Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna

Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna - Raport półroczny
SAF-P
NOTA 17B (NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH)
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH półrocze / 2003 2002
półrocze / 2002
a) niezrealizowany zysk
15 794
10 974
b) niezrealizowana strata
-27 274
-27 221 -26 941
Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem
-11 480
-16 247 -26 941
NOTA 18A (ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO)
ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002
a) zrealizowany zysk
b) zrealizowana strata
260
-4 899
Zrealizowany zysk (strata) netto, razem -4 899
-1 698
260
-1 698
NOTA 18B (NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO)
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002
a) niezrealizowany zysk
1 142
954
3 105
Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem 1 142
954
3 105
b) niezrealizowana strata
NOTA 20A (NALEŹNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))
NALEŹNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
NOTA 21 (DODATNIE RÓŹNICE KURSOWE)
DODATNIE RÓŹNICE KURSOWE
półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) zrealizowane dodatnie różnice kursowe
3
b) niezrealizowane dodatnie różnice kursowe
Dodatnie różnice kursowe, razem
804
3
804
NOTA 22 (POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW))
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
b) dotacje
c) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
9
- inne
9
d) inne, w tym:
82
372
- wpływy ze sprzedaży majątku likwidowanych spółek mniejszościowych 19
- wpływy z tytułu świadczonych usług związanych ze sprzedażą spółek
- inne
272
63
100
82
381
Pozostałe przychody operacyjne, razem
NOTA 23 (UJEMNE RÓŹNICE KURSOWE)
UJEMNE RÓŹNICE KURSOWE
a) zrealizowane ujemne różnice kursowe
b) niezrealizowane ujemne różnice kursowe
Ujemne różnice kursowe, razem
półrocze / 2003 półrocze / 2002
NOTA 24 (POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW))
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
b) korekty wartości zapasów
c) utworzone rezerwy (z tytułu)
d) inne, w tym:
127
335
- opłaty dealerskie i prowizje maklerskie
44
14
- ubezpieczenia profesjonalne
190
- opłaty bankowe
10
21
- opłaty GPW
54
25
- koszty szkoleń
- inne
53
19
32
127
335
Pozostałe koszty operacyjne, razem
NOTA 25 (REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE)
REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE
półrocze / 2003 półrocze / 2002
1. Rezerwy (wg tytułów):
2. Odpisy aktualizujące (wg tytułów):
1 271
2 143
- odpisy aktualizujące na udziały w spółkach wiodących
742
855
- odpisy aktualizujące z tytułu udziałów mniejszościowych 529
-
1 288
Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem
1 271
2 143
NOTA 26A (ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI)
ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) zrealizowane zyski z inwestycji
1 937
2 384
b) zrealizowane straty z inwestycji
-63
-710
Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem
1 874
1 674
NOTA 26B (ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI)
ZREALIZOWANE
ZYSKI
(STRATY) Z
INWESTYCJI
Akcje i
Akcje i
Akcje i udziały Akcje i udziały w udziały w
Dłużne
Zagraniczne
Udziały udziały w
Pozostałe papiery
Razem
w jednostkach jednostkach
pozostałych papiery
wiodące jednostkach
współzależnych stowarzyszonych jednostkach wartościowe
wartościowe
zależnych
krajowych
Przychody ze
sprzedaży
1 577
3 417
22 616
27 610
Wartość wg
ceny nabycia /
wartości
księgowej
1 577
1 945
22 214
25 736
Wynik
zrealizowany, w
tym:
1 472
402
1 874
a) zrealizowane
zyski z
inwestycji
1 535
402
1 937
b) zrealizowane
straty z
inwestycji
-63
NOTA 27A (NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY)
NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) niezrealizowane zyski z wyceny
400
2 675
-63
b) niezrealizowane straty z wyceny
-309
Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem 400
2 366
NOTA 27B (NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY)
NIEZREALIZOWANE
ZYSKI (STRATY) Z
WYCENY
Akcje i
Akcje i
Akcje i udziały Akcje i udziały w udziały w
Dłużne
Zagraniczne
Udziały udziały w
Pozostałe papiery
Razem
w jednostkach jednostkach
pozostałych papiery
wiodące jednostkach
współzależnych stowarzyszonych jednostkach wartościowe
wartościowe
zależnych
krajowych
a) niezrealizowane
zyski z wyceny
1
b) niezrealizowane
straty z wyceny
NOTA 28 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)
ZYSKI NADZWYCZAJNE
półrocze / 2003 półrocze / 2002
a) losowe
b) pozostałe, w tym:
Zyski nadzwyczajne, razem
NOTA 29 (STRATY NADZWYCZAJNE)
STRATY NADZWYCZAJNE
a) losowe
półrocze / 2003 półrocze / 2002
399
400
a) losowe
b) pozostałe, w tym:
Straty nadzwyczajne, razem
NOTA 30A (PODATEK DOCHODOWY BIEŹĄCY)
PODATEK DOCHODOWY BIEŹĄCY
półrocze /
2003
półrocze /
2002
1. Zysk (strata) brutto
-3 757
1 407
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg
-2 671
tytułów)
-3 443
b. trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto, a podstawą opodatkowania podatkiem
dochodowym
-613
-2 271
- przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania
-253 685
(zmniejszenie podstawy opodatkowania) według tytułów:
-298 616
- dywidendy i inne udziały w zyskach
-344
-258
- udział w zysku netto
-742
-2 725
- przychody z inwestycji zwolnione
-5 053
-19 242
- wynik ze sprzedaży pap.wartościowych
-2 494
-3 333
- wart.zakupu sprzed.pap.wartościowych (brutto)
-245 052
-273 058
- koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania przychodu (zwiększenia
251 805
podstawy opodatkowania) według tytułów:
298 570
- udział w stratach netto
1 600
- rezerwy i odpisy akualizujące wartość spółek
1 271
2 640
- koszty inwestycji zwolnione
3 125
17 559
- pozostałe koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu
419
209
- k.uzysk.przychodu przypad.do rozliczenia(wskaźnik %)
174
441
- wartość przych.sprzed. pap.wartościowych
246 816
276 121
- inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowania przewidziane przepisami podatkowymi
(według tytułów)
-391
-567
-zrealizowane koszty z lat ubiegłych
-391
-567
c. zysk (strata) brutto po korektach z tytułu trwałych różnic
-6 028
794
e. przejściowe różnice między zyskiem brutto a podstawą opodatkowania
-400
-2 830
- dodatnie (według głównych tytułów)
-400
-3 170
- zysk z wyceny do wartości rynkowej akcji notowanych
-400
-2 366
- niezrealizowane różnice kursowe
-804
- ujemne (według głównych tytułów)
340
- inne
340
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
4. Podatek dochodowy według stawki ... %
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-6 428
-2 036
NOTA 30B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:)
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
półrocze /
2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub
różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
NOTA 30C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
półrocze / 2003 półrocze / 2002
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
NOTA 30D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY półrocze / 2003 półrocze / 2002
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
NOTA 31 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)
półrocze /
2002
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: półrocze / 2003 półrocze / 2002
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem