PROTOKÓŁ z KONTROLI ZESPOŁU SZKÓŁ SPECJALNYCH W

BR.1711.7.2015
KOMISJA REWIZYJNA
RADY POWIATU CHOJNICKIEGO
PROTOKÓŁ
z
KONTROLI
ZESPOŁU SZKÓŁ SPECJALNYCH
W CHOJNICACH
GRUDZIEŃ 2015 r.
2
Komisja Rewizyjna Rady Powiatu Chojnickiego dokonała kontroli w Zespole Szkół
Specjalnych w Chojnicach w składzie:
1. Mieczysław Pruski
– przewodniczący
2. Mirosława Dalecka
- członek
3. Jarosław Schumacher
– członek
Kontrola odbyła się w dniu 2 grudnia 2015 r. na podstawie pisemnego upoważnienia
udzielonego przez Przewodniczącego Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu wizytą w ZSS
w Chojnicach u pani Dyrektor Barbary Biesek, w trakcie której omówiono zakres oraz warunki
przeprowadzanej kontroli.
Przewodniczący poinformował, że poprzednio komisja kontrolowała Zespół Szkół
Specjalnych w Chojnicach w dniu 12 marca 2012 r., a zgodnie z § 39 ust. 1 Statutu Powiatu
Chojnickiego w dniu dzisiejszym kontrola w zakresie wydatków i dochodów za I półrocze
2015 r.
W zakresie spraw finansowych
W kontroli wzięła również udział główna księgowa pani Lucyna Szopińska.
Pani Księgowa przedstawiła wydatki Zespołu Szkół Specjalnych w Chojnicach
z podziałem na poszczególne działy, rozdziały, paragrafy.
Z
przedstawionej
informacji
opisowej
wykonanie
planu
wydatków
w poszczególnych rozdziałach i paragrafach od początku roku do dnia 30 czerwca 2015 r.
przedstawia się następująco:
1) rozdział 80102 Szkoły podstawowe specjalne:
 paragraf
3020
nagrody
i
wydatki
osobowe
niezaliczone
do
wynagrodzeń
w wysokości: 4 645,72 zł
 paragraf 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników w wysokości: 1 081 811,09 zł
 paragraf 4040 dodatkowe wynagrodzenia roczne w wysokości: 188 413,98 zł
 paragraf 4110 składki na ubezpieczenia społeczne w wysokości: 194 871,18 zł
 paragraf 4120 składki na fundusz pracy w wysokości: 22 658,41 zł
 paragraf 4210 zakup materiałów i wyposażenia w wysokości: 8 606,93 zł
3
 paragraf 4220 zakup środków żywności w wysokości: 22 464,95 zł
 paragraf 4260 zakup energii w wysokości: 56 005,60 zł
 paragraf 4280 zakup usług zdrowotnych w wysokości: 160,00 zł
 paragraf 4300 zakup usług pozostałych w wysokości: 13 565,86 zł
 paragraf 4360 opłaty z tytułu usług telekomunikacyjnych w wysokości 3 060,98 zł
 paragraf 4410 podróże służbowe krajowe w wysokości: 196 ,00 zł
 paragraf 4430 różne opłaty i składki w wysokości: 1 720,00 zł
 paragraf 4440 odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości: 81 520,00
zł
 paragraf 4700 szkolenia pracowników w wysokości: 260,00 zł
Razem poniesione wydatki: 1 679 960,70 zł
2) rozdział 80111 Gimnazja specjalne:
 paragraf 3020 nagrody i wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń w wysokości:
600,00 zł
 paragraf 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników w wysokości: 533 204,20 zł
 paragraf 4040 dodatkowe wynagrodzenia roczne w wysokości: 97 064,60 zł
 paragraf 4110 składki na ubezpieczenia społeczne w wysokości: 99 395,72 zł
 paragraf 4120 składki na fundusz pracy w wysokości: 12 567,92 zł
 paragraf 4300 zakup usług pozostałych w wysokości: 4 585,19 zł
 paragraf 4440 odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości:
34 560,00 zł
Razem poniesione wydatki: 781 977,63 zł
3) rozdział 80134 Szkoły zawodowe specjalne:
 paragraf 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników w wysokości: 76 910,69 zł
 paragraf 4040 dodatkowe wynagrodzenia roczne w wysokości: 14 591,85 zł
 paragraf 4110 składki na ubezpieczenia społeczne w wysokości: 15 752,05 zł
 paragraf 4120 składki na fundusz pracy w wysokości: 1 960,92 zł
 paragraf 4440 odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości:
6 000,00 zł
Razem poniesione wydatki: 115 215,51 zł
4
Wykonanie wydatków w rozdziale 80146, paragraf 4300 wynosi 8 777,00 zł. Natomiast
wydatki poniesione w rozdziale 80 195, paragraf 4440 wynosi 31 916,00 zł.
Jeśli chodzi o rozdział 85404 wykonanie w paragrafach kształtuje się następująco:
paragraf 4010 wykonanie 81 859,08 zł; paragraf 4040 wykonanie 12 765,55 zł; paragraf 4110
wykonanie 14 285,91 zł; paragraf 4120 wykonanie 1 728,92 zł; paragraf 4440 wykonanie
6 480,00 zł. Razem poniesione wydatki ww. rozdziale: 117 119,46 zł
Łącznie poniesione wydatki w kontrolowanym okresie w ZSS w Chojnicach wynoszą
2 734 966,30 zł.
Do celowości i legalności wydatków nie wnosi się zastrzeżeń
Wykonanie dochodów własnych w dziale 801 rozdział 80102 w okresie od stycznia do
30 czerwca 2015 r. w ZSS w Chojnicach wyniosło łącznie 27 538,05 zł na plan dochodów
55 750,00 zł – zestawienie wykonania planu dochodów za ww. okres stanowi załącznik nr 1
do protokołu z kontroli.
Dowody księgowe są właściwie opisywane i dekretowane. Przeprowadzona
wyrywkowa kontrola prowadzenia dokumentacji księgowej wykazała, że jest ona prowadzona
prawidłowo zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
Pani Dyrektor stwierdziła, że na uwagę zasługuje fakt, że ten rok placówka zamyka na
plusie na wynagrodzeniach to wynika z tego, że pięć nauczycielek w tej chwili przebywa na
urlopach macierzyńskich, co skutkuje oszczędnościami.
ZSS w Chojnicach w okresie od sierpnia do października br. był kontrolowany przez
Urząd Kontroli w Gdańsku pod względem przekazywanych danych z SIO i na skutek tego
naliczania subwencji przez MEN. Nieprawidłowości nie wykazano.
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej odniósł się także do wniosków pokontrolnych,
które komisja wypracowała na ostatniej kontroli w roku 2012. Przypomniał, że wówczas
komisja wysunęła następującej treści wnioski:
1) rozpatrzenie możliwości zatrudnienia na pół etatu osoby do prac gospodarczych
m.in. pomoc w utrzymaniu i pielęgnacji boiska szkolnego i zieleni. Jeśli chodzi
5
o realizację tego wniosku to pani Dyrektor stwierdzała, że szkoła korzystała w tym
zakresie |z programów z PUP, została zatrudniona osoba, która pomagała i w tej chwili
pracuje ona już jako nauczyciel. W tej chwili jeśli chodzi o pielęgnację zieleni to szkoła
radzi sobie przy pomocy zajęć realizowanych w ramach przysposobienia do pracy przez
uczniów w szkole przyspasabiającej do pracy, czyli tych najstarszych, którzy mają od
20- 24 lat.
2) rozpatrzenie możliwości zatrudnienia nauczyciela pomocy opiekuńczo –
pielęgniarskiej w zespołach dla uczniów z upośledzeniem umysłowym w stopniu
umiarkowanym i znacznym według zaleceń i wniosków Kuratorium Oświaty
w Gdańsku. Dyrekcja stwierdziła, że ten wniosek jest nadal aktualny, ponieważ
przybywa dzieci z umiarkowaną, znaczną, głęboką niepełnosprawnością, a ubywa
dzieci z lekką niepełnosprawnością.
Następnie Komisja Rewizyjna dokonała oględzin pomieszczeń kontrolowanej
placówki, tj. sal lekcyjnych, biblioteki, świetlicy szkolnej, sali gimnastycznej.
Po przeprowadzonej kontroli komisja wypracowała wnioski do Zarządu Powiatu
Chojnickiego zawarte w wystąpieniu pokontrolnym.
Na tym protokół zakończono i podpisano.
Podpisy członków Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu Chojnickiego:
1. Mieczysław Pruski
- ...............................................
2. Mirosława Dalecka
- ..............................................
3. Jarosław Schumacher
- ...............................................
Przyjmuję do wiadomości i potwierdzam odbiór:
Dyrektor Zespołu Szkół Specjalnych w Chojnicach
Barbara Biesek
..........................