede wszystkim
kontraktów
długoterminowych
oraz
rzeczowych
aktywów
trwałych
spółki.
Kontrakty
długoterminowe uległy zwiększeniu o 122% w porównaniu z rokiem 2005. Udział aktywów trwałych
w sumie bilansowej zwiększył się o 79%.
Dynamika aktywów obrotowych wyniosła 147%. W obrębie aktywów obrotowych za wyjątkiem
środków pienięŜnych oraz pozostałych aktywów krótkoterminowych odnotowano wyłącznie
wzrosty wartości. Do największych kwotowo i procentowo zmian naleŜały: wzrost kontraktów
65/71
Global Reports LLC
długoterminowych
o
151.359
tys.
zł,
co
stanowiło
wzrost
krótkoterminowych o 101.483 tys. zł, co stanowiło wzrost o 47%.
STRUKTURA PASYWÓW
66/71
Global Reports LLC
o
122%
oraz
naleŜności
PowyŜsze zestawienie obrazuje istotną zmianę w strukturze źródeł finansowania w roku 2006.
Znacznie zmniejszył się udział zobowiązań długoterminowych w sumie bilansowej. Majątek spółki
finansowany był w 36% kapitałami własnymi oraz w 64% kapitałami obcymi.
Najistotniejszą pozycją kapitałów własnych były kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu
dominującego oraz kapitał zapasowy w wysokości blisko 27% wartości kapitałów ogółem. Wśród
zobowiązań i rezerw największą wartość miały krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i
usług.
DYNAMIKA PASYWÓW
67/71
Global Reports LLC
W pasywach silniejszy wzrost dotyczył kapitałów własnych - ich wartość wzrosła o 106%, podczas
gdy kapitał obcy wzrósł o 38%.
Wartościowo w kapitałach własnych najsilniej wzrósł kapitał zapasowy
– o ponad 156.212 tys. zł, co stanowiło wzrost o 125% w porównaniu z rokiem 2005 (głównie
pozycję tą stanowi nadwyŜka z emisji akcji podmiotu dominującego).
Przewidywana sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej.
W roku 2007 Grupa Kapitałowa planuje utrzymanie wskaźników finansowych na poziomie
zapewniającym stabilną działalność. Kolejna emisja akcji przez podmiot dominujący, która miała
miejsce w I kwartale 2007 roku, zapewniła środki na dalszy rozwój spółki Grupy Kapitałowej PBG.
Prognoza skonsolidowanych wyników finansowych na 2007 rok
W raporcie bieŜącym nr 02/2007 podmiot dominujący Grupy Kapitałowej PBG informował o
prognozie skonsolidowanych wyników finansowych na rok 2007:
PowyŜsza prognoza sporządzona została w oparciu o kontrakty pozyskane oraz moŜliwe do
pozyskania w roku 2007, przy załoŜeniu przewidywanych marŜ na poszczególnych grupach
przychodów.
Prognoza
Grupy
Kapitałowej
PBG
monitorowana
będzie
kwartalnie,
po
sporządzeniu wyników za kaŜdy kwartał, poprzez kontrolę wykonania zaprojektowanych
budŜetów.
XXV. ISTONE POZYCJE POZABILANSOWE W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I
WARTOŚCIOWYM
Informacja o wartości pozycji pozabilansowych (poręczenia i gwarancje) zawarta jest w notach
objaśniających do sprawozdania finansowego pod numerem 25 oraz w dodatkowych notach
objaśniających
do
sprawozdania
finansowego
w
pozycji:
„Informacje
o
pozycjach
pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym równieŜ udzielonych
przez emitenta gwarancjach i poręczeniach, z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek
powiązanych.
68/71
Global Reports LLC
XXVI. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA
W okresie objętym raportem, Spółki z Grupy Kapitałowej PBG nie wprowadziły znaczących zmian
w podstawowych zasadach zarządzania.
XXVII. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD I KORZYŚCI WYPŁACONYCH OSOBOM
ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM
Informacja o wartości wynagrodzeń, nagród i korzyści wypłaconych osobom zarządzającym i
nadzorującym w okresie objętym sprawozdaniem, zawarta jest w dodatkowych notach
objaśniających do sprawozdania finansowego w pozycji informacja o wartości wynagrodzeń i
nagród wypłaconych lub naleŜnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej PBG S.A. w 2006 roku.
XXVIII. INFORMACJE O UMOWACH, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W
PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI
Na dzień składania sprawozdania, Zarząd nie posiada informacji na temat umów, w wyniku
których mogłyby nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji.
XXIX. INFORMACJE O AUDYTORZE BADAJĄCYM SPRAWOZDANIE
Zarząd PBG S.A. oświadcza iŜ zgodnie z obowiązującymi przepisami,
po rozpatrzeniu rekomendacji przedstawionych przez Komitet Audytu, Rada Nadzorcza w drodze
uchwał podjęła decyzje w sprawie wyboru firmy HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. z siedzibą w
Poznaniu, przy Placu Wiosny Ludów 2 (61-831 Poznań), wpisanej na listę podmiotów uprawnionych
do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod
numerem 238, na podmiot uprawniony do:
- przeprowadzenia przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki
i sprawozdania skonsolidowanego Grupy PBG, na dzień 30 czerwca 2005r (uchwała Rady
Nadzorczej z dnia 09 sierpnia 2005 roku).
-
badania
sprawozdania
finansowego
PBG
S.A.
oraz
skonsolidowanego
sprawozdana
finansowego Grupy Kapitałowej PBG za rok 2005 i 2006 oraz do dokonania przeglądu
śródrocznego sprawozdania finansowego jednostkowego i skonsolidowanego na dzień 30
czerwca 2006r (uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 12 września 2005 roku).
1. Data zawarcia umowy
PBG S.A. zawarło umowę z HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. dnia 14 września 2005 roku.
69/71
Global Reports LLC
2. Łączna wysokość wynagrodzenia
Łączna wysokość wynagrodzenia, naleŜna HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o, z tytułu
przeprowadzonego przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki i sprawozdania
skonsolidowanego Grupy PBG, na dzień 30 czerwca 2006 r. wynosi 44 725,00 zł netto .
Wynagrodzenie naleŜne firmie HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o.
za przeprowadzenie analogicznego badania w roku poprzednim wyniosło
52 450,00 zł netto.
3. Pozostała wartość umowy
Pozostała naleŜność HLB z tytułu wykonania przyszłych usług, będących przedmiotem umowy z
dnia 14 września 2005 roku (badanie sprawozdania finansowego PBG S.A. oraz skonsolidowanego
sprawozdana finansowego Grupy Kapitałowej PBG za rok 2006 to 60 120,00 zł netto.
Badanie przez HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. jednostkowego
i skonsolidowanego sprawozdania za rok 2005 kosztowało 64.945 zł netto.
XXX. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY SPÓŁKĄ A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE
REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA
Na dzień bilansowy nie zostały zawarte przez PBG S.A. umowy z osobami zarządzającymi, które
przewidywałyby rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia.
XXXI. INFORMACJA O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW PRACOWNICZYCH
Spółki z Grupy Kapitałowej PBG nie prowadzą programów pracowniczych.
XXXII. OGRANICZENIA
DOTYCZĄCE
PRZENOSZENIA
PRAWA
WŁASNOŚCI
PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH SPÓŁKI PBG S.A. ORAZ OGRANICZENIA W ZAKRESIE WYKONYWANIA Z
NICH PRAWA GŁOSU
Wg §11 ust. 1 Statutu Spółki zbycie akcji imiennych serii A wymaga zgody Zarządu.
70/71
Global Reports LLC
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Prezes Zarządu
Jerzy Wiśniewski
Wiceprezes Zarządu
Tomasz Woroch
Wiceprezes Zarządu
Przemysław Szkudlarczyk
Wiceprezes Zarządu
Tomasz Tomczak
Członek Zarządu
Mariusz ŁoŜyński
71/71
Global Reports LLC
Nazwa grupy kapitałowej:
Grupa Kapitałowa PBG
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01-31.12.2006
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyraŜone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
GRUPA KAPITAŁOWA PBG
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 ROKU
DO 31 GRUDNIA 2006 ROKU
PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI
SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYMI PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
SPIS TREŚCI
I. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
GK PBG ......................................................................................................................................
3
1. INFORMACJE OGÓLNE ………………………………………………………………………………….....
3
2. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI……………………………………………………………......
8
3. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI – BRANśOWE I GEOGRAFICZNE ………………………………………….
18
4. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH …………………………………………………………...
19
II. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GK PBG ………..………………………….
20
1. SKONSOLIDOWANY BILANS …..………………………………..………………………………..………….
23
2. POZYCJE POZABILANSOWE ………………………………….…..………………………………..………...
24
3. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ………………………………………………..……...
25
4. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH…………………………………………
26
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM……………………………………………………………….
28
III. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ……..………………………………………………
32
1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU ……………………….………….………
32
2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH ………………………………….………….
77
3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT …………..……..
78
4. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE ………......................................................................................
87
4.1. INFORMACJA O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH………………………………………..……….
87
4.2. INSTRUMENTY FINANSOWE ZABEZPIECZAJĄCE ………………………………………………...……
103
4.3. LEASING ……………………………………………………………………………………………………
107
4.4. INFORMACJA O POZYCJACH POZABILANSOWYCH (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE) …….
108
4.5. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU …………………………………………………………………...……
127
4.6. POZOSTAŁE INFORMACJE ……………………………………………………………………………….
135
4.7. INFORMACJA O TRANSAKCJACH EMITENTA Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI …………………
140
2/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
I. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2006 ROKU DO 31.12.2006 ROKU
1
INFORMACJE OGÓLNE
1.1. INFORMACJE O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ ORAZ GRUPIE KAPITAŁOWEJ
Spółka dominująca
Spółka
dominująca
Grupy
Kapitałowej,
PBG
Spółka
Akcyjna
z
siedzibą
w
Wysogotowie
k/Poznania ul. Skórzewska 35, 62-081 Przeźmierowo, została utworzona w dniu 02.01.2004 roku na podstawie Aktu Notarialnego z dnia 01.12.2003 r. Spółka jest wpisana do krajowego Rejestru Sądowego pod
numerem 0000184508. Spółka prowadzi działalność na terytorium całego kraju na podstawie przepisów
Kodeksu Spółek Handlowych.
PBG S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki Technologie Gazowe Piecobiogaz sp. z o.o. (uchwała nr 1 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników spółki Technologie Gazowe Piecobiogaz sp. z o.o. z
dnia 1 grudnia 2003 roku). Poprzednik prawny Emitenta został załoŜony w 1997 roku przez Jerzego Wiśniewskiego i Małgorzatę Wiśniewską.
Skład organów Spółki Dominującej:
Zarząd:
- Jerzy Wiśniewski – Prezes Zarządu,
- Tomasz Woroch – Wiceprezes Zarządu,
- Przemysław Szkudlarczyk – Wiceprezes Zarządu,
- Tomasz Tomczak – Wiceprezes Zarządu,
- Mariusz ŁoŜyński – Członek Zarządu.
Rada Nadzorcza Spółki Dominującej:
- Maciej Bednarkiewicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Wiesław Lindner –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
- Jacek KrzyŜaniak – Sekretarz Rady Nadzorczej,
- Małgorzata Wiśniewska – Członek Rady Nadzorczej,
- Dariusz Sarnowski – Członek Rady Nadzorczej,
- Adam Strzelecki – Członek Rady Nadzorczej,
- Mirosław Dobrut – Członek Rady Nadzorczej.
3/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej
Przedmiotem działalności jednostki dominującej jest wykonywanie robót ogólnobudowlanych w
zakresie obiektów liniowych: rurociągów, linii elektroenergetycznych, elektrotrakcyjnych i telekomunikacyjnych – przesyłowych (PKD 4521 C).
Grupa Kapitałowa zajmuje się przesyłem i dystrybucją gazu ziemnego i ciepła, rozprowadzaniem
wody i utylizacją zanieczyszczeń płynnych, handlem materiałami i urządzeniami w branŜy gazowniczej,
naftowej oraz wodno-kanalizacyjnej, oraz transportem gazu LNG pojazdami specjalizowanymi.
Zmiany w Grupie Kapitałowej PBG w trakcie 2006 roku.
Dnia 24 lutego 2006 roku jednostka dominująca PBG S.A. nabyła 65.87% udziałów w spółce Hydrobudowa Śląsk S.A. z siedzibą w Katowicach, przy ulicy Józefa Wolnego 4, 40-857 Katowice.
Spółka PBG S.A. sfinansowała zakup Hydrobudowy Śląsk ze środków uzyskanych z emisji akcji serii E. Włączenie Hydrobudowy Śląsk do Grupy Kapitałowej PBG przyczyni się do wzmocnienia potencjału wykonawczego Grupy i pozwoli na realizację prac w nowych obszarach, nie objętych do tej pory działaniami
spółek z Grupy PBG. Hydrobudowa Śląsk posiada referencje i doświadczenie w realizacji duŜych inwestycji
w zakresie ochrony środowiska, w tym projektów hydrotechnicznych, oraz silną pozycję na rynku południowej Polski.
Ponownie podwyŜszenie kapitału Hydrobudowy Śląsk S.A. o 8.000.000 zł nastąpiło na mocy postanowienia KRS wydanego dnia 30 czerwca 2006 roku. PodwyŜszenie kapitału było wynikiem emisji 800.000
akcji serii I o wartości nominalnej 10 zł/akcję. Spółka PBG S.A. objęła w wyniku przydziału w ramach przeprowadzonej emisji 267.000 akcji zwykłych na okaziciela serii I, w chwili dokonanie przydziału spółka PBG
S.A. posiadała 1.690.000 akcji zwykłych na okaziciela serii H spółki Hydrobudowa Śląsk S.A., które stanowiły
65,87% w kapitale, a 65,79% w ogólnej liczbie głosów. Aktualnie PBG S.A. posiada łącznie 1.957.000 akcji
zwykłych Spółki Hydrobudowa Śląsk S.A., a tym samym udział PBG S.A. spadł do 58,15 % w kapitale i 58,10
% w ogólnej liczbie głosów.
Dnia 30 maja 2006 roku jednostka dominująca PBG S. A. nabyła za łączną kwotę 1.644.000 zł akcje
spółki KB GAZ S.A. z siedzibą w Szczecinie. Nabyte w ilości 28.700 akcje, o wartości nominalnej 100 zł kaŜda,
stanowią 100 % kapitału akcyjnego Spółki. Zbywającymi są osoby fizyczne nie powiązane z PBG S. A. ani z
osobami zarządzającymi. Wszystkie objęte przez PBG S.A. akcje są akcjami imiennymi serii A obciąŜone są
one zastawem rejestrowym na rzecz ING Bank Śląski S.A. i poza powyŜszym obciąŜeniem są wolne od jakichkolwiek innych obciąŜeń. Spółka KB Gaz S.A. jest średniej wielkości przedsiębiorstwem budowlanym.
Działalność gospodarczą prowadzi od 1990 roku jako Spółka Cywilna, a po przekształceniu w 2000 roku
jako Spółka Akcyjna. Od momentu powstania, Spółka specjalizuje się w realizacji inwestycji infrastrukturalnych związanych z ochroną środowiska, takich jak wodociągi i kanalizacje, przepompownie i oczyszczalnie
ścieków oraz sieci gazowe wysokiego, średniego i niskiego ciśnienia oraz stacje redukcyjno - pomiarowe i
kotłownie gazowe. PBG S.A. nie planuje zmiany profilu działalności Spółki KB Gaz S. A.
W dniu 01 września 2006 roku, Zarząd Spółki dominującej PBG S.A. zawarł z Gminą Lubicz umowę
sprzedaŜy, przedmiotem której jest zbycie przez PBG S.A. 244 udziałów w spółce Elwik Sp. z o.o. o nominalnej wartości 500 zł kaŜdy. Spółka Elwik powstała w 2002 roku w wyniku współpracy w formie Partnerstwa
Publiczno-Prywatnego (PPP) między PBG S.A. a Gminą Lubicz. Całkowita cena sprzedaŜy udziałów została
4/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
ustalona na kwotę odpowiadającą ich łącznej wartości nominalnej, tj. w wysokości 122 000 zł. Przed dokonaniem transakcji spółka PBG S.A. posiadała 76% udziałów w spółce Elwik Sp. z o.o. Po transakcji udział
zmniejszył się do 15% i tym samym Elwik Spółka z o.o. przestała być spółką zaleŜną i nie będzie podlegać
konsolidacji.
W dniu 8 września 2006 roku dokonano wpisu do Rejestru Przedsiębiorców dla KRI Sp. z o.o.,
Spółki wchodzącej w skład Grupy Kapitałowej PBG. Wpis dotyczy rejestracji podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki KRI, z dotychczasowych 39.300.000 zł do 53.800.000 zł. PodwyŜszenie kapitału wynika ze
zwiększenia liczby udziałów naleŜących do PBG S.A., z dotychczasowych 78.590 do 107.590 udziałów.
W wyniku transakcji udział w KRI Spółka z o.o. nie zmienił się i kształtuje się a poziomie 99,99 %.
W skład Grupy Kapitałowej PBG na dzień 31.12.2006 roku wchodzą:
•
PBG Spółka Akcyjna jest jednostką dominującą
•
ATG sp. z o.o. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym,
•
PGS sp. z o.o. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym,
•
INFRA sp. z o.o. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym,
•
METOREX sp. z o.o. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym,
•
KRI Sp. z o.o. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym,
•
Hydrobudowa Włocławek S.A. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym.
•
Hydrobudowa Śląsk S. A. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym.
•
KB GAZ S.A. jako spółka zaleŜna objęta sprawozdaniem skonsolidowanym
ATG Sp. z o.o.
siedziba: ul. Kolejowa 13, 60 – 717 Poznań
podstawowy przedmiot działalności : sprzedaŜ hurtowa materiałów budowlanych
i wyposaŜenia sanitarnego PKD 51 53B
organ prowadzący rejestr : Sąd Rejonowy w Poznaniu,
XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000201535
procent posiadanego kapitału – 100 %,
udział w ogólnej liczbie głosów na WZW – 100 %
PGS Sp. z o.o.
siedziba: ul. Krotoszyńska, 63 – 430 Odolanów
podstawowy przedmiot działalności : towarowy transport drogowy pojazdami specjalizowanymi PKD 60
24 A
5/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
organ prowadzący rejestr : Sąd Rejonowy w Poznaniu,
XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000029225
procent posiadanego kapitału – 92,24 %,
udział w ogólnej liczbie głosów na WZW – 92,24 %
KRI Sp. z o.o.
siedziba: ul. Serdeczna 8, Wysogotowo k / Poznania, 62 – 081 Przeźmierowo
podstawowy przedmiot działalności : dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym PKD 40 20 B
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Poznaniu,
XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000082084
procent posiadanego kapitału – 99,99%,
udział w ogólnej liczbie głosów na WZW – 99,99%
METOREX Sp. z o.o.
siedziba: ul. świrki i Wigury 17A, 87-100 Toruń,
podstawowy przedmiot działalności : budownictwo ogólne EKD 4521,
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Toruniu,
VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000036203
INFRA Sp. z o.o.
siedziba: ul. Mehoffera 86, 03-118 Warszawa,
podstawowy przedmiot działalności: renowacja sieci wodociągowych i kanalizacyjnych,
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla M. ST. Warszawy,
XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000040595
procent posiadanego kapitału – 99,95%,
siedziba: ul. Płocka 164, 87-800 Włocławek
6/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
podstawowy przedmiot działalności : wznoszenie kompletnych obiektów budowlanych lub ich części,
inŜynieria lądowa i wodna PKD 45 2
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Toruniu,
VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000017342
udział w ogólnej liczbie głosów na WZW – 91,84%
HYDROBUDOWA ŚLĄSK S.A.
siedziba: ul. Józefa Wolnego 4, 40-857 Katowice
podstawowy przedmiot działalności : wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów inŜynierskich, gdzie indziej nie sklasyfikowanych PKD 4521F
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Katowicach
VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000120666
KB GAZ S.A.
siedziba: ul. Krasickiego 4, 71-333 Szczecin
podstawowy przedmiot działalności : wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów
liniowych: rurociągów, linii elektroenergetycznych, inŜynieria lądowa gdzie indziej nie sklasyfikowana
PKD 45 21C
organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Szczecinie,
XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000111320
procent posiadanego kapitału – 100 %,
udział w ogólnej liczbie głosów na WZW – 100%
Sprawozdanie finansowe Emitenta i jednostek z Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy załoŜeniu
kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie występują okoliczności wskazujące na zagroŜenie kontynuowania działalności przez spółkę dominującą i jednostki z Grupy
Kapitałowej.
Czas trwania Emitenta i jednostek z Grupy Kapitałowej:
Nieograniczony.
7/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
1.2.
złoty polski (PLN)
INFORMACJE O PODSTAWIE SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO,
WALUCIE SPRAWOZDAWCZEJ ORAZ ZASTOSOWANYM POZIOMIE ZAOKRĄGLEŃ
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PBG S.A. obejmujące spółkę dominującą oraz
podmioty zaleŜne sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską, a w zakresie nieuregulowanym powyŜszymi Standarami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
Okresy, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz format sprawozdania:
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 01.01 – 31.12.2006 roku oraz
okres porównywalny: 01.01 - 31.12.2005 roku.
2 STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
2.1. ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego,
z wyjątkiem aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy ,nieruchomości inwestycyjnych oraz pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej. Wartość bilansowa ujętych
zabezpieczanych aktywów i zobowiązań jest korygowana o zmiany wartości godziwej, które moŜna przypisać ryzyku, przed którym te aktywa i zobowiązania są zabezpieczane.
Najistotniejsze ze stosowanych przez Grupę Kapitałową zasad rachunkowości zostały zaprezentowane w
punktach 2.2 do 2.27
2.2. ZASADY KONSOLIDACJI
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe jednostki dominującej PBG
S.A. oraz sprawozdania kontrolowanych przez jednostkę dominującą spółek zaleŜnych sporządzone na
dzień 31 grudnia 2006 roku. Przez kontrolę rozumie się moŜliwość wpływania na politykę finansową i operacyjną podległej jednostki w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych z jej działalności.
Na dzień nabycia jednostki zaleŜnej (objęcia kontroli) aktywa i pasywa jednostki nabywanej są wyceniane
według ich wartości godziwej. NadwyŜka ceny nabycia ponad wartość godziwą moŜliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana w aktywach bilansu jako wartość firmy. W
przypadku gdy cena nabycia jest niŜsza od wartości godziwej moŜliwych do zidentyfikowania przejętych
aktywów netto jednostki, róŜnica ujmowana jest jako zysk w rachunku zysków i strat okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udział akcjonariuszy mniejszościowych jest wykazywany według przypadającej na nich wartości godziwej aktywów netto. W kolejnych okresach, straty przypadające akcjonariuszom mniejszościowym
powyŜej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej.
Sprzedane w roku obrotowym spółki zaleŜne podlegają konsolidacji od początku roku obrotowego do dnia
zbycia. Wyniki finansowe jednostek nabytych w ciągu roku są ujmowane w sprawozdaniu finansowym od
momentu ich nabycia.
8/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
W przypadkach gdy jest to konieczne, w sprawozdaniach finansowych jednostek zaleŜnych dokonuje się
korekt mających na celu ujednolicenie zasad rachunkowości stosowanych przez jednostkę z zasadami
stosowanymi przez podmiot dominujący.
Ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyłączone zostały wszelkie transakcje, salda, przychody i
koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją.
2.3. INWESTYCJE W PODMIOTY STOWARZYSZONE
Jednostki stowarzyszone to takie jednostki, nad którymi jednostka dominująca nie sprawuje kontroli, ale na
które wywiera znaczący wpływ, uczestnicząc w ustalaniu polityki finansowej jak i operacyjnej.
Udziały w podmiotach stowarzyszonych wyceniane są z zastosowaniem metody praw własności, za wyjątkiem sytuacji, gdy są zaklasyfikowane jako przeznaczona do zbycia. Inwestycje w jednostki stowarzyszone
są wyceniane według ceny nabycia z uwzględnieniem zmian w udziale Spółki w aktywach netto, jakie
wystąpiły do dnia bilansowego, pomniejszonej o utratę wartości poszczególnych inwestycji.
2.4. WARTOŚĆ FIRMY
Wartość firmy powstająca przy konsolidacji to nadwyŜka kosztu nabycia jednostki nad wartością godziwą
moŜliwych do zidentyfikowania składników aktywów i pasywów jednostki zaleŜnej, stowarzyszonej lub
wspólnego przedsięwzięcia na dzień nabycia.
Wartość firmy jest wykazywana jako składnik aktywów i przynajmniej raz w roku poddawana jest testowi na
utratę wartości. Skutki utraty wartości odnoszone są w cięŜar rachunku zysków i strat i nie podlegają odwróceniu w kolejnych okresach.
2.5. WARTOŚCI NIEMATERIALNE
Wartości niematerialne są rozpoznawane, jeŜeli jest prawdopodobne, Ŝe w przyszłości spowodują one
wpływ do spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi aktywami oraz
moŜna wiarygodnie ustalić cenę nabycia lub koszt wytworzenia danego składnika aktywów.
Początkowe ujęcie wartości niematerialnych następuje według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Po
ujęciu początkowym wartości niematerialne są wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia
pomniejszonych o umorzenie oraz łączną kwotę odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości.
Wartości niematerialne są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich
uŜytkowania. Okresy uŜytkowania dla wartości niematerialnych Grupy Kapitałowej kształtują się następująco:
- Licencje 5 – 10 lat
- Oprogramowanie 1 -
9/145
Global Reports LLC
5 lat
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2.6. WARTOŚCI NIEMATERIALNE WYTWORZONE WE WŁASNYM ZAKRESIE – KOSZTY BADAŃ I PRAC
ROZWOJOWYCH
Koszty prac badawczych nie podlegają aktywowaniu i są prezentowane w rachunku zysków i strat jako
koszty w okresie, w którym zostały poniesione.
Koszty prac rozwojowych są kapitalizowane wyłącznie w sytuacji, gdy:
- realizowany jest ściśle określony projekt (Np oprogramowanie lub nowe procedury);
- prawdopodobne jest, Ŝe składnik aktywów przyniesie przyszłe korzyści ekonomiczne;
- koszty związane z projektem mogą być wiarygodnie oszacowane.
Koszty prac rozwojowych są amortyzowane metodą liniową przez przewidywany okres ich ekonomicznej
przydatności. W przypadku, gdy niemoŜliwe jest wyodrębnienie wytworzonego we własnym zakresie składnika aktywów, koszty prac rozwojowych są ujmowane w rachunku zysków i strat w okresie, w którym zostały
poniesione.
2.7. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Grunty, budynki i budowle uŜytkowane w procesie produkcji i dostarczania towarów i usług jak równieŜ dla
celów administracyjnych wykazywane są w bilansie w wartości kosztu historycznego pomniejszonego o
dokonane skumulowane umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości.
Środki trwałe w budowie powstające dla celów produkcyjnych, wynajmu lub administracyjnych jak równieŜ
dla celów jeszcze nie określonych, prezentowane są w bilansie wg kosztu wytworzenia pomniejszonego o
odpisy z tytułu utraty wartości. Amortyzacja dotycząca tych środków trwałych rozpoczyna się w momencie
rozpoczęcia ich uŜytkowania, zgodnie z zasadami dotyczącymi własnych aktywów trwałych.
Maszyny, urządzenia, środki transportu oraz pozostałe środki trwałe prezentowane są w bilansie w wartości
kosztu historycznego pomniejszonego o dokonane skumulowane umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości.
Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w
budowie, przez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, uŜywając metody liniowej,
przy zastosowaniu następujących rocznych stawek amortyzacji:
Tytuł
Stopa amortyzacji rocznej
grupa 0
grunty i prawo wieczystego uŜytkowania
grupa I
budynki i lokale
grupa II
obiekty inŜynierii lądowej i wodnej
2 % - 10%
grupa III
kotły i maszyny energetyczne
5% - 35%
grupa IV
maszyny i urządzenia ogólne
10% - 40%
grupa V
maszyny i urządzenia specjalne
10% - 35%
grupa VI
urządzenia techniczne
7% - 25%
grupa VII
środki transportu
10% - 46%
grupa VIII
narzędzia, przyrządy, wyposaŜenie
10% - 20%
1,5% - 2,5%
10/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Późniejsze nakłady uwzględnia się w wartości bilansowej danego środka trwałego lub ujmuje jako odrębny środek trwały tylko wówczas, gdy jest prawdopodobne, Ŝe z tytułu tej pozycji nastąpi wpływ korzyści
ekonomicznych do Grupy, zaś koszt danej pozycji moŜna wiarygodnie zmierzyć. Pozostałe koszty poniesione po początkowym ujęciu, jak koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik
okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione, z wyjątkiem istotnych kosztów generalnych przeglądów, które są ujmowane w wartości bilansowej odpowiedniej pozycji rzeczowych aktywów trwałych.
Weryfikacji wartości końcowej i okresów uŜytkowania środków trwałych dokonuje się przynajmniej raz w
roku i w razie potrzeby dokonuje ich korekty.
W przypadku gdy wartość bilansowa środka trwałego przewyŜsza jego oszacowaną wartość odzyskiwaną,
jego wartość bilansową spisuje się natychmiast do poziomu wartości odzyskiwanej.
Środki trwałe w budowie są wyceniane w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku
z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym kosztów finansowania, pomniejszonych o odpisy z tytułu utraty
wartości. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy, to znaczy
zanim nie są dostępne do uŜytkowania.
Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaŜy/likwidacji lub zaprzestania uŜytkowania środków trwałych są określane
jako róŜnica pomiędzy przychodami ze sprzedaŜy a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane
w rachunku zysków i strat.
2.8. LEASING
Umowy leasingu finansowego, to umowy na mocy których przenoszone jest na Grupę Kapitałową zasadniczo całe ryzyko oraz całe potencjalne korzyści wynikające z posiadania przedmiotu leasingu.
Wszystkie pozostałe rodzaje leasingu są traktowane jak leasing operacyjny.
UŜytkowane
na
podstawie
umów
leasingu
finansowego
aktywa
są
traktowane
na
równi
z aktywami Grupy Kapitałowej i są wyceniane w momencie rozpoczęcia umowy leasingu według niŜszej z
następujących dwóch wartości: wartości godziwej składnika majątku stanowiącego przedmiot leasingu lub
wartości bieŜącej minimalnych opłat leasingowych. Płatności leasingowe dzielone są na część odsetkową
oraz część kapitałową, tak, aby stopa odsetek od pozostającego zobowiązania była wielkością stałą.
Opłaty leasingowe z tytułu leasingu operacyjnego są odnoszone w rachunek zysków i strat metodą liniową
przez okres trwania leasingu.
2.9. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE
Za nieruchomości inwestycyjne uznaje się nieruchomości, które traktowane są jako źródło przychodów z
czynszów i/lub utrzymywane są w posiadaniu ze względu na spodziewany przyrost ich wartości. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są na dzień bilansowy w wartości godziwej. Zyski i straty wynikająca ze
zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w rachunku zysków i strat w okresie,
w którym powstały.
11/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2.10. AKTYWA TRWAŁE I GRUPY AKTYWÓW NETTO PRZEZNACZONE DO ZBYCIA
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do zbycia a takŜe grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia wyceniane są po niŜszej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedaŜą.
Aktywa trwałe i grupy aktywów netto są klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia, jeŜeli ich wartość
bilansowa będzie odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaŜy niŜ w wyniku ich dalszego uŜytkowania.
Warunek ten uznaje się za spełniony wyłącznie wówczas, gdy składnik aktywów (lub grupa aktywów netto
przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaŜy, a wystąpienie transakcji sprzedaŜy jest bardzo prawdopodobne w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji.
2.11. UTRATA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH
Na kaŜdy dzień bilansowy spółki Grupy Kapitałowej oceniają, czy istnieją obiektywne dowody wskazujące
na moŜliwość wystąpienia utraty wartości składnika bądź grupy aktywów. JeŜeli dowody takie istnieją, spółki ustalają szacowaną moŜliwą do odzyskania wartość składnika aktywów i dokonują odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości, w kwocie równej róŜnicy między wartością moŜliwą do odzyskania i wartością
bilansową. Wartość odzyskiwana to wyŜsza z dwóch kwot: wartości godziwej pomniejszonej o koszty doprowadzenia do sprzedaŜy i wartości uŜytkowej. Dla potrzeb analizy pod kątem utraty wartości aktywa
grupuje się na najniŜszym moŜliwym poziomie, w odniesieniu do którego występują dające się zidentyfikować odrębnie przepływy pienięŜne.
Bez względu na to, czy istnieją przesłanki, które wskazują, Ŝe nastąpiła utrata wartości, Grupa Kapitałowa
przeprowadza corocznie test sprawdzający czy nastąpiła utrata wartości składnika wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie uŜytkowania.
Strata wynikająca z utraty wartości jest ujmowana w rachunku zysków i strat.
2.12. ZAPASY
Zapasy są wykazywane według ceny zakupu (koszty zakupu są nieistotne, dlatego cena zakupu nie róŜni
się od ceny nabycia) lub kosztów wytworzenia nie wyŜszych, niŜ cena sprzedaŜy netto. Na koszty wytworzenia składają się koszty materiałów bezpośrednich oraz w stosownych przypadkach koszty wynagrodzeń
bezpośrednich oraz uzasadniona część kosztów pośrednich. Zapasy materiałów i towarów są wyceniane
przy wykorzystaniu metody średniej waŜonej. Cena sprzedaŜy netto odpowiada oszacowanej cenie sprzedaŜy pomniejszonej o wszelkie koszty konieczne do zakończenia produkcji oraz koszty doprowadzenia zapasów do sprzedaŜy lub znalezienia nabywcy (tj. koszty sprzedaŜy, marketingu itp.).
2.13. KOSZTY FINANSOWANIA ZEWNĘTRZNEGO
Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem dostosowywanych składników majątku, są doliczane do kosztów wytworzenia takich środków trwałych, aŜ do momentu oddania tych środków trwałych do uŜytkowania. Koszty te są pomniejszane o przychody uzyskane z
tymczasowego inwestowania środków pozyskanych na wytworzenie danego składnika aktywów.
12/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone bezpośrednio w cięŜar rachunku zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.
2.14. DOTACJE PAŃSTWOWE
Dotacje państwowe ujmowane są w sprawozdaniu finansowym w sposób zapewniający współmierność z
kosztami, których dotacje mają kompensować.
Dotacje państwowe do aktywów trwałych są prezentowane w bilansie w pozycji „dotacje państwowe”
(krótkoterminowe/długoterminowe) i odpisywane w rachunek zysków i strat przez przewidywany okres uŜytkowania tych aktywów.
2.15. INSTRUMENTY FINANSOWE (ZARZĄDZANIE RYZYKIEM FINANSOWYM)
Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Grupy Kapitałowej w momencie, gdy Grupa
Kapitałowa staje się stroną wiąŜącej umowy.
Grupa Kapitałowa PBG w toku prowadzonej działalności naraŜona jest na róŜne rodzaje ryzyka finansowego, m. in. ryzyko walutowe.
W ramach podstawowej działalności operacyjnej spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej zawierają
kontrakty, które denominowane są w walutach obcych (przede wszystkim w euro). Przyjęta przez Zarząd
polityka zarządzania ryzykiem walutowym polega na zabezpieczaniu przyszłych przepływów pienięŜnych
na tych kontraktach w celu ograniczenia wpływu zmienności kursów walut na wyniki Spółek z Grupy. Zabezpieczenie przed ryzykiem walutowym odbywa się głównie poprzez mechanizm zabezpieczenia naturalnego polegającego na zawieraniu umów z podwykonawcami w walucie kontraktu i tym samym przenoszenia na nich tego ryzyka. W przypadku gdy nie jest to moŜliwe, ekspozycja walutowa jest zabezpieczana
na rynku finansowym poprzez wykorzystanie instrumentów pochodnych, w szczególności walutowych kontraktów terminowych typu forward. Tego rodzaju instrumenty finansowe są wyceniane według wartości
godziwej. W przypadku zabezpieczeń przepływów pienięŜnych, które spełniają warunki umoŜliwiające stosowanie zasad rachunkowości zabezpieczeń, część zysku lub straty na instrumencie zabezpieczającym,
którą uznano za skuteczne zabezpieczenie, ujmowana jest bezpośrednio w kapitale własnym, natomiast
część uznana za nieskuteczną jest ujmowana w wyniku bieŜącego roku.
2.16. NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEśNOŚCI
NaleŜności z tytułu dostaw i usług wyceniane są w księgach w wartości nominalnej skorygowanej o odpowiednie odpisy aktualizujące wartość naleŜności wątpliwych.
NaleŜności z tytułu dostaw i usług dotyczące realizowanych kontraktów budowlanych oraz z tytułu udzielonych zaliczek klasyfikowane są jako naleŜności krótkoterminowe, gdyŜ oczekuje się, Ŝe zostaną uregulowane w toku normalnego cyklu operacyjnego jednostki
NaleŜności z tytułu kaucji gwarancyjnych oraz poŜyczki, których termin jest krótszy niŜ 12 miesięcy ujmowane są jako naleŜności krótkoterminowe. NaleŜności długoterminowe podlegają dyskontowaniu do wartości
bieŜącej według efektywnych stóp procentowych jeśli wpływ wartości pieniądza w czasie jest istotny.
13/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2.17. INWESTYCJE W PAPIERY WARTOŚCIOWE
Inwestycje w papiery wartościowe klasyfikowane są jako przeznaczone do obrotu lub dostępne do sprzedaŜy i wyceniane są na dzień bilansowy według wartości godziwej. W przypadku gdy papiery wartościowe
zaklasyfikowane zostały jako przeznaczone do obrotu, zyski i straty wynikające ze zmiany wartości godziwej
ujmowane są w rachunku zysków i strat za dany okres. W przypadku aktywów dostępnych do sprzedaŜy,
zyski i straty wynikające ze zmiany ich wartości godziwej ujmowane są bezpośrednio w kapitałach aŜ do
momentu sprzedaŜy składnika aktywów lub rozpoznania utraty wartości. Wówczas skumulowane zyski lub
straty rozpoznane poprzednio w kapitałach przenoszone są do rachunku zysków i strat za dany okres.
2.18. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE
Zobowiązania finansowe są klasyfikowane w zaleŜności od ich treści ekonomicznej wynikającej z zawartych
umów
2.19. KREDYTY BANKOWE
Oprocentowane kredyty bankowe ujmowane są według ceny nabycia odpowiadającej wartości godziwej
uzyskanych środków pienięŜnych, pomniejszonych o koszty bezpośrednie związane z uzyskaniem kredytu. W
następnych okresach kredyty są wyceniane według zamortyzowanej ceny nabycia, przy zastosowaniu
efektywnej stopy procentowej.
2.20. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług na dzień ich powstania wykazywane są w wartości bieŜącej przewidywanej zapłaty i ujmowane w okresach późniejszych według ich zamortyzowanego kosztu.
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług dotyczące realizowanych kontraktów budowlanych oraz z tytułu
otrzymanych zaliczek klasyfikowane są jako zobowiązania krótkoterminowe, gdyŜ oczekuje się, Ŝe zostaną
uregulowane w toku normalnego cyklu operacyjnego Grupy Kapitałowej.
Zobowiązania z tytułu kaucji gwarancyjnych, których termin rozliczenia jest krótszy niŜ 12 miesięcy ujmowane są jako zobowiązania krótkoterminowe. Długoterminowe zobowiązania podlegają dyskontowaniu do
wartości bieŜącej według stóp procentowych jeśli wpływ wartości pieniądza w czasie jest istotny.
2.21. INSTRUMENTY KAPITAŁOWE
Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółki Grupy Kapitałowej ujmowane są w wartości uzyskanych
wpływów pomniejszonych o bezpośrednie koszty emisji.
2.22. REZERWY
Rezerwy tworzone są wówczas, gdy na Grupie Kapitałowej ciąŜy istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy prawdopodobne jest, Ŝe wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków oraz moŜna dokonać wiarygodnego szacunku kwoty tego zobowiązania.
Wysokość utworzonych rezerw jest weryfikowana na kaŜdy dzień bilansowy w celu ich skorygowania do
wysokości bieŜącej prognozy. W przypadku gdy wpływ zmian wartości pieniądza w czasie jest istotny, wysokość rezerwy ustalana jest na poziomie bieŜącej wartości spodziewanych przyszłych wydatków koniecz-
14/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
nych do uregulowania zobowiązania, zaś stopą dyskontową jest w tym przypadku oszacowana stopa zwrotu z lokat wolnych od ryzyka. JeŜeli zastosowana została metoda polegająca na dyskontowaniu, zwiększenie rezerwy związane z upływem czasu jest ujmowane jako koszt finansowania zewnętrznego.
Grupa Kapitałowa tworzy rezerwy w szczególności:
- na zobowiązania
- na naprawy gwarancyjne, nałoŜone kary,
- z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwę na zobowiązania tworzy się na pewne lub w duŜym stopniu prawdopodobne przyszłe zobowiązania, których kwotę moŜna w sposób wiarygodny oszacować, w szczególności na:
- straty z transakcji gospodarczych w toku,
- z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń
- skutki toczącego się postępowania sądowego
- rezerwy na urlopy
- rezerwy na odprawy emerytalne
Rezerwy na koszty napraw gwarancyjnych ujmowane są w momencie sprzedaŜy produktów zgodnie z
najlepszym szacunkiem zarządu co do przyszłych kosztów koniecznych do poniesienia przez Grupę Kapitałową w okresie gwarancji.
Zgodnie z wymogami MSR 1 „ Prezentacja sprawozdań finansowych” rezerwy w bilansie prezentowane są
odpowiednio jako krótko i długoterminowe.
2.23. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY
Przychody ze sprzedaŜy ujmowane są – zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 18
„Przychody” – w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub naleŜnych i reprezentują naleŜności za produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty,
podatek od towarów i usług oraz inne podatki związane ze sprzedaŜą.
SprzedaŜ towarów ujmowana jest w momencie dostarczenia towarów i przekazania prawa własności.
Przychody z tytułu realizacji kontraktów długoterminowych są ujmowane na podstawie stopnia zaawansowania prac o ile wynik na kontrakcie moŜna ustalić w sposób wiarygodny. Stopień zaawansowania prac
jest ustalany jako udział kosztów poniesionych celem realizacji zlecenia do planowanych kosztów całkowitych. JeŜeli wyniku kontraktu nie moŜna oszacować w sposób wiarygodny, wówczas przychody dotyczące
tej umowy są ujmowane tylko do wysokości poniesionych kosztów, których odzyskanie jest prawdopodobne. Otrzymane wynagrodzenia za nie dostarczone towary oraz nie zakończone usługi są ujmowane w bilansie jako rozliczenia międzyokresowe przychodów.
Przychody z tytułu odsetek ujmowane są sukcesywnie w miarę ich narastania, w odniesieniu do głównej
kwoty naleŜnej, zgodnie z metodą efektywnej stopy procentowej.
Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie ustalenia prawa akcjonariuszy do ich otrzymania.
15/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Zgodnie z zasadą memoriału Grupa Kapitałowa ujmuje w rachunku zysków i strat wszystkie koszty przypadające na dany okres sprawozdawczy niezaleŜnie od okresu ich faktycznego rozliczenia. Koszty poniesione
a nie odnoszące się do danego okresu są ujmowane w aktywach, natomiast koszty nie poniesione a przypadające na dany okres stanowią pasywa.
2.24. TRANSAKCJE W WALUTACH OBCYCH
W sprawozdaniach finansowych jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej transakcje w walucie
obcej przelicza się według kursu obowiązującego na dzień dokonania transakcji. Na dzień bilansowy aktywa i pasywa pienięŜne przelicza się według kursu banku wiodącego dla spółki i obowiązującego na ten
dzień.
Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat, za wyjątkiem
przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepienięŜnych, w przypadku których
zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.
Aktywa i pasywa jednostek zagranicznych wyraŜone w walucie obcej przelicza się na walutę sprawozdawczą według kursu obowiązującego na dzień bilansowy. Przychody i koszty ujęte w sprawozdaniach finansowych podmiotów zagranicznych przelicza się według średnich kursów, jakie obowiązywały w poszczególnych miesiącach roku obrachunkowego.
2.25. KOSZTY PRZYSZŁYCH ŚWIADCZEŃ EMERYTALNYCH
W przypadku programów emerytalnych określonych świadczeń, koszt świadczeń ustalany jest przy uŜyciu
metody prognozowanych uprawnień jednostkowych, z wyceną aktuarialną przeprowadzaną na kaŜdy
dzień bilansowy. Zyski i straty aktuarialne rozpoznawane są w całości w okresie, w którym wystąpiły.
Koszty przeszłego zatrudnienia rozpoznawane są natychmiast w stopniu, w jakim dotyczą świadczeń juŜ
nabytych, w innych przypadkach są one amortyzowane przy zastosowaniu metody liniowej przez średni
okres, w którym świadczenia stają się nabyte.
Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych prezentowane w bilansie wyceniane jest w wartości godziwej zobowiązań z tytułu określonych świadczeń po skorygowaniu o nieujęte koszty przeszłego zatrudnienia
oraz pomniejszone o wartość godziwą aktywów programu.
2.26. PODATKI
Na obowiązkowe obciąŜenia wyniku składają się: podatek bieŜący oraz podatek odroczony.
BieŜące obciąŜenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa róŜni się od księgowego zysku (straty) brutto w
związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. ObciąŜenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące
w danym roku obrotowym.
16/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi
w przyszłości na róŜnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów a odpowiadającymi im
wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.
Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich róŜnic przejściowych podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do
wysokości w jakiej jest prawdopodobne, Ŝe będzie moŜna pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne róŜnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli róŜnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów
lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy.
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych róŜnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zaleŜne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba Ŝe Grupa Kapitałowa jest zdolna kontrolować moment odwrócenia róŜnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iŜ
w dającej się przewidzieć przyszłości róŜnica przejściowa się nie odwróci.
Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na kaŜdy dzień bilansowy, a
w przypadku gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika
aktywów lub jego części następuje jego odpis.
Podatek odroczony jest wyliczany przy uŜyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać
w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w rachunku zysków i strat, poza przypadkiem gdy dotyczy on pozycji ujętych
bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest równieŜ rozliczany
bezpośrednio w kapitały własne.
2.27.PŁATNOŚCI INSTRUMENTAMI KAPITAŁOWYMI
Program płatności instrumentami kapitałowymi skierowany jest do członków zarządu i pracowników emitenta, członków zarządu oraz pracowników pozostałych spółek grupy kapitałowej, a takŜe do osób fizycznych oraz wspólników spółek osobowych związanych z emitentem stałymi umowami o współpracy.
Formą rozliczenia programu jest dostawa instrumentów kapitałowych – akcji zwykłych na okaziciela spółki
PBG S.A. wyemitowanych na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia nr 4 z dnia 10 marca 2004 roku
(330.000 sztuk).
Osoby uprawnione nabywać będą akcje od subemitenta usługowego po cenie emisyjnej równej 1 zł powiększonej o koszt finansowania nabycia tych akcji przez subemitenta usługowego.
Program wyceniany jest według wartości godziwej w momencie rozpoczęcia. Tak ustalona wartość godziwa rozliczana jest liniowo w kosztach przez okres od rozpoczęcia programu do momentu spełnienia przez
jego uczestników wszystkich warunków pozwalających na uzyskanie bezwzględnego prawa do objęcia
instrumentów kapitałowych . Wartość godziwa odnoszona w koszty jest ponadto korygowana w oparciu o
szacunki grupy co do faktycznej moŜliwości realizacji praw do instrumentów kapitałowych.
17/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
3. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI – BRANśOWE I GEOGRAFICZNE
W Grupie Kapitałowej PBG ustalono segment branŜowy jako podstawowy wzór sprawozdawczy, a segment
geograficzny oparty o kryterium lokalizacji klientów jako uzupełniający.
Grupa Kapitałowa PBG oraz jej podmiot dominujący wyróŜnia cztery główne segmenty, w ramach których
prowadzi swoją działalność operacyjną:
•
gaz ziemny i ropa naftowa,
•
woda,
•
paliwa,
•
inne.
W ramach poszczególnych segmentów wyróŜnia się następujące zakresy usług:
•
Gaz ziemny i ropa naftowa to:
- instalacje naziemne do wydobycia ropy naftowej i gazu ziemnego
- instalacje do skraplania gazu ziemnego, magazynowania i niegazyfikacji LNG
- stacje separacji i magazynowania LPG, C5+
- instalacje odsiarczaania
- instalacje naziemne podziemnych magazynów gazu ziemnego
- zbiorniki ropy naftowej
- systemy przesyłu gazu ziemnego i ropy naftowej, w tym:
stacje redukcyjno-pomiarowe i pomiarowo-rozliczeniowe, mieszalnie, węzły rozdzielcze,
tłocznie itp.
- dystrybucja gazu ziemnego
- transport LNG
•
Woda to:
- instalacje technologiczne i sanitarne dla systemów wodnych i kanalizacyjnych, takie jak:
- wodociągi
- kanalizacje
- magistrale wodociągowe i kolektory
- ujęcia wody
- oczyszczalnie ścieków
- obiekty hydrotechniczne, takie jak:
- zapory wodne
- zbiorniki retencyjne
- wały przeciwpowodziowe
- renowacje instalacji wodociągowych i kanalizacyjnych
•
Paliwa to:
- magazyny paliw
- podziemne magazyny gazu
- stacje magazynowania i odparowania LNG
•
Inne to:
- budownictwo ogólne
- infrastruktura przemysłowa
18/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Grupa Kapitałowa prezentuje przychody ze sprzedaŜy, koszty oraz wynik (marŜę brutto) w podziale na wyŜej wymienione segmenty, nie prezentuje natomiast aktywów i pasywów bilansu w podziale na segmenty z
działalności z uwagi na to, Ŝe część środków trwałych jest wykorzystywana do produkcji zaliczanej do róŜnych segmentów i brak jest moŜliwości przypisania zapasów materiałów do poszczególnych segmentów
oraz niemoŜliwe jest przypisanie do segmentów zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz przychodów i kosztów pozostałej działnosci operacyjnej i finansowej.
Działalność kontynuowana
SEGMENTY BRANśOWE
WODAbudownictwo
z zakresu
ochrony środowiska i
hydrotechniki
Gaz
ziemny
i ropa
naftowa
Paliwa magazyny
paliw
Działalność
zaniechana
Razem
Inne
Razem
Wyniki finansowe segmentów branŜowych za okres sprawozdawczy
(od 01-01-2006 do 31-12-2006) w tys. PLN
Przychody ogółem
396 889
153 578
50 500
73 682
674 649
0
674 649
1. SprzedaŜ na zewnątrz
396 889
153 578
50 500
73 682
674 649
0
674 649
0
0
0
0
0
0
0
Koszty ogółem
331 927
127 519
40 918
55 205
555 569
0
555 569
1. Koszty na zewnątrz
331 927
127 519
40 918
55 205
555 569
0
555 569
0
0
0
0
0
0
0
64 962
26 059
9 582
18 477
119 080
0
119 080
Koszty nieprzypisane
0
0
0
0
56 730
0
56 730
Zysk ze sprzedaŜy
0
0
0
0
62 350
0
62 350
Pozostałe przychody
operacyjne
0
0
0
0
25 355
0
25 355
Pozostałe koszty operacyjne
0
0
0
0
16 145
0
16 145
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
0
0
0
0
71 560
0
71 560
Przychody finansowe
0
0
0
0
810
0
810
Zysk przed opodatkowaniem
0
0
0
0
72 370
0
72 370
Podatek dochodowy
0
0
0
0
15 463
0
15 463
Zysk (strata) netto
0
0
0
0
56 907
0
56 907
2. SprzedaŜ między
segmentami
2. Koszty między segmentami
Wynik segmentu
Ze względu na fakt, Ŝe Grupa Kapitałowa PBG posiada sprzedaŜ w obrębie kraju nie wyodrębnia segmentów geograficznych. Warunki sprzedaŜy nie są zróŜnicowane pod względem uwarunkowań umiejscowienia
klienta w określonym regionie kraju.
4. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH
Szczegółowe informacje na temat włączenia nowych spółek do Grupy Kapitałowej, m. in. obliczenie wartości firmy na dzień nabycia zawarte są Nocie nr 2, będącej objaśnieniem do pozycji bilansu: „Wartości
niematerialne”
19/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
II. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
SPORZĄDZONE ZA OKRES OD 01.01.2006 ROKU DO 31.12.2006 ROKU
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. EUR
01.01.200631.12.2006
01.01.200531.12.2005
01.01.200631.12.2006
01.01.200531.12.2005
674 649
408 539
173 027
101 543
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
74 110
41 331
19 007
10 273
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
72 370
45 337
18 561
11 269
IV. Zysk (strata) netto , z tego przypadający
56 907
36 947
14 595
9 183
54 176
36 076
13 894
8 967
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów
i materiałów
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
2 731
871
700
216
V. Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
- akcjonariuszom mniejszościowym
-134 214
-54 876
-34 422
-13 640
VI. Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności
inwestycyjnej
-112 460
-97 291
-28 843
-24 182
VII. Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
217 023
189 827
55 660
47 182
1 044 428
666 270
272 611
172 618
IX. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
664 261
481 985
173 382
124 873
X. Zobowiązania długoterminowe
194 669
202 066
50 811
52 351
XI. Zobowiązania krótkoterminowe
469 592
279 919
122 570
72 522
XII. Kapitał własny
380 167
184 285
99 229
47 745
XIII. Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego
368 088
177 637
96 076
46 022
VIII. Aktywa razem
XIV. Kapitały mniejszości
12 079
6 648
3 153
1 722
XV. Kapitał akcyjny
12 030
10 530
3 140
2 728
12 030 000
10 530 000
12 030 000
10 530 000
4,60
3,43
1,18
0,89
z działalności kontynuowanej
4,60
3,43
1,18
0,89
- podstawowy
4,60
3,43
1,18
0,89
XVI. Liczba akcji
XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
- rozwodniony
4,60
3,43
1,18
0,89
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
4,60
3,43
1,18
0,89
- podstawowy
4,60
3,43
1,18
0,89
- rozwodniony
4,60
3,43
1,18
0,89
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję w (zł / EUR)
30,60
16,87
7,99
4,37
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł / EUR)
30,60
16,87
7,99
4,37
0
0
0
0
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł / EUR)
Walutą sprawozdawczą niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a
wszystkie kwoty wyraŜone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie wymagały przeliczenia na walutę sprawozdawczą.
20/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Średnie kursy wymiany złotego
a) przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności operacyjnej, zysk
brutto i zysk netto oraz przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej, przepływy pienięŜne netto z
działalności inwestycyjnej, przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej i przepływy pienięŜne netto razem za 2006 rok, obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy, tj. : 3,8991 zł.
b) przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności operacyjnej, zysk
brutto i zysk netto oraz przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej, przepływy pienięŜne netto z
działalności inwestycyjnej, przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej i przepływy pienięŜne netto razem za 2005 rok, obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy, tj. : 4,0233 zł
c) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.12.2006 obliczono przyjmując średni
kurs EURO na dzień 29.12.2006 roku, tj.: 3,8312 zł
d) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.12.2005 obliczono przyjmując średni
kurs EURO na dzień 30.12.2005 roku, tj.: 3,8598 zł.
Okres bieŜący
Okres porównywalny
2006
2005
Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu
3,8312
3,8598
Kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni
dzień kaŜdego miesiąca w danym okresie
3,8991
4,0233
3,7565
4,2756
Tabela 36/A/NBP/2006
4,1065
3,8598
NajwyŜszy kurs w okresie
NajniŜszy kurs w okresie
21/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
1. Wybrane pozycje aktywów i pasywów przeliczono na EUR według kursu ogłoszonego przez Prezesa
NBP w dniu 29.12.2006 roku:
1 EUR = 3,8312 zł
2. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat za 12 miesięcy 2006 roku przeliczono na EUR według kursu
będącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Prezesa NBP z ostatnich 12 miesięcy
2006 roku:
Styczeń
31.01.2006 r.
3,8285
Luty
28.02.2006 r.
3,7726
Marzec
31.03.2006 r.
3,9357
Kwiecień
30.04.2006 r.
3,8740
Maj
31.05.2006 r.
3,9472
Czerwiec
30.06.2006 r.
4,0434
Lipiec
31.07.2006 r.
3,9321
Sierpień
31.08.2006 r.
3,9369
Wrzesień
29.09.2006 r.
3,9835
Październik
31-10-2006 r.
3,8871
Listopad
30-11-2006 r.
3,8166
Grudzień
29-12-2006 r.
3,8312
46,7888 / 12 = 3,8991 (kurs średni za 12 macy)
22/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
BILANS
złoty polski (PLN)
Nota
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
Aktywa
AKTYWA TRWAŁE
361 135
201 200
Rzeczowe aktywa trwałe
1
266 487
182 801
Wartość firmy
2
71 989
5 386
Pozostałe wartości niematerialne
3
4 676
4 381
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
konsolidowanych metodą praw własności
4
0
0
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
5
15 937
3 797
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
6
0
0
NaleŜności długoterminowe:
7
753
1 381
0
0
7
753
1 381
8
1 293
3 454
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA OBROTOWE
683 293
465 070
Zapasy
9
15 645
11 901
Kontrakty długoterminowe
10
275 209
123 859
NaleŜności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe naleŜności
11
319 569
218 084
1 028
0
318 541
218 084
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
konsolidowanych metodą praw własności
12
0
0
Krótkoterminowe aktywa finansowe
13
13 854
22 946
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
14
7 706
6 463
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
13
51 310
81 817
0
0
1 044 428
666 270
380 167
184 285
368 088
177 637
12 030
10 530
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia
AKTYWA RAZEM
Pasywa
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu
dominującego
Kapitał akcyjny
15
Akcje własne (wielkość ujemna)
16
0
0
Kapitał zapasowy
17
281 541
125 329
0
0
Pozostałe kapitały rezerwowe
18
12 708
8 472
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających
19
-1 730
4 228
9 363
-6 998
Kapitał z aktualizacji wyceny
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
54 176
36 076
20
12 079
6 648
664 261
481 985
21; 22
194 669
202 066
Długoterminowe poŜyczki i kredyty bankowe
70 330
79 352
Rezerwa na podatek odroczony
10 211
3 337
4 226
1 244
Kapitały mniejszości
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe
Rezerwy długoterminowe
23/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu
finansowego
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
305
1 056
109 597
113 280
Dotacje państwowe długoterminowe
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe
złoty polski (PLN)
23
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Zobowiązania z tytułu podatków
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu
finansowego
Krótkoterminowe poŜyczki i kredyty bankowe
Rezerwy krótkoterminowe
0
3 797
469 592
279 919
228 654
123 743
1 752
633
14 559
11 629
1 463
1 954
203 317
135 948
12 157
946
0
0
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi
zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy
Przychody przyszłych okresów
24
5 489
4 800
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
25
2 201
77
Dotacje państwowe krótkoterminowe
PASYWA RAZEM
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
37
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
NaleŜności warunkowe
37
Nota
26
Od jednostek powiązanych (z tytułu):
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu):
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu):
- udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu):
- udzielonych gwarancji i poręczeń
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM
26
0
189
1 044 428
666 270
368 088
177 637
12 030 000
10 530 000
30,60
16,87
12 030 000
10 530 000
30,60
16,87
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
860 943
664 877
545 479
488 347
545 479
488 347
315 464
176 530
315 464
176 530
860 943
664 877
24/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wariant
złoty polski (PLN)
Nota
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
kalkulacyjny
Działałność kontynuowana
27; 28
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
Przychody netto ze sprzedaŜy usług
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaŜy
29
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
408 539
0
0
663 413
387 347
11 236
21 192
555 569
337 362
0
0
546 472
319 867
9 097
17 495
119 080
71 177
Koszty sprzedaŜy
29
1 381
2 796
Koszty ogólnego zarządu
29
52 799
31 047
Pozostałe przychody operacyjne
30
25 355
9 493
31
16 145
4 842
0
-654
Udział w zyskach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
Koszty restrukturyzacji
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe (netto)
Koszty finansowe (netto)
Zyski/straty z inwestycji w jednostki powiązane
32;33
34
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
35
Zysk strata (netto) z działalności kontynuowanej
Działałność zaniechana
Strata netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk netto, z tego przypadający
36
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
- akcjonariuszom mniejszościowym
0
0
74 110
41 331
810
0
0
3 526
-2 550
7 532
72 370
45 337
15 463
8 390
56 907
36 947
0
0
0
0
56 907
36 947
56 907
36 947
54 176
36 076
2 731
871
4,60
3,43
z działalności kontynuowanej
4,60
3,43
- podstawowy
4,60
3,43
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł):
- rozwodniony
37
4,60
3,43
4,60
3,43
- podstawowy
4,60
3,43
- rozwodniony
4,60
3,43
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
25/145
Global Reports LLC
674 649
01.01-31.12.2006
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
2006
(rok bieŜący)
złoty polski (PLN)
2005
(rok poprzedni)
Metoda pośrednia
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Zysk netto przed opodatkowaniem
72 370
45 337
Korekty:
12 277
11 980
1 784
1 364
Amortyzacja wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości firmy
0
0
14 784
7 470
-162
0
0
0
-2 296
-554
-17 952
0
0
0
2 549
-1 556
19 546
7 520
Udział w (zyskach) stratach jednostek stowarzyszonych
0
0
Odpis wartości firmy
0
0
-5 968
-2 264
-8
0
84 647
57 317
4 274
-3 909
-105 830
-79 860
44 409
2 819
Zmiana stanu rezerw
-46 141
1 336
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-83 755
0
Inne korekty
-18 727
-23 992
-121 123
-46 289
Amortyzacja środków trwałych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych
aktywów trwałych
Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych
(Zysk) strata na sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
(Zysk) strata na sprzedaŜy aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaŜy
Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych
według wartości godziwej
(Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów
finansowych wykazywanych wg wart. godziwej
Koszty odsetek
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pienięŜne z działalności operacyjnej przed
uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań
Środki pienięŜne wygenerowane w toku działalności
operacyjnej
Zapłacone odsetki
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
-253
-61
-12 838
-8 526
-134 214
-54 876
-1 961
-5 262
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaŜy wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
55
0
-92 311
-25 762
6 113
564
-710
-1 892
Wpływy ze sprzedaŜy nieruchomości inwestycyjnych
11 985
100
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych
do sprzedaŜy
-3 920
0
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych
26/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych
do sprzedaŜy
złoty polski (PLN)
13 170
0
0
-1 491
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych
do obrotu
2 429
3 177
Wydatki na nabycie jednostek zaleŜnych (pomniejszone
o przyjęte środki pienięŜne)
-65 274
-73 267
122
0
Wydatki na nabycie aktywów finansowych
przeznaczonych do obrotu
Wpływy ze sprzedaŜy jednostek zaleŜnych
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
9 433
1 519
PoŜyczki udzielone
-6 449
-568
Otrzymane spłaty poŜyczek udzielonych
12 675
5 129
1 994
462
Otrzymane odsetki
Inne wpływy
608
0
-419
0
-112 460
-97 291
187 339
66 500
Nabycie akcji własnych
0
0
Wpływy z tytułu emisji dłuŜnych papierów
wartościowych
0
110 000
-7 099
0
Inne wydatki inwestycyjne
Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności
inwestycyjnej
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Spłaty odsetek od obligacji
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŜyczek
Spłaty kredytów i poŜyczek
Spłaty odsetek od kredytów i poŜyczek
Wpływy z tytułu odsetek od lokat
Spłata zobowiązań tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
0
0
202 337
62 359
-154 884
-39 256
-10 871
-7 936
1 589
0
-1 388
-1 840
0
0
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
217 023
189 827
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pienięŜnych
i ekwiwalentów środków pienięŜnych
-29 651
37 660
81 817
43 795
-856
362
51 310
81 817
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów
z tytułu róŜnic kursowych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
27/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.12.2006 ROKU
Kapitał
akcyjny/
udziałowy
Kapitały na 01.01.2006
Emisja akcji
Emisja akcji przez Spółkę - koszty
emisji rozliczone w cięŜar kapitału
zapasowego
10 530
1 500
Akcje własne
(wielkość
ujemna)
0
Kapitał zapasowy
125 329
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
8 472
Kapitał z wyceny
transakcji zabezpieczających
4 228
36 076
Kapitał
mniejszości
6 648
Razem kapitał własny
184 285
138 000
-6 636
-6 636
4 236
4 236
-1 483
-1 483
Wycena ST do wartości godziwej
Wycena instrumentów finansowych odniesiona na kapitał
-5 460
-5 460
Przeniesienie wyniku finansowego
2005 na niepodzielony
Global Reports LLC
-6 998
Zysk (strata)
netto
136 500
Wycena akcji przyznawanych w
ramach programu motywacyjnego (zgodnie z MSSF 2)
Podział wyniku finansowego z
2005 roku na kapitał zapasowy
Zysk (strata) z
lat ubiegłych
36 076
16 070
-16 070
-36 076
0
0
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Podział wyniku finansowego
z 2005 roku na ZFŚS
Ujawnienie leasingu finansowego
w spółce zaleŜnej
-1 100
-1 100
426
426
Podniesienie kapitału spółki zaleŜnej HBŚ rozliczone nadzień
31.03.2006
Podniesienie kapitału spółki zaleŜnej HBŚ rozliczone nadzień
30.06.2006
9 860
spółki zaleŜnej na zapasowy
187
Korekta Kapitałów Mniejszości w
związku ze zmianami w kapitałach własnych spółki zaleŜnej
231
-498
Korekta wyniku finansowego
spółki zaleŜnej za okresy poprzednie
-565
Global Reports LLC
8 488
18 348
832
0
-667
-667
-923
-923
Wynik finansowy za okres
01.01 - 31.12.2006
29/145
-5 953
187
SprzedaŜ spółki zaleŜnej
-5 953
12 030
0
281 541
12 708
-1 730
9 363
54 176
2 731
56 907
54 176
12 079
380 167
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.12.2005 ROKU
Kapitał
akcyjny
Podział wyniku finansowego z 2004
roku - na kapitał zapasowy
10 530
Akcje własne
(wielkość
ujemna)
0
Kapitał zapasowy
117 390
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
4 236
Kapitał z wyceny
transakcji zabezpieczających
0
16 525
Zysk (strata) z
lat ubiegłych
-3 551
Zysk (strata)
netto
13 947
Kapitał
mniejszości
514
Razem kapitał własny
143 066
-16 525
0
Likwidacja ST przeszacowanych do
wartości godziwej
-4
-4
Ujawnienie leasingu finansowego w
spółce zaleŜnej
13
13
Korekta zysku z lat ubiegłych (błąd
podstawowy) - spółka zaleŜna
-9
-9
Wycena instrumentów finansowych odniesiona na kapitał
Wycena akcji przyznawanych w
ramach programu motywacyjnego
(zgodnie z MSSF 2)
Podział wyniku finansowego
z 2004 roku - na ZFŚS
4228
4 228
4236
4 236
-693
-693
30/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2004 na niepodzielony
13 947
Nabycie spółki HBW S.A. rozliczenie
na dzień 01.08.2005r
MarŜe na kontraktach budowlanych
HBW - PBG korygujące nabycie HBW
S.A.
784
-5 995
1 564
1250
2 814
-176
Podniesienie kapitału spółki PGS
rozliczone na dzień 31.10.2005
Nabycie spółki HBW S.A.rozliczenie
na dzień 30.11.2005r
MarŜe na kontraktach budowlanych
HBW-PBG na 30.11.2005r
Podniesienie kapitału spółki KRI
rozliczone na dzień 31.12.2005
Global Reports LLC
-176
4
-4
0
-4 334
4253
-81
1 020
-1020
0
-61
-61
Wynik finansowy za okres
01.01 - 31.12.2005
31/145
0
-6 779
Przejście KRI na stowarzyszoną na
31.08.2005
-13 947
10 530
0
125 329
8 472
4 228
-6 998
36 076
871
36 947
36 076
6 648
184 285
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
III. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU
Nota 1.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo uŜytkowania wieczystego gruntu)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
227 418
144 691
11 795
4 659
139 939
95 371
- urządzenia techniczne i maszyny
41 765
19 662
- środki transportu
26 279
19 081
- inne środki trwałe
7 640
5 918
31 639
32 505
- budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE
(STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w
tym umowy leasingu, w tym:
- na podstawie umowy leasingu finansowego
Środki trwałe bilansowe razem
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu, w tym:
7 430
5 605
266 487
182 801
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
223 256
142 125
4 162
2 566
4 162
2 566
227 418
144 691
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
4 325
20 034
- umowy dzierŜawy
3 117
3 395
- umowy pozostałe
0
0
1 208
0
-umowy leasingu operacyjnego
-dzierŜawa sieci Gminy Lubicz
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
Global Reports LLC
0
16 639
4 325
20 034
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
OGRANICZENIA W PRAWACH WŁASNOŚCI I DYSPONOWANIA
MAJĄTKIEM TRWAŁYM NA DZIEŃ 31.12.2006
Rodzaj zabezpieczenia
Zastaw rejestrowy na finansowanych samochodach
Rodzaj zobowiązania
Kredyty w BRE Bank S.A.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 52 tys .zł
Hipoteka zwykła w kwocie 6.000 tys. zł na nieruchoności
w Wysogotowie (KW 136241),
zastaw rejestrowy na 21 854 udziałach spółki KRI Sp. z o.o.
Kredyt w DZ Bank S.A.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 7.100 tys.zł
Zastaw na 682 udziałach Metorex Spółka z o.o.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 2 000 tys. zł
Kredyt w DnB Nord Polska S.A.
Zastaw rejestrowy na samochodach
Kredyty w Nordea Bank S.A.
Zastaw rejestrowy na samochodach i maszynach
Zastaw rejestrowy na 500.000 akcji zdematerializowanych
- kod PLHDBU00056 Hydrobudowy Śląsk S.A.
Kredyt w Bank Polska Kasa Opieki S.A.
Kredyt w Kredyt Bank S.A.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 4 000 tys .zł
Zastaw rejestrowy na samochodach i maszynach
Kredyt w Nord LB Bank S.A.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 1 120 tys .zł
Hipoteka kaucyjnea do kwoty 18.000 tys. zł. na nieruchoności w
Wysogotowie (KW 91.909) hipoteka kaucyjn na nieruchomości
połoŜonej w Wysogotowie Gm. Tarnowow Podgórne dzialka
64/23, nr kw PO1P002187129, zastaw rejestrowy na finansowanych aktywach
Kredyt w ING Bank Śląski S.A.
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 23.730 tys. zł
Przewłaszczenie samochodu Ford Focus WA23857
Kredyt w Santander Consumer Bank
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 22 tys. zł
Przewłaszczenie samochodu Ford Focus WA23856
Kredyt w Santander Consumer Bank
Przewłaszczenie Citroena C3 WA18315
Gwarancja usunięcia wad i usterek TUIR CIGNA
Przewłaszczenie robota frezującego TALPA FSR 1325/4Dz/II/04
Przewłaszczenie urządzenia do Berstliningu z osprzętem FWN5/VII
Gwarancja naleŜytego wykonania umowy
TUIR CIGNA
Gwarancja naleŜytego wykonania umowy
TUIR CIGNA
Przewłaszczenie pompy Bormann Krupp WA 053E
Gwarancja usunięcia wad i usterek TUIR CIGNA
33/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Hipoteka na nieruchomościach:
m. Mikołów, ul. świrki i Wigury *
m. Bielsko Biała ul. Witosa *
m. Strumień ul. Londzina 65 *
m. Szczyrk, ul. Sosnowa 7 *
Kredyt i gwarancja Kredyt Bank S.A.
m. Szczyrk, ul. Sosnowa 6 *
m. Jastarnia, ul. Necla 5 *
m. Kobiernice, ul. Kamieniecka 2 *
m. Katowice, ul. Obrońców Westerplatte 5 *
m. śabnica Skłaka *
m. Bielsko Biała ul. Poniatowskiego *
łączna kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 21.992 tys. zł
Zastaw rejestrowy na sieci gazowego średniego ciśnienia wraz z
przyłączeniami - Sława
Kredyt w PEKAO S.A.,
limit na gwarancji w PEKAO S.A.
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Czempiń
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Złotów
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Trzemeszno
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Chojna
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Jarogniewice
Kredyt w WEST LB
kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 1 740 tys. zł.
przyłączeniami - Myślibórz
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Lubicz
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Lipiany
Kredyt w WEST LB
przyłączeniami - Trzemeszno
Kredyt w WEST LB
34/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
przyłączeniami - Złotów
złoty polski (PLN)
Kredyt w WEST LB
Zastaw na sieci gazowej wysokiego ciśnienia - Wołdowo, Lipiany,
Myślibórz
Kredyt w WEST LB
* łączna kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 26 494 tys zł
1 .Zastaw rejestrowy ** :
- samochód cięŜarowy CITROEN CW 01414
- samochód cięŜarowy KAMAZ CW 20644
- samochód cięŜarowy CITROEN JUMPER CW 21148
Kredyt w BZ WBK S.A.
- naczepa cięŜarowa ZASŁAW D-651 CW 90828
- ciągnik RENAULT HR 400 PC/AAA7372914
- koparko - ładowarka KOMATSU 97SF11347
- koparko - ładowarka KOMATSU 97SF11350
- koparka kołowa KOMATSU K32175
- koparka kołowa KOMATSU K30293
2. Hipoteka kaucyjna na nieruchomości zabudowanej zakladem
produkcyjnym, magazynami i biurem firmy, ul. Płocka 164 Włocławek, KW 18575 **
** łączna kwota zadłuŜenia na 31.12.2006 r. wynosi: 1 009 tys zł
Hipoteka kaucyjna na nieruchomości zabudowanej zakładem
produkcyjnym , magazynami i biurem firmy , ul. Płocka 164
Włocławek , KW 18575,
cesja z polisy ubezpieczeniowej tej nieruchomości
35/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH
złoty polski (PLN)
(wg grup rodzajowych) stan na 31.12.2006
- grunty
w tym prawo
uzytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale
i obiekty inŜynierii
lądowej i wodnej
- urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki transportu
- inne środki
trwałe
Środki trwałe,
razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
4 659
100 288
32 069
31 314
9 494
177 824
b) zwiększenia (z tytułu)
7 881
60 572
30 393
20 282
3 538
122 606
44 855
21 299
15 001
2 728
83 883
-przyjęcia nowych środków trwałych
-przyjęcia uŜywanych środków trwałych
4 454
-przyjęcia środków trwałych na podstawie umów leasingowych
- wejście nowych spółek do grupy kapitałowej
- przesunięcia
4 995
1 047
1 049
8 882
3 801
15 337
70
-10
390
98
4
2
494
745
14 013
2 140
9 311
105
26 314
- wyłączenie spółki z grupy
13 093
sprzedaŜ
-likwidacji
-kradzieŜ
-przeniesienie na inwestycje
429
2
3 357
-inne zwiększenia: modernizacja
c) zmniejszenia (z tytułu)
112
61
808
32 185
14
13 168
1 543
9 217
27
10 787
503
65
26
594
33
29
38
100
745
429
11 795
146 847
60 322
42 285
12 927
274 116
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
0
4 917
12 407
12 233
3 576
33 133
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
0
1 991
6 150
3 577
1 710
13 428
2 474
5 636
5 455
1 518
15 083
18
960
2 419
50
3 447
202
1 509
541
253
2 505
11
713
15 810
5 286
46 561
-korekta wartości początkowej
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
491
-zwiększenia
-zmniejszenia
- wyłączenie spółki z grupy
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
1 174
0
491
667
35
6 908
18 557
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
0
- wyłączenia
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
Global Reports LLC
11 795
139 939
41 765
-197
-1
-198
26 278
7 640
227 417
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 2.
2006
(rok bieŜący)
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
a) wartość firmy - jednostki zaleŜne
2005
(rok poprzedni)
71 989
5 386
b) wartość firmy - jednostki współzaleŜne
0
0
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
0
0
71 989
5 386
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem
2006
(rok bieŜący)
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEśNE
a) wartość firmy brutto na początek okresu
- nabycia spółki zaleŜnej
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
- odpis wartości firmy
2005
(rok poprzedni)
5 386
3 416
69 371
2 354
69 371
2 354
0
0
74 757
5 770
0
384
2 768
0
2 768
0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
2 768
384
h) wartość firmy netto na koniec okresu
71 989
5 386
Sposób ustalenia wartości firmy z konsolidacji, powstałych z nabycia udziałów lub akcji w 2006 r.
Wyliczenie wartosci firmy powstałej z nabycia spółki Hydrobudowa Śląsk S. A. (w tys. zł)
Wartość firmy na dzień połączenia
Aktywa netto
-11 586
Cena przejęcia
48 956
Wartość firmy na dzień przejęcia kontroli
60 542
Wyliczenie wartosci firmy powstałej z nabycia spółki KB GAZ S. A. (w tys. zł)
Wartość firmy na dzień połączenia
Aktywa netto
Global Reports LLC
-7 130
Cena przejęcia
1 699
Wartość firmy na dzień przejęcia kontroli
8 829
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Wartość bilansowa aktywów netto nabywanych spółek nie odbiega od ich wartości godziwej
Nabywany
udział w
aktywach
netto
Udział w
aktywach
netto po
nabyciu
Wartość
przejętych
aktywów
netto
Cena
przejęcia
Wartość firmy /
ujemna
wartosć firmy
z nabycia
Spółka
Data nabycia
30.03.2006r
58,15%
58,15%
48 956
-11 586
60 542
KB GAZ S.A.
31.05.2006
100,00%
100,00%
1 699
-7 130
8 829
Przychody neto ze sprzedaŜy oraz wynik finansowy netto za 2006 r. - ujawnienie zgodniez MSSF 3 poz. 70
( w tys. zł)
Spółka
Przychody
netto
KB GAZ S.A.
Wynik
finansowy
netto
Do dnia przejęcia nie
uwzględnione w wyniku
finansowym GK
Przychody
netto
Od dnia przejęcia
uwzględnione w wyniku finansowym GK
Wynik
finansowy
netto
Wynik
Przychody
finansowy
netto
netto
Udział
w kapitale
128 273
-1 571
16 175
-5 119
112 098
3 548
58,15%
27 188
437
171
-1 693
27 017
2 130
100,00%
Nota 3.
POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE
2006
(rok bieŜący)
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
2005
(rok poprzedni)
0
b) wartość firmy
0
0
0
2 684
1 820
1 746
1 603
d) inne wartości niematerialne
1 992
2 561
Wartości niematerialne razem
4 676
4 381
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w
tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne razem
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
4 676
4 381
0
0
4 676
4 381
38/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (wg grup rodzajowych) stan na 31.12.2006
a
b
koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
wartość firmy
a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek
okresu
c
nabyte koncesje, patenty, licencje i
podobne wartości, w tym:
0
oprogramowanie
komputerowe
d
e
inne wartości
niematerialne
Zaliczki
na wartości
niematerialne
Wartości
niematerialne
razem
497
4 916
4 086
2 846
0
8 259
0
2 480
1 238
0
0
2 480
2 101
1 035
-zakupu
2 101
-inne
0
0
0
379
203
14
0
135
135
0
6
6
6
0
129
129
2 109
-sprzedaŜy
-inne
379
0
d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu
0
497
7 261
5 189
2 846
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie)
na początek okresu
0
497
3 096
2 483
285
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
0
0
1 512
960
569
1 206
821
569
368
200
368
58
57
58
4
4
4
4 608
3 443
-zwiększenia
-zmniejszenia (zw.ze sprzedaŜą)
-inne
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
0
497
854
0
135
3 878
0
0
5 959
0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
0
j)zmiany w spółkach
Global Reports LLC
2 081
1 775
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu
10 604
31
0
0
2 684
1 746
1 992
0
4 676
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 4.
INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
KONSOLIDOWANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw
własności
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- dłuŜne papiery wartościowe
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone poŜyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych, razem
0
0
Nota 5.
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI
(WG GRUP RODZAJOWYCH)
2006
(rok bieŜący)
a) stan na początek okresu
- wejście spółki do Grupy Kapitałowej
- przejęcie za niezapłacone naleŜności
- sprzedaŜ
d) stan na koniec okresu
- nieruchomości
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zaleŜnych i współzaleŜnych niepodlegających
konsolidacji
0
0
17 760
0
17 051
0
709
0
7 381
0
7 381
0
10 379
0
10 379
0
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 558
3 797
b) w jednostkach zaleŜnych, współzaleŜnych i stowarzyszonych
wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach
Global Reports LLC
2005
(rok poprzedni)
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
3 565
3 521
0
0
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- lokaty
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
a) stan na początek okresu:
1 642
0
351
276
351
276
5 558
3 797
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
3 797
13 793
3 521
1 803
0
11 990
276
0
1 774
3 797
57
3 521
(korekta aktualizująca)
0
75
276
0
0
1 642
0
13
13 793
13
1 803
0
0
- udzielone poŜyczki (przemieszczenie do powiazanych)
0
11 990
0
0
5 558
3 797
3 565
3 521
1 642
0
351
276
-udzielone poŜyczki (przemieszczenie do długoterminowych)
-udzielone poŜyczki (przemieszczenie do niepowiązanych)
41/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH 2006
a
Lp.
nazwa (firma) jednostki
ze wskazaniem
b
siedziba
c
przedmiot
przedsiębiorstwa
formy prawnej
1 ATG spółka z o.o.
ul. Kolejowa 13, sprzedaŜ hurtowa
materiałów budo60-717 Poznań
d
charakter powiązania
(jednostka zaleŜna,
współzaleŜna,
stowarzyszona,
z wyszczególnieniem powiązań
bezpośrednich
i pośrednich)
e
zastosowana
metoda
konsolidacji /
wycena metodą praw własności, bądź
wskazanie, Ŝe
jednostka nie
podlega konsolidacji / wycenie
metodą praw
własności
f
g
data objęcia kontroli /
współkontroli
/ uzyskania
znaczącego
wpływu
wartość
udziałów /
akcji według ceny
nabycia
h
i
j
k
l
wskazanie
innej
niŜ określona
pod
lit. j) lub k),
podstawy
kontroli /
współkontroli /
znaczącego
wpływu
korekty
aktualizujące
wartość
bilansowa
procent
posiadanego
udział w
ogólnej
liczbie głosów
wartość
(razem)
udziałów /
akcji
kapitału
zakładowego
na walnym
zgromadzeniu
zaleŜna
metoda
pełna
15.03.2004.
4 047
0
4 047
100,00%
100,00%
walnych i wyposaŜenia sanitarnego
2 KRI spółka z o.o.
ul. Serdeczna 8,
Wysogotowo
k/Poznania,
62-081 Przeźmierowo
dystrybucja paliw
gazowych w systemie sieciowym,
produkcja ciepła
oraz jego dystrybucja, transport rurociągowy, badanie
rynku i opinii publicznej
zaleŜna
metoda
pełna
04.08.2000
44 201
5 466
38 735
99,99%
99,99%
3 PGS spółka z o.o.
ul. Krotoszyńska, 63-430
Odolanów
działalność usługowa związana z eksploatacją złóŜ ropy
naftowej i gazu
ziemnego
zaleŜna
metoda
pełna
08.09.2004
3 021
0
3 021
92,24%
92,24%
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4 METOREX
spółka z o.o.
ul. świrki i Wigury 17A,
87-100 Toruń
wykonywanie robót
ogólnobudowlanych
w zakresie obiektów
liniowych: rurociągów, linii energetycznych, elektrotrakcyjnych i telekomunikacyjnych przesyłowych
zaleŜna
metoda
pełna
15.01.2005
2 717
0
2 717
99,56%
99,56%
5 INFRA
spółka z o.o.
ul. Mehoffera
86, 03-118
Warszawa
wykonywanie instalacji wodno - kanalizacyjnych
zaleŜna
metoda
pełna
01.06.2005
8 433
0
8 433
99,95%
99,95%
6 Hydrobudowa
Włocławek S.A.
ul.Płocka 164
87-800
Włocławek
wykonywanie instalacji wodno - kanalizacyjnych
zaleŜna
metoda
pełna
01.08.2005
67 842
0
67 842
91,84%
91,84%
7 Hydrobudowa
Śląsk S.A.
ul. Józefa Wolnego 4
40-857
Katowice
kompleksowa realizacja duŜych inwestycji w zakresie
ochrony środowiska,
w tym projektów
hydrotechnicznych
zaleŜna
metoda
pełna
01.04.2006
58 576
0
58 576
58,15%
58,15%
8 KB GAZ S.A.
inwestycje infrastrukul. I. Krasickieturalne, wodociągi,
go 4
71-333 Szczecin kanalizacje, prze-
zaleŜna
metoda
pełna
01.06.2006
1 699
0
1 699
100%
100%
pompownie i
oczyszczalnie ścieków oraz sieci gazowe wysokiego,
średniego i niskiego
ciśnienia oraz stacje
red.-pom. i kotłownie gazowe.
43/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
a
L.p.
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem
formy prawnej
b
siedziba
1
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych TUZ
ul.Wiślana 6;
00-317 Warszawa
2
Budownictwo Naftowe ul.Łukasiewicza
"NaftomontaŜ"
89;38-400 Krosno
Sp. z o.o.
c
d
e
przedmiot przedsię biorstwa
wartość
bilansowa
udziałów /
akcji
kapitał własny jednostki,
w tym:
działalność ubezpieczeniowa
budownictwo lądowe i
inŜynieria lądowa
g
h
i
% posiadanego
kapitału zakłado- wego
udział w ogólnej
liczbie głosów na
walnym zgromadzeniu
0,04%
0,04%
0
0
nieopłacona
otrzymane
przez emilub naleŜne
tenta wardywidendy za
tość udziaostatni rok
łów / akcji
obrotowy
1
14 614
- kapitał
zakładowy
6 378
3 500
9 041
44 751
7,82%
7,82%
0
0
30
1636
200
15%
15%
0
0
1
34 171
14 516
0,00%
0,00%
0
63
22
8 683
2 461
0,89%
0,89%
0
1389
1987
0,20%
0,20%
0
400
(**)
(**)
0
0
3 Elwik spółka z o.o.
ul. Toruńska 21,
87-162 Lubicz
pobór, uzdatnianie i rozprowadzanie wody, gospodarka ściekami, wywóz i
unieszkodliwianie odpadów
4 Mikołowski Bank Spółdzielczy
ul. Krakowska 43-190
Mikołów
bankowość
5 Drogowa Trasa Średnicowa S.A.
ul. Mieszka I 10
877 Katowice
6 Konsorcjum Autostrada Śląsk S.A.
ul. Sobieskiego 2 40082 Katowice
budowa autostrad
4
9334
7 SM Komendy StraŜy
PoŜarnej
Toruń, ul. Szosa
Chełmińska 56
spółdzielnia mieszkaniowa
2
(**)
8 KRI spółka z o.o.
ul. Serdeczna 8,
Wysogotowo
k/Poznania, 62-081
Przeźmierowo
dystrybucja paliw gazowych
w systemie sieciowym, produkcja ciepła oraz jego
dystrybucja, transport rurociągowy, badanie rynku i
opinii publicznej
5
49 707
40- budowa dróg
f
(**)
(**)
53 800
(**)
0,01%
0,01%
* na dzień przekazania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Elwik Spółka z o.o. nie zakończyła badania swojego sprawozdania finansowego za 2006 rok,
w wyniku czego jednostka dominująca PBG S.A. podaje wysokość kapitału własnego spółki Elwik według sprawozdania za IV kwartał 2006 roku.
** na dzień przekazania skonsolidowanego sprawozdania finansowego spólka zaleŜna nie przekazała informacji na temat kapitałów w spółce, w której posiada
udziały
44/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
złoty polski (PLN)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
15 937
3 797
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na tys. zł)
0
0
b1. jednostka/waluta
0
0
pozostałe waluty w tys. zł
0
0
15 937
3 797
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,
razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach
(wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
- korekty aktualizujące wartość
0
0
- wartość na początek okresu
0
0
- wartość według cen nabycia
0
0
b) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych
0
0
0
0
0
0
0
0
3 565
3 521
0
0
0
0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c) inne(udziały) - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
3 565
3 521
0
0
0
0
3 565
3 521
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) akcje i udziały (wartość bilansowa):
0
0
0
0
0
0
0
0
3 565
3 521
Wartość na początek okresu, razem
0
0
Korekty aktualizujące wartość , razem
0
0
3 565
3 521
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość bilansowa, razem
UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 642
0
0
0
0
0
0
0
1 642
0
Udzielone poŜyczki dlugoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE
(WG RODZAJU)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
- lokaty
351
276
Inne inwestycje długoterminowe, razem
351
276
46/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH
- lokaty
złoty polski (PLN)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
276
0
276
0
75
276
75
276
0
0
0
0
351
276
351
276
- lokaty
- lokaty
- lokaty
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
351
276
0
0
0
0
Inne inwestycje długoterminowe, razem
0
0
351
276
Nota 6.
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU
ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
na początek okresu, w tym:
24 310
3 909
a) odniesionych na wynik finansowy
23 879
3 909
431
0
0
0
2. Zwiększenia
40 077
22 651
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŜnicami
przejściowymi (z tytułu)
38 977
22 220
29 855
18 248
9 122
3 972
817
0
817
0
283
431
283
431
0
0
0
0
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy
- powstania róŜnic przejściowych
- wejście do Grupy Kapitałowej spółki zaleŜnej
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŜnicami
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
w związku z ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
47/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
3. Zmniejszenia
22 552
2 250
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
22 533
2 250
22 533
2 250
0
0
0
0
19
0
- wykorzystanie aktywa
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŜnicami
19
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
na koniec okresu, razem, w tym:
41 835
24 310
a) odniesionych na wynik finansowy
41 140
23 879
695
431
0
0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
w związku z ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Nota 7.
NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
2006
(rok bieŜący)
a) naleŜności od jednostek powiązanych, w tym:
2005
(rok poprzedni)
0
0
- od jednostek zaleŜnych
0
0
- od jednostek współzaleŜnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
753
1 381
710
1 200
b) od pozostałych jednostek (z tytułu):
- naleŜność z tytułu sprzedanych udziałów
- inne
NaleŜności długoterminowe netto
43
181
753
1 381
0
0
753
1 381
c) odpisy aktualizujące wartość naleŜności
NaleŜności długoterminowe brutto
ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
(WG TYTUŁÓW)
- naleŜność długoterminowa z tytułu sprzedaŜy udziałów
- inne
- wejście do Grupy Kapitałej spółki zaleŜnej
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 381
0
1 200
0
181
0
0
1 381
0
1 200
48/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- inne
- przesunięcie do krótkoterminowych
0
181
628
0
628
0
- inne
- naleŜność długoterminowa z tytułu sprzedaŜy udziałów
0
0
753
1 381
710
1 200
43
181
- inne
NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
753
1 381
0
0
0
0
0
0
753
1 381
NaleŜności długoterminowe, razem
Nota 8.
DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
2006
(rok bieŜący)
1 290
1 354
74
0
126
0
1
0
1 031
0
- gwarancje nalezności wykon.umowy
- ubezpiecznie kontraktów terminowych
- odsetki od leasingów
- gwarancje ubezpieczeniowe
2005
(rok poprzedni)
58
1 354
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- pozostałe
3
2 100
- rozliczenia nieodebranego gazu
0
0
- opłata za 10-letnie uŜytkowanie sieci od Gminy Lubicz
(dot. Elwik Sp.z o.o.)
0
2 100
- inne
3
0
1 293
3 454
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
Nota 9.
ZAPASY
a) materiały
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
9 956
3 836
b) półprodukty i produkty w toku
0
0
c) produkty gotowe
0
76
d) towary
Zapasy, razem
49/145
Global Reports LLC
5 688
7 989
15 644
11 901
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 10.
UMOWY O USŁUGĘ BUDOWLANĄ
Kwota przychodów z umowy początkowo ustalona w umowie
Zmiany
Łączna kwota przychodów z umowy *
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
2 184 855
794 667
8 181
-1 442
2 193 036
793 225
Koszty poniesione do dnia bilansowego
905 101
348 430
Koszty pozostające do realizacji umowy
1 116 579
312 031
Szacunkowe łączne koszty umowy
2 021 680
660 461
Szacunkowe zyski
291 526
132 764
Szacunkowe straty
-120 171
-10 567
9 739
0
Stan zaawansowania na dzień bilansowy
44,77%
52,76%
Kwota otrzymanych zaliczek
38 404
13 688
Kwota sum zatrzymanych
23 523
17 020
Koszty poniesione do dnia bilansowego w związku z realizacją umowy
914 691
348 430
Zyski ujęte do dnia bilansowego
111 617
68 344
Straty ujęte do dnia bilansowego
-120 100
-10 567
Koszty poniesione skorygowane o ujęte zyski i straty
906 208
406 207
Kwoty zafakturowane do dnia bilansowego
632 646
283 946
NaleŜności z tytułu umowy na dzień bilansowy
275 209
123 859
-1 626
-1 598
Niirozliczona rezerwa na szacowane straty
Zobowiązania z tytułu umowy na dzień bilansowy
* Wartość umowna dla kontraktów zawartych w Euro w części pozostałej do fakturowania przeliczona została na PLN na dzień bilansowy po średnim kursie NBP. Taka prezentacja wartości umownej posiadanych
kontraktów wynika z faktu, Ŝe fakturowanie wszystkich zrealizowanych kontraktów zawartych w Euro odbywa się po kursie średnim NBP.
Zarząd PBG S.A., z uwagi na tajemnicę handlową, ujawnił informacje wymagane przez MSR 11
(umowy o usługę budowlaną) w kwotach łącznych, bez podziału na poszczególne kontrakty.
Nota 11.
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 028
0
1 028
0
1 028
0
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
318 541
218 084
270 529
194 796
248 346
176 327
22 183
18 469
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyŜej 12 miesięcy
b) naleŜności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
50/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych
i zdrowotnych oraz innych świadczeń
złoty polski (PLN)
41 106
19 875
6 906
3 413
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
- zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
- zaliczki na dostawy
0
0
- inne
NaleŜności krótkoterminowe netto, razem
319 569
218 084
c) odpisy aktualizujące wartość naleŜności
11 601
7 699
NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem
331 170
225 783
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 028
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- od innej jednostki powiązanej
1 028
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- od innej jednostki powiązanej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b) inne, w tym:
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
0
1 028
0
d) odpisy aktualizujące wartość naleŜności od jednostek powiązanych
0
0
NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
1 028
0
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
Stan na początek okresu
7 699
958
a) zwiększenia (z tytułu)
15 414
10 485
13 843
6 507
0
3 978
0
0
1 511
0
- dokonanie odpisów aktualizujących naleŜności
- z tytułu ogłoszenia upadłości
- z tytułu wyceny
- z tytułu spraw sądowych
51/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- z tytułu braku zapłat
60
0
11 512
3 744
5 028
3 744
69
0
0
0
- umorznie naleŜności
1 340
0
- spłata naleŜności
1 290
0
- zamiana na akcje
1 844
0
- wykorzystanie odpisów aktualizujących
1 941
0
11 601
7 699
b) zmniejszenia (z tytułu)
- rozwiązanie dokonanych odpisów
- przemieszczenie do inwestycji krótkoterminowych
- odpisania wierzytelności
Stan odpisów aktualizujących wartość naleŜności krótkoterminowych
na koniec okresu
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
271 614
161 764
59 556
64 019
b1. jednostka/waluta (w tys. EUR)
22 363
9 238
po przeliczeniu (w tys. zł)
59 542
64 019
NaleŜności krótkoterminowe, razem
NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO)
O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąca
14
0
331 170
225 783
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
116 444
82 062
b) powyŜej 1 miesiąca do 3 miesięcy
61 321
24 724
c) powyŜej 3 miesięcy do 6 miesięcy
2 031
2 496
d) powyŜej 6 miesięcy do 1 roku
12 562
3 743
e) powyŜej 1 roku
23 249
24 911
f) naleŜności przeterminowane
65 701
64 451
281 308
202 387
NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość naleŜności z tytułu dostaw i usług
NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:
9 751
7 591
271 557
194 796
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
a) do 1 miesiąca
24 549
31 087
b) powyŜej 1 miesiąca do 3 miesięcy
21 498
16 487
c) powyŜej 3 miesięcy do 6 miesięcy
12 744
7 777
d) powyŜej 6 miesięcy do 1 roku
2 418
2 326
e) powyŜej 1 roku
4 492
6 774
65 701
64 451
5 530
7 030
NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość naleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
60 171
57 421
52/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
OGRANICZENIA W PRAWACH WŁASNOŚCI I DYSPONOWANIA
MAJĄTKIEM OBROTOWYM NA DZIEŃ 31.12.2006
Rodzaj zabezpieczenia
Rodzaj zobowiązania
Cesja wierzytalności umów z kontrahentami,
przelane wierzytelności min. 200% wykorzystanego limitu
Limit kredytowy w DZ Bank S.A.
Limit globalny w Nord LB S.A.
Limit kredytowy w Banku
Polska Kasa Opieki S.A.
(kredyt w wysokości 20.000 tys. zł)
Limit kredytowy w BZ WBK S.A.
przelane wierzytelności min.100% wykorzystanego limitu
(kredyt w wys. 18 mln zł)
Limit kredytowy w Banku Millenium S.A.
Cesja wierzytalności z umów z kontrahentami,
przelane wierzytelności min.200% wykorzystanego limitu
(cesja z kontraktu zawartego z Zakładem Wodociągów i
Kanalizacji Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie
na "Renowację istniejacej sieci kanalizacyjnej lewobrzeŜnego Szczecina" na kwotę 170.603,55 tys. zł
Limit kredytowy w ING Bank Śląski S.A.
Środki pienięŜne na rachunku bankowym w Kredyt Bank S.A.
kaucja w Kredyt Bank S.A.
Środki pienięŜne na rachunku bankowym w Kredyt Bank S.A.
kaucja w Kredyt Bank S.A.
Umowa przelewu wierzytelności z umów dostawy
gazu na zabezpieczenie
Kredyt w WEST LB
Umowa o przelew wierzytelności z tytułu umowy
ubezpieczenia komunikacyjnego AC
Nota 12.
INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
KONSOLIDOWANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
- naleŜności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych, razem
0
0
53/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 13.
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zaleŜnych
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b) w jednostkach współzaleŜnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c) w jednostkach stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13 854
22 946
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
244
0
0
0
0
0
0
0
3 799
18 674
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
9 811
4 272
9 795
4 272
- instrumenty finansowe forward
54/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- koszty finansowe /rozl.międzyokresowe/
g) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne
- środki pienięŜne w kasie i na rachunkach
- inne środki pienięŜne
16
0
51 310
81 817
50 942
46 993
368
34 824
0
0
65 164
104 763
- inne aktywa pienięŜne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
42 819
79 196
22 345
25 567
5 956
6 645
0
0
0
0
65 164
104 763
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe
aktywa finansowe, razem
UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
2 257
18 674
1 542
0
411
0
1 542
0
0
0
3 799
18 674
Udzielone poŜyczki krótkoterminowe, razem
ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
30 507
56 250
- środki pienięzne
30 433
56 250
- środki pienięŜne w drodze
40
0
- odsetki od lokat
34
0
20 803
25 567
Środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne, razem
55/145
Global Reports LLC
5 545
6 645
20 803
25 567
0
0
51 310
81 817
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 14.
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
-polisy
- inne (prenumeraty, szkolenia itp.)
- pozostałe (koszty dotyczące przełomu okresów
sprawozdawczych)
- Zintegrowany System Zarządzania
- gwarancje
- odsetki od leasingu
- inne
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
4 671
3 762
2 252
2 329
830
1 433
29
0
45
0
1 486
0
5
0
24
0
3 035
2 701
-koszty poniesione przed zawarciem umowy budowlanej
1 336
963
- koszty emisji akcji
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
1 277
1 583
- koszty dotyczące przyszłych nabyć spółek
182
0
-inne
240
155
7 706
6 463
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
56/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 15.
KAPITAŁ AKCYJNY (STRUKTURA)
Seria / emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj ograniczenia praw do
akcji
Liczba akcji
Wartość serii /
emisji wg
wartości nominalnej
Sposób pokrycia
kapitału
Data rejestracji
Prawo do dywidendy
(od daty)
aport rzeczowy
02.01.2004
02.01.2004
gotówka
02.01.2004
02.01.2004
A
imienne uprzywilejowane
co do głosu 2:1
brak
4 203 000
4 203 000 zł
A
imienne uprzywilejowane
co do głosu 2:1
brak
497 000
497 000 zł
A
zwykłe na okaziciela
brak
brak
1 000 000
1 000 000 zł
aport rzeczowy
02.01.2004
02.01.2004
B
brak
brak
1 500 000
1 500 000 zł
gotówka
02.01.2004
02.01.2004
C
brak
brak
3 000 000
3 000 000 zł
gotówka
07.07.2004
od wypłat zysku za rok
obrotowy kończący się
31.12.2003
D
brak
brak
330 000
330 000 zł
gotówka
07.07.2004
31.12.2003
E
brak
brak
1 500 000
1 500 000 zł
gotówka
24.03.2006
31.12.2005
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji = 1 zł
Global Reports LLC
Rodzaj uprzywilejowania akcji
12 030 000
12 030 000 zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 16.
Grupa Kapitałowa nie posiada akcji i udziałów własnych.
Nota 17.
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
218 087
88 263
3 837
2 396
0
0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową,
ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
0
0
e) inny (wg rodzaju)
59 617
34 670
- z podziału zysku
59 617
34 670
281 541
125 329
Kapitał zapasowy, razem
Nota 18.
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE
(WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
- wycena opcji - płatności w akcjach MSSF 2
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
12 708
8 472
12 708
8 472
Nota 19.
KAPITAŁ Z WYCENY TRANSAKCJI ZABEZPIECZAJĄCYCH
ORAZ RÓśNICE KURSOWE Z KONSOLIDACJI
a) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych,
w tym:
b) wycena transakcji – niezamknięta przepływem
C) z tytułu podatku odroczonego
Odpisy z zysku netto w ciągu roku roku obrotowego, razem
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
-2593
4 266
465
772
398
-810
-1 730
4 228
Nota 20.
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
Stan na początek okresu
6 648
514
a) zwiększenia (z tytułu)
6 117
6 222
- zysku w spółce zaleŜnej
2 750
5 992
0
230
- marŜy na kontraktach długoterminowych
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
- włączenia spółki do Grupy Kapitałowej
złoty polski (PLN)
2 535
0
- inne (zmian w kapitale własnym)
832
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
686
88
- straty w spółce zaleŜnej
0
31
19
57
667
0
12 079
6 648
-marŜe na kontraktach długoterminowych
- inne (sprzedaŜ spółki zaleŜnej)
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu
Nota 21.
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DŁUGOTERMINOWE
a) wobec jednostek zaleŜnych
2005
(rok poprzedni)
0
0
- kredyty i poŜyczki
0
0
- z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe,
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne
0
0
b) wobec jednostek współzaleŜnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne
0
0
c) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne zobowiązania finansowe
0
0
0
0
- inne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
- inne
f) wobec pozostałych jednostek
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
59/145
Global Reports LLC
2006
(rok bieŜący)
0
0
194 669
202 066
70 330
79 352
109 480
111 149
0
2 131
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- zaliczki na dostawy (powyŜej 12 m-cy)
- inne (wg rodzaju):
- zobowiązania z tyt. zakupu udziałów
- rezerwa na podatek odroczony
0
2 131
305
1 056
14 554
8 378
117
0
10 211
3 337
0
0
- zobowiązania inwestycyjne
- dotacje państwowe długoterminowe
- rezerwy długoterminowe
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM
OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyŜej 1 roku do 3 lat
b) powyŜej 3 do 5 lat
0
3 797
4 226
1 244
194 669
202 066
2006
(rok bieŜący)
155 951
179 499
38 717
22 567
1
0
194 669
202 066
c) powyŜej 5 lat
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DŁUGOTERMINOWE
2005
(rok poprzedni)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
194 669
199 997
0
2 069
0
528
0
2 069
0
0
194 669
202 066
60/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Zobowiazania długoterminowe z tytułu kredytów i poŜyczek na dzień 31.12.2006 r.
siedziba
Kwota kredytu / poŜyczki
wg umowy
pozostała do spłaty
tys. zł
waluta
tys. zł
waluta
11 231
PLN
5 134
PLN
Warunki oprocentowania
Termin
spłaty
0,4 x redysk.weksli
15-12-2011
PBG S.A.
BOŚ S.A.
Poznań
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco wraz z poręczeniem Państwa Jerzego i Małgorzaty Wiśniewskich,Pana Marka Grunta wraz z małŜonką oraz Pana Tomasz Worocha wraz z małŜonką
2. gwarancja bankowa BRE BANK S.A. Oddział w Poznaniu
DZ BANK POLSKA S.A.
Poznań
12 000
PLN
4 150
PLN
WIBOR 1M + marŜa banku *
27-02-2009
Zabezpieczenia:
1. hipoteka zwykła w kwocie 6.000.000,-na nieruchomości zabudowanej, naleŜącej do Kredytobiorcy, połoŜonej w gminie Tarnowo Podgórne,opisanej w KW 136241,
2. przelew wierzytelności z tytułu umowy ubezpieczenia nieruchomości określonej w pkt.1,
3. zastaw rejestrowy na 21854 udziałach o wartości nominalnej 500 zł kaŜdy, spółki KRI Sp.z o.o., naleŜących do Kredytobiorcy,o szacowanej łącznej wartości 10 927 tys. zł
4. weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową,
5. pełnomocnictwo do rachunku bieŜącego.
NORD LB
Warszawa
2 000
PLN
538
PLN
31-12-2008
Zabezpieczenia:
1. zastaw rejestrowy na środkach transportu naleŜących do PBG S.A. finansowanych lub refinansowanych przez bank,
2. przelew wierzytelności na rzecz banku z umowy ubezpieczenia przedmiotów finansowanych lub refinansowanych przez bank,
NORD/LB
Warszawa
2 000
PLN
280
PLN
30-04-2008
136
PLN
11-05-2009
Zabezpieczenia:
1. zastaw rejestrowy na 682 udziałach w spółce Metorex naleŜących do Kredytobiorcy
PEKAO S.A.
Poznań
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową,
Global Reports LLC
3 000
PLN
Inne
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2. zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowym
3. pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi rachunkami w Banku Pekao S.A.,
4. oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg przepisów Kodeksu Cywilnego
ING Bank Śląski S.A.
Katowice
36 000
PLN
18 466
PLN
31-12-2011
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę
2. pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w ING Banku Śląskim S.A.
3. zastaw rejestrowy na samochodach, maszynach i urządzeniach finansowanych oraz refinansowanych przez Bank
4. cesje praw polis z ubezpieczenia tych środków
5. pierwsza hipoteka kaucyjna do kwoty 18.000 tys.zł na nieruchomości połoŜonej w Wysogotowie Gm.Tarnowo Podgórne KW 91.909
6. pierwsza hipoteka kaucyjna do kwoty 18.000 tys.zł na nieruchomości połoŜonej w Wysogotowie Gm.Tarnowo Podgórne działka 64/23, nr KW PO1P002187129
7. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w nieruchomości
8. list intencyjny Pana Jerzego Wiśniewskiego, iŜ utrzyma co najmniej 51% głosów na WZA PBG S.A.
KRI Sp.z o.o.
1. WestLB AG London Branch
2. WestLB Bank Polska S.A.
1. Londyn
2. Warszawa
40 000
PLN
40 000
PLN
WIBOR 1M + 1,5
1 rata. 5 000 tys. zł - 30-06-2008;
2 rata. 5 500 tys. zł – 30-06-2009;
3 rata. 5 500 tys. zł - 30-06-2010;
4 rata. 24 000 tys. zł – 30-06-2011.
Zabezpieczenia:
1. umowa zastawu rejestrowego na sieci gazowej KRI : przedmiot zastawu - zbiór rzeczy ruchomych stanowiących gospodarczą całość o zmiennym składzie, składający się z sieci rozdzielczych gazowego średniego i wysokiego ciśnienia wraz z przyłączami, połoŜonych na terenie miejscowości / gmin Trzemeszno, Złotów, Sława, Chojna, Czempiń, Jarogniewice, Myślibórz,
Lubicz i Lipiany
2. umowa przelewu wierzytelności z umów dostawy gazu na zabezpieczenie: Kredytobiorca przelewa na rzecz Kredytodawcy wszystkie swoje istniejące i przyszłe wierzytelności z tytułu umów
dostawy gazu wykonywanych z wykorzystaniem zastawionych sieci gazowych
3. umowa przelewu wierzytelności z umów ubezpieczenia na zabezpieczenie: Kredytobiorca przelewa na rzecz Kredytodawcy wszystkie swoje istniejące i przyszłe wierzytelności z tytułu umów
ubezpieczenia zastawionych sieci gazowych
4. umowa gwarancji: PBG S.A. zobowiązało się na rzecz WestLB AG London Branch do zapłaty wszelkich kwot nie zapłaconych przez KRI z tytułu umowy kredytowej
BZ WBK SA
Włocławek
3 000
PLN
188
PLN
WIBOR 1M + 1,8
30-03-2008
Zabezpieczenia:
1. pełnomocnictwo do rachunków bankowych prowadzonych przez Bank
62/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2. hipoteka kaucyjna na nieruchomości przy ul. Płockiej 164 KW 18575 oraz cesja z polisy ubezpieczenia tej nieruchomości
3. solidarne poręczenie cywilne Małgorzaty i Jerzego Wiśniewskich na kwotę 3 500 tys. zł
4. weksel własny in blanco Kredytobiorcy z deklaracją
INFRA SPÓŁKA Z O.O.
Santander Consumer Bank
Wrocław
44
PLN
5
PLN
11,29%
05-04-2008
PLN
11,29%
05-04-2008
PLN
31-10-2008
Zabezpieczenia:
1. przewłaszczenie zakupionego samochodu wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej AC na rzecz Banku
Wrocław
44
PLN
6
Zabezpieczenia:
1. przewłaszczenie zakupionego samochodu wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej AC na rzecz Banku
KB GAZ S.A .
PKO BANK POLSKI S.A.
Warszawa
2 011
PLN
1 486
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco
2. klauzula potrącenia do rachunku bieŜąceg Kredytobiorcy posiadanego w PKO BP S.A. Oddział Samodzielny nr 1 w Szczecinie
3. hipoteka zwykła w kwocie 2.270 tys. zł. oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 300 tys. zł. na nieruchomości gruntowej stanowiącej własność Jarosława Konarzewskiego, połoŜonej w Pniewach ,
działka nr 1907 o pow. 2,4020 ha dla której Sąd Rejonowy w Szmotułach prowadzi księgę wieczystą KW nr 22000
4. hipoteka zwykła w kwocie 300 tys. zł. oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 300 tys. zł. na nieruchomości niezabudowanej stanowiącej własność Kredytobiorcy, połoŜonej w Lubieszynie 4B,
działka nr 220/3 o powierzchni 2866 m kw. Obręb Wąwelnica, dla której Sąd Rejonowy w Szczecinie XX Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych z siedzibą w Policach prowadzi księgę
wieczystą KW nr 3948
Podsumowanie
Kwota kredytu / poŜyczki pozostałe do spłaty
Karty kredytowe
Korekta wg efektywnej stopy procentowej
70 389
0
-59
Odsetki naliczone
0
Debet w rachunku bieŜącym
0
Razem
70 330
* marŜa banku objęta jest klauzulą poufności i ujawnienie jej wymaga zgody banku.
63/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 22.
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO
PODATKU DOCHODOWEGO
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
27 647
5 721
a) odniesionej na wynik finansowy
26 249
5 565
1 398
156
0
0
2. Zwiększenia
55 497
25 337
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŜnic przejściowych (z tytułu)
39 921
24 095
-powstanie róŜnic przejściowych
29 502
19 166
-wejścia spółki do grupy
10 419
4 929
15 576
1 242
8 247
0
7 329
1 242
0
0
0
0
3. Zmniejszenia
31 098
3 411
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŜnicami
19 891
3 411
19 891
3 411
0
0
11 207
0
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
-wykorzystanie rezerwy
-zmiana stawki podatkowej
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)
11 207
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŜnicami przejściowymi
0
0
0
0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem
52 046
27 647
a) odniesionej na wynik finansowy
46 279
26 249
5 767
1 398
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
- rezerwa na świadczenia emerytalne
0
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
707
85
707
85
3 996
622
584
622
- rezerwa na nagrody jubileuszowe
284
0
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
- włączenie spółki do grupy
c) wykorzystanie (z tytułu)
złoty polski (PLN)
3 128
0
557
0
557
0
d) rozwiązanie (z tytułu)
0
0
605
0
211
0
394
0
3 541
707
1 573
707
1 968
0
e) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
723
0
26
0
163
0
- włączenie spółki do grupy
534
0
51
0
0
0
51
0
0
0
0
0
0
0
672
0
560
0
112
0
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW
DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
- rezerwa na serwisy gwarancyjne
- doszacowania
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
537
630
537
630
18 239
177
463
177
17 776
0
0
0
0
0
-rezerwa na przewidywane straty
0
0
18 091
270
18 091
270
685
537
685
537
0
0
- przeniesienie do rezerw krótkoterminowych
- inne
65/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
(WG TYTUŁÓW)
- rezerwa na serwisy gwarancyjne (doszacownia)
złoty polski (PLN)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
946
534
946
534
64 075
1 622
1 047
1 352
- przeniesienia z rezerw długoterminowych
18 091
270
-wejścia spółki do grupy (zwiększenie rezerwy na straty)
44 736
0
- rezerwa na straty (doszacowanie)
- rezerwa na straty
201
0
53 536
1 210
565
1 210
52 971
0
0
0
0
0
- inne
11 485
946
1 743
946
- rezerwa na straty
9 742
0
Nota 23.
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek zaleŜnych
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- kredyty i poŜyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
- poŜyczka
0
0
- cesja wierzytelności
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b) wobec jednostek współzaleŜnych
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
0
0
0
0
66/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
0
0
- inne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
c) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
d) wobec znaczącego inwestora
- inne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne
0
0
e) wobec jednostki dominującej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne
0
0
469 592
279 919
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i poŜyczki,
203 317
135 948
0
0
0
0
1 683
1 954
1 463
1 954
220
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-leasing finansowy
-zobowiązania z tytułu nabycia udziałów
-zobowiązania z tytułu instrumentów zabezpieczających
- do 12 miesięcy
67/145
Global Reports LLC
0
0
174 471
103 587
170 677
101 409
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
3 794
2 178
28 483
11 038
0
0
14 559
11 629
1 752
633
- inne zobowiązania
25 480
9 118
- inne (wg rodzaju):
19 847
6 012
5 489
4 800
12 157
946
0
189
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- przychody przyszłych okresów
- rezerwy krótkoterminowe
- dotacja państwowa
- pozostałe
- krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
0
0
2 201
77
469 592
279 919
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
422 861
260 141
46 731
19 778
(w tys. EUR)
9 991
5 080
38 923
19 611
(w tys. USD)
2 627
51
7 780
167
(w tys. GBP)
1
0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na tys.zł)
6
0
1
0
(w tys. CHF)
2
0
(w tys. NOK)
31
0
15
0
5
0
469 592
279 919
b7. pozostałe waluty
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
68/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Zobowiazania krótkoterminowe z tytułu kredytów i poŜyczek na dzień 31.12.2006 r.
siedziba
wg umowy
pozostała do spłaty
tys. zł
waluta
tys. zł
waluta
180
PLN
41
PLN
Warunki oprocentowania
Termin spłaty
15-08-2007
Inne
PBG S.A.
BRE S.A.
Poznań
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco, wystawiony przez Kredytobiorcę, zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia 23.08.2004 r,
2. zastaw rejestrowy na środku trwałym-samochodach: FORD TRANSIT 300L PZ52126, LADA NIWA PZ51471, FORD TRANSIT 300M PZ52759, FORD TRANSIT 300M PZ52758, stanowiących
własność Kredytobiorcy, na podstawie umów zastawniczych nr 06/080/04Z, 06/081/04/Z, 06/082/04/Z, 06/083/03/Z,
3. cesje z polis ubezpieczeniowych ww.pojazdów
BRE S.A.
Poznań
50
PLN
7
PLN
31-05-2007
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco, wystawiony przez Kredytobiorcę
2. zastaw rejestrowy na samochodach Fiat Panda PZ44829 (umowa zastawnicza 06/055/04/Z),Fiat Doblo PZ44828 (umowa zastawnicza 06/056/04/Z)
3. cesja z polis ubezpieczeniowych w/w pojazdów
BRE S.A.
Poznań
24
PLN
4
PLN
15-06-2007
0,4 x stopa redyskontowa weksli
15-12-2011
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco, wystawiony przez Kredytobiorcę, zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia30.07.2004 r.
2. zastaw rejestrowy na środku trwałym - samochodzie Citroen C15 PZ50887,umowa zastawnicza nr 06/073/04/Z
3. cesje z polis ubezpieczeniowych w/w pojazdów
BOŚ S.A.
Poznań
11 231
PLN
1 284
PLN
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco wraz z poręczeniem Państwa Jerzego i Małgorzaty Wiśniewskich,Pana Marka Grunta wraz z małŜonką oraz Pana Tomasz Worocha wraz z małŜonką
2. gwarancja bankowa BRE BANK S.A. Oddział w Poznaniu
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
DZ BANK POLSKA
Poznań
12 000
złoty polski (PLN)
PLN
2 950
PLN
27-02-2009
Zabezpieczenia:
1. hipoteka zwykła w kwocie 6.000 tys. zł, na nieruchomości zabudowanej, naleŜącej do Kredytobiorcy, połoŜonej w gminie Tarnowo Podgórne,opisanej w KW 136241,
2. przelew wierzytelności z tytułu umowy ubezpieczenia nieruchomości określonej w pkt.1,
3. zastaw rejestrowy na 21854 udziałach o wartości nominalnej 500 zł kaŜdy, spółki KRI Sp.z o.o., naleŜących do Kredytobiorcy,o szacowanej łącznej wartości 10 927 tys. zł
4. weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową,
5. pełnomocnictwo do rachunku bieŜącego.
NORDEA BANK S.A.
Poznań
640
PLN
196
PLN
20-10-2007
Zabezpieczenia:
1. Sądowy zastaw rejestrowy na zakupionych pojazdach: Nissan Pickup PZ48822,Nissan Pickup PZ48823, VW Golf PZ48828,VW Golf PZ48827, VW Golf PZ48826, VW Golf PZ48950, VW Golf
PZ48949, VW Golf PZ48978, VW Golf PZ48946, VW Golf PZ48945;
2. cesja polisy ubezpieczeniowej AC wymienionych pojazdów;
ING BANK ŚLĄSKI S.A.
Katowice
36 000
PLN
5 265
PLN
31-12-2011
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę
2. pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w ING Banku Śląskim S.A.
3. zastaw rejestrowy na samochodach, maszynach i urządzeniach finansowanych oraz refinansowanych przez Bank
4. cesje praw polis z ubezpieczenia tych środków
5. pierwsza hipoteka kaucyjna do kwoty 18.000 tys.zł na nieruchomości połoŜonej w Wysogotowie Gm.Tarnowo Podgórne KW 91.909
6. pierwsza hipoteka kaucyjna do kwoty 18.000 tys.zł na nieruchomości połoŜonej w Wysogotowie Gm.Tarnowo Podgórne działka 64/23, nr KW PO1P002187129
7. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w nieruchomości
8. list intencyjny Pana Jerzego Wiśniewskiego, iŜ utrzyma co najmniej 51% głosów na WZA PBG S.A.
Katowice
5 000
PLN
5 000
PLN
05-12-2007
582
PLN
31-12-2008
Zabezpieczenia:
2. cesja wierzytelności z umów sprzedaŜy w wysokości 200% wartości wykorzystanego kredytu
3. pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem w ING Bank Ślaski S.A.
NORD/LB
Warszawa
2 000
PLN
Zabezpieczenia:
1. zastaw rejestrowy na środkach transportu naleŜących do PBG S.A. finansowanych lub refinansowanych przez bank,
2. przelew wierzytelności na rzecz banku z umowy ubezpieczenia przedmiotów finansowanych lub refinansowanych przez bank,
70/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
NORD/LB
Warszawa
2 000
złoty polski (PLN)
PLN
666
PLN
30-04-2008
353
PLN
11-05-2009
10 000
PLN
30-04-2007
12.06.2007
Zabezpieczenia:
1. zastaw rejestrowy na 682 udziałach w spółce Metorex naleŜących do PBG S.A.,
PEKAO S.A.
Poznań
3 000
PLN
Zabezpieczenia:
2. zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowym
3. pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi rachunkami w Banku Pekao S.A.,
4. oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg przepisów k.p.c.
PEKAO S.A.
Poznań
20 000
PLN
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco z deklaracją wekslową
2. cesja wierzytelności z warunkiem zawieszającym z kontraktów w wysokości min.200% wykorzystanego kredytu
3. pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi rachunkami w Banku Pekao S.A.
4. oświadczenie na podstawie art.27 ust.1i 2 o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg przepisów k.p.c.
Millenium Bank S.A.
Poznań
18 000
PLN
15 067
PLN
Zabezpieczenia:
1. weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
2. pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieŜącym w Banku Millennium S.A
3. cesja wierzytelności z minimum dwóch kontraktów, których łączna kwota liczona jako kwota pozostała do zapłaty będzie pokrywać kwotę transakcji co najmniej w 100% w okresie
minimum 1 miesiąca od daty zakończenia transakcji
4. oświadczenie o poddaniu się egzekucji
BZ WBK S.A.
Poznań
20 000
PLN
9 433
PLN
15.10.2007
Zabezpieczenia:
2. poręczenie cywilne Hydrobudowa Włocławek S.A. oraz Hydrobudwa Śląsk S.A.
3. przelew wierzytelności wynikających z umów z kontrahentami Kredytobiorcy, których nominalna wartość, bez uwzględnienia wierzytelności o świadczenia uboczne nie będzie mniejsza niŜ kwota stanowiąca 200% wykorzystania kredytu
4. pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi rachunkami w BZ WBK S.A.
71/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
BZ WBK S.A.
Poznań
100 000
PLN
złoty polski (PLN)
54 500
PLN
31.03.2007
Zabezpieczenia:
1. pełnomocnictwo do rachunków bankowych prowadzonych w Banku,
2.
zastaw rejestrowy na 4.380.054 akcjach imiennych serii A spólki PBG S.A. naleŜących do Pana Jerzego Wiśniewskiego o łącznej wartości nominalnej 4.380 tys. zł
3. do czasu prawomocnego wpisu do rejestru zastawów, zastawu o którym mowa powyŜej, blokada papierów wartościowych
HYDROBUDOWA ŚLĄSK SA
Bank Pekao S.A.
Katowice
6 000
PLN
5 572
PLN
WIBOR 1M +1,25
2007-08-31
-
Zabezpieczenia:
1. Hipoteka kaucyjna łączna do kwoty 6.500 tys. zł na nieruchomości zlokalizowanej w Bielsku Białej przy ul. Poniatowskiego 6 KW 37179, na podstawie zezwolenia Banku na wykreślenie
- stosowne wnioski złoŜone w Sądzie
2. Cesja wierzytelności z realizowanych kontraktów o łącznej wartości nie niŜszej niŜ 200% zaangaŜowania Banku, równiwŜ od firm pochodzących z Grupy Kapitałowej PBG
3. Poręczenie wg prawa cywinego firmy PBG S.A. z siedzibą w Wysogotowie
4. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji Kredytobiorcy i Poręczyciela wg. przepisów p.k.c.na podstawie wystawionego przez Bank tytułu egzekucyjnego do kwoty 12.000 tys. zł Bank
moŜe wystawić bankowy tytuł egzekucyjny oraz wystąpić o nadanie temu tytułowi klauzuli wykonalności nie później niŜ do 31.08.2010 r.
5. Pełnomocnictwo do rachunków bieŜących prowadzonych w Banku Pekao S.A .
6. Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową z wystawienia Kredytobiorcy
Bank Pekao S.A.
Katowice
10 000
PLN
10 000
PLN
WIBOR 1M +1,4
2007-04-30
prowizja
przygot.
0,25%
Zabezpieczenia:
1. cesja wierzytelności z realizowanych kontraktów o łącznej wartości nie niŜszej niŜ 200% wartości nominalnej dostępnego kredytu, równiwŜ od firm pochodzących z GK PBG.
2. poręczenie wg prawa cywinego firmy PBG S.A. z siedzibą w Wysogotowie
3. pełnomocnictwo do rachunków bieŜących prowadzonych w Banku Pekao S.A .
4. oświadczenie o poddaniu się egzekucji Kredytobiorcy i Poręczyciela wg. przepisów p.k.c.na podstawie wystawionego przez Bank tytułu egzekucyjnego do kwoty 20.000 tys. zł Bank
moŜe wystawić bankowy tytuł egzekucyjny oraz wystąpić o nadanie temu tytułowi klauzuli wykonalności nie później niŜ do 30.04.2010 r.
5. zobowiązanie do przestrzegania klauzuli: (Negative Pledge), (Parri Passu), (Material Adverse Change), (Cross Default), (Owenership Clause), oraz wskaźników: rentowności, gearingu,
IBD/EBITDA, debt cover (weryfikacja wskaŜników w odniesieniu do sprawozdań skonsolidowanych Grupy Kapitałowej PBG SA )
DZ Bank S.A.
Warszawa
25 000
PLN
15 881
PLN
WIBOR 1M +1,1
2007-01-31
-
Zabezpieczenia:
1. weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez PBG SA poręczony przez Hydrobudowę Włocławek SA i Hydrobudowę Śląsk SA, weksel własny "in blanco"
wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Hydrobudowę Włocławek SA poręczony przez PBG SA i Hydrobudowę Śląsk SA, weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową
wystawiony przez Hydrobudowę Śląsk SA poręczony przez PBG SA i Hydrobudowę Włocławek SA ,
72/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2. przelew wierzytelności z umów kontraktów handlowych na podst.odrębnej umowy przelewu wierzytelności w kwocie minimum 200% wykorzystanego limitu
3. oświadczenie o poddaniu się egzekucji (PBG SA , Hydrobudowa Włocławek SA i Hydrobudowa Śląsk SA) do kwoty 50 mln. PLN bank moŜe wystawić tytuł egzekucyjny i wystąpić
o nadanie klauzuli wykonalności w terminie do 31.12.2012 r.
4. zobowiązanie spełnienia przez Grupę Kapitałową określonych w Umowie wskaźników finansowych utrzymujacych zdolność kredytową Grupy PBG S.A.
Hydrobudowa Włocławek S.A.
BZ WBK S.A.
Włocławek
3 000
PLN
812
PLN
WIBOR 1M + 1,8
30-03-2008
WIBOR 1M + 1,8
31-12-2007
WIBOR 1M + 1,8
15-10-2007
Zabezpieczenia:
2. hipoteka kaucyjna na nieruchomości przy ul. Płockiej 164 kw 18575 oraz cesja z polisy ubezpieczenia tej nieruchomości
3. solidarne poręczenie cywilne Małgorzaty i Jerzego wiśniewskich na kwotę 3 000 000,00 pln
4. zastaw rejestrowy na sprzęcie budowlanym do wysokości 3 mln zł wg cen zakupu, wraz z cesją z polisy ubezpieczenia
5. weksel własny in blanco kredytobiorcy z deklaracją
BZ WBK S.A.
Włocławek
3 500
PLN
1 020
PLN
Zabezpieczenia:
2. hipoteka kaucyjna na nieruchomości przy ul. Płockiej 164 kw 18575 oraz cesja z polisy ubezpieczenia tej nieruchomości
3. solidarne poręczenie cywilne Małgorzaty i Jerzego wiśniewskich na kwotę 3 500 tys. zł
BZ WBK S.A.
Włocławek
11 000
Zabezpieczenia:
2. cesja wierzytelności pienięŜnych istniejących i przyszłych
3. poręczenie cywilne PBG SA oraz ATG Sp. z o.o.
73/145
Global Reports LLC
PLN
11 000
PLN
01.01-31.12.2006
NORD LB
Warszawa
12 000
PLN
złoty polski (PLN)
7 486
PLN
WIBOR 1m+1p.p.
31.12.2007
Zabezpieczenia:
2. podpisanie umowy o przelew wierzytelności z zaakceptowanych przez Bank kontraktów
3. ustanowienie na rzecz Banku nieodwołalnego pełnomocnictwa do rachunków kredytobiorców
4. dostarczenie do banku osobistego oeczenia Jerzego Wiśniewskiego do kwoty 6 mln zł
MILLENNIUM BANK S.A.
Poznań
15 000
PLN
15 000
PLN
WIBOR 1m+1,0
28.04.2007
PLN
15 000
PLN
WIBOR 1m+1,15
05.12.2007
PLN
17
PLN
11,29%
07-04-2008
Zabezpieczenia:
3. poręczenie cywilne PBG SA
4. cesja z wierzytelności Prokekt PL/2002/000-605.03.03 z dn. 17.12.2004
5. cesja wierzytelności z umowy 3/2000 z dn 31.07.2000 + Aneksy 1-8
Poznań
15 000
Zabezpieczenia:
1. cesja wierzytelności z kontraktu 2000/PL/16/P/PE/016-14 z dn. 09.12.2004
3. pełnomocnictwa do rachunków bankowych PBG prowadzonych przez Bank
INFRA SPÓŁKA Z O.O.
Wrocław
44
Zabezpieczenia:
1. Przewłaszczenie zakupionego samochodu wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej AC na rzecz Banku
74/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
Wrocław
44
PLN
złoty polski (PLN)
17
pln
11,29%
07-04-2008
1 439
PLN
WIBOR1M+1,0
25-01-2007
10 500
PLN
WIBOR1M+1,0 p.p.
28-09-2007
Zabezpieczenia:
1. Przewłaszczenie zakupionego samochodu wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej AC na rzecz Banku
Bank Millenium S.A.
Warszawa
1 500
PLN
Zabezpieczenia:
1. weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Kredytobiorcę
2. pełnomocnictwo do Rachunku bieŜącego i innych rachunków Kredytobiorcy w Banku
3. cesja wierzytelności
Raiffeisen Bank Polska S.A.
Warszawa
18 000
PLN
Zabezpieczenia:
1. pełnomocnictwo do Rachunku bieŜącego i innych rachunków Kredytobiorcy w Banku
2. weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Kredytobiorcę oraz poręczony przez PBG SA
3. cesja wierzytelności z finansowanego kontraktu
KRI Sp.z o.o.
WestLB Bank Polska S.A.
Warszawa
2 800
PLN
2 118
PLN
WIBOR 1M + 1,0
21-12-2007.
PLN
275
PLN
31-12-2007
Zabezpieczenia:
1. Gwarancja PBG S.A. (Umowa Gwarancji zawartej w dniu 22.12.2006 r.)
KB-GAZ S.A.
PKO BANK POLSKI S.A.
Warszawa
2 011
Zabezpieczenia:
2. klauzula potrącenia do r-ku bieŜąceg DłuŜnika posiadanego w PKO BP S.A. Oddział Samodzielny nr 1 w Szczecinie
3. hipoteka zwykła w kwocie 2.270 tys. zł. oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 300 tys. zł. na nieruchomości gruntowej stanowiącej własność Jarosława Konarzewskiego, połoŜonej w
Pniewach , działka nr 1907 o pow. 2,4020 ha dla której Sąd Rejonowy w Szmotułach prowadzi księgę wieczystą KW nr 22000
75/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4. hipoteka zwykła w kwocie 300 tys. zł. oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 300 tys. zł. na nieruchomości niezabudowanej stanowiącej własność DłuŜnika, połoŜonej w Lubieszynie 4B,
działka nr 220/3 o powierzchni 2866 m kw. Obręb Wąwelnica, dla której Sąd Rejonowy w Szczecinie XX Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych z siedzibą w Policach prowadzi księgę
wieczystą KW nr 3948
Gazociągi Zachodniopomorskie
Spółka z o.o.
153
PLN
153
PLN
orocentowanie w okresie
korzystania z poŜyczki określone jest
w wysokości średniego oprocentowania kredytów udzielonych przez
Bank PKO BP S.A. banku finansującego PoŜyczkodawcę
6 000
PLN
913
PLN
wibor 1 m+ 1,00
Lubieszyn
31.03.2007
09.03.2007
Kompensata
wzajemnych
naleŜności i
zobowiązań
dokonana w
III 2007r.
Zabezpieczenia:
1. brak zabezpieczeń
ATG SPÓŁKA Z O.O.
MILLENIUM BANK S.A.
Poznań
Zabezpieczenia:
1. Weksel własny
2. Pełnomictwo do dysponowania r-ka w Millenium
3. Poręczenie według prawa cywilnego PBG S.A.
4. Cesja wierzytelności z umowu EU-21-11/112/777/04
5. Cesja wierzytelności z umowy dot. rozwoju gosp.Nowego Sącza
6. Cesja wierzytelności z aktu umowy modernizacja gosp.ściekowej Gliwice, Sośnica.
Podsumowanie
Kwota kredytu / poŜyczki pozostałe do spłaty
Karty kredytowe
202 551
34
Korekta wg efektywnej stopy procentowej
119
Odsetki naliczone
613
Debet w rachunku bieŜącym
Razem
0
203 317
* marŜa banku objęta jest klauzulą poufności i ujawnienie jej wymaga zgody banku.
76/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 24.
PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW
a) długoterminowe
- przychody rozliczane w czasie
b) krótkoterminowe
- przychody rozliczane w czasie
Przychody przyszłych okresów, razem
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
5 109
4 800
5 109
4 800
380
0
380
0
5 489
4 800
Nota 25.
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
- rezerwa na swiadczenia urlopowe
- rezerwa na badanie bilansu
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe bierne, razem
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 455
69
187
8
559
0
2 201
77
2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
Nota 26.
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ
JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zaleŜnych
2005
(rok poprzedni)
545 479
488 347
545 479
488 347
- na rzecz jednostek współzaleŜnych
0
0
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
- na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- na rzecz jednostki dominującej
0
0
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zaleŜnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzaleŜnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zaleŜnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzaleŜnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
545 479
488 347
b) pozostałe (z tytułu)
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych,
razem
Global Reports LLC
2006
(rok bieŜący)
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
3. NOTY OBJAŚNIAJACE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 27.
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
2006
(rok bieŜący)
SprzedaŜ usług w tym:
2005
(rok poprzedni)
663 413
387 347
- przesył *
51 249
51 464
- dystrybucja *
21 442
5 062
- górnictwo *
88 920
19 418
-magazynowanie paliw *
50 500
52 547
-infrastruktura dla obiektów przemysłowych oraz dróg i autostrad *
74 063
82 679
342 962
162 966
0
2 864
34 277
10 347
663 413
387 347
1 028
0
- ochrona środowiska i hydrotechnika *
- pobór, uzdatnianie, rozprowadznaie u odprowadznie ścieków
- dystrybucja paliw gazowych i ciepła
Przychody netto ze sprzedaŜy usług, razem
- w tym: od jednostek powiązanych
Informacja na temat kategorii sprzedawanych produktów i usług:
•
przesył – grupa obejmująca przychody związane z projektowaniem, wykonawstwem, modernizacją, remontami oraz eksploatacją rurociągów i obiektów do przesyłu gazu ziemnego, ropy naftowej, wody i kanalizacji, w tym: magistrali wodociągowych, kolektorów, ropociągów, gazociągów
wysokiego ciśnienia, stacji redukcyjno-pomiarowych, mieszalni, węzłów rozdzielczych, tłoczni, punktów pomiarowo-rozliczeniowych,
•
dystrybucja - grupa obejmująca przychody związane z projektowaniem, wykonawstwem, modernizacją, remontami oraz eksploatacją rurociągów polietylenowych do gazu ziemnego, wodociągów i kanalizacji sanitarnej, kotłowni, ciepłociągów, węzłów cieplnych, stacji redukcyjno - pomiarowych drugiego stopnia,
•
górnictwo - grupa obejmująca przychody związane z projektowaniem, wykonawstwem, modernizacją, remontami oraz eksploatacją kopalni ropy naftowej i gazu ziemnego oraz obiekty do obróbki i uzdatniania ropy i gazu,
•
magazynowanie paliw - grupa obejmująca przychody związane z projektowaniem, wykonawstwem, modernizacją, remontami oraz eksploatacją baz magazynowych dla paliw płynnych, infrastruktury dla podziemnych magazynów gazu, stacji magazynowania i odparowania LNG,
•
infrastruktura dla obiektów przemysłowych, dróg i autostrad oraz budownictwo ogólne - grupa
obejmująca między innymi przychody związane z projektowaniem, wykonawstwem, modernizacją,
remontami oraz eksploatacją instalacji do przesyłu, dystrybucji i separacji gazów technicznych oraz
towarzyszące obiekty technologiczne, układy kogeneracji. Ponadto przychody związane z przebudową infrastruktury na kolizjach z budowanymi drogami i autostradami,
•
ochrona środowiska i hydrotechnika - grupa obejmująca przychody związane z projektowaniem,
wykonawstwem, modernizacją, remontami oraz eksploatacją wodociągów i kanalizacji, oczysz-
78/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
czalni ścieków, magistrali wodociągowych i kolektorów, ujęć wody i spalarni odpadów, renowacji
istniejących sieci wodno-kanalizacyjnych, budowli hydrotechnicznych,
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
2006
(rok bieŜący)
663 237
387 347
1 028
0
176
0
0
0
663 413
387 347
1 028
0
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, razem
2005
(rok poprzedni)
Nota 28.
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- Przychody ze sprzedaŜy towarów
2006
(rok bieŜący)
2 265
21 192
0
0
8 971
0
0
0
11 236
21 192
0
0
- Przychody ze sprzedaŜy materiałów
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów, razem
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
11 236
21 192
0
0
0
0
0
0
11 236
21 192
0
0
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów, razem
2005
(rok poprzedni)
Nota 29.
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
16 577
9 325
b) zuŜycie materiałów i energii
197 176
104 659
c) usługi obce
330 517
187 482
d) podatki i opłaty
5 454
2 576
e) wynagrodzenia
70 015
33 553
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
16 730
7 620
g) pozostałe koszty rodzajowe
16 045
9 117
Koszty według rodzaju, razem
652 514
354 332
79/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
złoty polski (PLN)
-51 862
-622
0
0
-1 381
-2 796
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
(wielkość ujemna)
Koszty sprzedaŜy (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
-52 799
-31 047
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
546 472
319 867
Nota 30.
PRZYCHODY OPERACYJNE
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
6 490
31
- odwrócenie odpisu na świadcznia pracownicze
2 211
0
- na odsetki od zobowiązań
1 004
0
- zapłata naleŜności
2 600
0
675
31
16 792
9 462
-refaktury, wynajem, doradztwo itp..
1 122
2 094
-odszkodowania z tytułu umów ubezpieczeń
1 191
736
-rozwiązanie odpisów aktualizujących naleŜności
7 495
2 871
49
67
-dotacja
1 044
1 572
-pozostałe
5 891
2 119
2 073
3
25 355
9 493
- inne
b) pozostałe, w tym:
- odpisanie przedawnionych zobowiązań
c) zysk ze zbycia ST
Przychody operacyjne, razem
Nota 31.
KOSZTY OPERACYJNE
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
8 444
14
- odpis aktualizujący wartość naleŜności
4 522
14
- rezerwa na świadczenia pracownicze
3 010
0
912
0
- inne rezerwy
b) pozostałe, w tym:
7 701
4 828
-darowizny
481
543
-koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów
942
991
-odszkodowania z tytułu umów ubezpieczeń
800
505
-refaktury i inne
883
2 789
-umorzenie naleŜności
2 298
0
-pozostałe
2 297
0
0
0
16 145
4 842
c) strata ze zbycia ST
Koszty operacyjne, razem
80/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Nota 32.
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND
I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
2006
(rok bieŜący)
a) od jednostek powiązanych, w tym:
2005
(rok poprzedni)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b) od pozostałych jednostek
8
0
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
8
0
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych poŜyczek
2006
(rok bieŜący)
505
997
0
193
0
0
0
0
0
193
0
0
0
0
505
804
4 586
3 766
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4 586
3 766
5 091
4 763
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie róŜnice kursowe *
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
- spłata naleŜności odsetkowych
c) pozostałe, w tym:
-przychody z transakcji rynku finansowego
-dyskonto cesji i bonów dluŜnych
81/145
Global Reports LLC
2005
(rok poprzedni)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
2 437
2 532
2 360
1 886
77
646
0
0
0
0
14 304
5 123
10 854
4 905
371
0
01.01-31.12.2006
-rozwiązanie odpisów aktualizujących
-zysk ze zbycia inwestycji
złoty polski (PLN)
436
0
1 232
0
-wycena instrumentów zabezpieczających typu forward
0
0
-aktualizacja wartości inwestycji
633
0
-inne
778
218
16 741
7 655
Inne przychody finansowe, razem
Nota 33.
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i poŜyczek
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
11 265
5 054
0
0
- dla jednostek zaleŜnych
0
0
- dla jednostek współzaleŜnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonych
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
11 265
5 054
7 273
5 880
0
0
- dla jednostek zaleŜnych
0
0
- dla jednostek współzaleŜnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonych
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
7 273
5 880
18 538
10 934
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne róŜnice kursowe *
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
1 774
2 501
1 074
959
700
1 542
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
0
0
- odpis aktualizujący odsetki
0
0
718
2 509
-koszty transakcji rynku finansowego
0
1 770
-sprzedaŜ wierzytelności
0
0
-dopłata do udziałów
0
0
-umorzenie odsetek od poŜyczki
0
0
- dyskonto naleŜności długoterminowych
213
0
-aktualizacja wartości inwestycji
277
0
-inne
228
739
2 492
5 010
- zrealizowane
- niezrealizowane
c) pozostałe, w tym:
Inne koszty finansowe, razem
82/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Spółki z Grupy Kapitałowej PBG w Skonsolidowanym Rachunku Zysków i Strat koszty i przychody finansowe
prezentuje persaldem. Natomiast w notach objaśniających (nr 32; 33) – w odpowiednich pozycjach innych
przychodów i kosztów finansowych, dotyczących zrealizowanych i niezrealizowanych róŜnic kursowych
dokonano prezentacji w szyku rozwartym.
Nota 34.
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAśY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI
UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
2006
(rok bieŜący)
a) zysk na sprzedaŜy / przejęciu udziałów i akcji
2005
(rok poprzedni)
0
7 532
- w jednostkach zaleŜnych
0
7 532
- w jednostkach współzaleŜnych
0
0
- w jednostkach stowarzyszonych
0
0
2 550
0
2 550
0
- w jednostkach współzaleŜnych
0
0
- w jednostkach stowarzyszonych
0
0
-2 550
7 532
b) strata ze sprzedaŜy udziałów i akcji
- w jednostkach zaleŜnych
Zysk (strata) na sprzedaŜy całości lub części udziałów jednostek
podporządkowanych, razem
Nota 35.
PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
72 370
45 337
4 677
1 385
0
0
a) przychody które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do
opodatkowania-zmniejszające podstawę opodatkowania
313 960
108 124
przychody bilansowe
246 333
86 575
odsetki od zobowiązań anulowane
1 629
652
rozwiązanie odpisów aktualizujących
9 766
521
26 223
0
6 073
346
668
437
3 700
3 320
0
7 532
19 568
8 741
136 443
59 117
3 673
829
120 189
52 208
74
151
2. Korekty konsolidacyjne
3. RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania
podatkiem dochodowym (wg tytułów)
inne (instrumenty finansowe)
dodatnie róŜnice kursowe niezrealizowane
odsetki od naleŜności niezrealizowane
odsetki od poŜyczek niezrealizowane
zysk GK (ujemna wartość firmy na nabyciu jednostki zaleŜnej)
inne
b) pozycje zwiększające przychody podatkowe - zwiększające podstawę
opodatkowania
odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w bieŜącym
przychody bilansowe okresu poprzedniego
dodatnie róŜnice kursowe zrealizowane
83/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
inne
złoty polski (PLN)
12 507
5 929
245 152
98 751
odsetki bankowe niezapłacone
1 662
223
odsetki od zobowiązań niezapłacone
1 228
2 432
c) koszty i straty nie uznane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania
przychodu - zwiększające podstawę opodatkowania
zapłacone odsetki od zobowiązań budŜetowych
337
61
przekazane darowizny
453
750
10 282
4
amortyzacja bilansowa
ubezpieczenie samochodów osobowych powyŜej 20.000 EUR(10.000 EUR)
33
31
koszty obligacji
5 430
0
odpis aktualizujacy naleŜności
4 291
412
rezerwy na serwis gwarancyjny
731
1 812
koszty amortyzacji, odsetek dotyczące umów leasingu operacyjnego
737
1 071
rezerwy bierne inne - tworzenie
239
0
1 286
2 111
koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu
umorzenie wartości firmy
1 488
umorzenie odsetek, pozyczki
1 912
0
odpisy na PFRON
1 057
383
przekroczenie FR
2
134
program motywacyjny
4 236
0
róŜnice kursowe niezrealizowane
8 570
1 316
pozostałe
9 882
12 644
koszty kontraktów
172 328
68 899
ZUS pracodawcy
1 145
0
0
4 260
koszty opcji menagerskich
umowy zlecenia, wynagrodzenia osobowe niewypłacone
inne
d) pozycje zwiększające koszty podatkowe - zmniejszające podstawę
opodatkowania
wartość netto opłat dotyczących leasingu operacyjnego
odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w bieŜącym
1 131
85
18 180
635
140 189
57 814
1 337
1 691
633
376
wykorzystanie rezerw
1 400
1 546
inne
7 441
19 179
107 978
35 018
7 099
0
13 333
0
koszty kontraktów dłuoterminowych zrealizowane
koszty obligacji
amortyzacja podatkowa
róŜnice kursowe zrealizowane
968
4
1 467
287
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
56 016
36 980
5. Podatek dochodowy według stawki 19 %
10 643
7 288
e) darowizny odliczane od dochodu
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniŜki podatku
7. Podatek dochodowy bieŜący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej
okresu, w tym:
0
10 643
7 288
10 643
7 288
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub
ujemną wartość firmy
0
0
- wykazany w rachunku zysków i strat
84/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY
W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŜnic
przejściowych
złoty polski (PLN)
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
-4 820
1 102
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty
podatkowej, ulgi podatkowej lub róŜnicy przejściowej poprzedniego
okresu
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku moŜliwości wykorzystania rezerwy
na odroczony podatek dochodowy
0
0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU
ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
0
0
-4 820
1 102
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
- działalności zaniechanej
0
0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
0
0
Nota 36.
ZYSK (STRATA) NETTO
a) zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu
dominującego
b) zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom mniejszościowym
Zysk (strata) netto
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
54 176
36 076
2 731
871
56 907
36 947
Nota 37.
DANE OBJAŚNIAJACE SPOSÓB OBLICZENIA
WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNA AKCJE
ORAZ ROZWODNIONEJ WARTOŚCI KSIEGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ
Wartość księgowa
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
368 088
177 637
Liczba akcji (w tys.szt.)
12 030
10 530
Rozwodniona liczba akcji (w tys.szt.)
12 030
10 530
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
30,60
16,87
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
30,60
16,87
a)
wartość księgowa na 1 akcję w zł
= kapitał własny w tys. zł. (stan na 31.12.2006) / liczba akcji w tys. szt. na 31.12.2006 :
368.088 / 12.030 = 30,60 zł
85/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
b) wartość księgowa na akcję w EUR
= kapitał własny w tys. EUR (stan na 31.12.2006) / liczbę akcji w tys. szt. na 31.12.2006 :
96.076 / 12.030 = 7,99 EUR
c) rozwodniona liczba akcji na 31.12.2006 roku wynosi 12.030 tys. szt.
d) rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję w zł
= kapitał własny w tys. zł. (stan na 31.12.2006) / rozwodnioną liczbę akcji w tys. szt.
368.088 /12.030 = 30,60 zł
e) rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję w EUR = kapitał własny w tys. EUR (stan na
31.12.2006) / rozwodniona liczba akcji w tys. szt.
96.076 / 12.030 = 7,99 EUR
DANE OBJAŚNIAJACE SPOSÓB OBLICZENIA ZYSKU
PRZYPADAJĄCEGO NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
2006
(rok bieŜący)
2005
(rok poprzedni)
Zysk zanualizowany za 12 miesiecy
54 176
36 076
ŚredniowaŜona liczba akcji akcji (w tys.szt.)
11 780
10 530
4,60
3,43
Zysk na jedną akcję zwykłą ( w zł)
Zysk zanualizowany za 12 miesięcy w tys. zł.
Zysk za ostatnie 12 miesięcy wynosił: 54.176
Oblicznie średniowaŜonej liczby akcji
2 x 10.530 = 21.060
10 x 12.030 = 120.300
141.360 / 12 = 11.780
a) zysk na 1 akcję w zł
= zysk netto zanualizowany w tys. zł / średniowaŜoną liczbę akcji za ostatnie 12 miesięcy w tys. szt.
54.176 / 11.780.= 4,60 zł
b) zysk na jedną akcję zwykłą w EUR
= zysk na jedną akcję w PLN / kurs średni EUR za ostatnie 12 miesięcy:
4,60 / 3,8991 = 1,18 EUR / akcję
86/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
4.1. INFORMACJA O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
Lp. Treść
Aktywa
finansowe przeznaczone do
obrotu (forwardy)
Zobowiąznia
finansowe
(kredyty,
poŜyczki,
obligacje)
PoŜyczki
udzielone
i naleŜności
własne
1. Stan na początek okresu
5 098
404 066
18 950
2. Zwiększenia
6 011
216 018
6 824
488
209 856
6 394
5 523
119
- nabycie, załoŜenie, zaciągnięcie
- wycena
- aktualizacja wartości
613
- inne (nabycie spółek)
3. Zmniejszenia
19 982
- zbycie, rozwiązanie, spłata
826
229 799
6 932
- wycena
244
59
57
57
0
13
13
110
- przekwalifikowanie (przemieszczenie do powiaznych)
12 940
- inne
7 099
10 039
383 127
5 792
0
3 565
Ujawnione w bilansie ze wskazniem
pozycji bilansowej
10 039
383 127
5 792
0
3 565
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - instrumenty pochodne handlowe
9 795
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - instrumenty wbudowane
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - akcje i udziały
244
- inne papiery wartiościowe, dłuŜne
instrumenty finansowe
-lokaty
Zobowiązanie długoterminowe kredyty
70 330
Zobowiązania długoterminowe inne zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe kredyty
203 317
Zobowiązania krótkoterminowe inne zobowiązania finansowe
Inne zobowiąznia finansowe - instrumenty pochodne handlowe
Inne zobowiąznia finansowe - instrumenty pochodne wbudowane
Długoterminowe aktywa finansowe udzielone poŜyczki
1 642
- udzileone poŜyczki
3 799
87/145
Global Reports LLC
3 521
0
5 430
236 957
- aktualizacja wartości
4.1.
Aktywa
finansowe
dostępne do
sprzedaŜy
(udziały i
akcje)
430
1 070
4. Stan na koniec okresu z tego:
Aktywa
finansowe
utrzymywane
do terminu
wymagalności
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- inne papiery wartościowe, obligacje skarbowe
niezapadłe odsetki od poŜyczek
długoterminowych
Inne aktywa pienięŜne - lokaty
351
Inne aktywa pienięŜne - niezapadłe
odsetki od dłuŜnych papierów wartościowych
Inne aktywa pienięŜne - papiery wa
rtościowe sfinansowene z ZFŚS
Długoterminowe papiery wartościowe-obligacje
109 480
NaleŜnosci z tytułu dostaw i usług naleŜności z tytułu instrumentów
pochodnych
Długoterminowe aktywa finansowe akcje i udziały
3 565
Długoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe
Pozostałe
4.2. W ewidencji pozabilanowej
Charakterystyka instrumentów finansowych – Kredyty
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce dominującej PBG S.A.
kredyt inwestycyjny 06/055//04/Z/IN w BRE BANK S.A.
a) Warunki zaciągniętego kredytu:
- kwota udzielonego kredytu
50
- oprocentowanie kredytu jest równe stopie procentowej
WIBOR 1m+marŜa banku *
- termin zapadłości: 31.05.2007r.
b) Wycena na dzień: 31.12.2006 r.
- oprocentowanie kwoty udzielonego kredytu na dzień 31.12.2006 r.
- kurs przyjęty do wyceny kredytu na dzień 31.12.2006 r. - kredyt w PLN
Kwota wykorzystania kredytu na dzień 31.12.2006 r.
7
z czego:
- kredyt krótkoterminowy
7
którego wartość po wycenie jest równa
7
- kredyt długoterminowy
0
0
Łączne koszty obsługi kredytu na dzień 31.12.2006 wynosiły:
- odsetki naliczone
1
- odsetki zapłacone
1
- prowizje zapłacone
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
88/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
kredyt inwestycyjny 06/085/04/Z/IN w BRE BANK S.A.
24
4
z czego:
4
4
0
0
- odsetki naliczone
1
1
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny 06/102/04/Z/IN w BRE BANK S.A.
180
41
z czego:
41
41
0
0
- odsetki naliczone
5
5
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny FKI-PLN-OP-OZ2-04-000017 w NORDEA BANK S.A.
640
196
z czego:
196
195
0
0
- odsetki naliczone
17
17
0
89/145
Global Reports LLC
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
kredyt inwestycyjny 2003/KI/0010 w DZ BANK POLSKA S.A.
12 000
- termin zapadłości: 27.02.2009r
7 100
z czego:
2 950
2 876
4 150
4 150
Łączne koszty obsługi kredytu na dzień 31.12.2006 r. wynosiły:
- odsetki naliczone
549
513
2
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny 001/2002/WN-15/OA-NO-pr/o/056 w BOŚ S.A.
11 231
0,4 x stopa redyskontowa weksli
6 418
z czego:
1 284
1 345
5 134
5 134
- odsetki naliczone
137
127
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny 8712005001000249/00 w ING BANK ŚLĄSKI S.A.
36 000
23 730
z czego:
5 264
5 393
18 466
18 466
- odsetki naliczone
851
734
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
90/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
kredyt inwestycyjny 49/2005 w NORD/LB
2 000
946
z czego:
666
667
280
280
- odsetki naliczone
72
67
1
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny 48/2005 w NORD/LB
2 000
1 120
z czego:
582
584
538
538
- odsetki naliczone
64
59
3
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny I/CKK/IIPO/10032496685/11/2005 w PEKAO S.A.
3 000
489
z czego:
353
350
136
136
- odsetki naliczone
36
34
0
91/145
Global Reports LLC
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
kredyt obrotowy CKK/IIPO/1003644431/10/2005 w PEKAO S.A.
20 000
10 000
z czego:
10 000
10 000
0
0
- odsetki naliczone
603
558
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Kredyt w rachunku bieŜącym w BZ WBK S.A.
20 000
9 434
z czego:
9 434
9 434
0
0
- odsetki naliczone
136
136
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Kredyt rewolwingowy w BZ WBKS.A.
100 000
54 500
z czego:
54 500
54 500
0
0
- odsetki naliczone
329
329
30
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
92/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Kredyt w rachunku bieŜącym w Millennium Bank S.A.
18 000
15 067
z czego:
15 067
15 067
0
0
- odsetki naliczone
294
294
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
karty kredytowe AMEX
z czego:
- odsetki naliczone
35 tys. zł
35
35
0
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
0 tys. zł
0 tys. zł
0 tys. zł
Kredyt odnawialny 13/KG/CBK/05 w ING BANK ŚLĄSKI S.A.
5 000
5 000
z czego:
5 000
5 000
0
0
- odsetki naliczone
132
132
0
93/145
Global Reports LLC
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej ATG Sp. z o.o.
Umowa o kredyt na bieŜące potrzeby nr 13/05 w banku Millenium S.A.
6 000
- termin zapadłości: 09.03.2007 r.
913
z czego:
913
913
0
0
- odsetki naliczone
294
294
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej KRI Spółka z o.o.
Kredyt średnioterminowy - KT 3/2006 w WestLB AG O/Londyn, WestLB Bank Polska S.A.
40 000
WIBOR 1m+1,5
40 000
z czego:
0
0
40 000
39 941
- odsetki naliczone
1 125
1 125
60
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Kredyt w rachunku bieŜącycm w WestLB Bank Polska S.A.
2 800
WIBOR 1m+1,0
2 118
z czego:
2 118
2 118
0
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
94/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
- odsetki naliczone
1 tys. zł
1 tys. zł
0 tys. zł
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej INFRA Spółka z o.o.
Kredyt inwestycyjny RAF 1050318000017 w Santander Consumer Bank
- oprocentowanie kredytu jest równe stopie procentowej 8,49
z czego:
- odsetki naliczone
44 tys. zł
22 tys. zł
17
17
6
6
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
2 tys. zł
2 tys. zł
0 tys. zł
Kredyt inwestycyjny RAF 1050318000019 w Santander Consumer Bank
- oprocentowanie kredytu jest równe stopie procentowej 8,49
z czego:
- odsetki naliczone
44 tys. zł
22 tys. zł
17
17
6
6
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
2 tys. zł
2 tys. zł
0 tys. zł
Kredyt w rachunku bieŜącym w Millenium Bank S.A.
1 500
1 439
z czego:
1 439
1 439
0
95/145
Global Reports LLC
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
- odsetki naliczone
złoty polski (PLN)
0 tys. zł
17 tys. zł
17 tys. zł
0 tys. zł
kredyt obrotowy w Reifeisen Bank S.A.
18 000
10 500
z czego:
10 500
10 500
0
0
- odsetki naliczone
45
45
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej Hydrobudowa Śląsk S.A.
kredyt w rachunku bieŜącym w Pekao SA
6 000
WIBOR 1m + 1,25
5 572
z czego:
5 572
5 572
0
0
- odsetki naliczone
193
145
53
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt obrotowy nr 26/2006 w Pekao S.A.
10 000 tys. zł
WIBOR 1M +1,4
10 000 tys. zł
96/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
z czego:
- odsetki naliczone
10 000
9 985
0
0
złoty polski (PLN)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
342 tys. zł
342 tys. zł
25 tys. zł
kredyt obrotowy odnawialny nr 2005/MP/0154 w DZ Bank S.A.
25 000
WIBOR 1M + 1,1
15 881
z czego:
15 881
15 881
0
0
- odsetki naliczone
367
271
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej Hydrobudowa Włocławek SA
kredyt inwestycyjny nr 1519/22/04 w BZ WBK S.A.
3.000
- oprocentowanie kredytu wg stawki banku powiększonej o marŜę banku
1,8% w skali roku od kwoty wykorzystanej
1.009
z czego:
812
821
188
188
- odsetki naliczone
79
79
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny nr 1519/31/04 w BZ WBK S.A.
- oprocentowanie kredytu wg stawki banku powiększonej o marŜę banku 1,8% w skali roku od kwoty
wykorzystanej
97/145
Global Reports LLC
3.500 tys. zł
01.01-31.12.2006
1.030
z czego:
1 020
1 030
0
0
- odsetki naliczone
88
88
0
złoty polski (PLN)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt rewolwingowy 1519/35/05 w BZ WBK S.A.
11.000
- oprocentowanie kredytu wg stawki banku powiększonej o marŜę banku
1,8% w skali roku od kwoty wykorzystanej
11.000
z czego:
11.000
11.000
0
0
- odsetki naliczone
611
590
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt w rachunku bieŜącym nr 63/2004 w NORD LB
12.000
WIBOR 1m + 1
7 486
z czego:
7 486
7 486
0
0
- odsetki naliczone
632
632
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt rewolwingowy 63795161w MILLENNIUM Bank S.A.
WIBOR 1m + 1,0
15.000 tys. zł
98/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
15.000
z czego:
15.000
15.000
0
0
- odsetki naliczone
782
780
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
kredyt inwestycyjny nr 11111/2005 w ING BANK ŚLĄSKI S.A.
15.000
WIBOR 1m+1,15
15.000
z czego:
15.000
15.000
0
0
- odsetki naliczone
868
801
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
Instrumenty finansowe – kredyty w jednostce zaleŜnej KB-GAZ S.A.
Kredyt inwestycyjny nr 202-129/3/II/13/2003 w PKO BP S.A.
2 195
1 761
z czego:
275
275
1 486
1 486
- odsetki naliczone
184
38
0
99/145
Global Reports LLC
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
poŜyczka otrzymana od Gazociągi Zachodniopomorskie Spółka z o.o.
a) Warunki zaciągniętej poŜyczki:
- kwota udzielonej poŜyczki
153
- oprocentowanie poŜyczki jest równe stopie procentowej 5,73%
- oprocentowanie kwoty udzielonej poŜyczki na dzień 31.12.2006 r.
- kurs przyjęty do wyceny poŜyczki na dzień 31.12.2006 r. - kredyt w PLN
Kwota wykorzystania poŜyczki na dzień 31.12.2006 r.
153
z czego:
- poŜyczka krótkoterminow
153
której wartość po wycenie jest równa
153
- poŜyczka długoterminowa
0
której wartość po wycenie jest równa
0
Łączne koszty obsługi poŜyczki na dzień 31.12.2006 wynosiły:
- odsetki naliczone
12
0
0
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
* marŜa banku objęta jest klauzulą poufności i jej ujawnienie wymaga zgody banku
Charakterystyka instrumentów finansowych – poŜyczki udzielone
PoŜyczki udzielone przez jednostkę dominującą PBG S.A.
PoŜyczka udzielona dla Dromost Sp. z o.o.
a) Warunki udzielonej poŜyczki:
- kwota udzielonej poŜyczki:
- oprocentowanie poŜyczki jest równe stopie procentowej
- termin zapadalności: 31.01.2007
- wartość bilansowa na dzień 31.12.2006 r.
- kurs przyjęty do wyceny poŜyczki na dzień 29.12.2006 r. - poŜyczka w PLN
- odsetki naliczone
600 tys. zł
WIBOR 1M+1%
294 tys. zł
4 tys. zł
0 tys. zł
PoŜyczka udzielona dla Elwik Sp. z o.o.
- odsetki naliczone
- odsetki umorzone
350 tys. zł
WIBOR 1M + 2%
332 tys. zł
10 tys. zł
0 tys. zł
5 tys. zł
20 tys. zł
WIBOR 1M + 2%
19 tys. zł
100/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
- odsetki naliczone
- odsetki umorzone
złoty polski (PLN)
1 tys. zł
0 tys. zł
0 tys. zł
- odsetki naliczone
- odsetki umorzone
100 tys. zł
WIBOR 1M + 2%
95 tys. zł
3 tys. zł
0 tys. zł
2 tys. zł
- odsetki naliczone
- odsetki umorzone
1 500 tys. zł
WIBOR 1M + 2%
1 421 tys. zł
45 tys. zł
0 tys. zł
18 tys. zł
PoŜyczka udzielona dla Gas&Oil Engineering s.r.o.
- kurs przyjęty do wyceny poŜyczki na dzień 31.12.2006 r. - poŜyczka w EUR
- odsetki naliczone w Eur
- odsetki naliczone
150 tys. Eur
EURIBOR 1M+1%
563
3,7505
1
4
0
tys. zł
zł.
tys. Eur
tys. zł
tys. zł
PoŜyczka udzielona dla Gas&Oil Engineering s.r.o.
- odsetki naliczone w Eur
- odsetki naliczone
101/145
Global Reports LLC
100 tys. Eur
EURIBOR 1M+1%
375
3,7505
1
2
0
tys. zł
zł.
tys. Eur
tys. zł
tys. zł
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
PoŜyczki udzielone przez jednostkę zaleŜną Metorex Sp. z o.o.
PoŜyczka udzielona dla Andrzej Wilczyński
- odsetki naliczone
1 300 tys. zł
7,5%
1 300
88 tys. zł
0 tys. zł
PoŜyczki udzielone przez jednostkę zaleŜną Hydrobudowa Włocławek SA
PoŜyczka udzielona dla pp. Bokej
- odsetki naliczone
- kwota dokonanego odpisu aktualizującego naliczone w 2006 odsetki
185 tys. zł
WIBOR 1M+15%
0 tys. zł
3 tys. zł
tys. zł
65 tys. zł
PoŜyczka udzielona dla BETON STAL
- odsetki naliczone
kwota dokonanego odpisu aktualizującego naliczone w 2006 odsetki
PoŜyczka udzielona dla
- odsetki naliczone
385 tys. zł
0 tys. zł
15 tys. zł
tys. zł
15 tys. zł
PHB Sp. z o.o.
50 tys. zł
WIBOR 3M+1%
0 tys. zł
2 tys. zł
0 tys. zł
PoŜyczka udzielona dla TOSKA
- odsetki naliczone
60 tys. zł
WIBOR 3M+1%
60 tys. zł
2 tys. zł
0 tys. zł
102/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
PoŜyczka udzielona dla TOSKA
- odsetki naliczone
200 tys. zł
WIBOR 3M+1 pkt
200 tys. zł
6 tys. zł
0 tys. zł
PoŜyczka udzielona dla pp. Truszkowskich
- odsetki naliczone
150 tys. EUR
11%
564
3,7578
35
0
tys. zł
zł.
tys. zł
tys. zł
4.2. NSTRUMENTY FINANSOWE ZABEZPIECZAJĄCE
PoniŜsze zestawienie prezentuje instrumenty finansowe zabezpieczające typu forward zawarte
przez jednostkę dominującą oraz jednostki zaleŜne w roku 2006 – stan na dzień 31.12.2006 rok.
ING Bank Śląski
a) umowa ramowa terminowych transakcji walutowych z dnia 20 lipca 2005 r.
Zawarto następujące transakcje na sprzedaŜ waluty EURO
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-05-18
2007-09-28
1 000 000
3,9750
4,0201
3 841 200,00
2006-05-18
2007-09-28
1 000 000
3,9500
3,9951
3 841 200,00
2006-06-13
2007-06-28
1 000 000
4,0300
4,0690
3 837 700,00
Podsumowanie wartości godziwej dla zawartych transakcji
11 520 100,00
b) umowa ramowa terminowych transakcji walutowych z dnia 04 kwietnia 2006 roku
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
Wartość godziwa
18-05-2006
28-09-2007
1 000 000
3,9500
3,9951
153 900,00
18-05-2006
28-09-2007
1 000 000
3,9750
4,0201
178 900,00
13-06-2006
28-09-2007
1 000 000
4,0000
4,0520
210 800,00
103/145
Global Reports LLC
543 600,00
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
NORD LB
a) umowa ramowa o przeprowadzenie transakcji terminowych typu forward z dnia 25 lutego 2006 r.
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-04-05
2007-09-28
1 000 000
3,9800
4,0234
3 840 100,00
2006-04-05
2007-12-28
1 000 000
3,9800
4,0270
3 844 100,00
2006-05-18
2007-06-28
1 000 000
3,8312
4,0125
3 836 800,00
2006-05-18
2007-09-28
1 000 000
3,9650
4,0110
3 840 100,00
2006-06-13
2007-06-28
1 000 000
4,0300
4,0680
3 836 800,00
2006-06-16
2007-09-28
1 000 000
4,0550
4,0995
3 840 100,00
2006-06-16
2007-09-28
1 000 000
4,0550
4,0995
3 840 100,00
26 878 100,00
b) umowa ramowa o przeprowadzenie transakcji terminowych typu forward z dnia 25 marca 2006 r.
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
Wartość godziwa
05-04-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9780
4,0166
179 800,00
18-05-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9750
4,0125
175 700,00
12-06-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9900
4,0280
191 200,00
05-04-2006
28-09-2007
1 000 000
3,9780
4,0214
181 300,00
18-05-2006
28-09-2007
1 000 000
3,9650
4,0110
170 900,00
13-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0000
4,0645
220 400,00
1 119 300,00
Zawarto następujące transakcje na kupno waluty USD
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w USD)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-10-27
2007-03-28
500 000
3,0480
3,0340
1 582 400,00
2006-11-07
2008-12-28
1 000 000
2,9980
2,9740
3 078 800,00
2006-11-14
2007-06-28
1 000 000
2,9750
2,9552
3 015 800,00
2006-11-14
2007-06-28
500 000
2,9699
2,9501
1 502 800,00
2006-11-22
2007-09-28
1 000 000
2,9550
2,9325
2 976 300,00
2006-11-22
2007-09-28
1 000 000
2,9550
2,9325
2 976 300,00
15 132 400,00
Polska Kasa Opieki S. A.
a) umowa ramowa nr 99 z dnia 27 kwietnia 2005 r. dotycząca zasad współpracy w zakresie transakcji
pochodnych i innych
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-05-15
2007-12-28
1 000 000
3,9500
4,0040
3 853 109,91
104/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
2006-06-13
2007-06-28
1 000 000
4,0300
4,0705
3 842 105,00
2006-06-16
2007-06-28
1 000 000
4,0580
4,0960
3 842 616,43
2006-06-16
2007-06-28
1 000 000
4,0580
4,0960
3 842 616,43
2006-06-16
2007-12-28
1 000 000
4,0580
4,1190
3 857 937,22
2006-06-16
2007-12-28
1 000 000
4,0580
4,1190
3 857 937,22
2006-06-22
2007-06-28
1 000 000
4,0900
4,1360
3 843 418,66
2006-06-22
2007-09-28
1 000 000
4,0900
4,1460
3 851 480,19
30 791 221,06
b) umowa nr 125 zawarta z dnia 09 października 2006 roku.
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
05-04-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9810
4,0188
177 731,89
13-06-2006
28-09-2007
1 000 000
4,0000
4,0520
203 447,68
13-06-2006
28-09-2007
1 000 000
4,0000
4,0520
203 447,68
13-06-2006
28-09-2007
1 000 000
4,0300
4,0825
232 997,68
15-05-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9500
4,0040
150 890,09
12-06-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9850
4,0440
189 211,02
12-06-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9850
4,0440
189 211,02
Wartość godziwa
1 346 937,06
Zawarto następujące transakcje na kupno waluty USD
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w USD)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-10-27
2007-03-28
1 000 000
3,0500
3,0360
3 168 930,91
2006-10-31
2007-03-28
1 000 000
3,0380
3,0240
3 145 044,32
2006-11-03
2007-06-28
1 000 000
3,0280
3,0105
3 124 488,19
2006-11-03
2007-06-28
500 000
3,0250
3,0075
1 559 274,19
2006-11-03
2007-09-28
1 000 000
3,0250
3,0050
3 116 841,50
2006-11-07
2007-09-28
1 000 000
3,0100
2,9860
3 079 433,30
2006-11-07
2007-09-28
1 000 000
3,0050
2,9810
3 069 589,04
2006-11-07
2007-12-28
1 000 000
2,9980
2,9727
3 056 163,37
2006-11-07
2007-12-28
1 000 000
2,9980
2,9727
3 056 163,37
2006-11-14
2007-03-28
1 000 000
2,9750
2,9620
3 021 630,28
2006-11-14
2007-03-28
1 020 000
2,9750
2,9620
3 082 062,85
2006-11-16
2007-03-28
1 200 000
2,9650
2,9525
3 603 264,04
2006-11-16
2007-03-28
1 500 000
2,9600
2,9475
4 489 150,91
2006-11-22
2007-12-28
1 150 000
2,9565
2,9315
3 421 816,71
2006-11-22
2007-12-28
1 000 000
2,9530
2,9285
2 969 618,73
2006-11-22
2007-12-28
1 400 000
2,9530
2,9285
4 157 466,23
105/145
Global Reports LLC
51 120 937,94
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
WEST LB
umowa ramowa z dnia 07 marca 2006 roku
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
2006-04-05
2007-06-28
1 000 000
3,9780
4,0166
3 840 600,00
2006-04-05
2007-12-28
1 000 000
3,9780
4,0285
3 851 300,00
2006-06-22
2007-09-28
1 000 000
4,0950
4,1515
3 845 700,00
2006-06-22
2007-12-28
1 000 000
4,0910
4,1580
3 851 300,00
2006-06-23
2007-06-28
1 000 000
4,1200
4,1690
3 840 600,00
19 229 500,00
Umowa ramowa z dnia 31 marca 2006 roku
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w tyś. EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
wartość godziwa
( w zł)
2006-04-20
2007-03-30
4 200
3,8855
3,9100
16 104 900,00
2006-04-21
2006-12-29
7 600
3,8940
3,9155
7 346 865,73
23 451 765,73
BANK MILLENNIUM S.A.
Umowa ramowa z dnia 20 lipca 2005 roku
Data zawarcia
transakcji
Data rozliczenia
transakcji
Nominał transakcji
(w EURO)
Kurs spot
Kurs Terminowy
05-04-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9850
4,0198
179 444,89
23-05-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9850
4,0240
183 561,62
23-05-2006
28-06-2007
1 000 000
3,9800
4,0240
183 561,62
05-04-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9780
4,0327
175 646,74
18-05-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9650
4,0225
165 882,21
18-05-2006
28-12-2007
1 000 000
3,9700
4,0275
170 668,74
13-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0000
4,0646
206 184,84
19-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0740
4,1300
268 792,72
19-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0740
4,1300
268 792,72
19-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0740
4,1300
268 792,72
19-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0740
4,1300
268 792,72
19-06-2006
28-12-2007
1 000 000
4,0740
4,1300
268 792,72
Wartość godziwa
2 608 914,26
106/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4.3. LEASING
dane w tys. zł
na dzień
31.12.2006.
Przyszłe minimalne opłaty z tytułu umów
leasingu finansowego
wartość bieŜąca opłat
minimalnych
opłaty
minimalne
Płatne w okresie do 1 roku
Płatne w okresie powyŜej 1 roku do 5 lat
Płatne w okresie powyŜej 5 lat
Przyszłe minimalne opłaty z tytułu umów
leasingu finansowego ogółem
Koszty finansowe
31.12.2005.
opłaty minimalne
1 528
1 463
2 150
1 954
210
305
1 126
1 056
0
0
0
0
1 868
1 768
3 276
3 010
100
Wartość bieŜąca minimalnych opłat z tytułu
umów leasingu finansowego
wartość bieŜąca opłat
minimalnych
1 768
266
1 768
3 010
3 010
Specyfikację przedmiotów leasingu prezentuje poniŜsza tabela:
Nazwa towarzystwa
Nr umowy
Waluta
umowy
Wartość początkowa
Przedmiot umowy
BZ WBK Finanse & Leasing
S.A.
WA5/00028/2002
PLN
348 765,00
urządzenie poligraficzne
Xerox - 3 szt.
S.A.
WA6/00024/2003
PLN
68 059,57
defektoskop izotopowy
S.A.
Z07/00035/2006
PLN
52 950,00
LUBLIN KOMBI
S.A.
Z07/00034/2006
PLN
54 590,00
LUBLIN KOMBI
S.A.
Z07/00036/2006
PLN
54 590,00
LUBLIN KOMBI
S.A.
Z07/00071/2006
PLN
58 850,00
LUBLIN KOMBI
S.A.
Z07/00072/2006
PLN
55 000,00
LUBLIN KOMBI
S.A.
WA9/00022/2003
PLN
80 370,00
urządzenie poligraficzne
S.A.
WA5/00036/2002
PLN
1 156 892,14
INSTALACJA (urządzenie
skroplonego gazu ziemnego)
BZ WBK LEASING
ZA6/00018/2003
PLN
202 928,64
ciągnik siodłowy - SCANIA
BZ WBK LEASING
ZA6/00019/2003
PLN
202 705,12
ciągnik siodłowy - SCANIA
BZ WBK LEASING
ZA1/00012/2002
PLN
798 412,00
wibromłot
107/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
BZ WBK LEASING
ZA3/000014/2004
PLN
241 008,20
Samochód PORSCHE
RAIFFEISEN LEASING
H02981
PLN
380 696,70
FORD FUSION - 10 szt.
RAIFFEISEN LEASING
440/LF/2005
PLN
39 737,70
PEUGOT PARTNER
RAIFFEISEN LEASING
441/LF/2005
PLN
65 000,00
LUBLIN KOMBI
RAIFFEISEN LEASING
442/LF/2005
PLN
65 000,00
LUBLIN KOMBI
327 573,56
podwozie samochodu cięŜarowego MAN TGA 26.390
6*2-2LL z zabudową pod
kontener BDF i windą hydrauliczną BC 2000 R-42
RETFALT
1 454 777,86
zbiornik gazu ziemnego LNG
+ parownica atmosferyczna
FAIRVAP oraz stacja pomiarowa średniego ciśnienia
1 395 557,55
zbiornik gazu ziemnego LNG
+ parownica atmosferyczna
FAIRVAP oraz stacja pomiarowa średniego ciśnienia
SG EQUIPMENT LEASING
POLSKA SP. z o.o.
SP.Z O.O.
SP.Z O.O.
11448
PLN
F-7589
PLN
F-7588
PLN
4.4. DANE O POZYCJACH POZABILANSOWYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI ZOBOWIĄZANIACH
WARUNKOWYCH, W TYM RÓWNIEś UDZIELONYCH PRZEZ EMITENTA GWARANCJACH
I PORĘCZENIACH, Z WYODRĘBNIENIEM UDZIELONYCH NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH.
Poręczenia udzielone jednostkom powiązanym
Nr
Nazwa i adres
dłuŜnika
głównego
1 ATG Sp. z o.o.
Kwota
poręczenia
( w zł)
Kwota
poręczenia zadłuŜenie
(w zł.)
na okres
do
Nazwa i adres
instytucji finansowej
Waluta
poręczenia
Bank Millennium S.A..
PLN
12 000 000,00
PLN
12 000 000,00
6 000 000,00
EUR
5.250.000,00
20 493 375,00
poręczenie
1 284 360,00 spłaty zobowiązań
2010-05-31
poręczenie
2 427 628,48 spłaty przyszłych
zobowiązań
2015-04-30
2
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
3
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
4
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
17 000 000,00
6
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
20 000 000,00
Cel poręczenia
poręczenie
912 743,02 spłaty kredytu
obrotowego
2007-03-09
poręczenie
spłaty kredytu
bezterminowo
0,00
poręczenie
spłaty kredytu
2010-04-30
108/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
7
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
8
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
9
złoty polski (PLN)
zabezpieczenie
0,00 limitu
skarbowego
poręczenie
900 000,00 spłaty
zobowiązań
EUR
1.950.000,00
7 611 825,00
Carboautomatyka
S.A.
PLN
15 372 000,00
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
900 000,00
poręczenie z
390 350,00 tyt.gwarancji
wykonania
2007-01-05
10
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
EUR
100.000,00
390 350,00
poręczenie z
1 534 014,64 tyt.gwarancji
wykonania
2007-06-01
11
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
EUR
392.984,41
1 534 014,64
poręczenie z
wykonania
2009-06-17
12
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
400 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-05
13
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
600 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-09
14
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
65 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-04
15
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
100 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-04
16
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
400 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-02-12
17
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
2 100 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-02-10
18
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
400 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-02-26
19
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
40 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-20
20
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TUiR Warta S.A.
PLN
1 384 764,15
poręczenie z
wykonania
2007-08-31
21
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
EUR
569.294,64
2 222 241,63
poręczenie z
wykonania
2008-09-24
22
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
EUR
699.370,87
2 729 994,19
poręczenie z
wykonania
2008-02-26
23
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
EUR
286.606,87
1 118 769,92
poręczenie z
wykonania
2007-01-31
24
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
CIGNA STU S.A.
EUR
392.984,41
1 534 014,64
poręczenie z
wykonania
2007-09-30
25
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
CIGNA STU S.A.
EUR
354.634,65
1 384 316,36
poręczenie z
wykonania
2007-09-30
109/145
Global Reports LLC
bezterminowo
2007-05-31
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
26
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
PLN
1 772 129,02
poręczenie z
wykonania
2007-08-30
27
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
347 090,00
poręczenie z
wykonania
2007-08-22
28
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
EUR
219.187,90
855 599,97
poręczenie z
wykonania
2007-12-31
29
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
380 000,00
poręczenie z
wykonania
2007-01-16
30
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
Carboautomatyka
S.A.
PLN
6 734 400,00
poręczenie z
wykonania
2007-07-15
31
Hydrobubowa
Śląsk S.A.
PTU S.A.
PLN
347 090,00
poręczenie z
0,00 tyt.gwarancji
wykonania
2007-08-22
32
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
PLN
47 906,00
33
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PTU S.A.
EUR
1.649.027,00
6 436 976,89
34
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PLN
22 500 000,00
15 000 000,00
poręczenie
kredytu
2007-01-05
25
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PLN
22 500 000,00
13 479,96
poręczenie
kredytu
2007-04-28
36
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
PLN
13 476,96
3 553 978,04
poręczenie z tyt
zwrotu zaliczki
2007-10-31
Hydrobudowa
37
Włocławek S.A.
BZ WBK
PLN
11 532 000,00
38
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
BZ WBK
PLN
22 000 000,00
39
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
10 500 000,00
40
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
Pipelife Polska S.A.
PLN
150 000,00
41
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
EUR
300.082,81
1 171 373,25
42
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
EUR
280.355,51
1 094 367,73
43
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
EUR
1.560.105,88
6 089 873,30
44
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
PLN
19 176,39
poręcznenie
6 436 976,89 gw. usunięcia
wad i usterek
poręczenie z tyt.
15 000 000,00 gwarancji
zwrotu zaliczki
2009-06-01
2007-04-30
poreczenie za
przyszłe
5 500 000,00
zobowiązania
gwarancji
2012-01-31
poręczenie za
przyszłe
zobowiązania
kredytowe
2010-09-30
poręcznenie z
19 313,48 tyt.limitu
skarbowego
2010-09-21
631 278,00
poręczenie z
1 171 373,25 tyt.zobowiązań
handlowych
poręczenie z
tyt.gwarancji
naleŜytego
wykon.kontraktu
poręczenie z
tyt.gwarancji
6 089 873,30
naleŜytego
wykon.kontraktu
poręczenie z
tyt.gwarancji
19 176,39
naleŜytego
wykon.kontraktu
1 094 367,73
poręcznenie
0,00 gw. usunięcia
wad i usterek
bezterminowo
2007-09-07
2007-08-10
2008-02-11
2011-08-26
110/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
poręczenie z
287 235,81 tyt.zwrotu
zaliczki
poreczenie
247 489,20 gwarancji kwot
zatrzymanych
poręczenie z
tyt.gwarancji
163 720,03
naleŜytego
wykon.kontraktu
45
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
EUR
1.560.105,88
46
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PTU S.A.
EUR
73,584,17
287 235,81
47
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PTU S.A.
PLN
247 489,20
48
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
NOVABRIK Polska
Sp.z o.o.
PLN
207 000,00
49
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
PZU S.A.
PLN
33 000 000,00
50
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
COROL Sp. z o.o.
PLN
115 000,00
poręczenie
268 592,03 zabezpieczenia
płatności
bezterminowo
51
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
TU Allianz S.A.
EUR
68.808,00
268 592,03
poręcznenie
341 799,38 gw. usunięcia
wad i usterek
2012-08-19
BZ WBK
EUR
191,803,10
Hydrobudowa
52
Włocławek S.A.
53
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
6 089 873,30
748 703,40
CIGNA STU S.A.
PLN
20 000 000,00
54 INFRA Sp. z o.o.
PLN
3 750 000,00
55 INFRA Sp. z o.o.
PKN ORLEN S.A.
PLN
40 000,00
56 INFRA Sp. z o.o.
57 INFRA Sp. z o.o.
EUR
1.725.092,64
6 733 899,12
PLN
53 550 000,00
58 KB Gaz S.A.
RUREX Sp. z o.o.
PLN
200 000,00
59 KB Gaz S.A.
Eko-Unikol Sp. z o.o.
PLN
264 186,12
60 KB Gaz S.A.
AMITECH POLAND
Sp. z o.o.
PLN
750 000,00
61 KB Gaz S.A.
AR-tech
EUR
154.103,46
601 542,86
62 KB Gaz S.A.
BPBM Bimor Sp. z o.o.
PLN
431 880,00
63 KB Gaz S.A.
Polimex-Mostostal
S.A.
PLN
119 377,00
64 KB Gaz S.A.
PPU EKOWARK Sp z
o.o.
PLN
2 530 380,04
65 KB Gaz S.A.
BIMS PLUS
Sp.komandytowa
PLN
2 500 000,00
111/145
Global Reports LLC
0,00
poręczenie z
tyt.umowy
poręczenie
29 662 186,36 z tyt.umowy
kooperacyjnej
poręczenie z
tyt,udzielenia
18 288 508,95
gwarancji
kontraktowych
poręczenie z
tyt,udzielenia
0,00
gwarancji
kontraktowych
40 000,00
poręczenie
spłaty kredytu
poręczenie
1 438 505,51 spłaty
zobowiązań
poręczenie z
zwrotu zaliczki
poręczenie z
0,00 tyt.limitu
wierzytelności
poręczenie
0,00 spłaty
zobowiązań
poręczenie
0,00 kredytu
kupieckiego
poręczenie
0,00 kredytu
kupieckiego
poręczenie
17 242,43 zobowiązań
projekt.
poręczenie
6 854,78 zobowiązań
projekt.
poręczenie
724 997,06 umowy
o wynajem
poręczenie
umowy na
125 738,02
roboty
budowlane
poręczenie
656 546,04 kredytu
kupieckiego
2007-11-04
2007-10-24
2007-05-03
2008-06-30
2007-05-18
2012-02-28
bezterminowo
2010-08-25
2008-08-19
2008-03-31
2012-06-30
bezterminowo
2007-09-30
2008-05-31
2008-04-30
2008-04-30
2008-05-31
2008-04-03
2008-05-31
01.01-31.12.2006
EUR
2.289.940,00
8 938 780,79
złoty polski (PLN)
poreczenie
zobowiązań
550 305,54
porozumienia
konsorcyjnego
2007-04-30
66 KB Gaz S.A.
Weimer&Trachte AG
67 KB Gaz S.A.
STEINRISSE POLSKA
PLN
1 500 000,00
68 KB Gaz S.A.
HYDRO-MARKO
PLN
312 271,20
69 KB Gaz S.A.
DYKA Sp. z o.o.
PLN
300 000,00
70 KRI Sp. z o.o.
BZ WBK FINANSE &
LEASING
PLN
206 621,10
71 KRI Sp. z o.o.
WestLB AG London
Branch
PLN
2 800 000,00
72 KRI Sp. z o.o.
WestLB AG London
Branch
PLN
40 000 000,00
DZ BANK S.A
PLN
50 000 000,00
poręczenie
0,00 wzajemne limitu
kredytowego
2012-12-31
DZ BANK S.A
PLN
6 000 000,00
poręczenie
kredytowego
2012-12-31
WestLB Bank Polska
S.A.
PLN
78 000 000,00
poręczenie
kredytowego
2013-11-05
76 METOREX Sp. z o.o.
PLN
450 000,00
poręczenie
limitu wierzyteln.
2012-06-30
76 PBG S.A.
PLN
132 000 000,00
77 PBG S.A.
PZU S.A.
PLN
20 000 000,00
DZ BANK S.A.
PLN
50 000 000,00
79 PBG S.A.
BZ WBK S.A
PLN
40 000 000,00
PBG S.A.,Infra Sp. z
80 o.o., Hydrobudowa Śląsk S.A.
WestlLB bank Polska
SA
PLN
78 000 000,00
81 PBG S.A.
CIGNA STU S.A.
PLN
20 000 000,00
512 821,53
poręczenie
udz.gwarancji
2012-12-08
82 PBG S.A.
BZ WBK S.A
PLN
2 273 976,00
544 765,70
poręczenie
gwarancji
2008-05-06
83 PBG S.A.
TUiR Warta S.A.
PLN
50 000 000,00
6 635 935,57
84 PBG S.A.
PLN
54 000 000,00
85 PBG S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
40 000 000,00
PBG S.A.,
86 Hydrobudowa
Śląsk S.A.
DZ BANK S.A.
PLN
6 000 000,00
87 PBG S.A.
PLN
54 000 000,00
Hydrobudowa
Śląsk S.A., Hydro73
budowa Włocławek S.A.
Hydrobudowa
Śląsk S.A., Hydro74
budowa Włocławek S.A.
Hydrobudowa
Śląsk S.A., Hydro75 budowa Włocławek S.A., Infra Sp. z
o.o.
78
PBG S.A., Hydrobudowa Śląsk S.A.
poręczenie
5 856,00 kredytu
kupieckiego
poręczenie
69 903,80 kredytu
kupieckiego
poręczenie
0,00 kredytu
kupieckiego
2008-04-30
2008-04-30
2008-04-30
poręczenie z
195 652,17 tyt.umów
leasingowych
2007-10-15
40 000 000,00
poręczenie
spłaty kredytu
bezterminowo
7 940 272,57
poręczenie
spłaty kredytu
2011-06-30
20 677,39
poręczenie
93 500 000,00 zobow.z tyt.
obligacji
3 264 346,79
poręczenie
udz.gwarancji
poręczenie
7 111 494,09 umowy
kredytowej
umowa
8 207 425,83
poręczenia
poręczenie
0,00 umowy
kredytowej
limit
gwarancyjny
poręczenie
5 780 415,37
kredytu
2008-09-21
2007-07-15
2012-12-31
2010-10-15
2013-11-05
2007-12-27
2012-12-31
poręczenie
wekslowe
2010-02-13
poręczenie
kredytowego
bezterminowo
poręczenie
kredytu
2012-12-31
15 025 970,46
23 730 397,78
112/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
PBG S.A.,Infra Sp. z
88 o.o., Hydrobudowa Śląsk S.A.
WestlLB bank Polska
SA
PLN
78 000 000,00
89 PBG S.A.
TU Allianz S.A.
PLN
40 000 000,00
15 025 970,46
poręczenie
udz.gwarancji
2007-02-14
90 PBG S.A.
PLN
132 000 000,00
110 000 000,00
poręczenie
z tyt obligacji
2008-09-21
91 PBG S.A.
BZ WBK S.A
PLN
40 000 000,00
9 433 822,79
92 PBG S.A.
BZ WBK S.A
PLN
2 273 976,60
93
DZ BANK S.A.
PLN
50 000 000,00
94
DZ BANK S.A.
PLN
6 000 000,00
PLN
78 000 000,00
PBG S.A., Infra Sp. z
WestlLB bank Polska
95 o.o., HydrobudoSA
wa Śląsk S.A.
96
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
BZ WBK S.A
PLN
22 000 000,00
97
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
BZ WBK S.A
PLN
11 532 000,00
98
Hydrobudowa
Włocławek S.A.
BZ WBK S.A
EUR287.704,65
1 127 284,36
Podsumowanie
poręczenie
0,00 umowy
kredytowej
poręczenie
spłaty kredytu
poreczenie za
1 515 984,40 długi przyszłe z
tyt.umowy
poręczenie
4 523 431,10 umowy
kredytowej
2013-11-05
2010-10-15
2011-06-05
2012-12-31
poręczenie
kredytowego
bezterminowo
poręczenie
0,00 umowy
kredytowej
2013-11-05
11 000 000,00
poręczenie
spłaty kredytu
poręczenie
7 186 065,49 limitu na
gwar.bank.
poreczenie za
751 522,91 długi przyszłe z
tyt.umowy
1 564 422 193,97
545 479 323,24
Kwota poręczenia
( w zł)
Kwota
poręczenia zadłuŜenie
(w zł)
2010-09-30
2012-01-31
2010-04-30
Poręczenia udzielone jednostkom pozostałym
Nazwa i adres
dłuŜnika
głównego
Cel poręczenia
na okres
do
Poręczenie
spłaty poŜyczki
2008-12-20
Nazwa i adres
Waluta
poręczenia
DPV SERVICE
Sp. z o.o.
NFOŚiGW Warszawa
ul.Konstruktorska 3A
PLN
4 122 000,00
2 Piecobiogaz s.j.
BP Polska Sp. z o.o.
Kraków ul. Retoryka
1
PLN
3 500,00
Za wszelkie
3 500,00 zobowiązania
TGP wobec BP
bezterminowo
3 TESGAS Sp. z o.o.
BZ WBK LEASING S.A.
Poznań Plac
Andersa 5
PLN
433 240,08
Obecne i przy433 240,08 szłe umowy
leasingowe
bezterminowo
4 TESGAS Sp. z o.o.
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych Warszawa
ul.Wiślana 6
PLN
325 000,00
Poręczenie
gwarancyjne
325 000,00 właściwego
usunięcia wad i
usterek
2007-10-31
5 TESGAS Sp. z o.o.
BZ WBK LEASING S.A.
Poznań Plac
Andersa 5
PLN
42 674,73
7 Szymon Cegielski
DSG Sp.z o.o.
PLN
516 752,36
8 ELWIK Sp. z o.o.
NFOŚiGW Warszawa
PLN
8 160 000,00
Nr
1
113/145
Global Reports LLC
4 122 000,00
Obecne i przy42 674,73 szłe umowy
leasingowe
poręczenie
443 733,00 spłaty zobowiązań
8 160 000,00
Poręczenie
spłaty poŜyczki
bezterminowo
2008-06-30
2011-03-31
01.01-31.12.2006
9 Hydrobudowa 9
TUiR WARTA S.A.
EUR
5.914.960,02
23 089 046,44
złoty polski (PLN)
poręczenie
23 089 046,44 gw.naleŜytego
wykonania
2009-06-26
Poręczenie
spłaty poŜyczki
2011-03-14
10 ELWIK Sp. z o.o.
NFOŚiGW Warszawa
PLN
8 160 000,00
3 050 000,00
11 RPWiK Katowice
WFOŚiGW Katowice
PLN
6 000 000,00
1 320 000,00
12 PWiK śory
WFOŚiGW Katowice
PLN
2 000 000,00
Podsumowanie
52 852 213,61
Poręczenie
poŜyczki
Poręczenie
2 000 000,00
poŜyczki
2008-03-20
2008-09-30
42 989 194,25
Gwarancje udzielone jednostkom pozostałym
Nazwa i adres
beneficjenta
Nr
Nazwa i adres
Waluta
gwarancji
Kwota
gwarancji
( w zł)
Na okres
do
Gwarancja terminowej zapłaty
2011-12-20
1 BOŚ S.A.
BRE BANK
PLN
Dolnośląska Spółka
2 Gazownictwa Sp z o.o.
Wrocław
CIGNA STU S.A.
PLN
Gwarancja właści6 111,00 wego usunięcia wad
lub usterek
2009-01-13
Wrocław
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-02-13
Wrocław
TU Allianz Polska S.A.
PLN
lub usterek
2009-02-14
Wrocław
PLN
Gwarancja naleŜy2 835,00 tego wykonania
kontraktu
2009-02-14
Wrocław
PLN
lub usterek
2009-02-14
Wrocław
PLN
lub usterek
2009-02-14
Wrocław
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2009-08-29
Wrocław
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2009-08-29
Wrocław
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-11-14
PLN
lub usterek
2010-11-01
11
Gazownictwa Sp z o.o.
Wrocław Zakład Gazowniczy Zgorzelec
11 231 280,00
Rodzaj gwarancji
114/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
12
Joint Stock Company
Latvijas Gaze
EUR
362.000,00
13
Joint Stock Company
Latvijas Gaze
EUR
160.000,00
14 MWiK Bydgoszcz
EUR
465.922,03
15 MWiK Bydgoszcz
EUR
517.527,79
16
MPWiK Sp. z o.o. SkarŜyTU Allianz Polska S.A.
sko-Kamienna
17 SMFP Sp. z o.o.
PLN
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
złoty polski (PLN)
Gwarancja naleŜy1 413 067,00 tego wykonania
kontraktu
kontraktu
kontraktu
kontraktu
lub usterek
105 167,40
kontraktu
kontraktu
kontraktu
2007-11-10
2007-11-10
2009-12-29
2009-08-29
2009-01-17
2011-12-01
18
MPWiK Sp z o.o. Warszwa
PZU S.A.
PLN
19
MPWiK Sp. z o.o. Włocławek
PTU S.A.
EUR
1.649.027,07
20
PGNiG S.A.
O.Odolanów
CIGNA STU S.A.
PLN
21 Naftobazy Sp. z o.o.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
200 000,00 Gwarancja wadialna
2006-12-31
22 Naftobazy Sp. z o.o.
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
2006-12-31
2007-11-28
2008-08-17
2007-01-09
23
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
PLN
lub usterek
2009-01-10
24
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
PLN
lub usterek
2009-01-10
25
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
PLN
lub usterek
2009-01-31
26
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
PLN
lub usterek
2009-06-30
27
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
TUiR WARTA S.A.
PLN
28
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
29
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2009-10-23
30
OGP GAZ-SYSTEM Sp z
o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
kontraktu
2007-04-30
PZU S.A.
PLN
lub usterek
2007-07-06
PGNiG S.A. Oddział
31 Zakład Odazotowania
Gazu KRIO
115/145
Global Reports LLC
kontraktu
kontraktu
2007-04-30
2009-10-30
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
32
PGNiG S.A. - ROP Poznań
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2007-06-30
33
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2007-06-30
34
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2007-06-30
35
PGNiG S.A. Oddział w
Zielonej Górze
CIGNA STU S.A.
PLN
2007-01-09
36
Zielonej Górze
PLN
lub usterek
2008-04-02
37
Zielonej Górze
PTU S.A.
PLN
38
Zielonej Górze
PTU S.A.
PLN
39
Zielonej Górze
PTU S.A.
PLN
BZ WBK S.A.
PLN
PLN
lub usterek
2009-01-21
42 PGNiG S.A. - Warszawa
PLN
lub usterek
2009-07-25
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2008-11-25
PTU S.A.
PLN
lub usterek
2007-05-15
PTU S.A.
PLN
lub usterek
2007-07-01
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2008-12-20
TUiR WARTA S.A.
PLN
TUiR WARTA S.A.
PLN
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
PLN
40 ROP w Warszawie
41
PGNiG S.A. - Oddzial
Zielonogórski Zakład
Gazownictwa Nafty i
gazu
kontraktu
kontraktu
kontraktu
1 515 984,40
kontraktu
kontraktu
kontraktu
2007-12-07
2007-10-29
2007-09-29
2008-04-05
2007-05-21
2007-04-30
2008-10-27
116/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2009-11-07
PLN
lub usterek
2009-08-21
52 PHARMAS Sp. z o.o.
TUiR WARTA S.A.
PLN
Gwarancja właści707,60 wego usunięcia wad
lub usterek
2009-01-13
53 PKN Orlen S.A.
PLN
Gwarancja właści1 000 000,00 wego usunięcia wad
lub usterek
2011-04-12
54 PKN Orlen S.A.
PLN
lub usterek
2011-04-12
55 PKN Orlen S.A.
CIGNA STU S.A.
PLN
Przeds.Budownictwa
56 Komunalnego ABM Sp.
z o.o. w Legnicy
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych TUZ
PLN
lub usterek
2010-02-08
Przeds. Eksploatacji
57 Rurociągów Naftowych TUiR WARTA S.A.
Przyjaźń S.A.
PLN
lub usterek
2007-04-22
Przyjaźń S.A.
PLN
lub usterek
2007-12-15
Przyjaźń S.A.
PLN
lub usterek
2007-12-15
Przyjaźń S.A.
PLN
lub usterek
2007-10-14
Regionalny Zarząd
61 Gospodarki Wodnej we DZ Bank Polska S.A.
Wrocławiu
PLN
328 200,00
kontraktu
kontraktu
kontraktu
2007-02-02
2009-12-30
62
Toruńskie Wodociągi
Sp. z o.o.
EUR
221.232,70
63
Sp. z o.o.
EUR
1.186.689,53
64
Sp. z o.o.
EUR
1.186.689,53
4 632 242,58
65
Unibanka A.A. Bratislava SK
Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
EUR
1.081.389,25
4 221 202,94 Gwarancja zapłaty
2007-11-30
kontraktu
2007-10-23
kontraktu
2007-10-13
Wielkopolska Spółka
Gazownictwa Sp. z o.o.
66
Zakład Gazowniczy
Kalisz
67
Wojewoda WarmińskoMazurski
117/145
Global Reports LLC
PTU S.A.
TUiR WARTA S.A.
PLN
EUR
489.460,98
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2008-10-31
2009-10-31
2007-04-30
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
68
TUiR WARTA S.A.
PLN
kontraktu
2007-01-30
69
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2007-12-01
70
TUiR WARTA S.A.
EUR
852.720,46
71
Wojskowy Zarząd Infrastruktury
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2008-08-10
72
Wojskowy Zarząd Infrastruktury
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-01-08
kontraktu
2007-03-13
Zakład Inwestycji i
Organizacji Traktatu
73
PTU S.A.
Północnoatlantyckiego
(NSIP Managment)
PLN
kontraktu
2008-06-30
Zakład Inwestycji i
Organizacji Traktatu
74
Północnoatlantyckiego
- Warszawa
PLN
kontraktu
2007-10-31
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-12-24
kontraktu
2009-05-31
Zakład Wodociągów i
75 Kanializacji Sp z o.o. w
Szczecinie
EUR
1.455.223,37
76 Kanializacji Sp z o.o. w
Szczecinie
EUR
4.221.815,09
77 ZRUG Sp. z o.o. Poznań
PLN
lub usterek
2009-06-06-
78 ZRUG Sp. z o.o. Poznań
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2007-12-11
79 Burmistrz m. Bytowa
TUiR WARTA S.A.
PLN
2007-01-11
80 MPWiK w Rzeszowie
TUiR WARTA S.A.
PLN
1 000 000,00 Gwarancja wadialna
2007-02-16
81 MPWiK w Bochni
TUiR WARTA S.A.
PLN
2007-02-12
82 Gmina Wrocław
TUiR WARTA S.A.
PLN
2007-01-02
83 Gmina Wrocław
TUiR WARTA S.A.
EUR
837.998,85
lub usterek
2011-07-05
84 Gmina Wrocław
TUiR WARTA S.A.
EUR
2.793.329,52
85 Gmina Wrocław
CIGNA STU S.A.
EUR
243.090,89
86 Gmina Wrocław
CIGNA STU S.A.
EUR
534.645,83
TUiR WARTA S.A.
PLN
87
Wodociągi Miejskie w
Radomiu
5 680 464,42
kontraktu
945 477,71
Gwarancja kwot
zatrzymanych
2008-07-20
2009-02-02
lub usterek
2008-10-18
2007-01-29
118/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
88
Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne
CIGNA STU S.A.
EUR
789.000,00
89
CIGNA STU S.A.
EUR
239.400,00
złoty polski (PLN)
kontraktu
2008-11-13
lub usterek
2009-10-28
90 Gmina Bogatynia
PZU S.A.
PLN
kontraktu
2008-06-11
91 Gmina Bogatynia
PZU S.A.
PLN
lub usterek
2011-05-27
EUR
500.000,00
1 944 700,00 Gwarancja wadialna
2007-02-03
kontraktu
2006-08-25
92
Gdańska Infrastruktura
Wod.-Kan.
PZU S.A.
93
CIGNA STU S.A.
PLN
94
CIGNA STU S.A.
PLN
95 PKN Orlen S.A.
CIGNA STU S.A.
PLN
150 000,00
96 PKN Orlen S.A.
BZ WBK S.A.
PLN
kontraktu
PZU S.A.
PLN
98 Gmina Ozimek
PZU S.A.
EUR
48.917,43
99 PWiK Gliwice
PZU S.A.
EUR
300.082,81
100 PWiK Gliwice
PZU S.A.
EUR 90.024,84
101 PWiK Gliwice
PZU S.A.
EUR
280.355,51
102 PWiK Gliwice
PZU S.A.
EUR 84.106,65
97
Muzeum Okręgowe
Nowy Sącz
103
MWiK w Bydgoszczy Sp
z o.o.
PZU S.A.
PLN
104
z o.o.
PZU S.A.
EUR
1.560.105,88
105
z o.o.
PZU S.A.
EUR
468.031,76
106
z o.o.
PZU S.A.
EUR
1.560.105,88
107
z o.o.
BZ WBK S.A.
119/145
Global Reports LLC
PLN
lub usterek
lub usterek
190 259,45
Gwarancja kwot
zatrzymanych
kontraktu
lub usterek
kontraktu
2006-07-30
2007-08-08
2007-12-15
2009-01-06
2007-01-16
2007-09-07
2008-09-19
2007-08-10
lub usterek
2008-08-22
2007-01-07
kontraktu
2008-11-02
lub usterek
2011-11-20
6 067 875,81
Gwarancja zwrotu
zaliczki
lub usterek
2007-04-11
2007-09-30
108
01.01-31.12.2006
z o.o.
złoty polski (PLN)
kontraktu
BZ WBK S.A.
PLN
109 Gmina Kotlin
PZU S.A.
PLN
lub usterek
2011-08-26
110 Gmina Kotlin
PZU S.A.
PLN
lub usterek
2011-08-26
lub usterek
2011-08-03
2008-01-10
111
Wodociągi Ustka Sp. z
o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
112
Wodociągi Ustka Sp. z
o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
Kujawsko-Pomorski
Zarząd Melioracji i
113
Urządzeń Wodnych we
Włocławku
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-11-14
Kujawsko-Pomorski
Zarząd Melioracji i
114
Urządzeń Wodnych we
Włocławku
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-11-14
EUR
7479,73
lub usterek
2007-01-21
115
Sp. z o.o.
CIGNA STU S.A.
116
Sp. z o.o.
117
Sp. z o.o.
CIGNA STU S.A.
118
Sp. z o.o.
119
120
EUR
1.186.689,53
kontraktu
2008-08-13
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-04-30
EUR
253.582,15
kontraktu
2006-11-30
CIGNA STU S.A.
EUR
76.074,64
lub usterek
2009-11-16
Sp. z o.o.
EUR
221.232,70
Sp. z o.o.
EUR
1.186.689,53
121 Miasto Skierniewice
CIGNA STU S.A.
EUR
389.935,14
122 Gmina śerków
CIGNA STU S.A.
PLN
4 615 510,26
kontraktu
kontraktu
2008-10-31
2009-10-31
lub usterek
2007-01-31
lub usterek
2007-09-22
kontraktu
2008-08-22
EUR
471.757,51
lub usterek
2009-09-06
EUR 53.234,16
207 048,94 Gwarancja rękojmi
2010-09-06
123
Elbląskie Przeds. Wodociągów i Kanalizacji
TUiR WARTA S.A.
EUR
1.224.980,56
124
TUiR WARTA S.A.
125
TUiR WARTA S.A.
120/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
PZU S.A.
EUR
1.577.973,16
127 Tarnowskie Wodociągi
PZU S.A.
EUR
724.969,30
128 Tarnowskie Wodociągi
PZU S.A.
EUR
217.490,79
lub usterek
2011-11-10
129 Wodociągi Słupsk
PZU S.A.
PLN
2007-01-14
2009-08-04
2012-08-19
126
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-10-31
kontraktu
2008-10-28
6 137 368,81
EUR
160.552,00
kontraktu
EUR
68.808,00
lub usterek
Miejskie Przeds. Wodo132 ciągów i Kanalizacji Sp.
z o.o. we Włocławku
PTU S.A.
EUR
1649027,07
6 413 725,89
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-04-30
PTU S.A.
EUR
1649027,07
kontraktu
2008-08-17
CIGNA STU S.A.
EUR
1.157.780,00
kontraktu
2009-08-21
CIGNA STU S.A.
EUR
347.334,00
lub usterek
2012-08-12
PTU S.A.
EUR
247.489,20
kontraktu
2007-03-05
137 SIGA TECH
BZ WBK S.A.
EUR
191.803,1
745 998,98 Gwarancja płatności
2007-02-28
138 Gmina Bierawa
GERLING
EUR
294.335,67
139 Gmina Bierawa
PTU S.A.
EUR
73.584,17
140 ZWIK Sp. z o.o. Szczecin
CIGNA STU S.A.
EUR
1.264.999,89
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2006-12-31
142 Gmina Dolice
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-06-17
143 Gmina Dolice
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-08-14
136
Toruńska Agencja
Rozwoju Regionalnego
121/145
Global Reports LLC
kontraktu
286 198,27
Gwarancja kwot
zatrzymanych
kontraktu
2007-10-31
2007-10-24
2008-11-30
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2008-04-30
Wojskowa Agencja
Mieszkaniowa Szczecin
TUiR WARTA S.A.
PLN
lub usterek
2008-07-01
Generalna Dyrekcja
147 Dróg Krajowych i Autostrad Bydgoszcz
UNIQA
PLN
lub usterek
2007-01-13
Generalna Dyrekcja
148 Dróg Krajowych i Autostrad Bydgoszcz
UNIQA
PLN
lub usterek
2007-10-31
PLN
kontraktu
2007-12-31
146
149 WSA Sp. z o.o.
150 PPL Porty Lotnicze
Bank Millennium S.A.
PLN
lub usterek
2007-01-31
PLN
lub usterek
2007-01-31
PLN
lub usterek
2009-10-25
lub usterek
2008-07-31
152
Zarząd Morskiego Portu
Gdynia S.A.
CIGNA STU S.A.
153
z o.o.
Raiffeisen bank S.A.
154
z o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-02-13
155
MTM Firma Budowlano
Drogowa
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-02-26
CIGNA STU S.A.
PLN
kontraktu
2006-12-31
EUR
1.725.092,64
lub usterek
2009-12-31
EUR
1.553.073,45
157
z o.o.
158
CIGNA STU S.A.
PLN
200 000,00 Gwarancje wadialne
2007-01-22
159
MPGK Sp. z o.o. Stargard Szczeciński
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-10-18
ERGO HESTIA S.A.
PLN
2007-02-10
160 MWIK Warszawa
161
Centralny Ośrodek
Sportu Szczyrk
162 PWiK Gliwice
PTU S.A.
PLN
PTU S.A.
EUR
569.294,63
kontraktu
kontraktu
2007-08-30
2014-08-11
2008-09-24
122/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
163 PWiK Gliwice
GERLING
EUR
537.794,02
Gwarancja naleŜytego wykonania
2 060 396,45 kontraktu,Gwarancja
właściwego usunięcia wad lub usterek
164 PWiK Gliwice
EUR
100.000,00
165 PWiK Gliwice
PTU S.A.
EUR
286.606,87
1 098 048,24
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-01-31
166 Miasto Rybnik
CIGNA STU S.A.
EUR
392.984,41
1 505 601,87
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-09-30
167 Miasto Rybnik
CIGNA STU S.A.
EUR
354.634,65
1 358 676,27
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-09-30
TU ALLIANZ
EUR
354.634,65
2009-06-11
2010-05-10
169 Miasto Rybnik
TU ALLIANZ
EUR
392.984,41
2010-06-17
2009-06-17
170 PWiK Rybnik
PTU S.A.
EUR
1.169.436,79
171 Miasto Ruda Śląska
PTU S.A.
EUR
699.370,87
PTU S.A.
EUR
857.142,77
PTU S.A.
EUR
850.000,00
3 256 520,00
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-02-03
PTU S.A.
EUR
690.000,00
2 643 528,00
Gwarancja zwrotu
zaliczki
2007-05-31
175 GPW w Katowicach
PKO S.A.
PLN
kontraktu
2008-03-13
CIGNA STU S.A.
PLN
PKO S.A.
PLN
kontraktu
2013-01-15
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2011-09-15
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-11-09
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-04-29
168 Miasto Rybnik
123/145
Global Reports LLC
kontraktu
kontraktu
kontraktu
lub usterek
2007-07-31
2008-10-11
2007-01-06
2006-09-28
2007-12-31
2009-02-09
2009-01-27
2008-12-06
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-03-22
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2011-09-15
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2012-09-14
PTU S.A.
PLN
347 090,00 kontraktu,Gwarancja
2007-12-07
2012-09-06
184 GPW Katowice
185
Zach.Zarz.Melior.i Urz.
Wod. Szczecin
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-04
186
Zach.Zarz.Melior.i Urz.
Wod. Szczecin
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-04
187
Grupowa Oczyszczalnia Ścieków w Łodzi
PKO S.A.
PLN
kontraktu
2011-05-09
188
Grupowa Oczyszczalnia Ścieków w Łodzi
CIGNA STU S.A.
PLN
189 Urząd Gminy Kęty
PKO S.A.
PLN
190 Miasto Wodzisław Śląski
PKO S.A.
PLN
lub usterek
kontraktu
kontraktu
kontraktu
2007-12-15
2008-10-14
2007-09-14
191
Urząd Miasta Rydułtowy
PKO S.A.
PLN
192
Kanalizacji Racibórz
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-03-01
193 RPWiK Katowice
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-07-14
194 Gmina Kęty
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-11-28
195 Gmina Kęty
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-06-14
196 Miasto Rydułtowy
CIGNA STU S.A.
PLN
197 Miasto Rydułtowy
CIGNA STU S.A.
PLN
CIGNA STU S.A.
PLN
198
Zakład Gospodarki
Komunalnej Cieszyn
kontraktu
kontraktu
kontraktu
2007-08-15
2011-08-15
2007-08-31
2011-09-15
2008-12-30
124/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
199 MPWiK Kraków
KREDYT BANK
EUR
3.601,928,93
złoty polski (PLN)
kontraktu
2009-12-31
200 Gmina Goczałkowice
TU ALLIANZ
PLN
81 585,05 kontraktu,Gwarancja
201 Gmina Goczałkowice
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-05-31
202 RPWiK Chrzanów
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-05
203 RPWiK Chrzanów
TU ALLIANZ
PLN
2007-02-12
204 RPWiK Chrzanów
TU ALLIANZ
PLN
2 100 000,00 Gwarancje wadialne
2007-02-10
205 RPWiK Chrzanów
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-20
206 Gmina Będzin
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-09
207 Gmina Będzin
TU ALLIANZ
PLN
2007-01-05
Chorzowsko208 Świętokrzyskie PWiK
Chorzów
TU ALLIANZ
PLN
2007-02-18
2007-12-12
209
Przeds. Remontów Ulic i
Mostów
PKO S.A.
PLN
450 000,00
2007-01-27
210
PETKUS Technologie
GmbH
PKO S.A.
EUR 45.000,00
172 404,00
2007-03-07
211 Gmina Tychy
TU ALLIANZ
PLN
PKO S.A.
PLN
200 000,00
213 RZGW w Gliwicach
CIGNA STU S.A.
PLN
1 423 805,06
214 BP POLSKA Kraków
PKO S.A.
PLN
212
AXION Sp z o.o. BielskoBiała
2007-01-16
2007-07-31
Gwarancja kwot
zatrzymanych
2007-08-30
70 000,00
2007-06-30
600 000,00
2007-01-31
215
KEM Dąbrowa Górnicza
PKO S.A.
PLN
216
Urząd Miasta Siemianowice Śląskie
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-07-26
217
Urząd Miasta Siemianowice Śląskie
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-06-16
218 Urząd Miasta Miłków
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-12-15
219
Preuss Pipe Rehabilitation Polska Sp. z o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-08-15
220
Preuss Pipe Rehabilitation Polska Sp. z o.o.
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-10-13
125/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
221 RZGW Kraków
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-12-14
222 Gmina Skoczów
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-07-14
223 Gmina Siewierz
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-03-30
224 PWiK Sp. z o.o. Konin
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-04-30
225 Zarząd Miasta Bieruń
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-01-06
Tyskie Drogi Sp. z o.o.
Tychy
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2007-01-14
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-06-30
226
227 Gmina Osiek
228
Urząd Miejski Ruda
Śląska
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-09-15
229
Gmina I Miasto Czerwionka
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2009-07-31
230
GPW w Katowicach
+PROMESA
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-12-17
231 Gmina Chełm Śląski
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-12-30
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-11-14
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2008-12-14
234 Gmina Wilamowice
CIGNA STU S.A.
PLN
lub usterek
2010-06-01
235 DTŚ S.A. Katowice
GENERALI
PLN
lub usterek
2008-01-22
Podsumowanie
272 474 341,02
Spółki naleŜące do Grupy Kapitałowej PBG nie udzielały sobie wzajemnie gwarancji
126/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4.5. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
Emisje akcji oraz zbycia i nabycia przez akcjonariuszy PBG S.A.
Na mocy uchwały nr 7/2007 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 04 stycznia
2007 roku, zostały dopuszczone do obrotu giełdowego na rynku podstawowym 200.000 akcji zwykłych na
okaziciela serii A, Na mocy uchwały nr 21/2007 z dnia 09 stycznia 2007 roku Zarządu Krajowego Depozytu
Papierów Wartościowych, w dniu 12 stycznia 2007 roku dokonana została asymilacja 200.000 akcji PBG S.A.
oznaczonych kodem PLPBG0000052 z 7.220.000 akcjami oznaczonymi kodem PLPBG0000029. Tym samym, z
dniem 12 stycznia 2007 roku kodem PLPBG0000029 oznaczonych jest 7.420.000 akcji PBG S.A., a 200.000
akcji wprowadzonych jest w trybie zwykłym do obrotu na rynku podstawowym.
Na mocy uchwały nr 19/2007 z dnia 09 stycznia 2007 roku Zarządu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych zarejestrowanych zostało w dniu 17 stycznia 2007 roku 12.030.000 jednostkowych praw poboru
akcji zwykłych na okaziciela serii F Spółki PBG S.A.
W dniu 16 stycznia 2007 roku, podano do wiadomości publicznej harmonogram notowania praw poboru
akcji serii F:
17 stycznia 2007 roku - dzień prawa poboru
18 stycznia 2007 roku - pierwszy dzień notowania praw poboru
19 stycznia 2007 roku - ostatni dzień notowania praw poboru
W dniu 10 stycznia 2007 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych podjął uchwałę nr
29/07, na mocy której postanowił przyjąć do depozytu papierów wartościowych od 1 do 1.400.000 praw do
akcji zwykłych na okaziciela serii F Spółki PBG S.A. oraz oznaczyć je kodem PLPBG0000110, pod warunkiem
dokonania przydziału akcji, wpisania do rejestru przedsiębiorców podwyŜszenia kapitału zakładowego PBG
S.A. dokonanego w drodze emisji akcji serii F oraz podjęcia decyzji o wprowadzeniu tych akcji do obrotu na
rynku regulowanym, na który zostały wprowadzone akcje PBG S.A.. W dniu 02 lutego 2007 emisja obejmująca 1.400.000 akcji serii F doszła do skutku. W dniu 7 lutego 2007 roku nastąpiła rejestracja 1.400.000 PDA
serii F.
W dniu 08 lutego 2007 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA na mocy Uchwały nr
98/2007 postanowił wprowadzić z dniem 9 lutego 2007 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na
rynku podstawowym 1.400.000 praw do akcji zwykłych na okaziciela serii F PBG S.A. PDA oraz określić pierwszy dzień notowania PDA na dzień 9 lutego 2007 rok. Prawa do Akcji notowane zostały pod skróconą nazwą PBG-PDA i oznaczeniem PBGA.
13 marca 2007 roku Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
dokonał wpisu w KRS - Rejestrze Przedsiębiorców o podwyŜszeniu kapitału Spółki PBG S.A.
Kapitał Spółki podniesiony został z 12.030.000 zł do 13.430.000 zł w wyniku zarejestrowania przez KRS
1.400.000 akcji serii F, o wartości nominalnej 1 zł/akcję. Z zarejestrowanych 1.400.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F, stanowiących 10,42% w kapitale zakładowym wynika 1.400.000 głosów, dających 7,81% w
ogólnej liczbie głosów. Po podwyŜszeniu kapitału z 13.430.000 akcji wynika łącznie 17.930.000 głosów. W
związku z zarejestrowaniem przez KRS podwyŜszenia kapitału Spółki do 13.430.000 zł o 1.400.000 akcji emisji
serii F, udział Akcjonariusza wynikający z 4.495.054 posiadanych akcji uprzywilejowanych co do głosu, zma-
127/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
lał z 37,37% w kapitale zakładowym i 54,39% w ogólnej liczbie głosów, do 33,74% w kapitale zakładowym i
50,14% w ogólnej liczbie głosów.
Z dniem 30 marca 2007 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA wprowadził w trybie
zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym 1.400.000 (jeden milion czterysta tysięcy) akcji
zwykłych na okaziciela serii F spółki PBG S.A. Jednocześnie w dniu 30 marca 2007 roku, w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych nastąpiła rejestracja 1.400.000 akcji serii F. Tym samym, pod kodem
PLPBG0000029 zarejestrowanych zostało 8.820.000 papierów wartościowych.
Podsumowanie subskrypcji
Emisja przeprowadzona została z prawem poboru. W ramach przeprowadzonych zapisów dodatkowych
stopa redukcji wyniosła 98,21%.
W ramach subskrypcji złoŜono 1.256 zapisów podstawowych na 1.391.315 akcji oraz 145 zapisów dodatkowych na 485.449 akcji.
W ramach subskrypcji zostało przydzielonych 1.400.000 akcji serii F, w tym 8.685 akcji w zapisach dodatkowych.
- Cena emisyjna akcji serii F: 250 zł za akcję
- Wartość przeprowadzonej subskrypcji: 350.000.000 zł
- Koszty emisji: 15.475.673,15 zł
a) przygotowanie i przeprowadzenie oferty: 12.554.586,36 zł
b) wynagrodzenie subemitentów: brak
c) koszty sporządzenia prospektu emisyjnego: 2.291.955,93 zł
d) promocja oferty: 629.130,86 zł
Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji na 1 akcję 11,05 zł/akcję.
koszty emisji akcji do dnia zarejestrowania podniesienia kapitału ujmowane są w księgach rachunkowych
jako rozliczenia międzyokresowe czynne i w sprawozdaniu finansowym prezentowane są jako "Inne aktywa
krótkoterminowe". Po rejestracji w KRS zmniejszą kapitał zapasowy.
W dniu 02 stycznia 2007 roku Zarząd Spółki PBG S.A. podjął uchwałę wyraŜającą zgodę na sprzedaŜ przez
Wiceprezesa Spółki - Pana Tomasza Worocha akcji imiennych serii A w liczbie 115.000 akcji. Gotowość nabycia akcji sprzedawanych przez Pana Tomasza Worocha wyraził Prezes Spółki Pan Jerzy Wiśniewski.
W dniu 12 lutego 2007 roku Członkowie Zarządu Przemysław Szkudlarczyk oraz Tomasz Woroch zawarli warunkową umowę sprzedaŜy 115.000 Akcji Imiennych uprzywilejowanych serii A Spółki PBG S.A. Umowa zawarta została pod warunkiem zawieszającym, iŜ akcjonariusze załoŜyciele Spółki nie wykonają przysługującego im na podstawie §11 Statutu Spółki prawa pierwokupu Akcji Imiennych.
Tego samego dnia Prezes Jerzy Wiśniewski złoŜył oświadczenie o przysługującym mu prawie pierwokupu. W
związku ze złoŜeniem oświadczenia, zgodnie z postanowieniami Statutu oraz przepisami Kodeksu Cywilnego
transakcja pomiędzy Panem Tomaszem Worochem oraz Panem Przemysławem Szkudlarczykiem nie doszła
do skutku. natomiast z upływem terminu wskazanego w Statucie Spółki PBG S.A., doszła do skutku umowa
pomiędzy Panem Tomaszem Worochem a Panem Jerzym Wiśniewskim.
Pierwokupem nie byli zainteresowani akcjonariusze Pani Małgorzata Wiśniewska i Pan Marek Grunt.
Transakcja sprzedaŜy akcji zawarta została w dniu 13 lutego 2007 roku, poza rynkiem regulowanym, zgodnie z procedurą przewidzianą w §11 Statutu Spółki PBG S.A. Pan Jerzy Wiśniewski jako Kupujący nabył od
Pana Tomasza Worocha 115.000 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii A, po cenie jednost128/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
kowej 250 zł. Tym samym Pan Jerzy Wiśniewski zwiększył stan posiadania z 4.380.054 akcji imiennych serii A,
dających 36,41% udziału w kapitale zakładowym i 53,00% w ogólnej liczbie głosów, do 4.495.054 akcji
imiennych serii A, stanowiących 37,37% udziału w kapitale zakładowym i dających 54,39% w ogólnej liczbie
głosów.
W dniu 18 stycznia 2007 roku na papierach wartościowych Spółki PBG S.A. dokonano transakcji, których
rozliczenie i przeniesienie praw własności nastąpiło w dniu 22 stycznia 2007 roku przez następujących akcjonariuszy:
- Prezes Zarządu Jerzy Wiśniewski dokonał transakcji sprzedaŜy w ramach giełdowych transakcji pakietowych oraz w ramach transakcji poza rynkiem regulowanym przysługujących 4.380.054 praw poboru akcji
serii F, w cenie 2,33 zł za prawo poboru;
- Członek Rady Nadzorczej Małgorzata Wiśniewska dokonała transakcji sprzedaŜy w ramach transakcji
poza rynkiem regulowanym przysługujących 3.279 praw poboru akcji serii F, w cenie 2,33 zł za prawo poboru:
Tym samym Pan Jerzy Wiśniewski i Pani Małgorzata Wiśniewska jako osoby powiązane, zbyli łącznie
4.383.333 praw poboru akcji serii F spółki PBG S.A.;
- Wiceprezes Zarządu Tomasz Woroch dokonał transakcji sprzedaŜy w ramach giełdowych transakcji pakietowych przysługujących 316.667 praw poboru akcji serii F, w cenie 2,33zł za prawo poboru oraz transakcji
sprzedaŜy 200.000 akcji zwykłych w cenie 270,00 zł za akcję.
Po rozliczeniu transakcji Pan Tomasz Woroch został w posiadaniu 116.667 akcji imiennych serii A, uprzywilejowanych co do głosu oraz 7.170 akcji zwykłych na okaziciela PBG S.A.
31 stycznia 2007 Spółka otrzymała oświadczenie o dokonanych w 2006 roku transakcjach na papierach
wartościowych PBG S.A. przez Wiceprezesa Zarządu - Przemysława Szkudlarczyka, który w dniu 6 marca
2006 roku dokonał sprzedaŜy 35 akcji zwykłych na okaziciela w obrocie giełdowym w cenie 130 zł za akcję,
w dniu 12 września 2006 roku objął od subemitenta 4.813 akcji zwykłych na okaziciela w ramach programu
motywacyjnego w cenie 1,12 zł za akcję.
Spółka otrzymała informację o dokonaniu w roku 2006 następujących transakcjach na akcjach PBG S.A.
przez:
a) osoby zobowiązane, wchodzące w skład Zarządu Spółki w dniu 12 września 2006 roku objęły od subemitenta 7.750 akcji zwykłych na okaziciela w ramach programu motywacyjnego w cenie 1,12 zł za akcję;
b) osoby zobowiązane, pełniące funkcję Prokurenta
- w dniu 12 września 2006 roku objęły od subemitenta 1.640 akcji zwykłych na okaziciela w ramach programu motywacyjnego w cenie 1,12 zł za akcję;
- w dniu 8 sierpnia 2006 roku sprzedały 80 akcji zwykłych na okaziciela w obrocie giełdowym w cenie 166,50
zł za akcję;
c) osoby zobowiązane, wchodzące w skład Rady Nadzorczej, w dniu 17 października 2006 roku dokonały
sprzedaŜy 50 akcji zwykłych na okaziciela w obrocie giełdowym w cenie 243,00 zł za akcję oraz w dniu 12
września 2006 roku objęły, od subemitenta 4.219 akcji zwykłych na okaziciela w ramach programu motywacyjnego w cenie 1,12 zł za akcję.
129/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Połączenia, przejęcia, załoŜenie nowych podmiotów zaleŜnych
Dnia 26 lutego 2007 roku, Spółka objęła 6.000 udziałów w Przedsiębiorstwie Drogowo - Mostowym DROMOST Sp. z o.o. z siedzibą w śabnie, o wartości nominalnej 500 zł kaŜdy za kwotę 3.000.000 zł. Nabyte udziały zapewniają PBG S.A. w drogowej Spółce 87, 39% w głosach na Walnym Zgromadzeniu Wspólników. Działająca na polskim rynku od 1992 roku Spółka DROMOST Sp. z o.o., dysponuje wyspecjalizowaną kadrą inŜynieryjno - techniczną, wyposaŜeniem technologicznym oraz własną wytwórnią mas bitumicznych. Dzięki
dobrej organizacji, sprawnie realizuje jako generalny wykonawca trudne obiekty komunikacyjne. Zarząd
Spółki PBG S.A., włączając Spółkę do Grupy Kapitałowej, nie zamierza zmieniać profilu działalności Spółki.
Włączanie do Grupy Kapitałowej PBG spółek drogowych, zgodne jest z przedstawionymi celami strategicznymi Spółki a zakup udziałów finansowany jest z środków pozyskanych w drodze emisji akcji serii F. Udziały
uznane zostały za znaczące ze względu na fakt, Ŝe stanowią ponad 20% udziałów w DROMOST Sp. z o.o.
Dnia 13 marca 2007 roku, Zarząd Spółki PBG S.A. złoŜył na ręce Zarządu spółki Hydrobudowy 9 PBI S.A. propozycje nabycia akcji skierowaną do Akcjonariuszy Spółki.
Warunkowa umowy sprzedaŜy akcji Spółki przewidywała:
- zawarcie warunkowych umów nabycia akcji spółki w ilości uprawniającej do nabycia przez PBG S.A. akcji
w ilości stanowiącej co najmniej 51% kapitału zakładowego spółki i uprawniającej do wykonywania co
najmniej 51% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.,
- wydanie przez Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów decyzji zawierającej wyraŜenie zgody
na koncentracje przedsiębiorców polegającą na przejęciu przez PBG S.A. kontroli nad spółką
zgodnie z art. 12 i 97 ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów.
PBG S.A. oświadcza, iŜ akcje spółki nabywane będą z kredytu bankowego lub ze środków własnych pochodzących z emisji akcji serii F PBG S.A.
PBG S.A. zobowiązało się do podtrzymania dotychczasowej działalności spółki oraz przewidujac dalszy jej
rozwój w zakresie realizacji zadań w obszarze ochrony środowiska i hydrotechniki. Dla zapewnienia środków
finansowych na dalsza działalność bieŜąca oraz realizacje programu restrukturyzacji, PBG S.A. zapewni
dofinansowanie spółki w kwocie nie mniejszej niŜ 30.000 tys. zł.
Włączenie Hydrobudowy 9 PBI S.A. do Grupy Kapitałowej PBG, pozwoli na realizacje strategii zwiększenia
potencjału wykonawczego w zakresie budowy instalacji w sektorze ochrony środowiska, hydrotechniki oraz
budownictwa drogowego.
W dniu 20 marca 2007 roku spełniony został warunek zakupu akcji Spółki wynikający z treści warunkowej
umowy sprzedaŜy akcji Spółki Hydrobudowy 9 PBI S.A., dotyczący zawarcia warunkowych umów nabycia
akcji Spółki w ilości uprawniającej PBG S.A. do nabycia akcji w ilości stanowiącej co najmniej 51% kapitału
zakładowego Spółki i uprawniającej do wykonywania co najmniej 51% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. Wszystkie zawierane z Akcjonariuszami do dnia dzisiejszego umowy
warunkowe na zakup 8.997.000 akcji, w tym 8.547.150 akcji serii A i 449.850 akcji serii B, po wyraŜeniu zgody
przez Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, zapewnią Spółce PBG S.A. 66% udziału w kapitale zakładowym i 65,97% w ogólnej liczbie głosów w Spółce Hydrobudowa 9 PBI SA.
Zarząd Spółki PBG SA zawarł w dniu 6 kwietnia 2007 roku Porozumienie z Akcjonariuszami Spółki Hydrobudowa 9 Przedsiębiorstwo InŜynieryjno - Budowlane SA, określające cele stawiane przed Spółką HB9 w latach
2007 - 2010.
130/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Porozumienie określa:
- docelowy podział akcji pomiędzy PBG SA a pozostałymi Akcjonariuszami Spółki akcji Spółki, tj. objęcie
przez PBG SA akcji HB9 w liczbie stanowiącej 70% kapitału zakładowego i uprawniające do wykonywania
70% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu;
- zasady pełnienia przez Akcjonariuszy funkcji w organach Spółki
- zasady przeprowadzenia programu opcji menedŜerskich w Spółce, poprzez emisję akcji w ramach programu motywacyjnego;
- zasady ewentualnego zbywania akcji przez Strony Porozumienia poprzez wprowadzenie wzajemnego
prawa pierwszeństwa;
- zasady podwyŜszania kapitału zakładowego spółki, uczestnictwo Stron w podwyŜszaniu kapitału;
Ponadto Porozumienie obliguje Akcjonariuszy do podjęcia zobowiązania o powstrzymaniu się od podejmowania działań będących konkurencyjnymi wobec Spółki Hydrobudowa 9 PIB SA.
Zarówno Zarząd PBG jak i Akcjonariusze Spółki HB9, wyrazili wolę doprowadzenia do roku 2010 do połączenia Hydrobudowy 9 SA z Hydrobudową Polska SA (Spółka, która powstanie w wyniku połączenia Hydrobudowy Włocławek SA z Hydrobudową Śląsk SA) a przypadku gdy Spółka Hydrobudowa Polska SA nie będzie
notowana na giełdzie, wprowadzenia akcji HB9 do obrotu na rynku regulowanym.
Ponadto Zarząd PBG S.A. poinformował, Ŝe włączenie do Grupy PBG spółki Hydrobudowa 9 PBI S.A., pomimo iŜ w wyniku za rok 2006 spółka ta odnotowała straty, nie wpłynie negatywnie na prognozę wyniku
skonsolidowanego w roku 2007
W dniu 03 kwietnia Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
dokonał wpisu o podwyŜszeniu kapitału dla PGS Sp. z o.o. - Spółki zaleŜnej PBG SA.
PodwyŜszenie kapitału obejmuje 2.400 udziałów o łącznej wartości 2.537.000 zł, które w całości objęło PBG
S.A. i dały 95,75% udziału w kapitale i w głosach.
Dnia 05 kwietnia 2007 roku zarejestrowano w Kanadzie, prowincja Alberta Spółkę EXCAN OIL AND GAS
ENGINEERING LTD. Spółka, której kapitał załoŜycielski wynosi 250.000 kanadyjskich dolarów, jest spółką całkowicie zaleŜną od PBG S.A.
EXCAN OIL AND GAS ENGINEERING LTD prowadzić będzie działalność exportową w zakresie technologii
oraz pozyskiwania zleceń w obszarze gazu ziemnego i ropy naftowej. Środki finansowe na kapitał załoŜycielski oraz zarejestrowanie Spółki pochodzą z emisji akcji serii F Spółki PBG S.A.
Dnia 05 kwietnia 2007 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Hydrobudowa Włocławek S.A. wyraziło zgodę na połączenie Spółki Hydrobudowa Włocławek S.A. z Hydrobudową Śląsk S.A. w trybie przejęcia
Hydrobudowy Śląsk przez Hydrobudowę Włocławek. Połączenia zostanie dokonane przez przeniesienie
całego majątku Hydrobudowy Śląsk na Hydrobudowę Włocławek w zamian za akcje Hydrobudowy Włocławek. Akcje Połączeniowe zostaną wydane akcjonariuszom Hydrobudowy Śląsk w proporcji do posiadanych przez nich akcji Hydrobudowy Śląsk, w ten sposób, Ŝe w zamian za kaŜdą 1 (słownie: jedną) akcję
Hydrobudowy Śląsk zostanie wydanych 0,3873 (słownie: zero i 3873/10000) Akcji Połączeniowej.
Połączenie spółek wiązać się będzie ze zmianą firmy połączonego podmiotu na Hydrobudowa Polska S.A.
Zakończenie całego procesu planowane jest do końca czerwca 2007 roku.
131/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
W związku z połączeniem Akcjonariusze podjęli decyzję o podniesieniu kapitału akcyjnego z kwoty 73.000
tys. zł. do 138.673,2 tys. zł. w drodze emisji 1.303.464 akcji zwykłych na okaziciela serii J o nominalnej wartości 50,00 zł. kaŜda z przeznaczeniem dla uprawnionych akcjonariuszy Hydrobudowy Śląsk.
Dnia 12 kwietnia 2007 roku Zarząd PBG S.A. otrzymał informację o wydaniu decyzją z dnia 6 kwietnia 2007
roku przez Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, zgody na dokonanie koncentracji polegającej na przejęciu przez PBG S.A. kontroli nad spółką Hydrobudowa 9 Przedsiębiorstwo InŜynieryjnoBudowlane SA, w wyniku czego spełniony został drugi, ostatni z warunków nabycia przez PBG S.A. akcji
Spółki Hydrobudowa 9 S.A.
Ponadto Zarząd PBG SA zawarł umowę, na mocy której przejął od jedynego dotychczasowego udziałowca i Dyrektora Zarządzającego Spółki, Pana Mariana Siska, 51% udziałów w Spółce Gas&Oil Engineering
sr.o. z siedzibą w Popradzie. Kapitał załoŜycielski Spółki wynosił 200.000 SKK. Na mocy podpisanej umowy,
PBG SA za przeniesienie udziału handlowego w słowackiej Spółce, zapłacił zbywającemu kwotę 40.000.000
SKK (równowartość 4.584.000 zł).
Intencją PBG SA jest objęcie udziału stanowiącego 80% kapitału zakładowego Spółki, przekształcenie
Spółki w spółkę akcyjną oraz przeprowadzenie emisji akcji skierowanej do pracowników w ramach Programu Motywacyjnego, sięgającej 10% udziału w kapitale.
W dniu 12 kwietnia 2007 roku Zarząd PBG SA poinformował o dokonaniu przez Sąd Rejonowy w Poznaniu na
mocy Postanowienia z dnia 10 kwietnia 2007 roku w Krajowym Sądzie Rejestrowym wpisu, polegającego na
zarejestrowaniu Spółki PBG Dom Sp. z o.o. Wysokość kapitału zakładowego Spółki wynosi 2.000.000 zł.
Udziały w liczbie 20.000, kaŜdy o wartości nominalnej równej 100 zł, w 100% stanowią własność Spółki PBG
S.A.. Połowę z posiadanych udziałów Spółka PBG SA objęła poprzez wniesienie aportem nieruchomości, o
wartości księgowej 988.160,52 zł. Spółka PBG Dom Sp. z o.o. prowadzić będzie działalność developerską.
Środki finansowe na kapitał załoŜycielski oraz zarejestrowanie Spółki pochodzą ze środków własnych PBG
SA.
Zawarte umowy
W dniu 23 listopada 2006 roku przez Hydrobudowę Śląsk S.A została podpisana z Bankiem Zachodnim WBK
S.A. umowa poręczyła za dług przyszły na mocy której Spółka ta poręcza dług Spółki dominującej Emitenta
- PBG S.A. wobec Banku Zachodniego WBK S.A. wynikający z umowy zlecenia udzielenia gwarancji bankowej nr K0002160 do maksymalnej kwoty 2.274 tysięcy złotych oraz poddała się egzekucji w trybie art. 97
ustawy Prawo Bankowe do maksymalnej kwoty 2.274 tysięcy złotych. Bank moŜe wystąpić do sądu o nadanie bankowemu tytułowi egzekucyjnemu klauzuli wykonalności do dnia przedawnienia roszczeń wynikających z umowy kredytowej do dnia 05.06.2011 roku.
Dnia 19 grudnia 2006 roku podpisano aneks nr 1 do umowy poręczenia z Bankiem Zachodnim WBK S.A. na
mocy którego Spółka ta poręczyła dług Spółki PBG S.A. wobec Banku Zachodniego WBK S.A. wynikający z
umowy kredytu do kwoty 20 milionów złotych oraz poddaje się egzekucji w trybie art. 97 ustawy Prawo
Bankowe do maksymalnej kwoty 40 milionów złotych. Bank moŜe wystąpić do sądu o nadanie bankowemu
tytułowi egzekucyjnemu klauzuli wykonalności do dnia przedawnienia roszczeń wynikających z umowy
kredytowej do dnia 15.10.2010 roku.
132/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Dnia 20 grudnia 2006 roku podpisano aneks nr 1 do umowa poręczenia za dług przyszły z Bankiem Zachodnim WBK S.A. Na mocy aneksu strony postanowiły, iŜ poręczyciel ponosi odpowiedzialność z tytułu
udzielonego poręczenia za dług spółki HYDROBUDOWA Włocławek S.A. do dnia 30 kwietnia 2007 roku
włącznie oraz poddaje się egzekucji w trybie art. 97 ustawy Prawo Bankowe do maksymalnej kwoty 1.097
tysięcy złotych. Bank moŜe wystąpić do sądu o nadanie bankowemu tytułowi egzekucyjnemu klauzuli wykonalności do dnia przedawnienia roszczeń wynikających z umowy zlecenia do dnia 30.04.2010 roku.
Dnia 14 lutego 2007 roku jako Lider Konsorcjum PBG S.A. - Naftobudowa S.A. zawarła Umowę Ramową
pomiędzy Konsorcjum, a Zakładem Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego (ZIOTP) na dostawę i wykonanie podziemnych zbiorników magazynowych w ramach projektów dotyczących "Budowy
lotniskowych składów mps" oraz "Modernizacji i rozbudowy lądowych składów mps", zlokalizowanych na
terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Łączna wartość wszystkich realizowanych projektów oszacowana została
na kwotę 255.491 tys. zł netto. Jednocześnie Spółka PBG S.A. na mocy w/w umowy zawarła odrębną
umowę wykonawczą na mocy której jako Wykonawca-Dostawca realizować będzie dostawy i wykonanie
podziemnych zbiorników magazynowych MPS, zlokalizowanych na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Wynagrodzenie przysługujące Konsorcjum z tytułu realizowanych prac ustalono na poziomie 60.085 tys. zł netto.
W dniu 03 stycznia 2007 roku Spółka zawarła aneks do umowy limitu globalnego, zawartej w dniu 8 marca
2005 roku z Bank DnB Nord Polska S.A.(dawniej Nord LB). Aneks włącza do umowy spółkę zaleŜną PBG S.A. Hydrobudowę Śląsk S.A. oraz wydłuŜa okres udzielenia limitu do dnia 30 grudnia 2007 roku.
W dniu 16 lutego 2007 roku Spółka PBG S.A. zawarła transakcję polegającą na przyjęciu zleceń od firmy
Gas Naturale' (Pvt.) Ltd. z siedzibą w Punjab w Pakistanie. Zlecenia warte są łącznie 5.500 tys. USD i dotyczą
wykonania przez PBG S.A. prac projektowych oraz dostawy materiałów i układów technologicznych dla
"Instalacji do skraplania gazu ziemnego o wydajności 160 T/D LNG w prowincji Punjab w Pakistanie" Szacuje
się, Ŝe prace zakończone zostaną w pierwszym kwartale 2008 roku. Zawarta transakcja stwarza Spółce PBG
S.A perspektywy na pozyskanie kolejnych kontraktów eksportowych.
PBG S.A. w dniu 18 lutego oraz 21 lutego 2006 roku podpisując aneksy do umowy z Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A. podniosło limit zaangaŜowania PZU S.A. na okresowe udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z 33.000 tys. zł do 50.000 tys. zł. Ponadto rozszerzeniu uległ punkt dotyczący terminu obowiązywania gwarancji naleŜytego wykonania umowy łącznie dla jednego kontraktu do 72 miesięcy, o zapis
wprowadzający zastrzeŜenie, Ŝe dwie spośród udzielonych gwarancji naleŜytego wykonania umowy i usunięcia wad obowiązywać będą nie dłuŜej niŜ do dnia 12 października 2018 roku.
W dniu 09 marca 2007 roku Spółka zawarła umowę z firmą Kanfa Aragon AS z siedzibą w Bergen w Norwegii, której przedmiotem jest wykonanie przez PBG S.A. Instalacji Regeneracji Glikolu do osuszania gazu, montowanej na jednostce pływającej. Wartość kontraktu wynosi 1.125 tys. Euro.
Realizacja zadania zakończona zostanie do 9 września 2007 roku. Zawarta transakcja stwarza Spółce PBG
S.A perspektywy na pozyskanie kolejnych kontraktów w Norwegii.
Z dniem 26 lutego 2007 roku zawarto transakcję ze spółką zaleŜną Infra Sp. z o.o., w wyniku której wartość
umów przekroczyła wartość umowy znaczącej. Spółki zawarły transakcje w łącznej kwocie 49.279.727,87 zł.
133/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Umowa na najwyŜszą kwotę w wysokości 6.615.760,27 Euro netto (tj. 25.765.078,37 zł) zawarta została w dniu
26 lutego 2007 roku. Przedmiotem umowy jest określony zakres w ramach zadania p.n.: Renowacja magistral wodociągowych -Bydgoszcz. Na mocy umowy Infra Sp. z o.o. jako Wykonawca, zrealizuje zlecone
przez PBG S.A. jako Lidera Konsorcjum prace, w terminie do listopada 2009 roku.
PBG S.A. zawarło wraz ze spółkami zaleŜnymi Hydrobudowa Włocławek SA oraz Infra Sp. z o.o. z dniem 21
marca 2007 roku umowy o limit kredytowy z Bankiem Millennium SA.
Umowa określa ogólne zasady finansowania przez Bank w ramach przyznanego limitu kredytowego następujących transakcji, dla których zawierane będą umowy szczegółowe:
a) kredyty krótkoterminowe - termin obowiązywania transakcji nie moŜe być dłuŜszy niŜ 12 miesięcy
b) gwarancje (przetargowe, zwrotu zaliczki, rękojmi, dobrego wykonania, zwrotu kwot zatrzymanych, płatności) termin obowiązywania transakcji nie moŜe być dłuŜszy niŜ 36 miesięcy
c) akredytywy - termin obowiązywania transakcji nie moŜe przekraczać 12 miesięcy
d) transakcje skarbowe
W
umowie
ustalono
limit
do
maksymalnej
wysokości
110.000.000,00
PLN,
w
tym
na
rzecz:
- PBG S.A. - do maksymalnej wysokości 59.000.000,00 PLN
- Hydrobudowa Włocławek S.A. - do maksymalnej wysokości 33.750.000,00 PLN
- INFRA Sp. z o.o. - do maksymalnej wysokości 24.000.000,00 PLN
Limit obowiązywać będzie do 28 sierpnia 2007 roku.
Prowizje i opłaty Banku oraz zasady ich naliczania, ustalone zostały na zasadach rynkowych.
Zabezpieczenie transakcji objętych finansowaniem w ramach umowy określone zostaly w umowach szczegółowych dot. tych transakcji. Strony ustalają na rzecz Banku prawne zabezpieczenia w formie:
- weksel własny in blanco
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji w wysokości 150% kwoty transakcji
- pełnomocnictwo do rachunku Klienta w Banku Millennium
- cesja naleŜności z kontraktu, którego łączna wartość liczona jako kwota kontraktu pozostała do zapłaty
będzie pokrywać kwotę limitu dla Grupy co najmniej w wysokości 200% z zastrzeŜeniem, iŜ przelew dotyczyć
będzie zawartego kontraktu. Dostarczenie potwierdzenia przyjęcia do wiadomości cesji przez DłuŜnika w
terminie 30 dni od daty zawarcia transakcji. Zabezpieczenie w postaci cesji z kontraktu nie ma zastosowania do kart obciąŜeniowych oraz gwarancji przetargowych.
W przypadku transakcji zawieranych ze spółkami Hydrobudowa Włocławek S.A., i INFRA Sp. z o.o. dodatkowym zabezpieczeniem jest poręczenie wg prawa cywilnego PBG S.A.
Inne zdarzenia
W dniu 15 lutego Zarząd Spółki PBG S.A. powziął informację o wydaniu przez Sąd Rejonowy w Poznaniu
postanowienia o przekształceniu KRI Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w KRI Spółkę Akcyjną.
W dniu 26 lutego 2007 roku wpłynął podpisany aneks z dnia 29 stycznia 2007 roku Nr 5 do umowy kredytowej Nr 2005/MP/0154 z 29 grudnia 2005 roku. Umowa kredytowa została zawarta pomiędzy DZ Bank Polska
S.A. a PBG S.A., Hydrobudową Śląsk S.A. oraz Hydrobudową Włocławek S.A. Na mocy aneksu Nr 5 strony
zmieniły postanowienia umowy w niewielkim zakresie, w ten sposób, Ŝe uległ przedłuŜeniu do dnia 16 marca 2007 roku okres, w którym kredytobiorcy mogą zadłuŜać się do wysokości określonego limitu. Pozostałe
postanowienia umowy nie uległy zmianie.
134/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Dnia 2 kwietnia 2007 roku powołano Prokurenta w osobie Pana Wojciecha Byczkowskiego. Udzielona prokura ma charakter prokury samoistnej. Pan Wojciech Byczkowski nie prowadzi działalności konkurencyjnej
wobec PBG S.A. Nie jest wpisany do Rejestru DłuŜników Niewypłacalnych.
4.6. POZOSTAŁE INFORMACJE
Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe (w etatach)
Ogółem
Kobiety
MęŜczyźni
Pracownicy ogółem
2135
388
1747
Pracownicy na stanowiskach
robotniczych
1245
32
1213
890
356
534
Pracownicy umysłowi
Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych
lub naleŜnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej w 2006 Roku. (w tys. zł.)
Wynagrodzenia Zarządu
2 104
Wynagrodzenia Rady Nadzorczej
362
Razem
2 466
Informacja o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród i korzyści wypłaconych lub naleŜnych,
odrębnie dla kaŜdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta, bez względu na to, czy
były one zaliczane w koszty, czy tez wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem
jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor – oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zaleŜnych,
współzaleŜnych i stowarzyszonych. ( tys. zł )
Wynagrodzenie wypłacone
lub naleŜne za pełnienie
funkcji w Zarządzie
Dochody osiągnięte
w jednostkach zaleŜnych
i stowarzyszonych
Łączne dochody
w 2006 r.
Wiśniewski Jerzy
602
224
826
Wiśniewska Małgorzata
262
57
319
Woroch Tomasz
421
155
576
Szkudlarczyk Przemysław
300
168
468
Tomczak Tomasz
300
66
366
ŁoŜyński Mariusz
219
0
219
Zarząd
135/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Rada Nadzorcza
Wynagrodzenie wypłacone
lub naleŜne za pełnienie
funkcji w Radzie Nadzorczej
Dochody osiągnięte w
jednostkach zaleŜnych
i stowarzyszonych
Łączne dochody
w 2006 r.
Bednarkiewicz Maciej
120
0
120
Dobrut Mirosław
24
0
24
KrzyŜaniak Jacek
50
60
110
Lindner Wiesław
96
0
96
Sarnowski Dariusz
36
0
36
Strzelecki Adam
36
0
36
W spółce dominującej PBG S.A. istnieje Program Motywacyjnych płatny instrumentami kapitałowymi.
Skierowany jest on między innymi do członków Zarządu jednostki dominującej oraz członków zarządów
pozostałych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PBG.
Informacja o wysokości udzielonych zaliczek, poŜyczek i gwarancji członkom Zarządu i Rady
Nadzorczej
Grupa Kapitałowa PBG nie udzieliła w 2006 roku poŜyczek osobom zarządzającym oraz nadzorującym.
Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych , ujętych w sprawozdaniu
finansowym za bieŜący okres
W rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej PBG
nie występują istotne
zdarzenia dotyczące lat ubiegłych
Zestawienie oraz objaśnienie róŜnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio sporządzonym i opublikowanym sprawozdaniem za IV kwartał 2006 roku.
( w tys. zł)
BILANS
Stan
na koniec 2006
Stan
na koniec
IV Q 2006
RóŜnica
Aktywa
I. Aktywa trwałe
361 135
353 802
7 333
1. Rzeczowe aktywa trwałe
266 487
259 114
7 373
71 989
72 041
-52
4 676
4 676
0
0
0
0
15 937
15 937
0
0
0
0
2. Wartość firmy
3. Pozostałe wartości niematerialne
4. Inwestycje w jednostkach powiązanych
5. Pozostałe dłudoterminowe aktywa finansowe
6. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
136/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
7. NaleŜności długoterminowe
złoty polski (PLN)
753
1 784
-1 031
1 293
250
1 043
683 293
692 317
-9 024
15 645
16 046
-401
2. Kontrakty długoterminowe
275 209
271 831
3 378
3. NaleŜności krótkoterminowe
319 569
327 623
-8 054
0
0
0
13 854
13 621
233
8. Inne aktywa długoterminowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
4. Inwestycje krótkoterminowe w jednostkach powiązanych
5. Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
5. Inne aktywa krótkoterminowe
6. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
III. Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do
zbycia
Aktywa razem
7 706
7 373
333
51 310
55 823
-4 513
0
0
0
1 044 428
1 046 119
-1 691
380 167
379 659
508
12 030
12 030
0
0
0
0
281 541
281 410
131
Pasywa
I. Kapitał własny
1.1. Kapitał akcyjny
1.2. Akcje własne (wielkość ujemna)
1.3. Kapitał zapasowy
1.4. Kapitał z aktualizacji wyceny
0
0
0
1.5. Pozostałe kapitały rezerwowe
12 708
12 708
0
1.6. kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających
-1 730
-1 860
130
9 363
9 746
-383
1.8. Zysk (strata) netto
54 176
53 575
601
Kapitały mniejszości
12 079
12 050
29
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
664 261
666 460
-2 199
1. Zobowiązania długoterminowe
194 669
194 187
482
1.1. Długoterminowe poŜyczki i kredyty bankowe
70 330
70 482
-152
1.2. Rezerwa na podatek odroczony
10 211
9 314
897
4 226
4 423
-197
175
210
-35
1.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
1.3. Rezerwy długoterminowe
1.4. Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego
1.5. Pozostałe zobowiązania długoterminowe
109 727
109 758
-31
2. Zobowiązania krótkoterminowe
469 592
472 273
-2 681
2.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
228 654
227 682
972
2.2. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
1 752
1 794
-42
14 559
15 751
-1 192
1 463
1 392
71
203 317
207 315
-3 998
12 157
12 821
-664
2.7. Przychody przyszłych okresów
5 489
5 518
-29
2.8. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 201
0
2 201
1 044 428
1 046 119
-1 691
2.3. Zobowiązania z tytułu podatków
2.4. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego
2.5. Krótkoterminowe poŜyczki i kredyty bankowe
2.6. Rezerwy krótkoterminowe
Pasywa razem
137/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
RACHUNEK ZYSKÓW I STRATA ZA 2006 ROK
Stan
na koniec 2006
złoty polski (PLN)
Stan
na koniec
IV Q 2006
RóŜnica
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów
674 649
671 998
2 651
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
555 569
551 906
3 663
III. Zysk (strata) brutto za sprzedaŜy
119 080
120 092
-1 012
1 381
1 381
0
VI. Koszty ogólnego zarządu
52 799
52 970
-171
IV. Pozostałe przychody operacyjne
25 355
25 473
-118
V. Koszty sprzedaŜy
VII. Pozostałe koszty operacyjne
16 145
16 945
-800
VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
74 110
74 269
-159
IX. Przychody finansowe
810
775
35
XI. Zysk / straty z inwestycji w jednostkach powiązane
-2 550
-2 550
0
XII. Zysk (strata) brutto
72 370
72 494
-124
XIII. Podatek dochodowy
15 463
16 205
-742
XIV. Zysk (strata) netto
56 907
56 289
618
Najistotniejsze zmiany mające wpływ na dane opublikowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za IV kwartał 2006 roku , a danymi ujawnionymi w aktualnie przekazywanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym to;
1.Korekty prezentacyjne dotyczące przemieszczenia zaliczek na środki trwałe w budowie z naleŜności do
rzeczowych aktywów trwałych – 7 430 tys. zł
2. Korekty prezentacyjne dotyczące przemieszczenia wartości z pozycji naleŜności długoterminowych do
innych aktywów długoterminowych – 1031 tys. zł
3. Wprowadzenie w spółce zaleŜnej odpisu aktualizującego zapasy z tytułu utraty wartości na kwotę 401
tys. zł
4. Korekta wyceny kontraktów zabezpieczających przepływy pienięŜne – 478 tys. zł
5. Odpis aktualizujący akcje w spółce zaleŜnej – 244 tys. zł
6. Korekta prezentacyjna w spółce zaleŜnej kredytów oraz środków pienięŜnych do wysokości rzeczywiście wykorzystanej linii kredytowej – kwota 4.513 tys. zł
7. Zwiększenie rezerwy na niewykorzystane urlopy oraz nagrody jubileuszowe 600 tys. zł
8. Wprowadzenie korekty prezentacyjnej dotyczącej rezerwy na niewykorzystane urlopy oraz badanie bilansu z pozycji rezerwy krótkoterminowe do pozycji rozliczenia międzyokresowe bierne
138/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
9. Korekta wysokości naliczonego bieŜącego podatku dochodowego spowodowana błędnym ustaleniem
podstawy opodatkowania
10. Zwiększenie wysokości kontraktów długoterminowych w związku z aktualizacją budŜetów oraz doksięgowaniem faktur kosztowych – 3 378 tys. zł
Zmiany stosowanych zasad(polityki) rachunkowości i sposobu sporządzani sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego
(lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na
sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność:
Nie dotyczy
Dokonane korekty błędów podstawowych
W bieŜącym okresie sprawozdawczym spólki zaleŜne wGrupie Kapitałowej PBG dokonały korekty błędów
podstawowych na kwotę 812 tys. zł.
- Spółka zaleŜna Hydrobudowa Włocławek S.A. dokonuje naliczenia rezerwy na serwis gwarancyjny w wysokości 476 tys.zł, która zwiększa pozycje pozostałych rezerw krótkoterminowych oraz wpływa na wynik z lat
ubiegłych.
- Spółka zaleŜna Hydrobudowa Śląsk S.A. w wyniku zakończonej kontroli UKS w zakresie prawidłowości rozliczania podatku dochodowego od osób prawnych za lata 2000-2003 dokonała zapłaty 336 tys. zł podatku.
Wartość tą wykazano w wyniku lat ubiegłych.
W przypadku występowania niepewności, co do moŜliwości kontynuowania działalności, opis
tych niepewności oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związanej:
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy załoŜeniu kontynuowania działalności gospodarczej. Nie istnieją równieŜ okoliczności wskazujące na zagroŜeniu kontynuacji
działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.
139/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
4.7. INFORMACJE O TRANSAKCJACH EMITENTA Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, DOTYCZĄCYCH
PRZENIESIENIA PRAW I ZOBOWIĄZAŃ
Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych (w tys. zł)
Jednostka dominująca PBG S. A.
Transakcje
w Grupie Kapitałowej PBG
ATG
Sp. z o.o.
Elwik
Sp. z o.o.
Przychody z podstawowej
działalności
PGS
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. z o.o.
544
HBW
S. A.
128
9 377
Przychody z podstawowej
działalności naliczane bilansowo
Zakupy
3 771
Zakupy aktywowane
(zapasy materiałów, towarów)
1 046
9
60
56
Koszty finansowe
Podsumowanie wzajemnych
obrotów
60
118
131
1 687
58
5 068
1 805
671
56
NaleŜności krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
KB GAZ
S.A.
196
1 431
2 895
5
5 412
100
38 081
5 776
353
47
5 216
240
50
365
10
1 770
797
316
4
Przychody finansowe
HBŚ
S. A.
215
materiałów
operacyjne
KRI
Sp. z o.o.
885
93
65
1 795
3
977
5
48 905
18 573
2 369
2 724
3 221
5
8 656
2 059
205
2 234
1 105
13 105
898
244
13
34 138
560
30 000
58
PoŜyczki udzielone
wraz z odsetkami
84
21 434
ATG Spółka z o.o.
Transakcje
Elwik
Sp. z o.o.
PBG S.A.
Przychody ze sprzedaŜy usług
1 342
materiałów
3 467
Zakupy
PGS
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. z o.o.
44
89
HBW
S. A.
KRI
Sp. z o.o.
HBŚ
S. A.
KB GAZ
S.A.
587
8 669
39
58
Zakupy inwestycyjne
operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
obrotów
1
3
131
1
60
5 059
885
0
0
89
44
9 260
9
191
39
0
140/145
Global Reports LLC
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Elwik Spółka z o.o.
Transakcje
ATG
Sp. z o.o.
PBG S.A.
PGS
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. z o.o.
HBW
S. A.
KRI
Sp. z o.o.
HBŚ
S. A.
KB GAZ
S.A.
1
materiałów
Zakupy
Zakupy inwestycyjne
operacyjne
6
Przychody finansowe
Koszty finansowe
obrotów
1 687
118
1 805
0
0
0
0
1
6
0
0
PGS Spółka z o.o.
Transakcje
ATG
Sp. z o.o.
PBG S.A.
Elwik
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. z o.o.
HBW
S. A.
KRI
Sp. z o.o.
HBŚ
S. A.
13
1 205
548
93
KB GAZ
S.A.
materiałów
Zakupy
Zakupy inwestycyjne
76
operacyjne
2
Przychody finansowe
58
Koszty finansowe
obrotów
695
58
56
0
0
0
0
0
1 300
0
0
143
PoŜyczki udzielone
wraz z odsetkami
METOREX Spółka z o.o.
Transakcje
ATG
Sp. z o.o.
PBG S.A.
Elwik
Sp. z o.o.
PGS
Sp. z o.o.
Infra
Sp. z o.o.
HBW
S. A.
KRI
Sp. z o.o.
6 427
materiałów
Zakupy
4
Zakupy inwestycyjne
4
operacyjne
141/145
Global Reports LLC
89
428
HBŚ
S. A.
KB GAZ
S.A.
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
78
Przychody finansowe
124
Koszty finansowe
obrotów
8
89
0
0
0
7 057
0
0
0
2 139
5
40
Infra Spółka z o.o.
Transakcje
ATG Sp. z
o.o.
PBG S.A.
Elwik Sp. z PGS Sp. z
o.o.
o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
HBW S.
A.
37 974
KRI Sp. z
o.o.
HBŚ S.
A.
KB GAZ
S.A.
485
materiałów
Zakupy
10 642
Zakupy inwestycyjne
5 057
operacyjne
8
250
22
3
Przychody finansowe
65
Koszty finansowe
obrotów
53 749
13 105
8 656
250
0
0
0
0
0
22
0
513
9
17
27
Hydrobudowa Włocławek S. A.
Transakcje
PBG S.A.
5 869
materiałów
Zakupy
Zakupy inwestycyjne
ATG
Sp. z o.o.
Elwik
Sp. z o.o.
PGS
Sp. z o.o.
1
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. zo.o.
KRI
Sp. z o.o.
227
2
201
9 700
9 219
5 977
17
37
450
operacyjne
HBŚ
S. A.
KB GAZ
S.A.
3 318
207
485
1 281
81
5
Przychody finansowe
Koszty finansowe
obrotów
PoŜyczki otrzymane
wraz z odsetkami
978
1 811
1
18 375
9 259
898
2 059
191
1
0
124
8
77
1
7 061
485
0
4 689
40
17
3 841
2 140
513
1 503
34 138
142/145
Global Reports LLC
207
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
KRI Spółka z o.o.
Transakcje
PBG S.A.
ATG
Sp. z o.o.
Elwik
Sp. z o.o.
340
PGS
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. zo.o.
HBW
S. A.
HBŚ
S. A.
KB GAZ
S.A.
149
materiałów
Zakupy
Zakupy inwestycyjne
63
39
6
1 197
183
8
operacyjne
2
Przychody finansowe
Koszty finansowe
1 770
obrotów
2 356
244
205
PoŜyczki otrzymane
wraz z odsetkami
560
39
6
1 356
0
0
0
0
0
143
Hydrobudowa Śląsk S. A.
Transakcje
PBG S.A.
ATG Sp. z
o.o.
Elwik Sp. z PGS Sp. z
o.o.
o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
47
Infra
Sp. zo.o.
22
HBW S. A.
KRI Sp.
z o.o.
KB GAZ
S.A.
1 362
materiałów
Zakupy
1 755
3 318
84
1
837
8
Zakupy inwestycyjne
operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
obrotów
PoŜyczki otrzymane
wraz z odsetkami
2 723
0
0
0
0
13
22
4 689
27
1 503
2 234
0
0
3 841
30 000
KB GAZ S. A.
Transakcje
143/145
Global Reports LLC
PBG S.A.
ATG
Sp. z o.o.
Elwik
Sp. z o.o.
PGS
Sp. z o.o.
Metorex
Sp. z o.o.
Infra
Sp. zo.o.
HBW S. A.
KRI Sp.
z o.o.
HBŚ
S. A.
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
materiałów
Zakupy
2 895
207
Zakupy inwestycyjne
operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
obrotów
326
3 221
0
0
0
0
0
207
0
PoŜyczki otrzymane
wraz z odsetkami
1 105
21 434
144/145
Global Reports LLC
0
01.01-31.12.2006
złoty polski (PLN)
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Jerzy Wiśniewski – Prezes Zarządu
.................................
Tomasz Woroch – Wiceprezes Zarządu
.................................
Przemysław Szkudlarczyk – Wiceprezes Zarządu
................................
Tomasz Tomczak – Wiceprezes Zarządu
.................................
Mariusz ŁoŜyński – Członek Zarządu
.................................
Podpis osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania
Eugenia Bachorz –Główny Księgowy
Wysogotowo, 25 kwietnia 2007 roku
145/145
Global Reports LLC
................................
CERTYFIKAT SPÓŁKA GIEŁDOWA OD 02.07.2004r.
Wysogotowo, dnia 25 kwietnia 2007 roku
Do
HLB Frąckowiak i Wspólnicy
Spółka z o.o.
pl. Wiosny Ludów 2
61-831 Poznań
OŚWIADCZENIE
W
związku
z
badaniem
przez
HLB
Frąckowiak
i
Wspólnicy
Sp.
z
o.o.
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, w której jednostką
dominującą jest PBG Spółka Akcyjna, obejmującego okres od 1 stycznia 2006 roku do
31 grudnia 2006 roku, które miało na celu wyraŜenie przez biegłego rewidenta opinii o
tym, czy sprawozdanie finansowe jest prawidłowe oraz rzetelnie i jasno przedstawia, we
wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień
31 grudnia 2006 roku oraz wynik finansowy Grupy za kończący się rok obrotowy, zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej (MSR/ MSSF) oraz związanymi z nimi interpretacjami
ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej – oświadczamy,
Ŝe:
1.
uznajemy naszą odpowiedzialność za prawidłowość, kompletność i rzetelność
skonsolidowanego sprawozdania finansowego przedstawionego do badania,
2.
stwierdzamy, Ŝe według naszej wiedzy i najlepszej wiary, skonsolidowane
sprawozdanie finansowe, o którym zostanie wydana opinia jest wolne od istotnych
błędów i przeoczeń,
3.
oświadczamy, Ŝe przestrzegaliśmy, według naszej wiedzy i najlepszej wiary,
przepisów prawa i dotrzymaliśmy warunków zawartych umów, istotnych z punktu
widzenia prowadzonej działalności gospodarczej (statutowej) oraz jej kontynuacji,
4.
potwierdzamy kompletność ujęcia w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
zdarzeń, które mogą rzutować na przyszłą sytuację finansową i majątkową Grupy
ul. Skórzewska 35 Wysogotowo k.Poznania 62-081 Przeźmierowo, tel (061) 66 51 700, fax 66 51 701, www.pbg-sa.pl, Sąd Rejonowy w Poznaniu, Wydział XXI Krajowego
Rejestru Sądowego, KRS 0000184508, REGON: 631048917, NIP 777-21-94-746, e-mail: [email protected]; Wysokość kapitału zakładowego: 13.430.000,00 zł – wpłacony w
całości.
1/2
Global Reports LLC
Kapitałowej (dotyczy zastawów, poręczeń, zobowiązań warunkowych i innych
zdarzeń),
5.
potwierdzamy
kompletność
ujawnionych
zdarzeń
po
dacie
sporządzenia
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, mogących mieć wpływ na
trafność formułowanych opinii i ustaleń raportu z badania sprawozdania
finansowego,
6.
przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zapewniono
wybór właściwych zasad wyceny oraz metod konsolidacji i zachowano ciągłość
ich stosowania,
7.
przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, Ŝe
Grupa Kapitałowa będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości
działalność gospodarczą w nie zmniejszonym istotnie zakresie, co jest zgodne ze
stanem faktycznym i prawnym
.........................................
.........................................
........................................
.........................................
.........................................
.........................................................................................
Pieczątka firmowa
całości.
2/2
Global Reports LLC
Wysogotowo, 25.04.2007 r.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA
SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Dnia 12 września 2005 roku, zgodnie z obowiązującymi przepisami, po rozpatrzeniu
rekomendacji przedstawionej przez Komitet Audytu, Rada Nadzorcza Spółki PBG S.A.
podjęła uchwałę w sprawie wyboru firmy HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. z siedzibą w
Poznaniu, przy Placu Wiosny Ludów 2 (61-831 Poznań), wpisanej na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzona przez Krajową Izbę
Biegłych Rewidentów pod numerem 238, na podmiot uprawniony do przeprowadzenia
badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej, w której jednostką dominującą jest PBG S.A., na dzień 31
grudnia 2006 roku.
Zarząd Spółki PBG S.A. oświadcza, Ŝe zarówno firma HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. jak
i biegły rewident działający w jej imieniu, jest podmiotem bezstronnym i niezaleŜnym
(rozumieniu art. 66 Ustawy o rachunkowości)
.........................................
.........................................
........................................
.........................................
.........................................
całości.
Global Reports LLC

Sprawozdanie Zarz¹du z dzia³alnoœci Grupy

Transkrypt

Podobne dokumenty

Małgorzata Wiśniewska

Maciej Modrowski - CV 20.03.2013

Tomasz Tomczak - CV 02-07-2014

raport biezacy 65_2009

dostęp do internetu - Przedsiębiorstwo Badań Geofizycznych

nasz znak

technologia pianobetonu jako rozwiązanie problemu budownictwa

Konstrukcja mieszanki dla 1 m³ Pianobetonu tylko z