BILANS - OpenStreetMap Polska

BILANS
Stowarzyszenie OpenStreetMap Polska
101078372
REGON:
sporządzony na dzień 31.12.2013
(nazwa jednostki)
(numer statystyczny)
Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie
będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej
Wiersz
AKTYWA
1
2
Stan na
31.12.2012
31.12.2013
Wiersz
PASYWA
1
2
A
Aktywa trwałe
A
Fundusze własne
I
Wartości niematerialne i prawne
I
Fundusz statutowy
II
Rzeczowe aktywa trwałe
II
Fundusz z aktualizacji wyceny
Stan na
31.12.2012
31.12.2013
1,896.46
605.23
III Należności długoterminowe
III Wynik finansowy netto za rok obrotowy
1,896.46
605.23
IV Inwestycje długoterminowe
przychodów nad kosztami (wielkość
1. Nadwyżka
dodatnia)
1,896.46
605.23
kosztów nad przychodami (wielkość
2. Nadwyżka
ujemna)
B
Aktywa obrotowe
B
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I
Zapasy
I
Rezerwy na zobowiązania
II
Należności krótkoterminowe
II
Zobowiązania długoterminowe
1,896.46
III Inwestycje krótkoterminowe
1,896.46
1. Środki pieniężne
1,896.46
2. Pozostałe aktywa finansowe
885.23
885.23
885.23
III Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
280.00
1. Kredyty i pożyczki
2. Inne zobowiązania
3. Fundusze specjalne
C
280.00
IV Rozliczenia międzyokresowe
280.00
1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
Suma bilansowa
1,896.46
885.23
Suma bilansowa
1,896.46
Łódź, 29.03.2012
Miejscowość i data
…………………………….
.....................................
Sporządził
Zatwierdził
885.23
Stowarzyszenie OpenStreetMap Polska
REGON:
(Nazwa jednostki)
(Numer statystyczny)
101078372
Rachunek wyników
sporządzony na dzień 31.12.2013
Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad
rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej
Dane za okres
Pozycja
Wyszczególnienie
1
2
01.01.2012 –
31.12.2012
01.01.2013 –
31.12.2013
3
4
A.
Przychody z działalności statutowej
2,512.73
2,913.96
I.
Składki brutto określone statutem
1,012.50
1,017.50
II.
Inne przychody określone statutem
1,500.23
1,896.46
1
Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego
2
Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego
3
Pozostałe przychody określone statutem
1,500.23
1,896.46
B.
Koszty realizacji zadań statutowych
532.08
2137.38
1
Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego
532.08
2137.38
2
Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego
3
Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych
C.
Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B)
1,980.65
776.58
D.
Koszty administracyjne
104.40
176.49
1
Zużycie materiałów i energii
2
Usługi obce
3
Podatki i opłaty
4
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
5
Amortyzacja
6
Pozostałe
E.
Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G)
F.
Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
G.
Przychody finansowe
H.
Koszty finansowe
I.
Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
J.
Zyski i straty nadzwyczajne
I.
Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia
II.
Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
K.
Wynik finansowy ogółem (I+J)
I.
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
II.
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
Łódź, 29.03.2012
Miejscowość i data
…………………………… …………………………..
Sporządził Zatwierdził
104.40
176.49
20.21
5.14
1,896.46
605.23
1,896.46
605.23
1,896.46
605.23
Stowarzyszenie OpenStreetMap Polska
(nazwa jednostki)
Informacja dodatkowa za rok 2013
Stowarzyszenie OpenStreetMap Polska jest stowarzyszeniem rejestrowym wpisanym do Rejestru Stowarzyszeń Krajowego
Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi dnia 28.04.2011 r.
Okres sprawozdawczy: 01 stycznia 2012r. – 31 grudnia 2013r.
Księgi rachunkowe Stowarzyszenia prowadzone są we własnym zakresie przy pomocy programu komputerowego.
Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości:
1.
Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne i nieruchomości zaliczane do inwestycji wycenia się według cen nabycia lub
kosztów wytworzenia albo wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy
amortyzacyjne lub umorzeniowe.Przedmioty o charakterze środków trwałych i wartości niematerialne i prawne o wartości
powyżej 3.500,00zł amortyzuje się metodą liniową wg stawek zawartych w załączniku do ustawy o podatku dochodowym
od osób prawnych.Przedmioty o charakterze środków trwałych o wartości do 3.500 zł księguje w koszty zużycia
materiałów.
2.
Wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł odpisuje się w koszty jednorazowo.
3.
Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen zakupu. Wycena obejmuje składniki aktywów
znajdujące się w magazynach oraz przy uwzględnieniu zasady istotności materiały zaliczone w koszty w momencie
wydania z magazynu a nie zużyte do dnia bilansowego. Wartość nie zużytych materiałów ustala sie metodą spisu z natury.
4.
Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.
5.
Fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa wycenia się na dzień bilansowy w wartości nominalnej.
Na mocy § 2 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości
dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr137,
poz.1539) zrezygnowano ze stosowania zasady ostrożności określonej w ustawie o rachunkowości.
Nie tworzy się rezerw na przyszłe straty i świadczenia.
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne znaczne zdarzenia, nie ujęte w sprawozdaniu finansowym.
Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i
dłużej.
Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie realnych zagrożeń dla kontynuowania działalności przez
organizację.
W poniższych tabelach zawarto: - uzupełniające dane o aktywach i pasywach, - informacje o strukturze zrealizowanych
przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem, - informacje o strukturze kosztów stanowiących
świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych, - dane o źródłach
zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego, - dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych
zobowiązań związanych z działalnością statutową.
1.
Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych
aktywów finansowych
a) Środki trwałe
Wyszczególnienie według pozycji
bilansowych
Wartość początkowa Zwiększenia z tytułu Zmniejszenia wartości Stan na koniec roku
na początek roku inwestycji, aktualizacji
początkowej
obrotowego
obrotowego
i inne
1 grunty
0.00
0.00
2. budynki i budowle
0.00
0.00
3. urządzenia techniczne i maszyny
0.00
0.00
4. środki transportu
0.00
0.00
5. inne środki trwałe
0.00
0.00
Razem:
0.00
0.00
0.00
0.00
b) Umorzenie środków trwałych
Wyszczególnienie według pozycji
bilansowych(środków trwałych)
Dotychczasowe
umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec roku
umorzenie na początek Zwiększenia
środków trwałych
środków trwałych
obrotowego
roku obrotowego
1. budynki i budowle
0.00
0.00
2. urządzenia techniczne i maszyny
0.00
0.00
3. środki transportu
0.00
0.00
4. inne środki trwałe
0.00
0.00
Razem:
0.00
0.00
0.00
0.00
c) Wartości niematerialne i prawne
Wyszczególnienie według pozycji
bilansowych
Wartość początkowa
na początek roku
obrotowego
Zwiększenia z tytułu Zmniejszenia wartości Stan na koniec roku
nowych inwestycji i
niematerialnych i
obrotowego
inne
prawnych
Wartości niematerialne i prawne
0.00
0.00
Zaliczki na wartości niematerialne i
prawne
0.00
0.00
Razem:
d) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych
0.00
0.00
0.00
0.00
Wyszczególnienie według pozycji
bilansowych
Dotychczasowe
na koniec roku
umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń: Zmniejszenia umorzeń Stanobrotowego
roku obrotowego
Wartości niematerialne i prawne
0.00
Razem:
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
e) Aktywa finansowe
Wyszczególnienie według pozycji
bilansowych
Wartość na początek
roku
Stan na koniec roku
obrotowego
1. Udziały i akcje
0.00
0.00
2. Papiery wartościowe
0.00
0.00
Razem:
2.
Zwiększenia w ciągu Zmniejszenia w ciągu
roku
roku
0.00
0.00
0.00
0.00
Podział zobowiązań według rodzaju o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową okresie spłaty
Zobowiązania płatne:
Wyszczególnienie zobowiązań
do 1 roku
powyżej 1 roku do 3
lat
powyżej 3 roku do 5
lat
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe (razem)
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
1. z tytułu dostaw i usług
280.00
2. z tytułu podatków i ubezp. społ.
3. z tytułu wynagrodzeń
4. inne
Razem zobowiązania
3.
280.00
0.00
Podział należności według rodzaju o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową okresie spłaty
0.00
0.00
Należności płatne:
Wyszczególnienie należności
powyżej 1 roku do 3
lat
do 1 roku
powyżej 3 roku do 5
lat
powyżej 5 lat
Należności długoterminowe (razem)
Należności krótkoterminowe, w tym:
1. z tytułu dostaw i usług
2. z tytułu podatków i ubezp. społ.
3. z tytułu wynagrodzeń
4. inne
Razem należności
4.
0.00
0.00
0.00
0.00
Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego
Uchwałą Walnego Zgromadzenia Członków zrezygnowano z tworzenia funduszu statutowego oraz postanowiono,że nadwyżka
przychodów nad kosztami zwiększy przychody roku następnego.
5.
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
Wyszczególnienie
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, z tego z tytułu::
1)
2. Bierne rozliczenia miedzyokresowe kosztów, z tego z tytułu::
1)
3. Przychody podlegające rozliczaniu w czasie, z tego z tytułu::
1)
4. Inne czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe, z tego z tytułu::
Stan wartości na :
początek roku
koniec roku
1)
6.
Informacjach o uzyskanych przychodach
Rodzaj przychodu
2,913.96
1. Przychody statutowe ogółem, w tym:
a) dotacje, w tym:
0.00
- dotacje z budżetu państwa
0.00
- dotacje z budżetu gminy
0.00
- inne dotacje krajowe
0.00
- dotacje zagraniczne
0.00
b) darowizny od osób fizycznych
0.00
c) darowizny od osób prawnych
0.00
d) 1% podatku
0.00
e) przychody ze zbiórek publicznych
0.00
f) inne przychody statutowe, w tym:
1,896.46
- dodatnia różnica między przychodami a kosztami w roku ubiegłym przeznaczona na zwiększenie przychodów
roku obrotowego
1,896.46
g) składki członkowskie
1,017.50
h) przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego
0.00
2. Pozostałe przychody
0.00
3. Przychody finansowe
0.00
Razem przychody (1+2+3)
7.
PLN
2,913.96
Informacja o kosztach poniesionych przez organizację
Rodzaj kosztu
1. Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego, w tym:
a) Zużycie materiałów i energii
PLN
2,137.38
488.96
791.94
b) Usługi obce
c) Podatki i opłaty
25.00
d) Wynagrodzenia
831.48
e) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
0.00
f) Amortyzacja
0.00
g) Pozostałe
0.00
2. Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego, w tym:
0.00
a) Zużycie materiałów i energii
0.00
b) Usługi obce
0.00
c) Podatki i opłaty
0.00
d) Wynagrodzenia
0.00
e) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
0.00
f) Amortyzacja
0.00
g) Pozostałe
0.00
3. Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych
0.00
a) ujemna różnica między przychodami a kosztami w roku ubiegłym przeznaczona na zwiększenie kosztów roku
obrotowego
0.00
b)
0.00
c)
0.00
176.49
4. Pozostałe koszty
0.00
5. Koszty finansowe
Razem koszty (1+2+3+4+5)
8.
Informacja o liczbie zatrudnionych z podziałem według stanowisk
Stowarzyszenie w roku obrotowym nie zatrudniało pracowników.
2,313.87
9.
Informacja o łącznej kwocie wynagrodzeń wypłaconych w roku obrotowym
Stowarzyszenie wypłaciło kwotę 831,48 zł tytułem zwrotu kosztów podróży.
10.
Informacja o udzielonych pożyczkach, gwarancjach i poręczeniach
Stowarzyszenie w roku obrotowym nie udzieliło pożyczek, gwarancji ani poręczeń.
11.
Uzupełniające informacje o aktywach i pasywach
Na majątek Stowarzyszenia w kwocie 885 zł 23 gr składają się wyłącznie środki pieniężne. Stowarzyszenie
na dzień bilansowy posiadało zobowiązania na kwotę 280 zł na rzecz jednego z wolontariuszy, z tytułu nie
rozliczonych kosztów podróży.
15.
Informacja o rozrachunkach z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych
Wyszczególnienie
Kwota
odprowadzona w
trakcie roku
obrotowego
Kwota należności na Kwota zobowiązania
koniec roku
na koniec roku
obrotowego
obrotowego
Podatek dochodowy od osób prawnych
0
0
0
Podatek dochodowy od osób fizycznych
0
0
0
Podatek od towarów i usług
0
0
0
Inne podatki
0
0
0
1)
0
0
0
2)
0
0
0
3)
0
0
0
Składki na ubezpieczenie społeczne, zdrowotne oraz na
fundusz pracy
0
0
0
Organizacja w roku obrotowym składała następujące deklaracje podatkowe: CIT-8
16.
Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania
W kolejnym okresie sprawozdawczym nie przewiduje się zmian w strukturze przychodów i kosztów Stowarzyszenia.
Łódź, 29.03.2013
Miejscowość, data
…………………………………..
……………….……………..
Sporządził
Zatwierdził