informacja dodatkowa do sprawozdania

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO BIURA PROMOCJI ZAKOPANEGO
ZA 2015 ROK.
I. Metody wyceny i sporządzania sprawozdania finansowego.
1.1 W zakresie środków trwałych przyjęto w Biurze Promocji metodę wyceny
wg. cen nabycia pomniejszaną o umorzenia ustalone w oparciu o
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 17.01.1997r.z późniejszymi
zmianami. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniowa. Środki trwałe o
wartości poniżej 3.500,00 zł umarzane były jednorazowo w miesiącu
wydania do użytkowania oraz ujmowane w ewidencji środków trwałych
ilościowo-wartościowej prowadzonej bilansowo w koszty amortyzacji
jednorazowej.
W zakresie zapasów materiałowych, wyceny dokonywano wg.rzeczywistych
cen zakupu z zastosowaniem zasady – pierwsze przyszło, pierwsze wyszło.
Ewidencję kosztów prowadzi się w układzie rodzajowym a rachunek strat i
zysków wg. wariantu porównawczego .
1.2 W 2015 roku nie dokonywano zmiany formy prawnej funkcjonowania Biura
Promocji Zakopanego, której organizatorem jest Urząd Miasta Zakopane .Po
wpisaniu do rejestru organizatora posiada osobowość prawną. Zgodnie z
przepisami Biuro Promocji Zakopanego prowadzi księgi rachunkowe
według zasad określonych przepisami ustawy o rachunkowości .
1.3 Nie dokonano zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w
stosunku do roku 2014.
1.4 Biuro Promocji Zakopanego w roku 2015 poniosło większe koszty na
bieżącą działalność biura oraz na przeprowadzone imprezy o charakterze
ogólnodostępnym mających charakter międzynarodowy i krajowy:
- Koncert Noworoczny
- Międzynarodowy Festiwal Folkloru Ziem Górskich
- Zakopiańska Wiosna Jazzowa
- Festiwal Muzyki Organowej i Kameralnej
1
-
Tour de Pologne
Otwarcie Sezonu Letniego
Muzyka na Szczytach
Festiwal Filmu Górskiego
Fundacji Pro Artis
Muzyczne Zaduszki
Puchar Zakopanego w narciarstwie alpejskim dla amatorów
oraz wzrost kosztów z tytułu zakupu wyposażenia stoisk handlowych w
niezbędny sprzęt chłodniczy oraz kompleksową modernizację stoisk na ul.
Gubałówka.
Przychody uzyskiwane przez Biuro Promocji Zakopanego z tytułu świadczenia
usług dodatkowych kształtowały się na poziomie minimalnie niższym od
przychodów uzyskanych w roku 2014.
Biuro otrzymało dotację w wysokości 2 245 000,00 zł w tym 2 045 000,00
dotacji z Urzędu Miasta Zakopane oraz 200 000,00 zł. dotacji z Ministerstwa
Kultury i Dziedzictwa Narodowego.
1.5 W roku 2015 nie nastąpiły żadne zdarzenia, które wpłynęłyby na wynik
finansowy roku 2014 a nie zostały uwzględnione w bilansie i rachunku
zysku i strat.
II. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach bilansu
2.1 Zmiany dotyczące środków trwałych.
Budynki i
budowle
Urządzenia
techniczne
WNiP
Pozostałe
śr. trwałe
Łącznie
Wartość
początkowa
1.01.2015r. 1 005 066,67
Przychody
43 345,79
Rozchody
Kasacja
31.12.2015r. 1 048 412,46
Umorzenia
206 531,34
na
31.12.2015r.
92 422,63
185 437,39
257 840,49
1 540 767,18
13 081,46
78 671,00
135 098,25
2 743,44
1 860,00
4 603,44
102 760,65
185 437,39
334 651,49
1 671 261,99
70 150,66
72 349,71
270 838,81
619 870,52
2
Wartość
netto
841 881,12
śr.trw.
31.12.2015r.
Środki
trwałe w
0
budowie
32 609,99
113 087,68
63 812,68
1051 391,47
0
0
0
0
- Nastąpiło zwiększenie rzeczowych środków trwałych w grupie budowle
( modernizacja obiektu handlowego na placu targowym ) oraz w innych
środkach trwałych.
2.2 Kapitał podstawowy na 01.01.2015r. wynosił :
1 756 931,28
2.3 Zwiększenie o zysk z roku 2015 o kwotę :
2.4 Zmniejszenie o wartość nieumorzonych
49 990,01
-
87 895,97
budynków otrzymanych od organizatora:
2.5 Stan kapitału na 31.12.2015r. wynosi:
1 719 025,32
2.6 Przewiduje się, że wykazany zysk w wysokości 49 990,01 osiągnięty za
2015 rok zwiększy fundusz podstawowy.
2.6 Nie wystąpiły należności w okresie 6 m-cy przed datą bilansu i nie było
potrzeby utworzenia rezerw.
2.7 Wszystkie zobowiązania są zobowiązaniami bieżącymi z okresem spłaty do
12 miesięcy.
III Dane o przychodach i kosztach rodzajowych
3.1 Na przychody w roku 2015 składają się:
- Przychody z tytułu dzierżaw terenów i obiektów handlowych do
prowadzenia działalności usługowej na podstawie podpisanych umów,
przychody z tytułu sprzedaży biletów, sprzedaż towarów i usług , wpłat
sponsorskich
3
3 346 627,12
w tym:
- usługi dzierżaw terenu
161 793,63
- usługi reklamowe
79 610,57
- usługi dzierżawy punktów handlowych
- usługi eksploatacyjne
2 874 536,39
71 626,82
- sprzedaż tow. i biletów
139 666,17
- usługi pozostałe
15 328,50
- przychody sponsorskie
4 065,04
oraz otrzymane dotacje:
w tym :
- Urzędu Miasta na działalność Biura Promocji
oraz
- Urzędu Miasta na Fundację Pro Artis
- Urzędu Miasta na Tour de Pologne
- Urzędu Miasta na MFFZG
- Urzędu Miasta na Festiwal Muzyka Na Szczytach
- Urzędu Miasta na Festiwal Filmów Górskich
- Urzędu Miasta na koszty MSIT
- Urzędu Miasta na Zakopiańską Wiosnę Jazzową
- Urzędu Miasta na Festiwal Muz. Organowej
- Urzędu Miasta na Kino Letnie
- Jazz Camping Kalatówki
- Akademia Sztuki
- Dni Muzyki K. Szymanowskiego
- Min. Kultury na MFFZG
Razem:
2 245 000,00
520 000,00
105 000,00
120 000,00
600 000,00
80 000,00
100 000,00
220 000,00
120 000,00
80 000,00
20 000,00
30 000,00
20 000,00
30 000,00
200 000,00
5 591 627,12
4
Przychody operacyjne:
14 022,93
Przychody finansowe:
27 357,26
3.2 Na koszty rodzajowe 2015 r. składają się:
-
wynagrodzenia
ZUS i pochodne
podróże służbowe
zakup materiałów
zakup energii i wody
zakup usług
opłaty i podatki
nagrody ( konkursy i MFFZG)
amortyzacja
pozostałe koszty
927 575,94
186 981,20
10 284,15
343 721,33
99 582,37
3 613 353,34
165 443,42
69 532,09
86 503,16
22 109,34
Razem:
3.3 Koszty finansowe :
3.4 Zakup towarów do sprzedaży:
5 525 086,34
5 886,59
42 032,54
3.5 Koszty operacyjne:
8 651,83
3.6 Podatek dochodowy od osób prawnych :
1 360,00
IV Środki pieniężne.
Stan środków pieniężnych na 01.01.2015 r. wynosił -
837 631,11 zł.
Stan środków pieniężnych na 31.12.2015 r. wynosił -
704 247,99 zł.
5
V Zatrudnienie.
5.1 Struktura zatrudnienia:
Dyrektor
- 1 etat
Księgowy
- 3/4 etatu
Pracownicy pozostali - 14,75 etatów
( w tym 1 pracownica na urlopie
wychowawczym , 6,75 etatu obsługa
CIT – ul.Kościuszki, ul. Kościeliska, 2 etaty
obsługa gospodarcza).
Razem etaty: 16 ,50/ stan na 31.12 2015/.
Zakopane dn.21.03.2016r.
6