Wytyczne Instytucji Zarządzającej WRPO do sporządzenia Studium

Wytyczne do sporządzenia Studium Wykonalności dla projektów z zakresu
infrastruktury drogowej – projekty o wartości powyŜej 20 mln PLN
- Działanie 2.1 / 2.2
Wielkopolski Regionalny Program Operacyjny na lata 2007-2013
Poznań, kwiecień 2008
Spis treści:
I.
Wnioski ze studium wykonalności
II.
Charakterystyka projektu
III.
Opis bieŜącej sytuacji beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu
IV.
Logika interwencji
V.
Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji
VI.
Analiza techniczna / technologiczna
VII.
Analiza specyficzna dla sektora – analizy ruchowe
VIII.
Analiza finansowa
IX.
Analiza ekonomiczna
X.
Analiza wraŜliwości i ryzyka
XI.
Analiza oddziaływania na środowisko
XII.
Promocja i informacja
XIII.
Załączniki do studium wykonalności
XIV.
Oświadczenie Wnioskodawcy
2
Dla kaŜdego projektu inwestycyjnego Wnioskodawca ubiegający się o dofinansowanie z funduszy Unii
Europejskiej powinien przedstawić Studium Wykonalności, umoŜliwiające dokonanie oceny projektu.
Niniejsze wytyczne są skierowane do wszystkich podmiotów ubiegających się o wsparcie w ramach
Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007- 2013, Priorytet II – Działania 2.1,
2.2 - projekty z zakresu infrastruktury drogowej, których koszt całkowity przekracza 20 mln PLN.
Wytyczne nie mają zastosowania do tzw. „duŜych projektów” (zgodnie z art. 40 Rozporządzenia
1083/2006), tj. projektów, których całkowity koszt przekracza 50 mln EUR.
Przygotowując Studium Wykonalności naleŜy mieć na uwadze następujące zasady:
1. Dane przedstawione w Studium Wykonalności muszą być zgodne z danymi zawartymi we
wniosku o dofinansowanie.
2. Studium musi być aktualne, tj. musi być sporządzone w oparciu o wszelkie dane dostępne w roku,
w którym składany jest wniosek o dofinansowanie.
3. Okres odniesienia przyjęty na potrzeby analizy rozumiany jest jako okres, na który naleŜy
sporządzić prognozę przepływów pienięŜnych generowanych przez projekt, licząc od roku
poniesienia pierwszych wydatków związanych z faktyczną realizacją projektu.
4. Studium Wykonalności musi być zgodne z:
- Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013,
- Szczegółowym opisem priorytetów Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata
2007-2013,
- Wytycznymi Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata
2007-2013 w sprawie kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz
Priorytetów II - VI,
- Wytycznymi w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów
inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód, opracowanymi przez Ministerstwo Rozwoju
Regionalnego.
5. Wnioskodawca powinien wskazać źródła, z których pochodzą dane przedstawione w studium
wykonalności. Jeśli w momencie składania Wniosku o dofinansowanie projekt jest w trakcie
realizacji (zakończony) do analizy muszą zostać przyjęte wartości rzeczywiste wynikające z
zaakceptowanych warunków/podpisanych umów.
Wszyscy Beneficjenci zobowiązani są do sporządzenia studiów wykonalności w formie
tabelarycznej, zgodnie z przedstawionym schematem.
Wypełniając studium wykonalności naleŜy uŜywać czcionki Arial, rozmiar 10. Wszelkie
obliczenia zawarte w studium wykonalności naleŜy załączyć równieŜ w wersji
elektronicznej w arkuszu Excel.
3
I.
Wnioski ze studium wykonalności
Krótkie wprowadzenie do projektu, które jest jednocześnie streszczeniem całego opracowania i
przedstawieniem wniosków z przeprowadzanych w całym studium analiz. Wstęp jest więc elementem
wtórnym, którego sporządzanie naleŜy rozpocząć po przygotowaniu całego studium wykonalności. Wstęp
powinien zawierać w szczególności następujące elementy:
• cele projektu,
• opis odbiorców projektu,
• poziom nakładów inwestycyjnych z wyszczególnieniem kosztów kwalifikowanych i
niekwalifikowanych,
• poziom wnioskowanego dofinansowania,
• ramy czasowe projektu zgodne z harmonogramem,
• główne wnioski z analizy ekonomicznej i finansowej.
II.
Charakterystyka projektu
Pełna nazwa Wnioskodawcy (lidera wiodącego
projektu)
Adres Wnioskodawcy
Nr telefonu
Nr faksu
Adres e-mail
Adres do korespondencji
Numer NIP
Numer REGON
Status prawny
Dane osoby wyznaczonej do kontaktu
Krótka charakterystyka działalności Wnioskodawcy
(w
przypadku
partnerstwa
projektowego
wszystkich zaangaŜowanych podmiotów)
Doświadczenie
Beneficjenta
we
wdraŜaniu
projektów
współfinansowanych
ze
środków
europejskich
NaleŜy podać w skrócie m.in.: program w
ramach którego realizowane było/jest zadanie,
tytuł
projektu,
wartość,
podmioty
zaangaŜowane, stan realizacji inwestycji (czy
projekt jest przed podpisaniem umowy
finansowej, w trakcie realizacji, zakończony. W
przypadku, gdy projekt zakończono, to czy
osiągnięto zakładane cele, rozliczono dotację).
Dane autora sporządzającego studium wykonalności (jeśli niniejszy dokument został
przygotowany samodzielnie, to tabelę naleŜy pozostawić nie wypełnioną. Jeśli natomiast
korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, naleŜy podać jej (ich) dane):
1.
2.
3.
4.
Nazwisko i imię autora
Nazwa firmy
Adres
Numer telefonu kontaktowego telefaksu
Adres e-mail
Tytuł projektu
Główny obszar priorytetowy
tytuł powinien być zwięzły, praktyczny, oddawać charakter projektu oraz
określać lokalizację projektu
naleŜy podać numer Priorytetu WRPO, w ramach którego składany jest
projekt
4
Działanie, w które wpisuje
się projekt
Opis projektu
1. geneza projektu i opis
przedmiotu projektu
2. określenie rodzaju projektu
infrastrukturalnego
3. uzasadnienie zgodności
projektu z celami Działania
WRPO
4.
uzasadnienie
potrzeby
realizacji projektu (odpowiedź
na pytanie, dlaczego powinien
być realizowany właśnie ten
projekt)
Lokalizacja przedsięwzięcia
Zgodność ze strategiami
Komplementarność
naleŜy podać numer Działania WRPO, w ramach którego składany jest
projekt
co będzie realizowane w ramach projektu (ogólnie, szczegółowy opis
przedstawiony powinien być w rozdz. VI)
- nowy (czy zbudowana zostanie zupełnie nowa droga/most/tunel itd.)
- modernizacja / poszerzenie drogi (czy istniejąca droga / tunel, itd.
będzie modernizowana)
- projekt mieszany (czy projekt jest połączeniem modernizacji z budową
nowej drogi / tunelu / skrzyŜowania)
uzasadnienie powinno udzielić odpowiedzi na zasadność realizacji
wszystkich elementów projektu (elementy projektu niezgodne z celami
priorytetu traktowane będą jako koszty niekwalifikowane)
naleŜy podać:
- nazwę województwa, powiatu, gminy i miejscowości, w której będzie
realizowany projekt,
- opis i krótką charakterystykę lokalizacji,
- dodatkowe dane niezbędne do uzasadnienia interwencji EFRR w
przedmiot projektu (np. dane demograficzne, ekonomiczne, finansowe).
Uwaga:
Dane dotyczące obszaru, na którym zlokalizowany jest projekt naleŜy
pokazać w taki sposób, aby moŜna było łatwo zauwaŜyć i zrozumieć
problemy, które realizacja projektu ma rozwiązać. NaleŜy zwrócić
szczególną uwagę, aby opis ten odpowiadał tematyce projektu. Nie
naleŜy przepisywać danych statystycznych, które nie są bezpośrednio
związane z projektem (podrozdział ten nie moŜe być prezentacją
wszystkich danych – powinien odnosić się wyłącznie do
najwaŜniejszych z nich).
Zawsze, kiedy jest to moŜliwe, naleŜy powoływać się na wiarygodne
źródła informacji, takie jak lokalne statystyki, statystyki krajowe, inne
opracowania strategiczne – np. strategia rozwoju gminy, województwa,
Ponadto bardzo istotną częścią podrozdziału jest określenie wraz z
uzasadnieniem obszaru oddziaływania projektu (ogólnopolski,
regionalny/lokalny).
Projekt powinien być zgodny z takimi dokumentami jak np. Strategia
Rozwoju Województwa Wielkopolskiego do roku 2020, strategią
rozwoju powiatu/gminy, planem rozwoju lokalnego danego
powiatu/danej gminy, studiami komunikacyjnymi poszczególnych
obszarów.
Punkt ten przedstawia makroekonomiczny kontekst projektu.
Nawiązuje do dokumentów źródłowych/strategicznych związanych z
planowanym projektem. Wszystkie dokumenty źródłowe powinny być
dokładnie zidentyfikowane.
oznacza powiązanie projektu z innymi
Komplementarność
przedsięwzięciami finansowanymi ze środków wspólnotowych, oraz
innych środków krajowych zarówno publicznych, jak i prywatnych.
Komplementarność dotyczy powiązań z projektami, które w jakikolwiek
sposób są powiązane z proponowanym do realizacji zadaniem lub
mogą mieć jakikolwiek wpływ na jego realizację. Dodatkowo oznacza to
5
Wpływ projektu na polityki
horyzontalne
Uproszczone szkice gminne
lub plany główne rozwiązań
transportowych,
które
obejmują
infrastrukturę
transportową oraz instytucje
generujące transport
III.
takŜe sytuację, gdy potencjalny projekt zgłaszany do realizacji stanowi
element szerszego przedsięwzięcia. NaleŜy wymienić te projekty, które
są zrealizowane lub w trakcie realizacji od roku 2004.
Wnioskodawca winien wykazać co najmniej neutralny wpływ projektu w
zakresie:
- równości szans,
- zrównowaŜonego rozwoju.
Neutralny wpływ oznacza, Ŝe projekt spełnia wyznaczone w danym
zakresie minimum lub teŜ brak jest bezpośredniego logicznego
powiązania między realizowanym projektem a daną polityką.
Szkic powinien objaśniać główne osie transportowe w gminie / powiecie
/ województwie oraz to w jaki sposób są one ze sobą połączone (w
przypadku rozwoju terenów połączenie z innymi centrami
przemysłowymi lub biznesowymi).
Szkice głównych osi transportowych naleŜy przedstawić w załączeniu
do studium wykonalności.
Opis bieŜącej sytuacji beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu.
Charakterystyka obszaru, którego dotyczy projekt (gminy/powiatu/województwa) – dane przed
realizacją inwestycji – dane są dostępne w Banku Danych Regionalnych GUS (www.stat.gov.pl)
Obszar - powierzchnia ogółem
dane – 3 lata przed złoŜeniem
wniosku
r.
r.
r.
rok
złoŜenia
wniosku
r. 200_
Ludność wg faktycznego miejsca zamieszkania
– stan na 31.12
Rynek pracy – pracujący ogółem
Rynek pracy – bezrobotni zarejestrowani
ogółem
Turystyka – ilość korzystających z noclegów
ogółem (I - XII)
Turystyka – ilość udzielonych noclegów
ogółem (I - XII)
Podmioty gospodarcze ogółem
Średnia roczna liczba wypadków
Liczba ofiar śmiertelnych
Długość dróg w gminie/powiecie/województwie w km:
Łącznie
W tym:
drogi krajowe
wojewódzkie
powiatowe
gminne
Opis drogi/tunelu/mostu itd. w projekcie (w przypadku przebudowy/rozbudowy) – stan obecny:
rodzaj nawierzchni
szerokość (m)
jakość nawierzchni
nośność
stan techniczny
6
Zidentyfikowane problemy – opis i
analiza problemów, które dotykają
beneficjenta. Jak realizacja projektu
wpłynie na rozwiązanie problemów?
IV.
Punkt ten powinien zawierać opis i analizę problemów, które
dotykają bezpośrednich i pośrednich beneficjentów projektu.
Analiza powinna pokazywać aktualne problemy związane z
funkcjonowaniem określonego odcinka drogi lub systemu
transportu drogowego.
Przykładowe problemy związane z istniejącym
stanem
infrastruktury drogowej:
- zły stan techniczny infrastruktury drogowej,
- niska dostępność komunikacyjna określonego regionu,
- brak odpowiednich połączeń drogowych, wysoki poziom
wypadkowości,
- duŜa liczba ofiar śmiertelnych,
- duŜe natęŜenie ruchu zbliŜające się do granicy
przepustowości istniejących dróg,
-skrzyŜowanie będące tzw. „wąskim gardłem” na określonym
odcinku drogi,
- zła geometria skrzyŜowania, nieodpowiadająca aktualnym
potrzebom,
- niska atrakcyjność inwestycyjna,
- niska atrakcyjność turystyczno – rekreacyjna.
Logika interwencji
Zasady przedstawiania wskaźników muszą być zgodne z zasadami ujmowania wskaźników we
wniosku o dofinansowanie.
Cel / cele projektu
Cel/cele
Podczas identyfikacji celów projektu naleŜy zachować spójność z celami WRPO na lata
projektu
2007-2013 oraz celami Działania 2.1/2.2.
Określanie celów projektu powinno polegać na przedstawieniu od jednego do kilku realnych
i konkretnych celów. Cele projektu powinny zostać określone w oparciu o analizę potrzeb
danego środowiska gospodarczo – społecznego, z uwzględnieniem zjawisk najbardziej
adekwatnych do skali oddziaływania projektu.
Cele projektu powinny jasno wskazywać, jakie korzyści społeczno – ekonomiczne moŜna
osiągnąć dzięki wdroŜeniu projektu. Cele powinny być logicznie powiązane ze sobą oraz z
celami funduszy.
Do typowych celów projektów infrastruktury drogowej moŜna zaliczyć następujące pozycje:
- skrócenie czasu podróŜy uŜytkowników dróg,
- poprawa płynności ruchu pojazdów oraz eliminacja utrudnień w ruchu (zapewnienie
określonego poziomu swobody ruchu),
- poprawa dostępności regionu,
- zmniejszenie liczby wypadków i ofiar ich następstw,
- poprawa komfortu podróŜowania,
- wyprowadzenie ruchu na zewnątrz miasta,
- zmniejszenie kosztów utrzymania infrastruktury,
- zmniejszenie kosztów w eksploatacji pojazdów,
- dostosowanie konstrukcji do zwiększonych obciąŜeń.
7
Planowane efekty rzeczowe (produkty) uzyskane w wyniku realizacji projektu
Źródło
Jedn.
Lp.
Wskaźnik produktu
Rok 0
r.
r.
danych
miary
Wskaźniki kluczowe
1.
2.
3.
Wskaźniki uzupełniające
1.
2.
3.
Planowane rezultaty realizacji projektu – bezpośredni wpływ na otoczenie
Jedn.
Lp.
Wskaźnik rezultatu
Źródło danych
Rok 0
r.
miary
Wskaźniki kluczowe
1.
2.
3.
Wskaźniki uzupełniające
1.
2.
3.
r.
suma
r.
r.
Uwaga! Dla projektów, których wartość przekracza 20 mln PLN oraz wszystkich projektów w
ramach Działania 2.1, Beneficjent zobligowany jest do ujęcia wskaźnika „oszczędność czasu w
przewozach pasaŜerskich i towarowych”. Metodologia obliczenia wskaźnika przedstawiona jest w
ekspertyzie naukowo – badawczej opracowanej przez Instytut Badawczy Dróg i Mostów w
Warszawie na zlecenie Ministerstwa Rozwoju Regionalnego pt. „Uproszczona metoda oceny
efektywności ekonomicznej inwestycji drogowo – mostowych dla kategorii dróg: wojewódzkich,
powiatowych i gminnych”. Ekspertyza zamieszczona jest na stronach internetowych MRR.
V.
Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji
Analiza instytucjonalna ma na celu opis bezpośrednich i pośrednich beneficjentów projektu oraz
problemów ich dotykających, instytucji/osób zaangaŜowanych w realizację projektu, podział zadań i
odpowiedzialności, opis innych organizacji zaangaŜowanych w realizację projektu lub na które realizacja
projektu będzie miała oddziaływanie, ewentualne powiązanie z innymi podmiotami, ewentualne
rozwiązania dotyczące udostępniania wybudowanej infrastruktury podmiotom trzecim. Ponadto naleŜy
określić kto będzie pełnił funkcję zamawiającego oraz kto stanie się właścicielem inwestycji finansowanej
ze środków EFRR po jej zakończeniu. W ramach rozdziału powinien zostać przedstawiony sposób wyboru
inŜyniera / menadŜera projektu.
Analiza prawna przedstawia kwestie prawne związane z realizacją projektu, tj. kwestie dotyczące
własności gruntu/obiektów - gdzie będzie realizowany projekt, dostępności gruntu, a takŜe mediów pod
inwestycję.
Określenie beneficjentów
końcowych projektu
(analiza popytu)
NaleŜy zidentyfikować odbiorców projektu (beneficjentów końcowych
projektu). WaŜne jest takŜe określenie potrzeb odbiorców projektu.
NaleŜy przedstawić realne prognozy (gdy istnieją – potwierdzone
wykonaniem konkretnych badań, dostępnymi danymi statystycznymi, itp.)
określające przyszłe zainteresowanie produktami/usługami oferowanymi
przez zrealizowany projekt, obejmujące zmiany jakościowe w zakresie
realizowanej inwestycji.
8
Instytucje zaangaŜowane
w realizację projektu
Zdolność organizacyjna
Prawna wykonalność
inwestycji (w tym
udzielanie zamówień
publicznych)
W przypadku partnerstwa w stosunku do Wnioskodawcy/Partnera
Wiodącego, podmiotu eksploatującego i innych zaangaŜowanych w
realizację projektu podmiotów, naleŜy podać ich rolę, podział zadań i
obowiązków, które będą realizować w ramach projektu, a takŜe określić
zakres ich odpowiedzialności (w tym organizacyjnej i finansowej).
Dodatkowo w przypadku partnerstwa projektowego naleŜy podać podstawę
jego zawarcia i cel utworzenia.
NaleŜy udowodnić zdolność organizacyjną (prawną, instytucjonalną) i
finansową do wdroŜenia projektu. Punkt ten powinien przede wszystkim
odpowiedzieć na pytanie: Czy beneficjent posiada zdolność
organizacyjną i finansową do wdroŜenia projektu i powinien zawierać
informacje na temat:
- instytucji zaangaŜowanych w realizację/wdroŜenie projektu (włącznie z
podziałem odpowiedzialności i sposobem ich finansowania),
- innych organizacji, na które realizacja projektu będzie oddziaływać,
- ewentualnych powiązań z innymi podmiotami.
Ponadto naleŜy zdefiniować podmiot, który po zakończeniu inwestycji
będzie zajmował się eksploatacją.
W przypadku projektów inwestycyjnych beneficjentem projektu jest
instytucja, która będzie stroną kontraktu podpisanego z wykonawcą. W
punkcie tym naleŜy określić kto będzie pełnił funkcję Pracodawcy, tj.
Zamawiającego. MoŜna równieŜ określić w jaki sposób wybrany będzie
inŜynier/menadŜer projektu, tj. niezaleŜny pośrednik pomiędzy pracodawcą,
a kontraktorem – wykonawcą projektu.
Procedura wyboru wykonawcy projektu (dostawca usług lub produktów,
wykonawca robót budowlanych) musi odbyć się zgodnie z przepisami
ustawy Prawo zamówień publicznych. Jest to m.in. warunek by środki
wydatkowane na realizację projektu mogły zostać uznane za koszty
kwalifikowane.
Dodatkowo w Studium Wykonalności naleŜy wskazać, kto stanie się
właścicielem inwestycji finansowanej ze środków EFRR po jej zakończeniu.
NaleŜy opisać kwestie prawne związane z realizacją projektu, w tym stan
formalno-prawny nieruchomości, gruntów, dokumenty warunkujące
wykonanie inwestycji np. pozwolenia odpowiednich organów/instytucji,
pozwolenia na budowę, itp. W punkcie tym moŜna równieŜ podać
informację na temat dostępności gruntu, a takŜe mediów pod inwestycję.
Obowiązkowo powinny być opisane wszystkie dokumenty związane z
inwestycją i wskazane numery załączników, w których się znajdują lub
określenie terminów w jakim zostaną dostarczone.
Ocena długoterminowej
trwałości finansowo –
instytucjonalnej projektu
Długotrwałość finansowo - instytucjonalna projektu oznacza, iŜ projekt musi
spełniać kryteria i normy obowiązujące w Unii Europejskiej. W podpunkcie
naleŜy opisać (wraz z załączeniem odpowiednich dokumentów
uwierzytelniających opisany stan rzeczy):
- kto będzie zarządzał projektem (w ciągu co najmniej 5 lat od chwili jego
zakończenia),
- kto odpowiedzialny będzie za utrzymanie i eksploatację inwestycji,
- zakładany sposób finansowania Wnioskodawcy (Wnioskodawców w
przypadku partnerstwa projektowego) przez okres 5 lat po zakończeniu
realizacji projektu,
- sposób zarządzania i eksploatacji majątku, który powstanie dzięki
realizacji projektu.
9
VI.
Analiza techniczna/technologiczna
Na wnioskodawcy spoczywa obowiązek wykazania, Ŝe wybrany przez niego wariant realizacji projektu
reprezentuje najlepsze rozwiązanie spośród wszelkich moŜliwych alternatywnych rozwiązań.
Analiza powinna obejmować następujące elementy:
• Opis aktualnych rozwiązań technicznych oraz proponowanych zmian, które mają przynieść rezultaty
zmierzające do osiągnięcia celów projektu.
• Analizę kilku opcji (jeŜeli to moŜliwe) realizacji projektu (przykłady opcji: nowa inwestycja modernizacja istniejącego systemu, skrzyŜowanie z sygnalizacją świetlną – rondo).
Analiza techniczna i/lub technologiczna powinna wykazać, Ŝe zaproponowane rozwiązanie jest:
•
•
•
•
wykonalne pod względem technicznym i/lub technologicznym,
zgodne z najlepszą praktyką w danej dziedzinie,
optymalne pod względem zaspokojenia popytu ze strony uŜytkowników,
jest zgodne z obowiązującymi normami prawnymi.
Analiza techniczna
Opis planowanej
inwestycji
Rodzaj projektu (czego dotyczy, główne elementy składowe lub zadania i
rozróŜnienie: rozbudowa, modernizacja itp.)
Analiza opcji technicznych
PrzybliŜone wskazanie innych moŜliwych szlaków oraz szkic tych
szlaków na mapie istniejących szlaków
Wskazanie alternatywnych opcji technicznych, ich cech technicznych i
potencjalnego wpływu na koszty (np. inny rodzaj nawierzchni, inna
grubość nawierzchni, róŜny zakres inwestycji, róŜne technologie moŜliwe
do zastosowania, róŜne rodzaje rozjazdów i skrzyŜowań, itp)
Wyjaśnienie wybranego wariantu realizacji inwestycji oraz uzasadnienie
jego wyboru
NaleŜy przedstawić w
załącznikach do studium
wykonalności.
1.
2.
3.
Opis wybranej technologii
Zakres prac z wyszczególnieniem ich
głównych cech charakterystycznych i
elementów składowych. Wszędzie gdzie jest
to moŜliwe naleŜy wykorzystać wskaźniki
określone ilościowo
Opisując optymalne rozwiązanie technologiczne naleŜy
skupić się na ogólnych technologiach, m.in. wykonania
nawierzchni, wykonania podbudowy, wykonania
warstwy wzmocnionego podłoŜa, wykonania chodnika,
wykonania zjazdów, wykonania robót ziemnych,
wykonania obiektów inŜynierskich.
Twórcy / źródło planu inwestycyjnego
Dane techniczne projektowanego odcinka (dla wariantu
bezinwestycyjnego – W0):
Lp. Wyszczególnienie
1
Droga: wojewódzka (WOJ), powiatowa (POW), gminna (GMI)
2
Długość odcinka (wartość większa od 0)
3
Powierzchnia odcinka (wartość większa od 0)
4
Rodzaj terenu: płaski (P), falisty (F), górski (G)
5
Rodzaj drogi: miejska (M), zamiejska (Z)
6
Klasa drogi (A, S, GP, G, Z, L, D)
7
Liczba jezdni (1, 2)
inwestycyjnego
Jedn.
–
WI
W0
oraz
WI
km
m²
10
8
9
10
11
13
14
15
16
17
Liczba pasów na jezdni (2, 3, 4, 2 do 4)
Szerokość jezdni
Szerokość poboczy utwardzonych lub szerokość pasa awaryjnego
Prędkość dopuszczalna / ograniczenie prędkości (wartość od 10 d0
130)
Odcinki z widocznością na wyprzedzanie ≥ 450 m ( 0%, 20%, 40%, 60%,
80%, 100%, ND – nie dotyczy)
SkrzyŜowania jednopoziomowe: TAK/NIE
SkrzyŜowania jednopoziomowe typu rondo: TAK/NIE
SkrzyŜowania jednopoziomowe skanalizowane: TAK/NIE
Stan techniczny nawierzchni wg SOSN (A, B, C, D)
Czas wymuszonego postoju (wartość równa lub większa od 0)
18
19
20
21
22
SkrzyŜowania jednopoziomowe z linią kolejową: TAK/NIE
Przeszkody boczne przy krawędzi jezdni: TAK/NIE
Wyszczerbienia krawędzi jezdni (zawęŜenie pasa ruchu): TAK/NIE
Śliska nawierzchnia lub koleiny: TAK/NIE
Charakter ruchu: gospodarczy (G), turystyczny (T), rekreacyjny (R)
12
km/h
godz.
dobę
Dane techniczne projektowanego obiektu (dla wariantu inwestycyjnego – WI oraz
bezinwestycyjnego – W0):
Jedn. W0 WI
Lp. Wyszczególnienie
1
Powierzchnia obiektu (wartość większa od 0)
m²
2
Ocena stanu technicznego obiektu (0, 1, 2, 3, 4, 5)
3
Rodzaj obiektu: stalowy (STA), śelbetowy (śEL), spręŜony (SPR), betonowy
(BET), kamienny (KAM), ceglany (CEG)
4
Obiekt na sieci dróg: miejskich (M), zamiejskich (Z)
Harmonogram realizacji projektu (w tym zamówienia publiczne)
W SW naleŜy precyzyjnie opisać działania związane z przygotowaniem inwestycji do realizacji (np. etap
poprzedzający rozpoczęcie robót budowlanych powinien zawierać najwaŜniejsze fazy realizacji projektu z
uwzględnieniem przygotowania dokumentacji projektowej oraz planowanego terminu przetargu i zawarcia
umowy z wykonawcą). Proponuje się takŜe ujęcie dodatkowych etapów, takich jak: rozpoczęcie robót
budowlanych, oddanie inwestycji do uŜytkowania.
NaleŜy przewidzieć odrębny wpis w tabeli dla kaŜdego kontraktu lub etapu, w stosownych przypadkach.
JeŜeli wniosek dotyczy etapu projektu, naleŜy wyraźnie wskazać w tabeli części projektu, w stosunku do
których składany jest wniosek o pomoc.
Harmonogram powinien zostać przedstawiony w ujęciu kwartalnym.
Podejmowana czynność
Termin
wykonania
Opis podejmowanych działań
1. Uzyskanie Decyzji o ustaleniu
lokalizacji drogi
2. Opracowanie raportów z oceny
oddziaływania na środowisko
Raporty z oceny oddziaływania na
środowisko stanowią załączniki do wniosku
o dofinansowanie projektu
3. Opracowanie studium
wykonalności
Studium wykonalności stanowi załącznik
do wniosku o dofinansowanie projektu
4. Uregulowanie stanu prawnego
terenu inwestycji - zakup działki
gruntowej dla potrzeb realizacji
Uregulowanie stanu prawnego terenu
inwestycji poprzez wykup działki nr . obręb
........, która w połowie stanowi własność
11
projektu
5. Przygotowanie przetargu na
wykonanie projektów budowlanych
oraz realizację obiektów
………………………………………………
Przygotowanie i /lub opracowanie
dokumentacji umoŜliwiającej
przeprowadzenie przetargu i wyłonienie
wykonawcy
6. Ogłoszenie przetargu
7. ZłoŜenie wniosku o
dofinansowanie projektu
8. Zgłaszanie ofert w ramach
przetargu / przetargów
9. Wyłonienie menadŜera / inŜyniera
kontraktu
10. Wyłonienie wykonawcy /
wykonawców projektów
11. Wyłonienie wykonawcy /
wykonawców robót budowlanych
12. Wykonanie projektu / projektów
architektoniczno– budowlanych
13. ZłoŜenie wniosków o wydanie
pozwolenia na budowę
14. Wydanie i uprawomocnienie się
decyzji o pozwoleniu na budowę
15. Przyznanie środków na
dofinansowanie projektu
16. Promocja projektu
17. Rozpoczęcie robót budowlanych
18. Zakończenie realizacji obiektu
19. Przygotowanie, przeprowadzenie
przetargu i wyłonienie wykonawcy
audytu zewnętrznego projektu
20. Audyt zewnętrzny realizacji
projektu
Plan finansowania
Plan finansowania musi być spójny z harmonogramem realizacji projektu.
UWAGA: przy określaniu kosztów kwalifikowanych naleŜy brać pod uwagę Wytyczne Instytucji
Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013 w sprawie
kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz Priorytetów II - VI, a takŜe cel
projektu, opis kwalifikujących się do wsparcia typów projektu oraz klasyfikację wydatków
strukturalnych.
12
Wyszczególnienie kosztu
200_
Lata realizacji
200_ 200_ 200_
Suma
200_
Koszty kwalifikowane (poniŜej naleŜy wymienić
poszczególne kategorie kosztów kwalifikowanych z
rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT):
1. Kategoria kosztu:
a. kwota netto
b. podatek VAT (tylko kwalifikowany. Jeśli VAT nie jest
kwalifikowany naleŜy go ująć poniŜej w kosztach
niekwalifikowanych)
Koszty niekwalifikowane (poniŜej naleŜy wymienić
poszczególne kategorie kosztów niekwalifikowanych z
rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT):
1. Kategoria kosztu
a. kwota netto
b. podatek VAT
Suma
Źródła finansowania kosztów
kwalifikowanych projektu
EFRR
Wkład własny beneficjenta
Pozostałe (jakie?)
Pozostałe (jakie?)
…………
Razem
Koszt całkowity
projektu (z VAT)
Kwota (zł)
Koszt całkowity
projektu
(bez
VAT)
Koszt na kilometr
(z VAT)
Procent całości %
Koszt na kilometr
(bez VAT)
Z wykupem
gruntów
Bez wykupu
gruntów
VII.
Analizy specyficzne dla danego sektora – analizy ruchowe.
Analizę ruchu naleŜy wykonać na wszystkich elementach sieci drogowej wyznaczonej w definicji projektu.
Punktem wyjścia do sporządzenia analiz ruchowych są udokumentowane wyniki pomiarów ruchu oraz
wartości średniorocznego dobowego ruchu (SDR). Na sieci dróg wojewódzkich źródłem mogą być wyniki
ostatniego generalnego pomiaru ruchu. W przypadku braku udokumentowanych źródeł naleŜy wykonać
pomiar ruchu zgodnie z wytycznymi GDDKiA. SDR w roku bazowym stanowi podstawę prognozy na
okres 25 lat. W zaleŜności od rangi projektu naleŜy odpowiednio dobrać metodę prognozowania:
- uproszczoną metodę obliczania prognozy ruchu dla dróg wojewódzkich,
- uproszczoną metodę obliczania prognozy ruchu dla dróg powiatowych i gminnych.
Analizę ruchu przeprowadza się w formie prognoz ruchu dla:
- roku bazowego (tzn. na moment zakończenia procesu przedinwestycyjnego projektu – wykonanie
dokumentacji, analiz i badań),
- roku oddania inwestycji do uŜytku,
- pozostałych lat.
13
Do oceny porównawczej naleŜy sporządzić prognozę ruchu dla dwóch wariantów:
- wariantu odniesienia (W0) – załoŜenie, Ŝe dana inwestycja nie będzie realizowana,
- wariantu inwestycyjnego (WI) – załoŜenie, Ŝe dana inwestycja będzie realizowana w przewidzianym
zakresie.
Prognoza średniorocznego dobowego natęŜenia ruchu jest prognozą wieloletnią i naleŜy ją sporządzić na
okres 25 lat.
Szczegółowe instrukcje, które ułatwią wykonanie prawidłowej analizy i prognozy ruchu znajdują
się w ekspertyzie naukowo – badawczej opracowanej przez Instytut Badawczy Dróg i Mostów w
Warszawie na zlecenie Ministerstwa Rozwoju Regionalnego pt. „Uproszczona metoda oceny
efektywności ekonomicznej inwestycji drogowo – mostowych dla kategorii dróg: wojewódzkich,
powiatowych i gminnych”. Ekspertyza zamieszczona jest na stronach internetowych MRR.
Zamieszczone poniŜej tabele naleŜy wykorzystać jako podsumowanie analiz ruchowych. Wszelkie
dodatkowe obliczenia naleŜy zamieścić w załącznikach do studium wykonalności.
Tabele prezentujące analizy ruchu:
PROGNOZA RUCHU (SDR) I PRĘDKOŚĆ PODRÓśY (V)
WO – WARIANT BEZINWESTYCYJNY
Prognoza ruchu, średnioroczny dobowy ruch
SDR (poj./dobę)
Pomocnicze natęŜenie
ruchu (poj./godz.)
SO
N1(SO, SD)
Rok
SD
SCb
SCp
A
Razem
N2(S.C., A)
Prędkość
podróŜy V (km/h)
SO, SD
SC, A
1
t
t+1
t+2
…
…
…
…
…
PROGNOZA RUCHU (SDR) I PRĘDKOŚĆ PODRÓśY (V)
WI – WARIANT INWESTYCYJNY
Prognoza ruchu, średnioroczny dobowy ruch
SDR (poj./dobę)
Pomocnicze natęŜenie
ruchu (poj./godz.)
SO
N1(SO, SD)
Rok
SD
SCb
SCp
A
Razem
N2(S.C., A)
Prędkość
podróŜy V (km/h)
SO, SD
SC, A
1
t
14
t+1
t+2
…
…
…
…
…
VIII.
Analiza finansowa
Ze względu na fakt, iŜ w zasadzie wszystkie inwestycje drogowe w Polsce są realizowane ze środków
publicznych oraz tylko niewielka część dróg, mostów i wiaduktów jest lub będzie płatna, niniejszy rozdział
zawiera wytyczne do przeprowadzenia analizy finansowej dla projektów drogowych nie generujących
Ŝadnych przychodów.
1.
ZałoŜenia do analizy finansowej.
W analizie finansowej sporządzanej dla projektów infrastruktury drogowej naleŜy stosować ceny stałe w
całym okresie analizy.
Podatek VAT jest uwzględniony w analizie finansowej w przypadku, gdy jest on kosztem kwalifikowanym
dla Beneficjenta, co dotyczy wszystkich projektów drogowych nie generujących przychodów i
realizowanych przez sektor publiczny. W przeciwnym razie przepływy finansowe powinny zostać
skorygowane o podatek VAT.
Dla projektów infrastruktury drogowej stosuje się horyzont czasowy wynoszący 25 lat (w tym okres
realizacji inwestycji).
Zalecana finansowa stopa dyskontowa, jaka powinna zostać przyjęta w analizie finansowej wynosi 5 %.
W analizie finansowej wskazane jest takŜe uwzględnienie wartości rezydualnej projektu drogowego, w
wysokości 50% wartości początkowej nakładów inwestycyjnych z wyjątkiem składnika kosztów wykupu
ziemi, którego wartość rezydualna równa będzie wartości początkowej.
2.
Nakłady inwestycyjne.
Nakłady inwestycyjne naleŜy rozumieć jako wydatki ponoszone w trakcie realizacji projektu. Nakłady
inwestycyjne powinny być zgodne z planowanym harmonogramem i przedstawione w podziale na koszty
kwalifikowane i niekwalifikowane. Przykładowe nakłady:
dokumentacja projektowa, wykup gruntów, roboty przygotowawcze, roboty ziemne, podbudowy,
nawierzchnie, roboty wykończeniowe (umocnienie powierzchniowe skarp, rowów, ścieków), urządzenia
brd (oznakowanie poziome i pionowe, sygnalizacja, bariery, oświetlenie), elementy ulic (chodniki,
krawęŜniki, obrzeŜa) roboty instalacyjne, roboty mostowe, nadzór, promocja projektu.
3.
Przychody i koszty operacyjne.
Dla inwestycji drogowych nie generujących przychodów nie występują przychody operacyjne projektu – w
związku z tym w tabelach do analizy finansowej naleŜy wypełnić te pozycje zerami.
NiezaleŜnie od charakteru inwestycji (publiczny, komercyjny) w analizie finansowej naleŜy zestawić dla
kaŜdego roku koszty operacyjne ponoszone przez beneficjenta w celu naleŜytego uŜytkowania i
utrzymania infrastruktury drogowej. Podstawowe kategorie kosztów operacyjnych dla projektów
drogowych to remonty cząstkowe, remonty okresowe, utrzymanie bieŜące.
Do analizy finansowej rekomenduje się przyjąć koszty wedle obowiązujących średnich cen za 1 m²
powierzchni poszczególnych rodzajów remontów i utrzymania bieŜącego.
Tabele do sporządzenia analizy finansowej:
Nakłady inwestycyjne
ZałoŜenia
do
sporządzenia
zestawienia
nakładów inwestycyjnych projektu
15
Nakłady inwestycyjne
200_
Lata
…
…
200_
Lata
…
…
200_
Lata
…
…
a. nakłady inwestycyjne dotyczące przygotowania projektu
Koszt opracowania studiów technicznych
Koszt wstępnych prac studialnych i opracowania planów
Inne koszty związane z planowaniem i projektowaniem inwestycji
b. nakłady inwestycyjne dotyczące realizacji projektu
Zakup środków trwałych
Zakup gruntów
Przygotowanie miejsca budowy
Zakup infrastruktury liniowej i punktowej
Zakup wyposaŜenia
Wykonanie robót ziemnych
Wykonanie obiektów inŜynieryjnych typu wiadukty, przepusty, itp.
Nadzór w fazie realizacji projektu
c. nakłady inwestycyjne (a+b)
Przychody i koszty operacyjne
ZałoŜenia
do
sporządzenia
zestawienia
przychodów i kosztów operacyjnych projektu
ZałoŜenia
do
sporządzenia
zestawienia
projekcji przychodów, wartości rezydualnej,
kosztów
operacyjnych
oraz
nakładów
odtworzeniowych
Przychody i koszty
a. przychody operacyjne
(zestawienie kategorii przychodów)
b. wartość rezydualna
c. koszty operacyjne
(zestawienie pozycji kosztów operacyjnych na podstawie
ewidencji prowadzonej przez beneficjentów ze szczególnym
uwzględnieniem kluczowych pozycji kosztów)
d. nakłady odtworzeniowe
e. przychody netto (a + b – c - d)
Tabela do wyliczenia wskaźnika FRR/C i FNPV/C
Przepływy pienięŜne
a. przychody ogółem
Wpływy z projektu (przychody)
Wartość rezydualna
b. wydatki
Nakłady inwestycyjne
Koszty operacyjne
Przepływy pienięŜne netto (a-b)
Finansowa wewnętrzna stopa zwrotu z inwestycji (FRR/C)
Finansowa bieŜąca wartość netto inwestycji (FNPV/C)
Tabela do wyliczenia wskaźnika FRR/K i FNPV/K
16
Przepływy pienięŜne
200_
Lata
…
…
a. przychody ogółem
Wpływy z projektu (przychody)
Wartość rezydualna
b. wydatki
Koszty operacyjne
Koszty finansowe
Spłata kredytów
Kapitały własne
Środki budŜetowe
Przepływy pienięŜne netto (a-b)
Finansowa wewnętrzna stopa zwrotu (FRR/K) z kapitału
Finansowa bieŜąca wartość netto (FNPV/K) z kapitału
Wzory na obliczenie wskaźników efektywności finansowej projektu:
Finansowa bieŜąca wartość netto inwestycji:
n
FNPV/C =
∑ at S C t =
t =0
S 0C
+
S1C
(1 + r )0 (1 + r )1
+ ... +
S nC
(1 + r )n
gdzie:
SC – salda przepływów pienięŜnych generowanych przez projekt w poszczególnych latach przyjętego
horyzontu czasowego analizy,
n – horyzont czasowy (liczba lat),
a – finansowy współczynnik dyskontowy ( a t
=
1
),
(1 + r )t
r – przyjęta stopa dyskontowa.
Finansowa wewnętrzna stopa zwrotu z inwestycji – FRR/C
n
FNPV/C =
S tC
∑ (1 + FRR / C )
t =0
t
=0
gdzie:
C
S - salda przepływów pienięŜnych generowanych przez projekt w poszczególnych latach przyjętego
horyzontu czasowego analizy,
n – horyzont czasowy (liczba lat).
Finansowa bieŜąca wartość netto kapitału:
n
FNPV/K =
∑ at S K t =
t =0
S 0K
+
S1K
(1 + r )0 (1 + r )1
+ ... +
S nK
(1 + r )n
gdzie:
17
K
S – salda przepływów pienięŜnych dla podmiotu realizującego projekt w poszczególnych latach
przyjętego horyzontu czasowego analizy,
n – horyzont czasowy (liczba lat),
a – finansowy współczynnik dyskontowy ( a t
=
1
),
(1 + r )t
r – przyjęta stopa dyskontowa.
IX.
Analiza ekonomiczna
Celem analizy ekonomicznej jest ocena oczekiwanego wpływu projektu na obszar społeczno gospodarczy, na który oddziaływać będzie projekt w okresie realizacji oraz po jej zakończeniu. Za pomocą
analizy ekonomicznej dąŜy się do sprawdzenia czy inwestycja jest uzasadniona z ogólnospołecznego
punktu widzenia.
Analiza ekonomiczna powinna uwzględniać zarówno korzyści płynące dla obywateli, jak równieŜ
kwantyfikację efektów społeczno-ekonomicznych realizacji projektu. Analiza ta podsumowuje koszty i
korzyści wynikające z realizacji projektu, uwzględniając wpływ projektu na stosunki ekonomiczne,
społeczne i gospodarcze.
Korzyści ekonomiczne powstają z róŜnicy pomiędzy łącznymi kosztami ekonomicznymi w wariancie
bezinwestycyjnym (W0) oraz wariancie inwestycyjnym (WI).
Ocena ekonomiczna dla projektów dotyczących infrastruktury drogowej dla projektów, których koszt
całkowity przekracza 20 mln PLN powinna nastąpić w oparciu o analizę kosztów i korzyści (CBA).
Analiza CBA (cost-benefits analysis) polega na obliczeniu miary ENPV (economic net present value,
ekonomiczna wartość bieŜąca netto) oraz ERR (economic internal rate of return, ekonomiczna
wewnętrzna stopa zwrotu) oraz wskaźnika B/C. W ramach analizy naleŜy przedstawić opcję zakładającą
realizację projektu oraz alternatywną opcję bez projektu.
Wybrana opcja powinna cechować się najwyŜszą ERR, chyba, Ŝe wymagane dla niej nakłady są
niemoŜliwe do sfinansowania. Obliczenie ENPV oraz ERR powinno obejmować po stronie kosztów
zdyskontowaną sumę nakładów inwestycyjnych oraz kosztów utrzymania, natomiast po stronie korzyści,
sumę oszacowanych w pieniądzu korzyści, takich jak zmniejszenie czasu podróŜy, zmniejszenie kosztów
eksploatacji pojazdów, zmniejszenie liczby wypadków, ograniczenie emisji zanieczyszczeń.
Etapy analizy ekonomicznej:
1. Określenie załoŜeń do analizy ekonomicznej.
W celu sporządzenia analizy naleŜy przyjąć społeczną stopę dyskontową na poziomie 5,5%. NaleŜy
sporządzić analizę ekonomiczną na okres 25 lat oraz uwzględnić w niej wartość rezydualną projektu
drogowego zestawionego w analizie finansowej.
2. Korekta o efekty fiskalne. NaleŜy odliczyć podatki pośrednie (np. VAT jeśli nie jest kosztem
kwalifikowanym), subwencje i wpłaty mające charakter wyłącznie przekazu pienięŜnego (np. wpłaty z
tytułu ubezpieczeń społecznych). W przypadku projektów infrastruktury drogowej do podstawowych
transferów naleŜy podatek VAT oraz płatności związane z płacami i podatkami akcyzowymi.
W przypadku podatku VAT naleŜy pomniejszyć przepływy dla kaŜdego roku o naliczony podatek VAT, a w
przypadku transferów fiskalnych naleŜy w dalszej kolejności pomniejszyć przepływy finansowe mnoŜąc
przez zagregowany, uśredniony współczynnik 0,85.
3. Kalkulacja korzyści ekonomicznych netto projektu:
Łączne korzyści projektu drogowego stanowią sumę korzyści dla kaŜdego z elementów kosztów
ekonomicznych. W celu wyliczenia korzyści ekonomicznych dla kaŜdej z kategorii kosztów wymienionych
poniŜej naleŜy odjąć od kosztów ekonomicznych dla wariantu bezinwestycyjnego koszty wariantu
inwestycyjnego. Otrzymana róŜnica stanowi korzyść ekonomiczną określonej kategorii (koszty
18
eksploatacji, czasu, uŜytkowników itp.). Suma wszystkich kategorii kosztów ekonomicznych stanowi
łączne korzyści ekonomiczne dla danego roku.
Rachunek kosztów i korzyści ekonomicznych projektów infrastruktury drogowej zawiera cztery
podstawowe kategorie kosztów:
a. Koszty eksploatacji pojazdów,
b. Koszty czasu uŜytkowników infrastruktury drogowej (tzn. koszty czasu w przewozach pasaŜerskich
oraz koszty czasu w przewozach towarowych)
c. Koszty wypadków drogowych,
d. Koszty zanieczyszczenia środowiska (tzn. koszty emisji toksycznych składników spalin oraz koszty
uŜytkowników i środowiska).
Metodologia obliczania powyŜszych kategorii kosztów przedstawiona jest w ekspertyzie naukowo
– badawczej opracowanej przez Instytut Badawczy Dróg i Mostów w Warszawie na zlecenie
Ministerstwa Rozwoju Regionalnego pt. „Uproszczona metoda oceny efektywności ekonomicznej
inwestycji drogowo – mostowych dla kategorii dróg: wojewódzkich, powiatowych i gminnych”.
Ekspertyza zamieszczona jest na stronach internetowych MRR.
4. Przekształcenie cen rynkowych w ceny rozrachunkowe.
Przekształcenia cen rynkowych w rozrachunkowe stosuje się w celu skorygowania cen i płac o
zniekształcenia spowodowane niedoskonałościami rynku. W projektach drogowych rekomendowane jest
stosowanie jednolitych syntetycznych wskaźników przeliczeniowych. W przypadku braku szczegółowych
wyliczeń odnośnie dysproporcji pomiędzy cenami krajowymi a światowymi naleŜy zastosować
standardowy współczynnik korekty dla Polski na poziomie 0,96 dla kaŜdego roku analizy. Dla
uproszczenia dopuszcza się zaokrąglenie tego wskaźnika do 1, tzn. wartości wskaźników efektywności
ekonomicznej nie ulegną zmianie.
ANALIZA EKONOMICZNA
Określenie załoŜeń dla analizy ekonomicznej:
przyjęta ekonomiczna stopa
przyjęty okres referencyjny
dyskontowa,
Korekta o efekty fiskalne
Opis kategorii płatności transferowych, które zostały
skorygowane w ramach korekty o efekty fiskalne
Opis zastosowanej metody korekty
Rachunek kosztów i korzyści ekonomicznych
Opis zidentyfikowanych kategorii kosztów i korzyści
ekonomicznych
Opis załoŜeń przyjętych dla wyceny kosztów i korzyści
ekonomicznych
Opis szerszego oddziaływania projektu
Wyliczenie wartości zidentyfikowanych kosztów i
korzyści ekonomicznych (jeŜeli jest moŜliwe)
Przekształcenie
cen
rynkowych
w
ceny Podanie wartości oraz opis załoŜeń dla
rozrachunkowe
zastosowanego współczynnika (ów) korekty
Wykaz i ocena jakościowa kosztów i korzyści, które
nie mogły zostać wycenione
Ustalenie wartości wskaźników efektywności ekonomicznej projektu
Ekonomiczna bieŜąca wartość netto ENPV
Ekonomiczna wewnętrzna stopa zwrotu ERR
Wskaźnik efektywności ekonomicznej – B/C
19
Formuły do obliczania wskaźników:
ENPV - ekonomiczna bieŜąca wartość netto
gdzie:
SE – salda strumieni ekonomicznych kosztów i korzyści generowanych przez projekt w
poszczególnych latach przyjętego okresu odniesienia analizy
n – okres odniesienia (liczba lat)
a – ekonomiczny współczynnik dyskontowy
r – przyjęta ekonomiczna stopa dyskontowa
ERR - ekonomiczna wewnętrzna stopa zwrotu
gdzie:
E
S – salda strumieni ekonomicznych kosztów i korzyści generowanych przez projekt w
poszczególnych latach przyjętego okresu odniesienia analizy
n – okres odniesienia (liczba lat)
B/C - wskaźnik efektywności ekonomicznej
gdzie:
E
B – strumienie korzyści ekonomicznych generowanych przez projekt w
poszczególnych latach przyjętego okresu odniesienia analizy
E
C – strumienie kosztów ekonomicznych generowanych przez projekt w
poszczególnych latach przyjętego okresu odniesienia analizy
n – okres odniesienia (liczba lat)
a – ekonomiczny współczynnik dyskontowy
r – przyjęta ekonomiczna stopa dyskontowa
X.
Analiza wraŜliwości i ryzyka.
20
Dla projektów o wartości powyŜej 20 mln PLN wymagane jest przeprowadzenie analizy wraŜliwości.
Rekomendowane jest przeprowadzenie analizy wraŜliwości dla inwestycji drogowych wg następujących
kroków:
a. Dobór zmiennych kluczowych –ma na celu wskazanie krytycznych zmiennych projektu. Dokonuje się
tego poprzez pozwolenie zmiennym projektu na wahania według określonej procentowo zmiany i
obserwowanie wahań w ekonomicznych wskaźnikach efektywności. Badaniami naleŜy objąć dwa
składniki:
- koszty inwestycji,
- prognozę ruchu drogowego.
b. Analiza ryzyka - powinna mieć charakter jakościowy, gdzie ocenia się prawdopodobieństwo
faktycznego wystąpienia danego ryzyka (niskie, średnie, wysokie) w odniesieniu do trwałości finansowej
projektu. NaleŜy w tym miejscu równieŜ przedstawić okoliczności, które sprawią wystąpienie określonej
sytuacji, dla zmiennych ustalonych na etapie analizy wraŜliwości. Przykładowa tabela poniŜej. Wyniki
analizy jakościowej naleŜy przedstawić w formie tabeli.
c. Interpretacja wyników - rekomendacje powinny dotyczyć realizacji bądź zaniechania realizacji projektu
Uwaga: Wszelkie wyliczenia powinny być poparte odpowiednimi komentarzami.
Lista zmiennych krytycznych (w formie rankingu)
Zmienna krytyczna
FNPV
FRR
ENPV
ERR
1.
-x%* +x% -x% +x% -x% +x% -x% +x%
2.
3.
*zmiana dotyczy wartości zmiennych krytycznych, gdzie za x przyjmuje się konkretną
wartość zmiany procentowej zmiennej krytycznej, np. 20%
W pola tabeli naleŜy wpisać wartości wskaźników FNPV, FRR, ENPV, ERR obliczonych przy
załoŜeniu zmiany zmiennej krytycznej o +/- x%
Wartość oczekiwana wskaźników efektywności
Wskaźnik
efektywności
FRR/C,
FRR/K
FNPV/C,
FNPV/K
ERR
ENPV
Ryzyko
Wartość oczekiwana
Wartość minimalna
Prawdopodobieństwo:
niskie, średnie, wysokie
Wartość maksymalna
Komentarze
1
2
21
Wnioski z analizy wraŜliwości i ryzyka
Wnioski z analizy wraŜliwości i ryzyka
XI.
Analiza oddziaływania na środowisko
Krótki opis wpływu realizacji inwestycji
na środowisko – np. w formie
streszczenia
Raportu
z
oceny
oddziaływania na środowisko
Ocena wpływu przedsięwzięcia na
obszary objęte programem NATURA
2000
JeŜeli Raport Ocena Oddziaływania na Środowisko (OOS)
jest wymagany naleŜy krótko streścić wnioski z Raportu
OOS.
Jeśli Raport Ocena Oddziaływania na Środowisko (OOS)
nie jest wymagany naleŜy w tabeli zawrzeć krótkie
określenie wpływu przedsięwzięcia na środowisko –
informacje odnośnie tego, czy projekt moŜe spowodować:
- zagroŜenia dla środowiska w fazie budowy,
- zagroŜenia dla środowiska w fazie eksploatacji projektu.
Opis wpływu – na podstawie decyzji Wojewody
Wielkopolskiego
XII.
Promocja i informacja
Punkt ten powinien zawierać informacje na temat jawności i publicznej świadomości dotyczącej realizacji
działań finansowanych przy udziale Funduszy Strukturalnych UE 2007-2013. W związku z tym naleŜy
określić cel jaki ma być osiągnięty, grupy docelowe do jakich planowana promocja będzie skierowana,
środki i metody realizacji, odpowiedzialność za realizację, jak równieŜ aktualny budŜet. Instrumenty
promocji to m.in. tablice pamiątkowe, plakaty i inne materiały informacyjne. NaleŜy zwrócić uwagę, aby
była to rzeczywista promocja programu, priorytetu, działania, projektu, a koszty ujęte do dofinansowania z
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego były kwalifikowane. Opracowując ten rozdział naleŜy
korzystać z Wytycznych dotyczących Informacji i promocji dla okresu programowania 2007-2013 oraz z
Wytycznych Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 20072013 dla beneficjentów w zakresie informacji i promocji.
XIII.
Załączniki do studium wykonalności.
22
XIV. Oświadczenie Wnioskodawcy:
Oświadczam(y), Ŝe wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są
prawdziwe, przedstawione w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą
wiedzę.
Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu Wnioskodawcy:
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
23
Niniejsze Wytyczne powstały w oparciu o następujące dokumenty:
1. Wytyczne dotyczące metodologii przeprowadzania analizy kosztów i korzyści. Nowy okres
programowania 2007-2013. Dokument roboczy nr 4, Komisja Europejska, Dyrekcja Generalna ds.
Polityki Regionalnej, 08/2006;
2. Wytyczne w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych,
w tym projektów generujących dochód, Ministerstwo Rozwoju Regionalnego, Warszawa, wrzesień
2007 r.,
3. Metodyka sporządzania analiz dla projektów realizowanych w Polsce, współfinansowanych z
funduszy Unii Europejskiej, w: Niebieska księga. Podręcznik dla beneficjentów. Analiza kosztów i
korzyści projektów inwestycyjnych w sektorze transportu;
4. Wytyczne dotyczące przygotowywania Studiów Wykonalności w zakresie infrastruktury drogowej w
ramach ZPORR,
5. Wytyczne do studiów wykonalności do Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko,
6. Uproszczona metoda oceny efektywności ekonomicznej inwestycji drogowo – mostowych dla
kategorii dróg: wojewódzkich, powiatowych i gminnych – Instytut Badawczy Dróg i Mostów w
Warszawie, luty 2008.
24