Raport kwartalny SA-Q AB S.A. Za okres 01-07-06 – 30-09

Raport kwartalny SA-Q AB S.A.
Za okres 01-07-06 – 30-09-06
(publikacja 06-11-06)
1.
Wybrane dane finansowe
I.Przychody netto ze sp.prod.tow.i mat.
II.Zysk(strata)z działalności operacyjnej
III.Zysk(strata)brutto
IV.Zysk(strata)netto
V.Przepływy pien.netto z dz.operacyjnej
VI.Przepływy pien.netto z dz.inwestycyjnej
VII.Przepływy pien.netto z dział.finansowej
VIII.Przepływy pinięŜne netto, razem
IX.Aktywa razem
X.Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI.Zobowiązania długoterminowe
XII.Zobowiązania krótkoterminowe
XIII.Kapitał własny
XIV.Kapitał zakładowy
XV.Liczba akcji (w szt.)
XVI.Zysk(strata)na jedną akcję zwykłą(zł/eur)
Rozwodniony zysk(strata)na jedną akcję zł/eur
XVII.Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur)
Rozwodniona wartość ksiegowa na jedna akcje
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedna akcje
Kurs średni NBP z dnia 30.09.2006:
Kurs średni NBP z dnia 30.09.2005
Kurs średni za okres 01.01.-30.09.2006
Kurs średni za okres 01.01.-30.09.2005
w tysiącach złotych
3 kwartały
3 kwartały
narastajaco
narastająco
okres
okres
od 06-01-01 do 06- od 05-01-01 do 0509-30
09-30
773 590
614 757
8 620
4 647
5 514
2 101
4 074
1 717
-43 947
-24 416
-4 649
-7 838
24 125
21 694
-24 471
-10 560
326 709
243 988
273 360
199 029
9 268
10 304
264 092
188 725
53 349
44 959
10 100
10 100
10 100 002
10 100 002
0,40
0,17
5,28
4,45
w tysiącach euro
3 kwartały
3 kwartały
narastajaco
narastająco
okres
okres
od 06-01-01 do 06- od 05-01-01 do 0509-30
09-30
197 490
151 481
2 201
1 145
1 408
518
1 040
423
-11 219
-6 016
-1 187
-1 931
6 159
5 346
-6 247
-2 602
82 016
62 296
68 623
50 817
2 327
2 631
66 296
48 186
13 392
11 479
2 535
2 579
10 100 002
10 100 002
0,10
0,04
1,33
3,9835
3,9166
3,9171
4,0583
1,14
PLN/EUR
PLN/EUR
PLN/EUR
PLN/EUR
2.
Bilans – Aktywa
AKTYWA
I Aktywa trwałe
1 Wartości niematerialne i prawne
- Wartość firmy
2 Rzeczowe aktywa trwałe
3 NaleŜności długoterminowe
3.1 Od jednostek powiązanych
3.2 Od pozostałych jednostek
4 Inwestycje długoterminowe
4.1 Nieruchomości
4.2 Wartości niematerialne i prawne
4.3 Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje
b) w pozostałych jednostkach
4.4 Inne inwestycje długoterminowe
5 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2 Inne rozliczenia międzyokresowe
II Aktywa obrotowe
1 Zapasy
2 NaleŜności krótkoterminowe
2.1 Od jednostek powiązanych
2.2 Od pozostałych jednostek
3 Inwestycje krótkoterminowe
3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiazanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne
3.2 Inne inwestycje krótkoterminowe
4 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
06-09-30
23 957,0
12,0
06-06-30
23 102,0
05-12-31
20 603,0
1,0
05-09-30
16 690,0
2,0
23 087,0
0,0
22 297,0
0,0
20 378,0
0,0
16 347,0
0,0
626,0
537,0
85,0
85,0
174,0
174,0
174,0
85,0
85,0
85,0
85,0
85,0
85,0
85,0
85,0
85,0
452,0
232,0
232,0
452,0
268,0
268,0
139,0
139,0
256,0
256,0
274 074,0
81 942,0
159 233,0
748,0
158 485,0
32 345,0
32 345,0
36,0
302 752,0
159 092,0
134 103,0
1 622,0
132 481,0
8 132,0
8 132,0
212
87
105
1
103
19
19
478,0
238,0
129,0
878,0
251,0
516,0
516,0
294,0
7 838,0
107,0
19 409,0
32 309,0
227 298,0
118 500,0
106 243,0
757,0
105 486,0
2 173,0
2 173,0
30,0
54,0
2 089,0
1 425,0
326 709,0
595,0
235 580,0
554,0
294 677,0
382,0
243 988,0
3.
Bilans – Pasywa
06-09-30
53 349,0
10 100,0
06-06-30
51 484,0
10 100,0
05-12-31
49 275,0
10 100,0
05-09-30
44 959,0
10 100,0
19 672,0
19 672,0
19 672,0
19 672,0
19 503,0
19 503,0
13 470,0
13 470,0
4 074,0
2 209,0
6 033,0
1 717,0
273 360,0
0,0
184 096,0
0,0
245 402,0
0,0
199 029,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
9 268,0
12 527,0
30 372,0
10 304,0
9 268,0
264 092,0
12 527,0
171 569,0
30 372,0
215 030,0
10 304,0
188 725,0
264 015,0
77,0
0,0
171 437,0
132,0
0,0
214 969,0
61,0
0,0
188 596,0
129,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
326 709,0
235 580,0
294 677,0
243 988,0
06-06-30
0,0
0,0
05-12-31
0,0
0,0
05-09-30
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2 Zobowiązania warunkowe
2.1 Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
6 913,0
0,0
7 000,0
0,0
6 815,0
0,0
7 374,0
0,0
2.2 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
6 913,0
6 913,0
7 000,0
7 000,0
6 815,0
6 815,0
7 374,0
7 374,0
67 830,1
81 960,0
62 888,0
46 943,0
74 743,1
88 960,0
69 703,0
54 317,0
I
1
2
3
4
5
6
7
8
9
II
1
1.1
1.2
a)
b)
1.3
a)
b)
2
2.1
2.2
3
3.1
3.2
3.3
4
4.1
4.2
a)
b)
4.
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowe
krótkoterminowe
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
PASYWA RAZEM
Pozycje pozabilansowe
1 NaleŜności warunkowe
1.1 Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2 Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
3 Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem
Na dzień bilansowy:
06-09-30
0,0
0,0
5.
Rachunek zysków i strat
I
1
2
II
1
2
III
IV
V
VI
VII
1
2
3
VIII
1
2
3
IX
X
1
2
3
4
5
XI
1
2
3
4
XII
XIII
1
2
XIV
XV
a)
b)
XVI
XVII
XVIII
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy (I-II)
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) na sprzedaŜy (III-IV-V)
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe
Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
Podatek dochodowy
część bieŜąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
od 06-07-01 od 06-01-01 od 05-07-01 od 05-01-01
do 06-09-30 do 06-09-30 do 05-09-30 do 05-09-30
274 434,0
773 590,0
214 692,0
614 757,0
1 940,4
6 014,4
2 602,4
929,4
791,0
2 704,0
928,0
2 878,0
273 643,0
770 886,0
213 764,0
611 879,0
262 822,0
740 724,0
206 061,0
591 616,0
1 843,6
4 869,8
1 156,3
400,8
791,0
2 704,0
928,0
2 878,0
262 031,0
738 020,0
205 133,0
588 738,0
11 612,0
32 866,0
8 631,0
23 141,0
6 123,0
17 315,0
4 961,0
13 473,0
1 068,0
3 466,0
1 039,0
3 193,0
4 421,0
12 085,0
2 631,0
6 475,0
69,0
480,0
450,0
725,0
3,0
3,0
69,0
1 542,0
2,0
165,0
1 375,0
2 948,0
442,0
480,0
3 945,0
2,0
165,0
3 778,0
8 620,0
486,0
447,0
1 031,0
722,0
2 553,0
1 031,0
2 050,0
301,0
296,0
2 257,0
4 647,0
668,0
101,0
340,0
138,0
385,0
341,0
986,0
840,0
146,0
3 592,0
2 614,0
163,0
1 536,0
793,0
283,0
3 214,0
2 058,0
146,0
2 404,0
0,0
978,0
5 514,0
0,0
743,0
815,0
0,0
1 156,0
2 101,0
0,0
2 404,0
539,0
504,0
35,0
5 514,0
1 440,0
1 533,0
-93,0
815,0
79,0
158,0
-79,0
2 101,0
384,0
647,0
-263,0
1 865,0
4 074,0
736,0
1 717,0
6.
Rachunek przepływów
A
I
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
III
B.
I
1
2
3
a)
b)
4
II
1
2
3
a)
b)
4
III
Przepływy z działalności operacyjnej
Zysk netto
Korekty razem:
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych
Amortyzacja
Zyski/straty z tytułu róŜnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach [dywidendy]
Zysk/strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterm. z wyjątkiem kredytów i poŜyczek
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie WNiP oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz WNiP
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie WNiP oraz rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie inwestycji w nieruchomości oraz WNiP
Na aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielnone poŜyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielnone poŜyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pienięzne netto z działalności inwestycyjnej
od 06-07-01
do 06-09-30
od 06-01-01
do 06-09-30
od 05-07-01
do 05-09-30
od 05-01-01
do 05-09-30
1 865,0
-18 584,0
4 074,0
-48 021,0
736,0
-20 183,0
1 717,0
-26 133,0
354,0
994,0
213,0
631,0
739,0
2,0
2 274,0
2,0
655,0
-3,0
1 673,0
-3,0
-71 854,0
-28 974,0
81 979,0
-830,0
-77 150,0
25 130,0
1 600,0
-871,0
-50 050,0
-15 595,0
44 599,0
-2,0
-57 656,0
8 399,0
20 947,0
-124,0
-16 719,0
-43 947,0
-19 447,0
-24 416,0
14,0
10,0
50,0
10,0
5,0
5,0
5,0
5,0
4,0
4,0
40,0
40,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4,0
40,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 412,0
1 288,0
4 391,0
4 391,0
7 843,0
7 843,0
89,0
89,0
89,0
4 699,0
4 088,0
452,0
89,0
89,0
89,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
35,0
-1 398,0
70,0
-4 649,0
-4 386,0
-7 838,0
C
I
1
2
3
4
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
III
D
E
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych
Kredyty i poŜyczki
Emisja dłuŜnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie akcji własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne formy podziału zysku
Spłaty kredytów i poŜyczek
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Odsetki
Inne wydatki finansowe
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy środków pienięŜnych netto razem
Bilansowa zmiana środków pienięŜnych, w tym:
- zmiana środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych
F Środki pienięŜne na początek okresu
G Środki na koniec okresu, w tym:
- o ograniczonej moŜliwości dysponowania
7 386,0
26 739,0
20 831,0
23 752,0
7 285,0
26 358,0
20 693,0
23 367,0
101,0
840,0
381,0
2 614,0
138,0
793,0
385,0
2 058,0
840,0
2 614,0
793,0
2 058,0
6 546,0
-11 571,0
-11 571,0
24 125,0
-24 471,0
-24 471,0
20 038,0
-3 795,0
-3 795,0
21 694,0
-10 560,0
-10 560,0
19 409,0
7 838,0
32 309,0
7 838,0
5 884,0
2 089,0
12 649,0
2 089,0
7.
Zestawienie zmian w kapitale własnym
I
a)
b)
I.a
1
1.1
a)
Kapitał własny na początek okresu (BO)
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek okresu po uzgodnieniu danych porównywalnych
Kapitał zakładowy na początek okresu
Zmany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) Zminiejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji
1.2
2
2.1
a)
Kapitał zakładowy na koniec okresu
NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.2
3
3.1
a)
NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu
Zmiany akcji własnych
zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.2
4
4.1
a)
Akcje własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału zapasowego
zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji powyŜej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku ponad wymaganą ustawowo minimlaną wartość
b) zmniejszenia (z tytułu)
- pokrycia straty
4.2
5
5.1
a)
Kapitał zapasowy na koniec okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
od 06-07-01
do 06-09-30
49 275,0
od 06-01-01
do 06-09-30
49 275,0
od 05-07-01
do 05-09-30
43 242,0
od 05-01-01
do 05-09-30
43 242,0
49 275,0
10 100,0
0,0
0,0
49 275,0
10 100,0
0,0
0,0
43 242,0
10 100,0
0,0
0,0
43 242,0
10 100,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
10 100,0
10 100,0
10 100,0
10 100,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
19 672,0
0,0
0,0
0,0
19 672,0
0,0
0,0
0,0
19 672,0
0,0
0,0
0,0
19 672,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
19 672,0
19 672,0
19 672,0
19 672,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6 Pozostałe kapitąły rezerwowe na początek okresu
6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezwerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
przkeniesienie zysku za okres poprzedni
19 503,0
0,0
0,0
13 470,0
6 033,0
6 033,0
6 033,0
13 470,0
0,0
0,0
9 322,0
4 148,0
4 148,0
4 148,0
0,0
0,0
0,0
0,0
19 503,0
2 209,0
2 209,0
19 503,0
6 033,0
6 033,0
13 470,0
981,0
981,0
13 470,0
4 148,0
4 148,0
2 209,0
0,0
6 033,0
0,0
981,0
0,0
4 148,0
0,0
0,0
6 033,0
6 033,0
0,0
4 148,0
4 148,0
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
2 209,0
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Strata z lat biegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych
0,0
zwiększenia (z tytułu)
0,0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
0,0
981,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2 209,0
1 865,0
1 865,0
0,0
0,0
4 074,0
4 074,0
0,0
981,0
736,0
736,0
0,0
0,0
1 717,0
1 717,0
53 349,0
53 349,0
53 349,0
53 349,0
44 959,0
44 959,0
44 959,0
44 959,0
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2
7
7.1
a)
b)
7.2
a)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat biegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenia (z tytułu)
7.3
7.4
a)
b)
7.5
a)
b) zmniejszenia (z tytułu)
7.6
7.7
8
a)
b)
c)
II
III
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk(strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk netto
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
Komentarz do sprawozdania finansowego AB S.A.
za III kwartał roku obrotowego (01 lipca 2006 – 30 września 2006)
Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone zgodnie z zasadami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994
r. (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zm.).
W okresie od publikacji ostatniego sprawozdania emitent nie dokonał Ŝadnych zmian w przyjętych przez siebie zasadach
prowadzenia rachunkowości.
1.
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta, w okresie którego dotyczy raport, wraz z wykazem
najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących.
W III kwartale 2006 roku spółka konsekwentnie realizowała przyjęte przez zarząd załoŜenia wzrostu sprzedaŜy oraz
osiąganego wyniku finansowego. W rezultacie poziom przychodów ze sprzedaŜy osiągnięty w pierwszych trzech
kwartałach roku obrotowego jest o ponad 25% wyŜszy od analogicznych wartości z roku poprzedniego. Jeszcze lepszą
dynamikę uzyskał emitent w zakresie zaprezentowanego zysku netto – gdzie zmiana wyniosła aŜ 137%.
W okresie objętym raportem Spółka nie pozyskała nowych znaczących dystrybucji.
2.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe.
W okresie objętym raportem nie wystąpiły w Ŝadne zdarzenia o charakterze nietypowym mogące mieć wpływ na
wyniki finansowe Spółki.
3.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w okresie sprawozdawczym.
Sezonowe wahania poszczególnych wielkości składających się na wynik finansowy w okresie objętym raportem
powielają trendy rynkowe z poprzednich lat. Według załoŜeń zarządu emitenta okresem największej aktywności dla
spółki będzie ostatni kwartał roku obrotowego w związku z typowym, wzmoŜonym w tym okresie popytem na towary z
branŜy IT oraz elektroniki uŜytkowej i telefonii komórkowej dystrybuowane przez Spółkę.
4.
Informacje dotyczące wykupu, emisji i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych.
We wrześniu 2006 miało miejsce jedno z najbardziej doniosłych wydarzeń w historii Spółki stanowiące kolejny etap w jej
rozwoju. AB S.A. przeprowadziła emisję publiczną akcji i zadebiutowała na Giełdzie Papierów Wartościowych w
Warszawie. Oferta Publiczna rozpoczęła się 4 września 2006 a jej zakończenie przypadło na dzień 12 września 2006 r.
W Ofercie Publicznej zbytych zostało 6.442.950 akcji zwykłych na okaziciela, w tym: 4.842.95 istniejących akcji serii A1,
D i E oferowanych do sprzedaŜy przez Polish Enterprise Fund L.P. oraz przez p. Iwonę Przybyło oraz 1.600.000 nowo
emitowanych akcji serii F. Cena emisyjna ustalona została na 11,50 PLN a łączna wartość przeprowadzanej Oferty
Publicznej – 74.093.925 PLN brutto (przed uwzględnieniem kosztów przeprowadzenia Oferty Publicznej), w tym:
a. 55.693.925,00 PLN wartość oferty sprzedaŜy istniejących akcji serii A1, D i E
b. 18.400.000,00 PLN wartość subskrypcji nowo emitowanych akcji serii F
Łączna wartość kosztów, które zaliczono do kosztów emisji – 1.200.942,43 PLN (kwota netto) / 1.465.149,77 PLN (kwota
brutto), w tym:
a. Koszty przygotowania i przeprowadzenia ofe0rty (w tym wynagrodzenie Subemitenta i prowizja z tytułu sprzedaŜy
akcji) – 683.857,50 PLN (kwota netto) / 834.306,15 PLN (kwota brutto)
b. Koszty sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa – 345.772,93 PLN (kwota netto) /
421.842,98 PLN (kwota brutto)
c. Koszty promocji oferty – 171.312,00 PLN (kwota netto) / 209.000,64 PLN (kwota brutto) : koszty emisji w wartości brutto
akcji serii F tj. kwota 1.465.149,77 pomniejszą kapitał zapasowy.
Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją wyniósł 75 gr
(koszt netto) / 92 gr (koszt brutto).
W dniu 10 października 2006 Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego wydał postanowienie w sprawie zarejestrowania podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki. Po rejestracji
kapitał zakładowy w Spółce wynosi 11.700.002 PLN
5.
Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy.
W okresie objętym raportem nie wystąpiły Ŝadne zdarzenia o podobnym charakterze
6.
Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe,
nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki emitenta.
Zdarzenia o podobnym charakterze nie wystąpiły.
7.
Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Zdarzenia o podobnym charakterze nie wystąpiły.
8.
Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
Emitent posiada 348 udziałów w Alsen Sp. z o.o. co daje mu 59,18% liczby głosów na zgromadzeniu wspólników i
zgodnie ze statutem spółki – prawo do powoływania 2 z 3 członków organu nadzorującego. Ilość udziałów i
towarzyszące im prawo głosu uległy zmianie w okresie od publikacji ostatniego sprawozdania.
Emitent nie sporządza sprawozdań skonsolidowanych dla grupy kapitałowej.
9.
Wskazania zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaŜy jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i
zaniechania działalności.
Zdarzenia o podobnym charakterze w okresie objętym raportem nie wystąpiły.
10. Stanowisko zarządu odnośnie moŜliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w
świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
Emitent nie opublikował prognoz wyników na rok bieŜący.
11. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŜne co najmniej 5% ogólnej
liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na
walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Według stanu wiedzy emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia raportu przedstawiała się w sposób
następujący:
Iwona Przybyło
Andrzej Przybyło
AIG PTE
Pozostali (<5%)
Ogółem
liczba akcji
4 146 052
1 313 000
676 873
5 564 077
11 700 002
% akcji
liczba głosów
35,44%
4 146 052
11,22%
2 626 000
5,79%
676 873
47,56%
5 564 077
100%
13 013 002
% głosów
31,86%
20,18%
5,20%
42,76%
100%
12. Zestawienie stanu posiadania akcji AB S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące,
zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem
zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego.
Na dzień przekazania niniejszego raportu jedyną osobą zarządzającą i jednocześnie posiadają akcje emitenta był
Prezes Zarządu emitenta – pan Andrzej Przybyło. Posiada on 11,22% akcji i 20,18% głosów na walnym zgromadzeniu.
13. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem arbitraŜowym lub właściwym organem administracji.
Emitent jest stroną następujących postępowań mogących mieć wpływ na jego działalność operacyjną:
- Spółka dochodzi wierzytelności w kwocie 993.986,67 PLN od IT System w upadłości Sp. z o.o. z siedzibą w Płocku w
postępowaniu upadłościowym.
- Emitent jest równieŜ stroną postępowania antymonopolowego toczącego się przed Prezesem Urzędu Ochrony
Konkurencji i Konsumentów, wszczętego na wniosek Incom S.A. w związku z podejrzeniem naduŜycia przez ABC Data
Sp. z o.o., Tech Data Polska Sp. z o.o. oraz emitenta pozycji dominującej na krajowym rynku drukarek.
- Emitent jest stroną w postępowaniu wszczętym przez Naczelnika Urzędu Celnego we Wrocławiu w celu wyjaśnienia
prawidłowości zadeklarowanej przez emitenta w okresie od października 2002 r. do stycznia 2004 r. wartości celnej
nośników zawierających oprogramowanie.
Wszystkie wymienione postępowania w sposób szczegółowy zostały opisane w prospekcie emisyjnym spółki.
14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną jednej lub wielu transakcji z podmiotami
powiązanymi, jeŜeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku
roku obrotowego) przekracza wyraŜoną w złotych równowartość kwoty 500.000 euro – jeŜeli nie są one transakcjami
typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter
i warunki wynikają z bieŜącej działalności operacyjnej prowadzonej przez emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną.
W okresie objętym raportem emitent nie zawierał z podmiotem powiązanym transakcji o charakterze przekraczającym
normalny zakres prowadzonej przez emitenta działalności operacyjnej. Przychody ze sprzedaŜy do Alsen Sp. z o.o.
towarów i materiałów wyniosły odpowiednio: 1940 tys. PLN (III kwartał roku obrotowego) i 6 014 tys. PLN (pierwszych 9
miesięcy roku obrotowego)
15. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub osobę od niego zaleŜną poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu
gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŜnej od tego podmiotu, jeŜeli łączna wartość
istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
Zdarzenia o podobnym charakterze w okresie objętym raportem nie wystąpiły.
16. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego oraz informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
Sprawozdanie finansowe zawiera informacje, które są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej Spółki,
wyniku finansowego oraz informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę.
Zdaniem Zarządu nie istnieją obecnie Ŝadne zagroŜenia dla realizacji zobowiązań Spółki.
Brak innych informacji, które są istotne dla oceny sytuacji Spółki.
17. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co
najmniej następnego kwartału.
Zdaniem emitenta największy wpływ na osiągane wyniki w perspektywie najbliŜszych miesięcy będą miały:
- utrzymanie wysokiego tempa wzrostu krajowego rynku sprzętu IT, elektroniki uŜytkowej i telefonii komórkowej
- poszerzenie rynku dostępnego dla Spółki poprzez nowe kontrakty dystrybucyjne z czołowymi producentami
nowoczesnych rozwiązań teleinformatycznych
- nowe metody i kanały sprzedaŜy, ze szczególnym wskazaniem na franszyzową sieć sklepów detalicznych Alsen i jej
tempo rozwoju
- utrzymanie wysokiej dyscypliny kosztowej i konsekwencja w poszukiwaniu rozwiązań optymalizujących procesy
dystrybucyjne