Łobez 11 - Starostwo Powiatowe w Łobzie

Łobez 14.09.2007r.
Protokół kontroli
Na podstawie upoważnienia Starosty Łobeskiego
(Znak: KW.JB/114-47/07) z dnia 19.06.2007 r. przeprowadzono kontrolę następczą
w Zarządzie Dróg Powiatowych w Łobzie
Jednostka Kontrolowana:
Zarząd Dróg Powiatowych
73-150 Łobez
ul. Niepodległości 35
Kontrole przeprowadził:
Inspektor ds. kontroli zewnętrznej i wewnętrznej____________________ Józef Błyszko;
Tematyka kontroli:
1. Gospodarka finansowa w 2007 roku.
a. Plan finansowy jednostki i wydatki bieżące od stycznia do sierpnia 2007 r.
b. Terminowość regulowania zobowiązań.
2. Ewidencja rozmów telefonicznych niezwiązanych z wykonywaniem zadań
Służbowych o numerze kierunkowym innym niż 091,
3. Gospodarka składnikami majątkowymi.
a. Gospodarka magazynowa.
Termin przeprowadzenia kontroli :
od 4 do 12 września2007 roku
Informacji udzielali i byli obecni:
Dyrektor Zarządu Dróg Powiatowych w Łobzie_______________ Wiesław Bernacki;
Główna Księgowa ZDP w Łobzie __________________________ Alicja Orzechowska;
W wyniku czynności kontrolnych ustalono:
A. Gospodarka finansowa w 2007 roku.
Skontrolowano następujące dokumenty dotyczące gospodarki finansowej
Zarządu Dróg Powiatowych:
1. Plan finansowy jednostki i wydatki bieżące.
1
Płace pracowników brutto za miesiąc styczeń, luty i marzec 2007 r.
Zestawienie zbiorcze płac brutto za styczeń 2007 r.
Pracownicy administracji________________________ 39429,25 zł;
Zatrudnionych- 7 osób;
Pracownicy obsługi_____________________________ 16360,78 zł;
Zatrudnionych- 4 osoby;
Pracownicy prac interwencyjnych__________________ 2748,67 zł;
Zatrudnionych- 2 osoby;
RAZEM______________ 58538,70 zł
Zestawienie zbiorcze płac brutto za luty 2007 r.
Pracownicy administracji____________________________ 29543,32 zł;
Zatrudnionych- 9 osób;
Pracownicy obsługi_________________________________ 8395,04 zł;
Zatrudnionych- 4 osoby;
Pracownicy prac interwencyjnych______________________ 1128,02 zł;
Zatrudnionych- 1 osoba;
RAZEM______________ 39066,38 zł
Zestawienie zbiorcze płac brutto za marzec 2007 r.
Pracownicy administracji____________________________ 25804,53 zł;
Zatrudnionych- 8 osób;
Pracownicy obsługi_________________________________ 10085,28 zł;
Zatrudnionych- 4 osoby;
Pracownicy prac interwencyjnych______________________ 6232,25 zł;
Zatrudnionych- 6 osób;
RAZEM_________________ 42122,06 zł
Skontrolowana kwota na płace brutto- RAZEM_______ 139727,14 zł;
Dyrekcja Zarządu Dróg Powiatowych w Łobzie wg. Planu finansowego w 2007 roku po
zmianach dysponowała kwotą 1922661,00 złotych.
Zgodnie z Ustawą z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych- Art.187,
skontrolowana kwota na płace brutto w miesiącach I- III/2007 r. wynosiła
139727,14 zł, co stanowi 7,27% zaplanowanych wydatków.
2
Skontrolowano umowy o pracę z pracownikami.
Wynagrodzenia były zgodne z wynagrodzeniami ustalonymi w umowach.
Skontrolowane listy płac za miesiąc I- III/07 zawierały adnotację o kontroli merytorycznej i
formalnej.
Skontrolowano wypłacone wynagrodzenie roczne przewidziane przepisami
Ustawy z dnia 12 grudnia 1997 roku o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla
pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160, poz. 1080 ze zm.).
Wynagrodzenie to wypłacono w miesiącu styczniu 2007 roku i we właściwej wysokości
osobom uprawnionym do jego otrzymania.
Nie wnoszę uwag do dokumentów dotyczących wydatków na płace pracowników w
skontrolowanych miesiącach I- III/07.
2. Terminowość regulowania zobowiązań.
Skontrolowano terminowość odprowadzania przez jednostkę budżetową składek na
ubezpieczenie społeczne.
Skontrolowano wyciągi bankowe- PKO BP S.A o/ Łobez
1. Nr 16 2007/02/02 nota księgowa nr 1016/1-25- poz.3
2. Nr 31 2007/02/28 nota księgowa nr 1031/1-35- poz.4
3. Nr 48 2007/03/30 nota księgowa nr 1048/1-20- poz.3
Skontrolowano noty do płatności elektronicznej oraz pozycje dotyczące ZUS.
Terminy wpłaty na ZUS w skontrolowanych miesiącach zostały dotrzymane.
B. Ewidencja rozmów telefonicznych niezwiązanych z wykonywaniem zadań
Służbowych o numerze kierunkowym innym niż 091.
Skontrolowano rozmowy telefoniczne z telefonów stacjonarnych i komórkowych w
miesiącach lipiec i sierpień 2007 roku.
Wydatki na rozmowy porównano z analogicznymi miesiącami w 2006 roku.
Telefony stacjonarne
LIPIEC 2006
tel. 39740-66
tel. 39761-40
tel. 39761-41
OGÓŁEM:
SIERPIEŃ 2006
tel. 39740-66
tel. 39761-40
tel. 39761-41
OGÓŁEM:
KWOTA
281,68
160,31
252,33
694,33 Brutto
KWOTA
255,83
111,56
256,50
623,91 Brutto
LIPIEC 2007
tel. 39740-66
tel. 39761-41
neostrada
OGÓŁEM:
SIERPIEŃ 2007
tel. 39740-66
tel. 39761-41
neostrada
OGÓŁEM:
KWOTA
216,68
282,50
84,18
583,36 Brutto
KWOTA
231,07
234,10
84,18
549,35 Brutto
3
Dyrekcja ZDP w Łobzie od lutego 2007 roku zrezygnowała z tel. 091 3976140,
a od stycznia 2007 r zmieniono wielkość opłaty abonamentowej w celu uzyskania istotnych
oszczędności
Telefony komórkowe
LIPIEC 2006
tel. 601086558
tel. 601730262
tel. 607099240
tel. 691516013
tel. 695407295
OGÓŁEM:
SIERPIEŃ 2006
tel. 601086558
tel. 601730262
tel. 607099240
tel. 691516013
tel. 695040090
tel. 695407295
OGÓŁEM:
KWOTA
79,30
134,98
122,00
122,00
79,30
537,58 Brutto
KWOTA
LIPIEC 2007
tel. 601086558
tel. 601730262
tel. 607099240
tel. 695040090
tel. 695407295
OGÓŁEM:
SIERPIEŃ 2007
tel. 601086558
tel. 601730262
tel. 607099240
tel. 695040090
79,30
124,55
136,64
129,91
82,64+1,22
tel. 695407295
aktywacja
79,30
633,56 Brutto OGÓŁEM:
KWOTA
88,24
62,46
61,00
61,00
61,00
333,71 Brutto
KWOTA
81,02
61,00
61,00
61,00
61,00
325,02 Brutto
Umowy na telefony komórkowe
Tel. 695 040090- Umowa nr 173/2006 zawarta w dniu 10.08.2006 r. w
Taryfie ,,Biznes klasa 50”- czas nieokreślony
Umowa sprzedaży aparatów w ramach programu wymiany aparatów dla przedsiębiorców
zawarta w dniu 10.08.2006 roku na okres 2 latabonament ogółem na tel. Komórkowe wynosi 280,60 złoty.
Dyrekcja Zarządu Dróg Powiatowych w Łobzie założyła z dniem 1 czerwca 2007 roku
książkę ,,Rejestr Rozmów” z telefonów stacjonarnych na komórkowe oraz ewidencję rozmów
o numerze kierunkowym innym niż 091.
Od dnia 29 sierpnia 2007 r w sekretariacie znajduje się książka ,,Rejestr Rozmów” z tel.
komórkowego 601 086558.
C. Gospodarka składnikami majątkowymi.
Skontrolowano wykonanie zalecenia z kontroli w dniach 19-29 września 2006 r. zgodnie z
upoważnieniem Wicestarosty Łobeskiego Nr31 /06.
4
1. Gospodarka magazynowa.
Skontrolowano następujące dokumenty określające obrót materiałami w ZDP:
a.
b.
c.
d.
Zestawienie wbudowanych materiałów w miesiącu- lipiec 2007 r.
RW- Pobranie Materiału Wewnętrznie nr 7;8;9;10;
PK- Polecenie Księgowania nr 155; nr księgowy/491;
Kartoteki- skontrolowano stany materiałów na koniec lipca 2007 r.
wypisanych na RW- nr 7;8;9;10;
Skontrolowano przyjęcie środka trwałego- OT nr 7 z 2007Pojazd mechaniczny- Koparko-Ładowarka
Wartość- 246562 zł;
Skontrolowany środek trwały jest wpisany od ,,Książka Środków Trwałych”
Poz.8; strona 27;
Zakwalifikowano do grupy 5- zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych.
Skontrolowano drogą losową materiały znajdujące się na terenie obiektu ZDPBetonowe korytka ściekowe szt.967 wymiary 60x50cm
Kartoteka- wpisano14/02/07- baz wartości;
Na podstawie- Magazyn przyjmie nr 14 z dn. 19.02.07.
z Starostwa Łobeskiego /zwrot/.
,,Książka Środków Trwałych” jest ponumerowana/96- stron/ i podpisana
Nie wnoszę uwag do skontrolowanych dokumentów dotyczących gospodarki
magazynowej w ZDP w Łobzie.
Wnioski
1. Dyrekcja ZDP w Łobzie w celu ułatwienia określenia stanów magazynowych winna,
wprowadzić w magazynie wywieszki-kartoteki, informujące o stanie składnika
majątkowego np. znak informacyjny o parametrach 600x750 mm- sztuk X.
Kontrolowany może w ciągu 7 dni wnieść odwołanie od protokołu.
Inspektor ds. kontroli w Starostwie Łobeskim Józef Błyszko_______________________
Dyrektor Zarządu Dróg Powiatowych w Łobzie Wiesław Bernacki__________________
Protokół sporządzono w 3 egzemplarzach po jednym dla:
- Dyrekcja ZDP w Łobzie;
- Starostwo Łobeskie;
- Inspektor ds. kontroli w Starostwie;
5