Adektwaność kapitałowa Noble Securities S.A.

ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA
NOBLE SECURITIES S.A.
STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 ROKU
Czerwiec 2014
1. Noble Securities S.A. – informacje podstawowe
Spółka Noble Securities S.A. („NS”, „Spółka”) została zarejestrowana, pierwotnie pod inną firmą, po raz
pierwszy w Sądzie Rejonowym dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie w dniu 6 grudnia 1993 roku pod
numerem H/B 5124.
Na dzień 31 grudnia 2013 r. Spółka była zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru
Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000018651. W związku ze zmianą siedziby
Spółki od dnia 20 stycznia 2014 r. sądem rejestrowym jest Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Spółka posługuje się:
•
Numerem Identyfikacji Podatkowej 676-010-84-27,
•
numerem REGON 350647408.
Spółka posługuje się od dnia 30 maja 2012 roku firmą „Noble Securities S.A.”. Siedziba Spółki na dzień
31 grudnia 2013 r. mieściła się przy ul. Królewskiej 57 w Krakowie (kod pocztowy: 30-081), a od dnia
20 stycznia 2014 r. siedziba Spółki mieści się przy ul. Przyokopowej 33 w Warszawie (kod pocztowy: 01-208).
Komisja Papierów Wartościowych, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego („KNF”), decyzją z dnia 27 grudnia
1993 roku udzieliła Spółce zezwolenia na prowadzenie przedsiębiorstwa maklerskiego na warunkach
określonych w zezwoleniu.
NS, według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku, prowadził działalność maklerską w następującym zakresie:
1) przyjmowanie i przekazywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych,
2) wykonywanie zleceń, o których mowa w pkt 1, na rachunek dającego zlecenie,
3) nabywanie lub zbywanie na własny rachunek instrumentów finansowych,
4) oferowanie instrumentów finansowych,
5) przechowywanie i rejestrowanie instrumentów finansowych, w tym prowadzenie rachunków papierów
wartościowych oraz rachunków pieniężnych,
6) doradztwo dla przedsiębiorstw w zakresie struktury kapitałowej, strategii przedsiębiorstwa lub innych
zagadnień związanych z taką strukturą lub strategią,
7) doradztwo i inne usługi w zakresie łączenia, podziału oraz przejmowania przedsiębiorstw,
8) sporządzanie analiz inwestycyjnych, analiz finansowych oraz innych rekomendacji o charakterze ogólnym
Strona 2 z 14
dotyczących transakcji w zakresie instrumentów finansowych.
Według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku podmiotem dominującym wobec NS był Getin Noble Bank S.A.
(ul. Przyokopowa 33, 01-208 Warszawa; KRS 0000304735), który posiadał 3 380 698 sztuk akcji NS
stanowiących 96,74% kapitału zakładowego i dających 97,26% wszystkich głosów. Nie istnieją żadne bieżące
lub przewidywane w przyszłości przeszkody o istotnym znaczeniu lub przeszkody natury praktycznej
lub prawnej w szybkim transferze kapitałów nadzorowanych lub w spłacie zobowiązań pomiędzy Getin Noble
Bank S.A. i NS.
W związku z faktem, że NS nie posiada spółek zależnych, nie dotyczy go obowiązek ujawniania informacji
o podmiotach, które są objęte konsolidacją pełną lub proporcjonalną lub pomniejszają kapitały
nadzorowane, lub nie są konsolidowane i nie pomniejszają kapitałów nadzorowanych.
2. Prawne podstawy sporządzenia informacji
Upublicznienie informacji zawartych w dokumencie jest dokonywane w oparciu o:
•
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji
związanych z adekwatnością kapitałową (Dz. U. 2009 Nr 210, poz. 1615, z późn. zm.), zwane dalej
„Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie upowszechniania informacji”,
•
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 listopada 2009 r. w sprawie zakresu i szczegółowych zasad
wyznaczania całkowitego wymogu kapitałowego, w tym wymogów kapitałowych, dla domów
maklerskich oraz określenia maksymalnej wysokości kredytów pożyczek i wyemitowanych dłużnych
papierów wartościowych w stosunku do kapitałów (tekst jedn.: Dz. U. 2013 poz. 959) zwane dalej
„Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego”,
•
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 września 2012 r. w sprawie określenia szczegółowych
warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70
ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych oraz warunków szacowania
przez dom maklerski kapitału wewnętrznego (Dz. U. 2012 poz. 1072), zwanego dalej „Rozporządzeniem
Ministra Finansów w sprawie warunków technicznych”,
•
Politykę informacyjną Noble Securities S.A.
NS upowszechnia podstawowe informacje określone w Załączniku Nr 1 do Rozporządzenia Ministra
Finansów w sprawie upowszechniania informacji.
Strona 3 z 14
NS nie upowszechnia dodatkowych informacji określonych w Załączniku Nr 2 do Rozporządzenia Ministra
Finansów w sprawie upowszechniania informacji, ponieważ nie stosuje instrumentów ani metod określonych
w tym Załączniku.
3. Okres objęty upowszechnieniem informacji
Informacje zawarte w niniejszym dokumencie odwołują się do okresu od 1 stycznia do 31 grudnia 2013 roku
i są podawane według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku, chyba że wyraźnie wskazano inaczej.
4. Informacje w odniesieniu do kapitałów nadzorowanych
Kapitały nadzorowane NS w dniu 31 grudnia 2013 roku:
Kategoria
Kwota (w PLN)
Kapitały podstawowe
1) Kapitały zasadnicze
45 481 829,81
40 780 424,75
a) Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany,
z wyłączeniem uprzywilejowanych akcji niemych w zakresie dywidendy
b) Kapitał (fundusz) zapasowy
2) Dodatkowe pozycje kapitałów podstawowych
3 494 747,00
37 285 677,75
8 745 686,18
a) Niepodzielony zysk z lat ubiegłych
8 745 686,18
b) Zysk netto (z bieżącej działalności)
-
3) Pozycje pomniejszające kapitały podstawowe – pozostałe wartości
niematerialne i prawne
4 044 281,12
Kapitały uzupełniające II kategorii
375 306,43
Kapitały uzupełniające III kategorii
-
Razem kapitały nadzorowane
45 857 136,24
Powyższe kwoty zostały obliczone zgodnie z zasadami przedstawionymi w Załączniku Nr 12
do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego.
Na kapitały nadzorowane NS składały się kapitały podstawowe w wysokości 45 481 829,81 zł i kapitały
uzupełniające II kategorii w wysokości 375 306,43 zł.
Strona 4 z 14
Kapitał zakładowy NS w wysokości 3 494 747,00 zł dzieli się na 3 494 747 akcji imiennych o wartości 1,00 zł
każda, a kapitał zapasowy, na dzień 31 grudnia 2013 roku, wyniósł 37 285 677,75 zł.
Kapitały zasadnicze, na potrzeby wyliczenia adekwatności kapitałowej na dzień 31 grudnia 2013 roku,
zwiększono o niepodzielony zysk z lat ubiegłych w wysokości 8 745 686,18 zł.
Wartości niematerialne i prawne w kwocie 4 044 281,12 zł, według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku,
pomniejszyły wielkość kapitałów nadzorowanych.
Na dzień 31 grudnia 2013 roku NS posiadał kapitały uzupełniające II kategorii w kwocie 375 306,43 zł
oraz nie posiadał kapitałów uzupełniających III kategorii.
NS, zgodnie z ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (tekst jedn.: Dz.U. 2010 r.,
Nr 211, poz. 1384, z późn. zm.), ma obowiązek utrzymywania kapitałów nadzorowanych na poziomie:
1) nie niższym niż wartość całkowitego wymogu kapitałowego oraz
2) jednocześnie nie niższym niż wartość kapitału wewnętrznego.
Na dzień 31 grudnia 2013 roku NS spełniał wymogi regulacyjne w zakresie obu wymogów kapitałowych
(kształtowały się poniżej poziomu nadzorowanych kapitałów). Szczegółowe informacje na temat spełniania
przez NS norm adekwatności kapitałowej w 2013 r. znajdują się na stronie www.noblesecurities.pl.
5. Informacje dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych
Noble Securities S.A. oblicza całkowity wymóg kapitałowy zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów
w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego, przy czym:
1) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego jest obliczany zgodnie z Załącznikami Nr 3
i Nr 4 do w/w Rozporządzenia, w tym:
a) wymóg z tytułu ryzyka cen instrumentów kapitałowych (metoda uproszczona),
b) wymóg z tytułu ryzyka cen towarów (metoda uproszczona)
c) wymóg z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych,
d) wymóg z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych (metoda terminów zapadalności),
e) wymóg z tytułu ryzyka walutowego (metoda podstawowa),
2) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego kontrahenta
jest obliczany zgodnie z Załącznikiem Nr 5 do w/w Rozporządzenia,
3) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego obliczany zgodnie z Załącznikiem Nr 6 do w/w
Rozporządzenia (metoda standardowa),
Strona 5 z 14
4) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczany zgodnie z Załącznikiem Nr 11 do w/w
Rozporządzenia (metoda podstawowego wskaźnika),
5) przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań obliczane są w sposób
określony w Załączniku Nr 10 do w/w Rozporządzenia.
Łączny (całkowity) wymóg kapitałowy NS na dzień 31 grudnia 2013 roku wyniósł 35 366 042,53zł.
W poniższej tabeli zaprezentowano wymogi kapitałowe na dzień 31 grudnia 2013 roku z tytułu
poszczególnych składowych ryzyka:
Wymóg Kapitałowy (łącznie w
Rodzaj ryzyka
PLN)
1. Rynkowe
7 758 005,29
a) cen instrumentów kapitałowych
3 224 938,06
b) cen towarów
698 107,11
c) szczególne cen instrumentów dłużnych
694 669,87
d) ogólne stóp procentowych
42 661,83
e) cen tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania
f) walutowe
3 097 628,42
2. Rozliczenia dostawy i ryzyko kredytowe kontrahenta
514 384,90
3. Kredytowe
13 807 308,16
4. Operacyjne
13 286 344,18
5. Przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych
zaangażowań
-
6. Wymóg kapitałowy z tytułu stałych kosztów
-
Całkowity wymóg kapitałowy
Na dzień 31 grudnia 2013 r. NS szacował
35 366 042,53
na podstawie wewnętrznych regulacji poziom kapitału
wewnętrznego NS na 39 584 181,04 zł.
6. Strategie i procesy zarządzania różnymi kategoriami ryzyka
Strona 6 z 14
W procesie zarządzania Spółką wszelkie działania strategiczne leżą w gestii Zarządu i Rady Nadzorczej NS.
Za zarządzanie ryzykiem na poziomie operacyjnym odpowiedzialny jest Zarząd NS, który nadzorował na dzień
31 grudnia 2013 r. pracę Departamentu Zarządzania Ryzykiem, który jest jednostką odpowiedzialną
za operacyjny i bieżący monitoring ryzyka w działalności NS.
Ponadto Zarząd NS jest odpowiedzialny za opracowanie i wdrożenie systemu zarządzania ryzykiem
związanym z działalnością prowadzoną przez NS, a także systemami i procesami stosowanymi NS. Celem
tego systemu jest identyfikacja, pomiar, szacowanie, monitorowanie oraz kontrolowanie ryzyka
występującego w działalności NS.
Proces zarządzania ryzykiem w NS opiera się na następujących podstawowych zasadach:
1) zaangażowanie organów władzy NS – Zarząd i Rada Nadzorcza są aktywnie zaangażowani w zarządzanie
ryzykiem,
2) zgodność z przepisami – wszelkie działania NS muszą być zgodne z odpowiednimi wymogami
określonymi w przepisach prawa i zgodne z regulacjami wewnętrznymi NS,
3) równoważenie i rentowność – proces zarządzania ryzykiem promuje podejmowanie racjonalnych decyzji
biznesowych opartych o zasadę równoważenia ryzyka i rentowności,
4) ostrożność – w przypadku niejasnej sytuacji w zakresie podejmowania ryzyka lub wątpliwości w zakresie
metodyki obowiązuje zasada ostrożności,
5) odpowiedzialność – pracownicy i współpracownicy NS muszą rozumieć ryzyko i są za nie odpowiedzialni
w ramach swoich zadań i obowiązków,
6) nowe produkty – wprowadzenie nowych linii biznesowych lub produktów jest poprzedzane analizą
ryzyka związanego z daną działalnością lub produktem.
Częstotliwość pomiaru ryzyka dostosowana jest do wielkości i charakteru poszczególnych rodzajów ryzyka
w działalności NS, a stosowane metody pomiaru uwzględniają aktualnie prowadzoną i planowaną działalność
NS. NS przyjął zasadę codziennego sporządzania raportu zawierającego wyliczenia Całkowitego Wymogu
Kapitałowego oraz Kapitału Wewnętrznego, przesyłanego następnie do Zarządu Spółki.
NS, zgodnie z ustaleniami wewnętrznymi, jest zobowiązany do obliczania wymogów kapitałowych
na pokrycie poszczególnych składowych ryzyka, który pozwala utrzymywać fundusze własne na poziomie
adekwatnym do ponoszonego ryzyka w działalności NS.
Zarząd NS jest odpowiedzialny za opracowanie procedur zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka w tym
również zasad przeprowadzania testów warunków skrajnych w odniesieniu do wybranych rodzajów ryzyka.
Strona 7 z 14
W rozumieniu Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego na dzień
31 grudnia 2013 roku działalność NS była działalnością znaczącą.
Zasadniczą część całkowitego wymogu kapitałowego stanowi ryzyko kredytowe. Wymóg kapitałowy z tytułu
ryzyka kredytowego wyliczany jest metodą standardową zgodnie z zasadami zawartymi w Załączniku Nr 6
do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego.
Ekspozycje NS podzielone na klasy według stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku przedstawiono w poniższej
tabeli:
Klasa ekspozycji
Kwota ekspozycji na ryzyko
kredytowe
(w PLN)
Wartość wymogu
kapitałowego z tytułu ryzyka
kredytowego
[8% zaangażowania
ważonego ryzykiem]
-
Rządy i Banki Centralne
-
Samorządy terytorialne i władze lokalne
-
-
11 524 202,44
921 936,20
Wielostronne banki rozwoju
-
-
Organizacje międzynarodowe
-
-
102 438 231,15
1 639 011,70
Przedsiębiorcy
688 743,35
55 099,47
Detaliczne
184 150,48
11 049,03
-
-
633 651,58
76 038,19
Należące do kategorii wysokiego ryzyka
-
-
Z tytułu obligacji zabezpieczonych
-
-
Sekurytyzacyjne
-
-
87 659 326,72
10 161 577,20
-
-
Inne
20 453 649,91
942 596,38
Suma
223 581 955,63
13 807 308,16
Podmioty sektora finansów publicznych i
podmioty nie prowadzące działalności
gospodarczej
Instytucje
Zabezpieczone na nieruchomościach
Przeterminowane
Krótkoterminowe wobec instytucji i
przedsiębiorców
Z tytułu uczestnictwa w instytucjach
wspólnego inwestowania
Strona 8 z 14
Zasady przypisywania wag ryzyka dla ekspozycji na poszczególne podmioty określone są w Załączniku Nr 6
do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie wyznaczania wymogu kapitałowego.
Przy obliczaniu kwoty ekspozycji ważonej ryzykiem metodą standardową w klasach ekspozycji obejmującej
instytucje i przedsiębiorców NS korzysta z ocen wiarygodności kredytowej nadawanych przez Fitch Ratings,
Moody's Investors Service oraz Standard & Poor's Ratings Services. W tym zakresie stosowane są również
przepisy Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 listopada 2009 r. w sprawie ocen wiarygodności
kredytowej opracowanych przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej (Dz.U. 2009 Nr 204,
poz. 1576, z późn. zm.) i Uchwały Komisji Nadzoru Finansowego Nr 391/2009 z dnia 21 grudnia 2009 r.
w sprawie określenia ocen wiarygodności kredytowej nadawanych przez zewnętrzne instytucje oceny
wiarygodności kredytowej, z których dom maklerski może korzystać w celu ustalenia wymogów kapitałowych
i zakresu korzystania z tych ocen oraz ich powiązania ze stopniami jakości kredytowej (Dz.Urz. KNF z 2010
roku, Nr 1, poz. 9).
Poszczególnym ekspozycjom są przydzielane następujące wagi ryzyka
ekspozycje wobec Skarbu Państwa
0%
ekspozycje wobec podmiotów sektora finansów publicznych i podmiotów nie prowadzących
działalności gospodarczej
ekspozycje wobec instytucji (w tym banków)*
100%
20-150%
ekspozycje wobec klientów detalicznych
75%
ekspozycje wobec przedsiębiorców
100%
ekspozycje wobec izb rozliczeniowych i giełd
20%
ekspozycje z tytułu posiadania rzeczowych aktywów trwałych
100%
*wagi ryzyka przypisane instytucjom zgodnie z uwzględnieniem ocen wiarygodności kredytowej
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego wyliczony został zgodnie z metodą podstawowego
wskaźnika. NS na bieżąco monitoruje stopień narażenia na ryzyko operacyjne i wprowadza niezbędne
usprawnienia istniejących procesów.
NS nie posiada ekspozycji z tytułu sekurytyzacji aktywów oraz nie stosuje zaawansowanych metod wyliczania
wymogu kapitałowego. NS nie stosuje również technik ograniczenia ryzyka kredytowego.
Strona 9 z 14
Na dzień 31 grudnia 2013 roku NS posiadał portfel niehandlowy składający się z 14.000 akcji Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („GPW”) oraz 1 akcji BondSpot S.A. wycenianych według
wartości godziwej łącznie na 581 001,00 zł. Na dzień 31 grudnia 2013 roku akcje GPW były notowane
na rynku regulowanym (na GPW), a wartość rynkowa 14.000 akcji w tym dniu wyniosła 581 000,00 zł. Akcje
BondSpot S.A. nie były przedmiotem obrotu na rynku zorganizowanym. Papiery wartościowe wchodzące
w skład portfela niehandlowego zaklasyfikowane były jako instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży.
Na dzień 31 grudnia 2013 roku w kapitałach uzupełniających II kategorii został uwzględniony kapitał
z aktualizacji wyceny akcji GPW w wysokości 455 827,00 zł.
NS, według dokonanej zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz.U.
2013
poz.
330)
wyceny
na
dzień
31
grudnia
2013
roku,
posiadał
kwotę
należności
wynoszącą 30 119 941,94 zł.
NS szacuje kapitał wewnętrzny potrzebny na pokrycie wszystkich istotnych rodzajów ryzyka występujących
w działalności NS. Wysokość kapitału wewnętrznego jest monitorowana codziennie.
W odniesieniu do ryzyka kredytowego NS oblicza kapitał wewnętrzny stosując metodę narzutów
kapitałowych na wymogi kapitałowe z Filaru I.
W odniesieniu do ryzyka rynkowego NS oblicza kapitał wewnętrzny uwzględniając wartość posiadanych
instrumentów i odpowiednie mnożniki.
W odniesieniu do ryzyka kredytowego kontrahenta NS wyznacza kapitał wewnętrzny w wysokości wymogu
kapitałowego na I Filarze.
Kapitał wewnętrzny na ryzyko operacyjne szacowany jest metodą ekspercką przez Zarząd na podstawie
rekomendacji przygotowanej przez Departament Zarządzania Ryzykiem.
Kapitał wewnętrzny na ryzyko strategiczne, biznesowe i reputacji oraz dodatkowe ryzyko prawne, kontroli
wewnętrznej i compliance ustalony był zgodnie z przyjętą w NS metodologią uwzględniającą wysokość
kapitału własnego NS z ostatniego sprawozdania finansowego zatwierdzonego przez Walne Zgromadzenie
NS, a także przyszłe prognozy co do przychodów NS.
Ponieważ następujące rodzaje ryzyka: płynności, koncentracji, wynikające ze zmian warunków
makroekonomicznych oraz stopy procentowej w portfelu niehandlowym nie były uznawane przez NS na
dzień 31 grudnia 2013 r. za istotne, dlatego kapitał wewnętrzny nie był szacowany w tym zakresie. NS
Strona 10 z 14
monitoruje istotność ww. rodzajów ryzyka z częstotliwością co najmniej kwartalną i w przypadku uznania,
któregoś z nich zgodnie z regulacjami wewnętrznymi za istotne będzie szacował kapitał wewnętrzny z tytułu
tego rodzaju ryzyka.
Ponadto NS w sposób ciągły ulepsza metody zarządzania ryzykiem, biorąc pod uwagę zmiany w otoczeniu
rynkowym, prawnym oraz makroekonomicznym.
Dokładne informacje na temat składników kapitałów nadzorowanych, należności przedterminowych, metod
wyceny i praktyk wpływających na wycenę instrumentów kapitałowych w portfelu niehandlowym, a także
dane dotyczące określonych informacji w zakresie wynagrodzeń są ujawnione w sprawozdaniu finansowym
NS, zamieszczonym na stronie internetowej NS www.noblesecurities.pl.
7. Informacje dotyczące polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób
zajmujących stanowiska kierownicze w NS
Sposób opracowania, zatwierdzania, wdrażania i aktualizacji Polityki wynagrodzeń
„Polityka zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w Noble Securities
S.A.” (dalej: „Polityka”) jest jednym z elementów polityki wynagrodzeń NS.
Celami Polityki są:
1) prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem i zniechęcanie do podejmowania ryzyka wykraczającego
poza poziom akceptowany przez NS,
2) realizacja strategii prowadzenia działalności przyjętej przez NS,
3) wspieranie zapobiegania konfliktom interesów.
Osoby biorące w NS udział w opracowywaniu, zatwierdzaniu, wdrażaniu i aktualizacji Polityki wynagrodzeń
oraz czynności przez nie wykonywane w procesie tworzenia Polityki:
1) Departament Prawa i Biura Zarządu– analiza formalno-prawna oraz czynności w zakresie opracowania
i aktualizacji polityki,
2) Zarząd NS – zatwierdza projekt Polityki,
3) Rada Nadzorcza NS – zatwierdza Politykę.
Przy sporządzaniu Polityki nie brał udziału żaden podmiot zewnętrzny i NS nie korzystał z usług takiego
podmiotu w tym zakresie.
Strona 11 z 14
NS, w rozumieniu Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez
dom maklerski polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze (Dz.U.
Nr 263, poz. 1569), nie jest znaczącym domem maklerskim, co oznacza, że:
1) nie ma potrzeby powoływania przez Radę Nadzorczą NS, spośród Członków Rady Nadzorczej, komitetu
wynagrodzeń, ani powierzania zadań takiego komitetu całej Radzie Nadzorczej,
2)
nie ma zastosowania § 6 pkt 6 i 7 tego Rozporządzenia.
Niezależnie od powyższego NS realizując strategię spółki dominującej – Getin Noble Bank S.A., wprowadził
dodatkowe zasady w zakresie przyznania i wypłacania zmiennych składników wynagrodzeń dla Członków
Zarządu NS (dotyczące zmiennych składników wynagrodzeń przyznawanych za okres od 1 lipca 2013 roku) ,
zgodnie z którymi wypłata 40% wynagrodzenia zmiennego następuje nie wcześniej niż w ciągu 3-5 lat, jak
również wypłata 50% wynagrodzenia zmiennego następuje w formie instrumentów finansowych - akcji
fantomowych opartych na akcjach Getin Noble Bank S.A.
Kryteria i sposób kształtowania zmiennych składników wynagrodzeń
Zmienne składniki wynagrodzenia zależne od wyników NS:
1) są przyznawane lub wypłacane, gdy odpowiadają sytuacji finansowej NS oraz są uzasadnione wynikami
NS, efektami pracy jednostki organizacyjnej, w której osoba była zatrudniona, oraz efektami pracy tej
osoby, a kryteria w tym zakresie są powiązane z poziomem doświadczenia zawodowego
i umiejętnościami wymaganych na danym stanowisku oraz uzyskiwanymi efektami finansowymi,
2) są wypłacane w sposób przejrzysty i zapewniający efektywną realizację polityki wynagrodzeń w NS,
3) jeżeli są uzależnione od wyników, to:
a) podstawą określenia łącznej wysokości wynagrodzenia jest ocena efektów pracy danej osoby i danej
jednostki organizacyjnej w odniesieniu do ogólnych wyników NS, a przy ocenie indywidualnych
efektów pracy bierze się pod uwagę kryteria finansowe i niefinansowe,
b) ocena wyników oparta jest o dane z co najmniej 3 ostatnich lat obrotowych, a w przypadku osób
zatrudnionych krócej niż 3 lata – o dane od momentu nawiązania stosunku pracy, tak aby faktyczna
wypłata składników wynagrodzenia zależnych od wyników NS była rozłożona na okres
uwzględniający cykl koniunkturalny i ryzyko związane z prowadzoną przez NS działalnością.
Informacje ilościowe ogółem o wynagrodzeniach osób zajmujących stanowiska kierownicze w NS
Ponieważ NS, w ramach I Filaru w zakresie ryzyka operacyjnego stosuje metodę podstawowego wskaźnika,
a nie metodę standardową, NS nie upowszechnia informacji ilościowej ogółem o wysokości wynagrodzeń
Strona 12 z 14
w podziale na linie biznesowe wyznaczone zgodnie z Załącznikiem nr 11 do Rozporządzenia Ministra
Finansów w sprawie wyznaczania całkowitego wymogu kapitałowego.
Tabela poniżej zawiera następujące dane:
1) wysokość wynagrodzeń za 2013 rok, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzeń oraz liczbę
osób, które je otrzymały,
2) formy wypłaty zmiennych składników wynagrodzeń przez wskazanie zmiennych składników
wynagrodzeń i ich wysokości płatnych w gotówce lub instrumentach finansowych:
Grupa
Wysokość wynagrodzeń brutto przyznanych za 2013 r. (w PLN)
Liczba
osób
Członkowie Zarządu NS
5
Łączna kwota
1 543 629,00
Stałe składniki
wynagrodzeń
1 098 206,69
Zmienne
składniki
wynagrodzeń
378 678,67
Forma
wypłaty
Środki
pieniężne
66 743,64 Instrumenty
finansowe
Osoby pełniące funkcje
kierownicze związane z
zarządzaniem ryzykiem w
oraz pozostałe osoby
zajmujące stanowiska
kierownicze i mające istotny
wpływ na poziom ryzyka NS
9
1 275 976,53
691 854,61
584 121 ,92
Środki
pieniężne
Tabela poniżej zawiera informacje ilościowe ogółem o wynagrodzeniach osób zajmujących stanowiska
kierownicze w NS, zawierająca dane dotyczące wysokości przyznanych zmiennych składników wynagrodzeń,
które:
1) nie zostały wypłacone w całości lub części, z podaniem kwot wypłaconej i niewypłaconej,
2) związane są z rozpoczęciem lub zakończeniem wykonywania pracy w NS:
Strona 13 z 14
Grupa
Przyznane zmienne składniki wynagrodzeń brutto za 2013 r. (w PLN)
Łączna
kwota
Niewypłacone w całości lub
części
Kwota
wypłacona
Członkowie Zarządu NS
Osoby pełniące funkcje
kierownicze związane z
zarządzaniem ryzykiem w oraz
pozostałe osoby zajmujące
stanowiska kierownicze i
mające istotny wpływ na
poziom ryzyka NS
Kwota
niewypłacona
445 422,31
378 678,67
66 743,64
584 121,92
265 542,04
261 329,88
Kwota wypłacona w
związku z rozpoczęciem
lub zakończeniem
wykonywania pracy w NS
(w tym najwyższa kwota
wypłacona indywidualnie
z tego tytułu)*
57 250,00
(1 osoba)
* w tym odszkodowanie z tytułu zakazu konkurencji
Nie miało miejsca zmniejszenie wcześniej przyznanych zmiennych składników wynagrodzeń.
8. Dodatkowe informacje
NS, poza ujawnionymi informacjami w tym dokumencie oraz w rocznym sprawozdaniu finansowym za 2013
rok, nie upowszechnia innych informacji dotyczących adekwatności kapitałowej NS, z uwagi na fakt,
iż zawierają elementy, które na obecnym etapie stanowią tajemnicę przedsiębiorstwa i są objęte ochroną
prawną. W ocenie NS informacje przedstawione w niniejszym dokumencie oraz z tymi zawartymi w rocznym
sprawozdaniu finansowym za 2013 rok są wystarczające do oceny adekwatności kapitałowej Spółki.
Strona 14 z 14