raport kwartalny

Transkrypt

raport kwartalny

Polskie Towarzystwo Wspierania Przedsiębiorczości S.A.
Raport kwartalny za IV kw. 2013 roku
POLSKIE TOWARZYSTWO WSPIERANIA PRZEDSIĘBIORCZOŚCI S.A.
z siedzibą w Katowicach
Skonsolidowany raport kwartalny za IV kw. 2013 r.,
tj. za okres od 01.10.2013 r. do 31.12.2013 r.
Katowice, 14 lutego 2014 roku
strona 1 z 23
SPIS TREŚCI
1.
PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE ............................................................................................... 3
2.
WYBRANE DANE FINANSOWE ............................................................................................................... 7
3.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ............................................................ 9
3.1
Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. ......................................................................................................... 9
4.
3.2
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów .......................................................................... 11
3.3
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej ................................................................................ 13
3.4
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2012 – 31.12.2012. .......... 14
3.5
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2013 – 31.12.2013 ........... 15
3.6
Skonsolidowany skrócony rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01 – 31.12.2013 .................... 16
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE................................................................. 17
4.1
Jednostkowy bilans za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta ....................................................................... 17
4.2
Jednostkowy rachunek zysków i strat za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta........................................... 18
4.3
Jednostkowy skrócony rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta ......... 19
5. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE IV
KWARTAŁU 2013 ROKU ORAZ KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ,
KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE ............................................................. 20
6. STRATEGIA ROZWOJU ............................................................................................................................ 22
7.
INFORMACJA DOTYCZĄCA PROGNOZ FINANSOWYCH ........................................................................ 23
8.
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH ................................................................ 23
9.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ................................................................................................................... 23
strona 2 z 23
1.
PODSTAWOWE INFORMACJE O Spółce
Informacje ogólne
Firma:
Polskie Towarzystwo Wspierania Przedsiębiorczości Spółka Akcyjna
Siedziba:
Katowice
Adres:
ul. Piotra Ściegiennego 3, 40-114 Katowice
Telefon:
(+48 32) 209-13-03
Faks:
(+48 32) 209-13-03
Adres poczty elektronicznej:
[email protected]
Strona internetowa:
www.ptwp.pl
NIP:
9542199882
REGON:
273754180
Numer KRS:
316388
Sąd rejestrowy:
Sąd Rejonowy Katowice – Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy KRS
Data rejestracji:
13 listopada 2008 r. (wpis przekształcenia w spółkę akcyjną)
Kapitał zakładowy:
902.943,00 zł (w pełni opłacony)
Prezes Zarządu jednoosobowo (przy zarządzie wieloosobowym Prezes Zarządu
Reprezentacja:
samodzielnie, dwóch członków Zarządu łącznie lub jeden członek Zarządu z
prokurentem)
Zarząd:
Wojciech Kuśpik – Prezes Zarządu
Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej
Grupa Kapitałowa PTWP działa na rynku od 1995 roku. Specjalizuje się w tworzeniu zintegrowanych rozwiązań
w obszarze informacji i wiedzy dla wybranych branż gospodarki, obejmujących wydawanie magazynów prasowych
i specjalistycznych publikacji, budowę i zarządzanie portalami internetowymi, a także organizację kongresów,
konferencji, seminariów i wydarzeń specjalnych oraz szkoleń.
Od 1998 roku Grupa Kapitałowa PTWP wydaje swoje najważniejsze pismo, tj. Miesięcznik Gospodarczy „Nowy
Przemysł”, w którym opisywane są między innymi najnowsze światowe trendy w zarządzaniu oraz nowe
rozwiązania technologiczne w wiodących branżach przemysłu w Polsce, takich jak: energetyka, górnictwo,
hutnictwo, nafta, chemia. W miesięczniku poruszane są również społeczne aspekty strukturalnych przemian
w gospodarce, związanych z takimi procesami, jak: restrukturyzacja, europejska konkurencyjność, inwestycje,
innowacyjność. W 2005 roku został uruchomiony internetowy portal gospodarczy „Wirtualny Nowy Przemysł”
(wnp.pl), który z czasem stał się głównym obszarem aktywności prowadzonej działalności. Portal specjalizuje się
w dostarczaniu kompleksowych informacji o najważniejszych gałęziach przemysłu oraz trendach i zmianach
zachodzących w polskiej gospodarce.
Wykorzystując doświadczenia związane z „Nowym Przemysłem” i „Wirtualnym Nowym Przemysłem”, Grupa
Kapitałowa PTWP stopniowo rozszerzała swoją działalność o kolejne branże gospodarki i zaczęła specjalizować się
w kompleksowych usługach w obszarze informacji i wiedzy dla wybranych branż gospodarki.
Swoją aktywność Grupa PTWP realizuje poprzez cztery komplementarne obszary działalności:
-
działalność wydawnicza w zakresie mediów drukowanych,
-
działalność wydawnicza w zakresie portali internetowych,
strona 3 z 23
-
organizacja konferencji, seminariów i wydarzeń specjalnych (np. kongresów),
-
prowadzenie specjalistycznych szkoleń.
Grupa Kapitałowa PTWP jest wydawcą Miesięcznika Gospodarczego Nowy Przemysł, miesięcznika Rynek Zdrowia,
miesięcznika Farmer, czasopisma Rynek Spożywczy, specjalistycznych portali biznesowych, m.in. wnp.pl,
rynekzdrowia.pl, portalspozywczy.pl, dlahandlu.pl, rynekaptek.pl, propertynews.pl, portalsamorzadowy.pl,
farmer.pl.
Ponadto, jest organizatorem spotkań biznesowych, konferencji i szkoleń, na czele z Europejskim Kongresem
Gospodarczym − European Economic Congress (EEC), jedną z najbardziej prestiżowych imprez odbywających się
w tej części Europy − Forum Zmieniamy Polski Przemysł oraz Forum Rynku Zdrowia.
Cechą charakterystyczną Grupy Kapitałowej PTWP jest praca z wymagającymi grupami docelowymi,
tj. przedstawicielami kadry menedżerskiej średniego i wyższego szczebla, liderami opinii, przedstawicielami władz
państwowych i samorządowych.
Struktura organizacyjna
Według stanu na dzień 31 grudnia 2014 roku, PTWP S.A. jest spółką dominującą Grupy Kapitałowej, którą tworzą
spółki:

PTWP-Online Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach,

Centrum Kreowania Liderów S.A. z siedzibą w Katowicach.
W przypadku spółki Centrum Kreowania Liderów S.A. dominację PTWP S.A. w stosunku do tej spółki wyznacza
kryterium kierowania polityką finansową i operacyjną tej jednostki oraz decydującego wpływu na działalność
tej spółki, która wynika z faktu, iż zgodnie z § 12 ust. 1 i 2. Statutu spółki Centrum Kreowania Liderów S.A.
zarząd tej spółki składa się z dwóch członków − Prezesa i Wiceprezesa, przy czym Prezes Zarządu jest
powoływany i odwoływany przez PTWP S.A., a Wiceprezes Zarządu jest powoływany i odwoływany przez
akcjonariusza − spółkę DGA S.A., zgodnie natomiast z § 13 ust. 2. Statutu spółki Centrum Kreowania Liderów
S.A. w przypadku gdy nie uda się wypracować wspólnej decyzji, rozstrzyga głos Prezesa Zarządu. Członkowie
Zarządu Centrum Kreowania Liderów S.A. mogą reprezentować spółkę jednoosobowo – Wiceprezes nie ma
więc de facto i de iure żadnej możliwości ograniczenia samodzielności Prezesa Zarządu powoływanego przez
PTWP S.A., a co za tym idzie − to po stronie Prezesa Zarządu leży głos decydujący w sprawach polityki
finansowej i operacyjnej tej spółki.

Publikator Sp. z o.o.

Publikator.pl Sp.z o.o.

PTWP Event Center Sp z o.o.
PTWP SA
Centrum Kreowania Liderów
SA (49,18%)
PTWP-Online Sp. z o.o.
(70%)
Publikator Sp. z o.o. (100%)
Publikator.pl
Sp. z o.o.
(100%)
PTWP Event Center
Sp. z o.o.
(100%)
strona 4 z 23
PTWP-Online Sp. z o.o.
Siedziba: ul. Piotra Ściegiennego 3, 40-114 Katowice
REGON: 240946381
NIP: 6342687888
KRS: 0000315695
Udział PTWP S.A. w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów: 70,00%.
Przedmiot działalności: wydawca specjalistycznych portali biznesowych, m.in. wnp.pl, rynekzdrowia.pl,
portalspozywczy.pl,
dlahandlu.pl,
rynekaptek.pl,
propertynews.pl,
portalsamorzadowy.pl,
farmer.pl,
gieldarolna.pl. Zasadniczą działalnością spółki jest działalność portali internetowych oraz działalność reklamowa.
Drugim udziałowcem spółki PTWP-Online Sp. z o.o., posiadającym
30% udziałów, jest spółka SOCRATES
INVESTMENT Spółka Akcyjna z siedzibą w Katowicach (KRS nr 0000297384), która nie jest podmiotem w inny
sposób powiązanym z PTWP S.A.
Centrum Kreowania Liderów S.A.
REGON: 011205133
NIP: 5291006428
KRS: 0000183951
Udział PTWP S.A. w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów: 49,18%.
Przedmiot działalności: organizator szkoleń biznesowych dla kadry zarządzającej i kierowniczej oraz pracowników
przedsiębiorstw, organizacji i administracji.
Pozostałymi
akcjonariuszami
spółki
Centrum
Kreowania
Liderów
S.A.
są:
DGA
S.A.
z
siedzibą
w Poznaniu posiadająca 49,18% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu (będąca również akcjonariuszem
Emitenta) oraz cztery osoby fizyczne, nie powiązane z Emitentem, które łącznie posiadają 1,64% akcji i głosów na
walnym zgromadzeniu.
Publikator Sp. z o.o.
Siedziba: ul. Cieszyńska 3a, 15-425 Białystok
REGON: 050511820
NIP: 5420210391
KRS: 0000084741,
Udział PTWP SA w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów: 100%
Przedmiot działalności: spółka prowadzi działalność na krajowym rynku wydawniczym i reklamowym, w ramach
której w szczególności wydawane jest kilkanaście czasopism o tematyce wnętrzarskiej i budowlanej.
Publikator.pl Sp. z o.o.
Siedziba: ul. Cieszyńska 3a, 15-425 Białystok
REGON: 200656757
NIP: 9662081723
KRS: 0000400721
Przedmiot działalności: spółka prowadzi działalność na krajowym rynku wydawniczym i reklamowym, w ramach
której w szczególności wydawanych jest kilka portali o tematyce wnętrzarskiej i budowlanej.
strona 5 z 23
PTWP EVENT CENTER Sp. z o.o.
REGON: 243393126
NIP: 6342822286
KRS: 0000481739
Przedmiot działalności: została założona przez Emitenta jako spółka celowa przeznaczona do udziału w
postępowaniu o udzielenie koncesji na „Świadczenie usług polegających na organizacji imprez i zarządzaniu
Międzynarodowym Centrum Kongresowym oraz Halą Widowiskowo-Sportową Spodek w Katowicach” .
Struktura akcjonariatu
Według stanu na dzień sporządzenia raportu struktura akcjonariatu spółki przedstawiała się następująco:
Akcjonariusz
Ilość akcji
Wartość
nominalna
Udział w kapitale zakładowym
= udział w ogólnej liczbie głosów
Wojciech Kuśpik
919 206
459 603,00 zł
50,90%
IDEA 20 FIZ AN
275 499
137 749,50 zł
15,26%
DGA S.A.
128 000
64 000,00 zł
7,09%
BPH FIO Parasolowy
91 770
45 885,00 zł
5,08%
Lech Gryko
95 706
47 853,00 zł
5,30%
Pozostali (poniżej 5%)
295 705
147 852,50 zł
16,37%
1 805 886
902 943,00 zł
100%
Łącznie
strona 6 z 23
2.
Wybrane dane finansowe
Poniższe tabele prezentują wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej oraz wybrane dane finansowe Spółki za IV
kwartał 2013 roku wraz z danymi porównywalnymi.
Konsolidacja wyników finansowych PTWP S.A. z wynikami finansowymi PTWP-Online Sp. z o.o., z wynikami
finansowymi Centrum Kreowania Liderów S.A. oraz Publikator Sp. z o.o. i Publikator.pl Sp. z o.o., PTWP Event
Center Sp. Z o.o. została przeprowadzona przy użyciu metody pełnej.
Grupa Kapitałowa PTWP
Wybrane kwartalne dane skonsolidowane (tys. zł)
IV kw. 2013r.
Wyszczególnienie
01.10-31.12.2013
Narastająco 2013 r.
IV kw. 2012r.
01.01-31.12.2013
01.10-31.12.2012
01.01-31.12.2012
przychody netto ze sprzedaży
6.801,0
29.126,4
5.867,0
26.827,7
zysk / strata ze sprzedaży
- 506,9
1.851,5
-36,6
2.774,5
428,8
3.317,7
67,1
3.207,5
158,7
2.703,0
-30,6
2.795,7
zysk / strata brutto
144,4
2.715,4
-20,0
2.826,8
zysk / strata netto
222,9
2.209,0
-57,9
2.061,1
Amortyzacja
284,4
602,3
97,7
411,8
EBITDA
zysk / strata na działalności
operacyjnej
Wyszczególnienie
31.12.2013 r.*
31.12.2012 r.*
aktywa razem
15.961,7
7.872,2
aktywa trwałe
3.736,0
724,2
0,0
0,0
12.225,8
7.148,1
3.209,2
1.905,5
7.759,3
4.091,3
12.741,3
6.072,1
2.883,5
2.872,5
kapitał podstawowy
907,9
760,3
zobowiązania długoterminowe
111,7
5,5
0,0
0,0
2.630,4
1.492,8
199.4
0,0
należności długoterminowe
aktywa obrotowe
należności krótkoterminowe
środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
kapitały własne (*)
- w tym kapitał mniejszości
- w tym kredyty i pożyczki
zobowiązania krótkoterminowe
(*) Kapitały własne = Kapitał własny + Kapitał mniejszości
strona 7 z 23
PTWP S.A.
Wybrane kwartalne dane jednostkowe (tys. zł)
Wyszczególnienie
przychody netto ze sprzedaży
IV kw.2013r.
IV kw.2012r.
01.10-31.12.2013
01.01–31.12.2013 r.
01.10-31.12.2012
01.01–31.12.2012 r.
3.776,8
19.020,9
3.582,1
18.528,5
zysk / strata ze sprzedaży
163,2
2.220,4
11.2
2.572,9
EBITDA
343,2
2.894,7
99,2
2.950,1
163,2
2.401,1
19,1
2.580,8
zysk / strata brutto
201,2
2.458,2
41,3
2.630,7
zysk / strata netto
177,7
1.966,2
7,5
2.077,9
Amortyzacja
142,0
436,5
80,1
369,3
zysk / strata na działalności
operacyjnej
Wyszczególnienie
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
aktywa razem
16.201,3
12.553,6
aktywa trwałe
8.412,1
8.233,9
0,0
0,0
aktywa obrotowe
7.789,2
4.319,7
należności krótkoterminowe
1.249,3
921,4
6.266,7
3.341,2
14.963,0
11.345,6
kapitał podstawowy
902,9
760,3
zobowiązania długoterminowe
111,7
5,5
0,0
0,0
785,1
925,4
0,0
0,0
należności długoterminowe
środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
kapitały własne
zobowiązania krótkoterminowe
strona 8 z 23
3.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
3.1 Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych
zasad (polityki) rachunkowości.

Wartość firmy
Na każdy dzień istotnej transakcji ustala się wartość firmy lub ujemną wartość firmy poprzez porównanie ceny
nabycia dodatkowych akcji i odpowiadającej im wartości aktywów netto wyrażonych w wartości godziwej.
Tak ustalona zmiana wartości firmy jest rozliczana przez kolejne 5 lat.
W sprawozdaniu skonsolidowanym zastosowano metodę uproszczoną, ze względu na brak możliwości uzyskania
sprawozdań jednostki zależnej CKL S.A. na kolejne daty obejmowania akcji do ustalenia wartości firmy, w związku z
czym przyjęto dane finansowe na koniec każdego z okresów.

Ujmowanie przychodów
Przychody ujmowane są w wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej, po pomniejszeniu o przewidywane
rabaty i podobne pomniejszenia, w tym podatek od towarów i usług Vat oraz inne podatki związane ze sprzedażą.
Przychody ze świadczenia usług ujmuje się poprzez odniesienie do stopnia realizacji umowy.

Zasady sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych
Rachunki wyników w jednostkowych sprawozdaniach finansowych sporządzane są w wariancie porównawczym.
PTWP-OnLine Sp. z o.o. nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz zestawienia
zmian w kapitałach własnych. Sprawozdania te zostały sporządzone na potrzeby sprawozdania skonsolidowanego
na podstawie danych ze sprawozdań jednostkowych.

Aktywa
Leasing
użytkowane
na
podstawie
leasingu
finansowego
traktuje
się
jak
aktywa
Grupy
i wycenia w wartości w momencie ich nabycia. Powstające z tego tytułu zobowiązanie wobec leasingodawcy jest
prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązań z tytułu leasingu finansowego. Płatności
leasingowe dzielone są na część odsetkową i zmniejszenie zobowiązania z tytułu leasingu. Koszty finansowe odnosi
się bezpośrednio do rachunku zysków i strat.
Płatności z tytułu leasingu operacyjnego odnosi się na wynik metodą liniową przez okres leasingu.

Waluty obce
Transakcje przeprowadzane w walutach obcych wykazuje się po kursie waluty obowiązującym na dzień transakcji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane wg kursu
obowiązującego na ten dzień. Pozycje niepieniężne wyceniane są wg kursu historycznego.

Zasady wyceny przyjęte w Grupie
a) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wyceniane są wg cen nabycia lub kosztu wytworzenia
po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), z uwzględnieniem odpisów z tytułu
trwałej utraty wartości.
b) zapasy wycenia się : materiałów wg cen zakupu
c)
należności długo- i krótkoterminowe : w walucie krajowej w wielkości nominalnej, w walucie obcej wg
kursu średniego NBP ogłoszonego dla danej waluty przez NBP na dzień bilansowy .
Na dzień bilansowy Grupa w kwocie odpisu aktualizującego na należności wątpliwe uwzględnia
poszczególne należności z tytułu dostaw i usług, które utraciły wartość (przeterminowane powyżej 60 dni)
lub postawione w stan likwidacji.
strona 9 z 23
d) inwestycje krótkoterminowe : krótkoterminowe aktywa finansowe – wg ceny nabycia lub ceny zakupu,
środki pieniężne i inna aktywa pieniężne w walucie krajowej w wielkości nominalnej, w walucie obcej wg
kursu kupna banku, z którego usług jednostki korzystają, nie wyższego jednak od kursu średniego NBP
ogłoszonego dla danej waluty przez NBP na ten dzień
e) inne rozliczenia międzyokresowe długo- i krótkoterminowe wg wartości rzeczywistych kosztów
dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych, odpisywanej stosownie do upływu czasu lub wielkości
świadczeń, z zachowaniem zasady ostrożności
f)
kapitał podstawowy Grupy stanowi kapitał podstawowy PTWP S.A. - w wysokości określonej w statucie
g) zobowiązania długo- i krótkoterminowe – w walucie krajowej w wartości wymagalnej zapłaty, w walucie
obcej wg kursu średniego NBP ogłoszonego dla danej waluty przez NBP na dzień bilansowy
h) inne rozliczenia międzyokresowe – w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających do zapłaty
na bieżący okres sprawozdawczy
i)
rozliczenia międzyokresowe przychodów – wg wartości nominalnej z zachowanie zasady ostrożności

Odpisy amortyzacyjne
Odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową. W Grupie stosowane są przepisy ustawy o podatku
dochodowym od osób prawnych z dnia 15.02.1992 (Dz.U.Nr 21, poz.86 z późn. zmianami), w części dotyczącej
amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
Na potrzeby kalkulacji amortyzacji zastosowano okresy ekonomicznego użytkowania następujących aktywów
trwałych :
Środki trwałe – 5 lat
Wartości niematerialne i prawne – 5 lat
Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych rozpoczyna się
począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania.
Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych środków trwałych o niskiej jednostkowej wartości początkowej nie
przekraczającej kwoty 3.500,00 zł dokonuje się w sposób uproszczony przez
-
dokonanie zbiorczych odpisów według grup środków trwałych zbliżonych rodzajem lub przeznaczeniem,
albo
-
dokonanie jednorazowo odpisów całej wartości początkowej tych środków trwałych
w miesiącu zakupu.
Drobne wyposażenie ze względu na niską wartość i atrakcyjność, a także krótki okres użytkowania – krótszy lub
równy jednemu rokowi – poszczególne obiekty środków trwałych,
np. drobne wyposażenie biur i pomieszczeń, drobne, proste urządzenia itp. składniki o wartości początkowej
pojedynczego składnika do 500,00 zł., w momencie wydania do użytkowania spisuje się w koszty firmy oraz
przenosi do ewidencji pozabilansowej, zakładając i prowadząc do ich ochrony analityczną ewidencję ilościową.
Wyjątek od tej zasady dotyczy zakupu sprzętu komputerowego, który w przypadku niskich wartości zakupu
(poniżej 3.500,00zł) w momencie wydania spisuje się w 100% koszty amortyzacji.
Począwszy od 2011 roku PTWP-Online Sp. z o.o zweryfikowało ekonomiczny okres użytkowania portali
internetowych. W związku z czym decyzją zarządu wydłużono okres amortyzacji portali internetowych: wnp.pl,
rynekzdrowia.pl, portalspozywczy.pl, na okres 25 lat.
Wynik finansowy Grupy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie niewątpliwie należne lub uzyskane kwoty netto
ze sprzedaży oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów
i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
Ewidencja kosztów prowadzona jest przez Grupę w układzie rodzajowym.
W sprawach nieuregulowanych przepisami ustawy o rachunkowości stosuje się Krajowe Standardy Rachunkowości,
a w przypadku ich braku – Międzynarodowe Standardy Rachunkowości.
strona 10 z 23
Przyjęte w Grupie zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach
obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym
także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy
i sporządza
sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne.
3.2 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Lp.
Tytuł
za okres I-IV kwartału
1.01.-31.12.2012 r.
1.01.-31.12.2013 r.
A
Przychody netto i zrównane z nimi, w tym:
26 827 656,26
29 126 353,65
B
Koszty działalności operacyjnej:
24 053 200,23
27 274 825,52
I
Amortyzacja
411 793,59
602 302,15
II
Zużycie materiałów i energii
719 715,88
654 312,56
III
Usługi obce
12 278 380,80
13 659 682,94
IV
Podatki i opłaty, w tym:
147 308,65
303 269,98
- podatek akcyzowy
V
Wynagrodzenia
VI
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII
Pozostałe koszty rodzajowe
VIII
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
6 108 631,60
6 901 684,06
455 139,84
559 205,40
3 932 229,87
4 588 711,84
0,00
5 656,59
C
Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
2 774 456,03
1 851 528,13
D
Pozostałe przychody operacyjne
59 001,83
924 844,62
E
Pozostałe koszty operacyjne
37 722,26
73 413,87
F
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)
2 795 735,60
2 702 958,88
G
Przychody finansowe
181 755,87
169 958,23
H
Koszty finansowe
21 194,60
18 756,47
I
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek
podporządkowanych
0,00
0,00
2 956 296,87
2 854 160,64
J
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I)
K
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.)
L
Odpis wartości firmy
M
Odpis ujemnej wartości firmy
N
Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
O
Zysk (strata) brutto (J+/-K-L+M+/-N)
P
Podatek dochodowy
Q
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty)
R
Zyski (straty) mniejszości
S
Zysk (strata) netto (O-P-Q+/-R)
0,00
0,00
129 481,66
138 770,14
0,00
0,00
0,00
0,00
2 826 815,21
2 715 390,50
578 867,00
491 963,00
0,00
3 417,00
186 860,08
10 992,99
2 061 088,13
2 209 017,51
strona 11 z 23
Lp.
Tytuł
za okres IV kwartału
1.10-31.12.2012
1.10-31.12.2013 r.
A
Przychody netto i zrównane z nimi, w tym:
5 866 916,34
6 800 970,31
B
Koszty działalności operacyjnej:
5 903 581,80
7 307 864,89
I
Amortyzacja
97 738,42
284 410,67
II
Zużycie materiałów i energii
III
Usługi obce
IV
Podatki i opłaty, w tym:
- podatek akcyzowy
V
Wynagrodzenia
VI
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII
Pozostałe koszty rodzajowe
VIII
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
160 082,46
112 782,82
3 008 936,54
3 382 067,78
38 052,92
78 679,65
0,00
0,00
1 607 116,42
2 129 759,39
83 420,43
100 508,67
908 234,61
1 214 382,12
0,00
5 273,79
C
- 36 665,46
-506 894,58
D
42 729,48
735 393,81
E
36 662,53
69 755,94
F
- 30 598,51
158 743,29
G
Przychody finansowe
119 453,47
38 874,48
H
Koszty finansowe
19 323,45
9 057,27
I
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek
podporządkowanych
J
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I)
K
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.)
L
Odpis wartości firmy
M
Odpis ujemnej wartości firmy
N
Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
O
Zysk (strata) brutto (J+/-K-L+M+/-N)
P
Podatek dochodowy
Q
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty)
0,00
0,00
69 531,51
188 560,50
0,00
0,00
89 490,05
44 199,30
0,00
0,00
0,00
0,00
- 19 958,55
144 361,20
59 847,00
23 539,00
0,00
3 386,00
R
Zyski (straty) mniejszości
- 21 888,16
-105 448,19
S
Zysk (strata) netto (O-P-Q+/-R)
- 57 917,38
222 884,39
strona 12 z 23
3.3 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Lp.
A
I
II
III
IV
V
VI
B
I
II
III
a
b
c
III
IV
Lp.
A
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
B
C
D
II
III
IV
a
b
c
d
g
h
i
3
IV
AKTYWA
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne i prawne
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych
świadczeń
inne
Inwestycje krótkoterminowe
- udzielone pożyczki
- środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
PASYWA
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
Kapitał (fundusz) podstawowy
Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna)
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
Kapitał (fundusz) zapasowy
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Różnice kursowe z przeliczenia
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Kapitały mniejszości
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
Stan na 31.12.2012r.
Stan na 31.12.2013r.
724 173,89
489 305,22
17 724,44
188 460,23
0,00
0,00
28 684,00
7 148 050,75
5 747,17
1 905 506,13
1 397 870,13
962 516,79
962 516,79
0,00
3 735 955,55
380 781,09
2 928 008,21
396 350,25
0,00
0,00
30 816,00
12 225 776,65
32 037,62
3 209 219,14
3 209 219,14
3 079 021,57
3 079 021,57
0,00
383 744,00
51 609,34
5 158 157,13
1 066 849,32
4 091 307,81
78 640,32
7 872 224,64
77 373,77
52 823,80
8 826 374,33
1 067 123,29
7 759 251,04
158 145,56
15 961 732,20
Stan na 31.12.2012r.
3 199 536,15
760 300,00
0,00
- 598 566,92
1 575 164,84
0,00
650 273,14
0,00
1 248 723,04
2 061 088,13
0,00
2 872 532,48
0,00
1 800 156,01
5 520,70
1 492 754,17
1 476 374,17
0,00
0,00
29 872,41
760 616,33
760 616,33
335 969,82
328 296,60
21 619,01
0,00
298 165,14
7 872 224,64
Stan na 31.12.2013r.
9 857 820,30
907 943,00
0,00
0,00
8 350 310,50
47,94
201 372,56
-736 401,92
-1 074 469,29
2 209 017,51
0,00
2 883 525,47
0,00
3 220 386,43
111 654,10
2 630 399,94
2 626 932,72
149 750,82
0,00
43 560,05
1 632 173,88
1 632 173,88
401 366,53
382 545,30
17 536,14
2 874,54
474 113,85
15 961 732,20
strona 13 z 23
3.4 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2012 – 31.12.2012.
Pozycja kapitału własnego
Kapitał podstawowy
Saldo na dzień 01.01.2012
Zwiększenie kapitału podstawowego
760 300,00
Akcje własne
-
Pozostałe kapitały
797 988,52
Zysk(strata) z lat ubiegłych
954 263,70
-
Zysk (strata) netto
296 124,74
924 307,74
-
1 544 758,18
-
Zmniejsz. akcji własnych realiz. pr. motyw.
199 421,60
199 421,60
Przekazanie wyników na kapitał zapasowy
1 322 073,91
Realizacja pr. motyw. z kap. rezerwowego
- 149 726,86
Korekta z tyt. konsolidacji CKL met. pelną
98 827,23
Straty z lat ubiegłych
296 124,74
760 300,00
-
598 566,92
2 225 437,98
strona 14 z 23
-
924 307,74
693 890,91
- 149 726,86
-
-
98 827,23
- 1 248 723,04
-
- 1 248 723,04
2 061 088,13
2 061 088,13
2 061 088,13
3 199 536,15
Zysk okresu
Razem kapitał własny
- 1 248 723,04
3.5 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2013 – 31.12.2013
Pozycja kapitału własnego
Kapitał podstawowy
760 300,00
Zwiększenie kapitału
podstawowego
147 643,00
Zmniejsz.akcji własnych
realiz.pr.motyw.
Akcje własne
-
Pozostałe kapitały
598 566,92
Zysk(strata) z lat ubiegłych
pop. Udz.
Zysk(strata) z lat
ubiegłych
- 1 248 723,04
2 225 437,98
Zysk (strata) netto
Razem kapitał własny
2 061 088,13
3 199 536,15
147 643,00
598 566,92
598 566,92
Przekazanie wyników na kapitał
zapasowy
2 609 989,22
Realizacja pr.motyw.z
kap.rezerwowego
- 449 310,04
Straty lat ubiegłych przyp.na
pop.udziałowców
- 2 061 088,13
- 736 401,92
174 253,75
-
548 901,09
-
449 310,04
-
562 148,17
Różnica wart nominalnej akcji
4 267 264,00
4 267 264,00
Wyłączenie udziałów mniejszości
- 101 650,16
- 101 650,16
Zysk okresu
907 943,00
8 551 731,00 -
736 401,92
strona 15 z 23
- 1 074 469,29
2 209 017,51
2 209 017,51
2 209 017,51
9 857 820,30
3.6 Skonsolidowany skrócony rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01 – 31.12.2013
01.01.2012 – 31.12.2012
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
01.01.2013 – 31.12.2013
2 061 088,13
3 570,11
2 209 017,51
437 421,37
2 064 658,24
2 646 438,88
0,00
168 075,81
8 000,00
496 283,83
-168 075,81
985 316,18
0,00
0,00
457 813,26
-457 813,26
148 935,64
51 474,27
Przepływy pieniężne netto, razem (AIII +/-BIII +/- CIII)
1 438 769,17
3 729 216,43
Bilansowa Zmiana Stanu Środków Pieniężnych
Środki Pieniężne na Początek Okresu
Środki Pieniężne na koniec okresu (F+/-D) w tym
1 378 891,12
2 651 143,49
4 030 034,61
3 729 216,43
4 030 034,61
7 759 251,04
Przepływy pieniężna netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężna netto z działalności inwestycyjnej (I+/-II)
Przepływy pieniężna netto z działalności finansowej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężna netto z działalności finansowej (I +/-II)
97 461,37
strona 16 z 23
4.
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
4.1
Jednostkowy bilans za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta
AKTYWA
A.
AKTYWA TRWAŁE
Stan na 31.12.2012 r.
Stan na 31.12.2013 r.
8 233 908,96
11 430 590,65
I.
Wartości niematerialne i prawne
450 206,41
312 720,05
II.
Rzeczowe aktywa trwałe
182 824,55
328 910,31
III.
Należności długoterminowe
0,00
0,00
IV.
Inwestycje długoterminowe
7 572 194,00
10 758 144,29
V.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
28 684,00
30 816,00
B.
AKTYWA OBROTOWE
I.
Zapasy
II.
Należności krótkoterminowe
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
4 319 716,95
7 789,241,11
0,00
0,00
921 403,09
1 249 286,13
532 178,26
1 152 287,46
532 178,26
1 152 287,46
352 359,00
56 408,00
36 865,83
40 590,67
3 341 209,11
6 466 697,54
3 341 209,11
6 266 697,54
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
III.
Inwestycje krótkoterminowe
- środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
330,67
1 066 697,54
3 340 878,44
5 200 000,00
57 104,75
73 257,44
12 553 625,91
19 219 831,76
- inne aktywa pieniężne
IV.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A.
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
Stan na 31.12.2012 r.
Stan na 31.12.2013 r.
11 345 577,57
17 870 961,82
760 300,00
902 943,00
-598 566,92
0,00
I.
Kapitał (fundusz) podstawowy
II.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-)
III.
Udziały (akcje) własne (-)
IV.
Kapitał (fundusz) zapasowy
1 476 337,61
7 821 467,31
V.
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
6 979 415,98
6 979 415,98
VI.
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
650 225,20
200 915,16
0,00
0,00
2 077 865,70
1 966 220,37
1 208 048,34
1 238 354,91
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
IX.
B.
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego(-)
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
I.
Rezerwy na zobowiązania
3 716,00
1 344,00
II.
Zobowiązania długoterminowe
5 520,70
111 654,10
strona 17 z 23
III.
Zobowiązania krótkoterminowe
925 413,20
785 124,76
. Wobec pozostałych jednostek
827 828,52
785 124,76
29 872,41
43 560,05
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
488 915,90
388 712,31
488 915,90
388 712,31
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
127 997,22
148 908,50
h) z tytułu wynagrodzeń
167 491,56
187 397,06
13 551,43
16 546,84
273 398,44
450 747,08
553 625,91
19 219 831,76
- do 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV.
Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
4.2
12
Jednostkowy rachunek zysków i strat za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta
(wariant porównawczy)
Za okres
Lp.
Wyszczególnienie
01.01.2012 r. - 31.12.2012 r.
01.01.2013 r. - 31.12.2013 r.
A.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
18 528 523,43
19 020 899,63
B.
Koszty działalności operacyjnej
15 955 583,34
16 800 523,61
369 335,45
436 476,28
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
657 221,05
706 411,24
9 915 590,34
10 317 240,41
99 057,62
134 596,68
2 599 581,51
2 721 542,27
273 700,76
275 280,81
2 041 096,61
2 208 975,92
2 572 940,09
2 220 376,02
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C.
D.
39 012,04
187 105,74
E.
31 188,57
6 389,44
F.
2 580 763,56
2 401 092,32
G.
Przychody finansowe
64 160,01
63 708,01
H.
Koszty finansowe
14 256,87
6 616,96
I.
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)
2 630 666,70
2 458 183,37
J.
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
0,00
0,00
K.
Zysk (strata) brutto (I+/-J)
2 630 666,70
2 458 183,37
L.
Podatek dochodowy bieżący
552 801,00
491 963,00
strona 18 z 23
M.
Podatek dochodowy odroczony
N.
Zysk (strata) netto (K-L-M)
2 077 865,70
1 966 220,37
(wariant porównawczy)
Za okres
Lp.
Wyszczególnienie
01.10.2012 r. - 31.12.2012 r.
01.10.2013 r. - 31.12.2013 r.
A.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
3 582 121,60
3 776 773,49
B.
Koszty działalności operacyjnej
3 570 902,09
3 613 610,34
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
89 156,91
141 943,35
135 259,71
193 241,70
2 233 284,68
2 082 551,64
20 551,44
29 426,26
651 535,70
701 880,85
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
68 959,59
72 163,89
391 154,06
392 402,65
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C.
11 219,51
163 163,15
D.
38 999,39
3 264,68
E.
31 152,92
3 269,00
F.
19 070,92
163 158,83
G.
Przychody finansowe
36 271,09
39 532,61
H.
Koszty finansowe
14 052,77
1 468,22
I.
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)
41 289,24
201 223,22
J.
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
0,00
0,00
K.
Zysk (strata) brutto (I+/-J)
41 289,24
201 223,22
L.
Podatek dochodowy bieżący
33 781,00
23 539,00
M.
Podatek dochodowy odroczony
N.
Zysk (strata) netto (K-L-M)
7 508,24
177 684,22
4.3
Jednostkowy skrócony rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01 – 31.12.2013 Emitenta
01.01.2012 – 31.12.2012
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Przepływy pieniężna netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężna netto z działalności inwestycyjnej (I+/-II)
Przepływy pieniężna netto z działalności finansowej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężna netto z działalności finansowej (I +/-II)
01.01.2013 – 31.12.2013
2 077 865,70
-196 445,90
1 881 419,80
1 966 220,37
35 477,87
2 001 698,24
60 043,50
148 575,00
-88 531,50
1 473 600,01
650 075,68
823 524,33
49 646,80
457 033,96
-407 387,16
148 935,64
48 669,78
100 265,86
Przepływy pieniężne netto, razem (AIII +/-BIII +/- CIII)
1 385 501,14
2 925 488,43
Bilansowa Zmiana Stanu Środków Pieniężnych
Środki Pieniężne na Początek Okresu
Środki Pieniężne na koniec okresu (F+/-D) w tym
-1 385 504,14
1 955 707,97
3 341 209,11
-2 925 488,43
3 341 209,11
6 266 697,54
strona 19 z 23
5. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWoDZEŃ W OKRESIE IV KWARTAŁU 2013
ROKU ORAZ Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe
Zdarzenia istotne wpływające na działalność Grupy Kapitałowej
Pierwsze 6 miesięcy 2013 r. to czas wyczuwalnego spowolnienia w polskiej gospodarce, pogarszającej się sytuacji
przedsiębiorstw, ograniczenia planów ekspansji i raczej szukania oszczędności.
Miało to bardzo istotny wpływ na rynek medialno-reklamowy. Część firm tego sektora notowało obniżkę
przychodów i gorsze rezultaty finansowe.
Mimo tej sytuacji ekonomicznej, Grupa Kapitałowa PTWP notowała zwyżkę przychodów i niezły wynik finansowy.
Zarządy spółek Grupy Kapitałowej prowadziły stały monitoring kosztów i optymalizację ich wartości.
W drugiej połowie roku odczuliśmy poprawę nastrojów na rynku co jest widoczne w kontraktacji zamówień
i pojawi się w wynikach roku 2014.
W dniu 24 września 2013 r. Emitent nabył 114 udziałów w Spółce Publikator Sp. z o.o. oraz 52 udziały w Spółce
Publikator.pl Sp. z o.o. Udziały te zostały wniesione jako aport na pokrycie nowo emitowanych akcji serii D
Emitenta, zgodnie z uchwałą o podwyższeniu kapitału zakładowego Emitenta podjętą na nadzwyczajnym walnym
zgromadzeniu w dniu 24 września 2013 r. Wartość wnoszonych tytułem aportu udziałów została wyceniona na
kwotę 1.611.827,38 zł. w związku z tą transakcją, w realizacji umowy inwestycyjnej, z dnia 20 czerwca 2013 r.
w dniu 24 września 2013 r. zawarta została również umowa przewidująca zapewnienie przez Emitenta odkupu akcji
serii D.
Od dnia 05 listopada 2013 r Emitent posiada 100% udziałów w Spółkach Publikator Sp. z o.o. i Publikator.pl Sp.
z o.o. (Emitent w tym dniu nabył pozostałe 106 udziałów w Spółce Publikator Sp. z o.o. oraz 48 udziałów w Spółce
Publikator.pl Sp. z o.o.). Udziały te zostały wniesione jako aport na pokrycie nowo emitowanych akcji serii E
Emitenta, zgodnie z uchwałą o podwyższeniu kapitału zakładowego Emitenta podjętą na nadzwyczajnym walnym
zgromadzeniu w dniu 5 listopada 2013 r. Wartość wnoszonych tytułem aportu udziałów została wyceniona na
kwotę 1.498.702,65 zł. w związku z tą transakcją, w realizacji umowy inwestycyjnej, z dnia 20 czerwca 2013 r.
w dniu 5 listopada 2013 r. zawarta została również umowa przewidująca zapewnienie przez Emitenta odkupu akcji
serii E.
Publikator jest wydawcą kilkunastu tytułów prasowych i serwisów internetowych w kategorii wnętrza
i budownictwo. Przejęcie kontroli nad spółkami pozwoli na rozszerzenie aktywności Grupy PTWP w zakresie
prowadzonego modelu biznesowego o następny istotny obszar tematyczny odnoszący się do specjalistycznej
wiedzy i informacji. Zmagania te są niesprzeczne z realizowaną taktyką rozwoju Grupy Kapitałowej PTWP S.A.,
zakładającą rozszerzenie aktywności o kolejne gałęzie, w obrębie których docelowo będzie prowadzony
specjalistyczny portal internetowy.
W okresie od września do grudnia 2013 trwała intensywna reorganizacja produktów Publikator. Pierwsze rezultaty
tych zmian będą widoczne w I kwartale 2014 roku.
Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej PTWP
Wyniki finansowe zarówno Spółki, jak i Grupy Kapitałowej na koniec IV kwartału 2013 r. wskazują, że Spółka jest
w dobrej kondycji finansowej.
Przychody Grupy za okres I-IV kwartału 2013 roku wzrosły w stosunku do roku 2012 o 8,57%, natomiast w IV
kwartale 2013 roku wzrosły w stosunku do IV kwartału roku 2012r. o 15,92%.
Na szczególną uwagę zasługują wyniki spółki zależnej PTWP-Online, wzrost przychodów o 25,81% r/r oraz
radykalna poprawa rentowności.
W przypadku aktywności Grupy PTWP istotny wpływ na wyniki finansowe ma sezonowość. Zwyczajowo miesiące
styczeń, czerwiec, lipiec, sierpień są okresami słabszych wpływów, natomiast okres wzrostu przychodów trwa od
lutego do maja oraz od września do grudnia.
strona 20 z 23
Informacja Zarządu na temat aktywności Grupy Kapitałowej
Spółki z Grupy Kapitałowej realizowały w 2013 roku cele biznesowe zarysowane przez zarządy, które przyniosły
dobre rezultaty widoczne w wynikach, będą istotnie wpływały na rynki następnych okresów.
Ponadto warto zauważyć, że:

Spółka PTWP-OnLine rozwijała na bazie własnych zasobów portal pulshr.pl, który jest pierwszym
w Polsce, nowoczesnym portalem skierowanym do menedżerów, prezesów, dyrektorów i innych
profesjonalistów zainteresowanych szeroko rozumianą branżą HR, strategiami zarządzania ludźmi
i rozwojem kariery.
Pierwsze sygnały rynkowe są pozytywne dla tego projektu.

Od II kwartału 2013 Spółka PTWP OnLine rozwija serwis infodent24.pl (serwis nabyty od wcześniejszych
właścicieli, którzy teraz pracują w ramach struktur PTWP).
Infodent24.pl to jedyny portal na rynku, który postawił na ścisłe powiązanie treści dotyczących branży
stomatologicznej z biznesem oraz jedyny niezależny portal na rynku, który zorientowany jest na młodych
lekarzy i studentów wydziałów stomatologii, którzy już, lub w perspektywie kilku lat, będą inwestowali we
własny gabinet i którzy nie mają jeszcze ustalonych przyzwyczajeń i upodobań w kwestii rozwiązań
technicznych gabinetu. Infodent24.pl działa na ściśle zdefiniowanym rynku adresatów.

w ramach działalności konferencyjnej Spółka uruchomiła projekty zagraniczne (Słowacja, Czechy), które
zostały dobrze przyjęte.

trwają przygotowania związane z uruchomieniem kolejnych projektów internetowych.
Istotnym faktem jest to, że w 2013 r. powyższe projekty generowały minimalne przychody, a głównie koszty, co
miało wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej.
Jesteśmy przekonani jednak, że jest to dobra inwestycja, która przyniesie korzyści w najbliższej przyszłości.
Zarząd Spółki, a także część pracowników, w II połowie roku pochłonięci byli także działaniami, związanymi
z potencjalnymi akwizycjami, które będą miały istotny pozytywny wpływ na przyszłość Spółki, ale w analizowanym
okresie wpłynęły negatywnie na jej wyniki.
Ponadto PTWP zorganizowało 40 ważnych projektów konferencyjnych w tym: Konferencja „Górnictwo - Globalny
rynek górniczy – wizja przyszłości”, „Property Forum”, „Rynek finansowy w Polsce – kapitał dla gospodarki” oraz
„Kongres Nowego Przemysłu”, „Forum Rynku Zdrowia” czy Forum Rynku Spożywczego Handlu.
W ramach Grupy Kapitałowej rozpoczęto realizację wielu inwestycji:
- prace rozwojowe w poszczególnych portalach m.in. płatny dostęp do zasobów portali, nowe wersje
poszczególnych serwisów, nowe funkcjonalności;
- działania związane z pozyskaniem nowych czytelników;
- rozwój systemów informatycznych Spółki
- inwestycje w rozwój zasobów ludzkich Grupy, związany także z przyszłymi projektami;
Spółka PTWP Online Sp. z o.o. także podpisała umowę na dofinansowanie w ramach działania 8.2 „Wspierania
wdrażania elektronicznego biznesu typu B2B”. Przewidywana całkowita wartość projektu wynosi netto
1 141 700,00 zł. Przyznana kwota dofinansowania wynosi 799 190,00 zł. co stanowi 70% sumy wydatków
kwalifikowanych.
W III kwartale 2013 roku był realizowany program motywacyjny obejmujący kluczowych pracowników i
współpracowników Spółki (łącznie 36 osób), który w dniu 14 listopada 2013 r. został zakończony.
strona 21 z 23
6. StRATEGIA ROZWOJU
Strategia rozwoju
Grupa Kapitałowa PTWP zamierza dalej rozwijać swoją działalność w oparciu o cztery komplementarne obszary
działalności:

działalność wydawnicza w zakresie mediów drukowanych,

działalność wydawnicza w zakresie portali internetowych,

organizacja konferencji, seminariów i wydarzeń specjalnych (np. kongresów),

prowadzenie specjalistycznych szkoleń.
Przyjęta strategia jest zgodna z obserwowanymi na rynku trendami, gdzie klienci coraz częściej poszukują
kompleksowej informacji oraz specjalistycznej wiedzy na temat branży, w której działają. Na rynku coraz silniejszą
pozycję zyskują specjalistyczne portale internetowe, wspomagane poprzez drukowane wydawnictwa
specjalistyczne. Dodatkowo działalność w zakresie dostarczania informacji i wiedzy uzupełniana jest seminariami
oraz szkoleniami dedykowanymi danej branży.
Poniżej przedstawiono kluczowe elementy strategii rozwoju Grupy Kapitałowej PTWP:
1.
Dalsze rozwijanie działalności w czterech komplementarnych obszarach aktywności: działalność wydawnicza
w zakresie mediów drukowanych, działalność wydawnicza w zakresie portali internetowych, organizacja
seminariów i kongresów, prowadzenie specjalistycznych szkoleń.
2.
Rozszerzanie aktywności o kolejne branże i w obrębie każdej z branż prowadzenie specjalistycznego portalu
internetowego, który mógłby być wspierany przez czasopismo branżowe.
3.
Rozwijanie aktywności w zakresie konferencji i szkoleń, jako istotnych elementów wzmacniających pozycję
Grupy Kapitałowej Emitenta w obrębie danej branży. Uzyskiwanie wiodących pozycji konferencji i szkoleń w
ramach środowisk, do których są one adresowane.
4.
Rozszerzanie działalności zarówno poprzez rozwój organiczny wymagający niewielkich nakładów, ale dużo
czasu, lub możliwe do zrealizowania atrakcyjne przejęcia. Przy realizacji przejęć każda transakcja będzie
rozpatrywana indywidualnie. Mając na uwadze najlepszy efekt biznesowy i zacieśnianie współpracy w ramach
Grupy PTWP, Emitent nie wyklucza, że przejęcia będą mogły się odbywać poprzez wymianę akcji lub płatność
akcjami Emitenta. W tym celu będzie dokonane podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta.
Projekty rozwojowe
Realizując strategię rozwoju, Grupa Kapitałowa PTWP prowadzi działania w ramach poniższych projektów
rozwojowych:
1.
Prasa/Internet/konferencje/szkolenia/informacje dedykowane.
2.
Rozwój organiczny w ramach dotychczasowych segmentów działalności.
3.
Nowe projekty internetowe − planowane uruchomienie 3-4 nowych serwisów internetowych.
4.
Akwizycje. Grupa Kapitałowa PTWP jest w trakcie rozmów z kilkoma podmiotami na temat potencjalnych
akwizycji. W kręgu zainteresowania Grupy Kapitałowej Emitenta są podmioty rozszerzające jej zasięg
branżowy bądź uzupełniające, poprawiające obecność Grupy w segmentach, w których już funkcjonuje.
5.
Rozwój działalności eventowej. Grupa Kapitałowa PTWP analizuje różne możliwości związane nie tylko z
rozwojem dotychczasowej działalności konferencyjnej, ale również związane z rozwojem działalności
targowej.
strona 22 z 23
7. informacja dotycząca PROGNOZ FINANSOWYCH
Zarząd Emitenta opublikował w Dokumencie Informacyjnym, sporządzonym 29 marca 2013 roku prognozę
finansową Grupy Kapitałowej PTWP na rok 2013. Powyższa prognoza została zmieniona i w dniu 14 lutego 2014
roku Zarząd Emitenta opublikował raport bieżący, w którym dokonał korekty poprzedniej prognozy finansowej.
Dotychczasowa prognoza wyników finansowych Grupy Kapitałowej PTWP, opublikowana w sporządzonym 29
marca 2013 roku Dokumencie Informacyjnym, zakładała uzyskanie wartości na poziomie nie niższym niż
zaprezentowane poniżej:
Przychody ze sprzedaży
27.213 tys. zł,
EBITDA
4.070 tys. zł,
EBIT
3.374 tys. zł,
Zysk brutto
3.617 tys. zł.
Zysk netto
2.929 tys. zł.
Obecna, zweryfikowana prognoza (szacunek) wyników finansowych Grupy za 2013 rok zakłada uzyskanie
poniższych wartości:
Przychody ze sprzedaży
29.126 tys. zł (+ 7,03%),
EBITDA
3.317 tys. zł (- 22,70%),
EBIT
2.703 tys. zł (- 24,82%),
Zysk brutto
2.715 tys. zł (- 33,22%),
Zysk netto
2.209 tys. zł (- 32,59%).
Powyższa prognoza (szacunek) wyników finansowych Grupy nie była przedmiotem badania ani przeglądu przez
biegłego rewidenta.
Powyższa zmiana planowanych wyników finansowych wynika z faktu poniesienia w IV kwartale 2013 roku
zwiększonych nakładów na rozwój poszczególnych spółek Grupy PTWP, których efekty finansowe będą widoczne
w kolejnych okresach. Ponadto, Grupa w 2013 roku poniosła istotne koszty związane z przejęciem spółek
Publikator Sp. z o.o. oraz spółki Publikator.pl Sp. z o.o., które prowadzą działalność na krajowym rynku
wydawniczym i reklamowym, w ramach której w szczególności wydawane jest kilkanaście czasopism oraz kilka
portali o tematyce wnętrzarskiej i budowlanej. Przejęcie kontroli nad spółkami pozwoliło na rozszerzenie
działalności Emitenta o kolejny istotny obszar tematyczny specjalistycznej wiedzy i informacji. Zarząd Emitenta
zwraca uwagę, że obecne szacunki wyników finansowych, obejmujących I-IV kw. 2013 roku są dobre, Grupa
osiągnęła wynik finansowy 2,2 mln zł przy przychodach ze sprzedaży 29,1 mln zł, co stanowi rentowność netto
7,5%.
8.
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH
Na dzień 31 grudnia 2013 roku stan zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty wynosił:
- PTWP SA – 66 etaty
- Grupa Kapitałowa PTWP – 154 etaty
9.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Zarząd PTWP S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane dane finansowe i dane porównywalne
sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób rzetelny i
prawdziwy obraz sytuacji finansowej Spółki i jej Grupy Kapitałowej.
Wojciech Kuśpik
Prezes Zarządu
Katowice, 14 lutego 2014 roku
strona 23 z 23

raport kwartalny

Transkrypt

Podobne dokumenty

Informacje finansowe 2013

SPODEK konferencje cena netto/ dzień wydarzenia targi

2008 sprawozdanie

Monitoring mediów

Największe w tej części Europy wydarzenie dotyczące

List Zarządu 2012

PROGRAM PRAKTYK I STAŻY W GRUPIE PTWP SA Grupa PTWP