tutaj - BIP - Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA
W ŁODZI
Numer egzemplarza:
1
PROTOKÓŁ
DORAŹNEJ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ
W ZAKRESIE GOSPODAROWANIA NIERUCHOMOŚCIAMI
ORAZ FINANSOWANIA DOMU KULTURY W STAROWEJ
GÓRZE
Jednostka kontrolowana:
Termin kontroli:
Urząd Miejski
w Rzgowie
16.01.2006 r. – 24.01.2006 r.
Kontrolujący: Inspektor – Radosław Łoniewski
Okres objęty kontrolą
2002 r. – 2005 r.
Numer upowaŜnienia:
WK-601-2/3/2006
Uwaga!
Protokół niniejszy podlega udostępnieniu na zasadach określonych w ustawie
z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198),
z ograniczeniami wynikającymi z art.5 tej ustawy.
I.
INFORMACJE WSTĘPNE
DANE O JEDNOSTCE
Miasto Rzgów znajduje się w Powiecie Łódzkim Wschodnim. Siedziba Urzędu
Miejskiego znajduje się w Rzgowie przy ul. Plac 500-lecia 22.
Terytorium gminy obejmuje obszar o powierzchni 6.631. ha. Liczba mieszkańców
w Mieście Rzgów to 3.307 w tym kobiet – 1.699 i męŜczyzn – 1.608. Bezrobocie
ogółem w Powiecie Łódzkim Wschodnim wyniosło 5326 osób, według stanu na dzień
31.05.2005 r.
Na mocy decyzji Urzędu Skarbowego – Łódź Górna, z dnia 21 czerwca 1993 r.
Urzędowi Gminy w Rzgowie został nadany NIP 729 000 66 57.
Zgodnie z zaświadczeniem Urzędu Statystycznego w Łodzi z dnia 19 stycznia 2006
roku Urzędowi Miejskiemu w Rzgowie został numer REGON 000547827.
Rodzaj kontroli: doraźna kontrola gospodarki finansowej w
gospodarowania nieruchomościami oraz finansowania Domu
w Starowej Górze.
II.
zakresie
Kultury
USTALENIA OGÓLNE
1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI
Przewodniczącym Rady Miejskiej w Rzgowie jest p. Marek Bartoszewski.
Burmistrzem Miasta Rzgów jest p. Jan Mielczarek.
Zastępcą Burmistrza Miasta Rzgów jest p. Jadwiga Pietrusińska.
Skarbnikiem Miasta Rzgów jest p. Jerzy Owczarek.
2. UNORMOWANIA WEWNĘTRZNE
Statut Gminy Rzgów
Uchwałą nr XLII/315/2005 Rady Gminy w Rzgowie z dnia 28 grudnia 2005 r.
uchwalono Statut Gminy Rzgów.
Regulamin Organizacyjny Urzędu Miejskiego w Rzgowie
Obecną strukturę organizacyjną i zakres działania Urzędu Miejskiego w Rzgowie
określa Regulamin Organizacyjny wprowadzony zarządzeniem nr 1/2006
Burmistrza Miasta Rzgów z dnia 2 stycznia 2006 roku w sprawie nadania Urzędowi
Miejskiemu w Rzgowie regulaminu organizacyjnego.
III.
USTALENIA W ZAKRESIE KONTROLOWANYCH ZAGADNIEŃ
1. Finansowanie Domu Kultury w Starowej Górze.
Do kontroli przedłoŜono porozumienie z dnia 11.12.1997 r. w sprawie powierzenia
Samorządowi Mieszkańców Sołectwa Starowa Góra mienia komunalnego
stanowiącego własność Gminy Rzgów.
Przedmiotowe
porozumienie
zostało
zawarte
pomiędzy
Gminą
Rzgów
reprezentowaną przez Zarząd w osobach:
- p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy,
- p. Wiesława Gąsiorka – Zastępcę Wójta Gminy,
a Samorządem Mieszkańców Sołectwa w Starowej Górze reprezentowanym przez p.
Stanisława Zająca – Sołtysa.
Przedmiotem porozumienia była nieruchomość połoŜona w Starowej Górze przy ul.
Centralnej 100, obejmująca działkę gruntu o powierzchni 2210 m2, budynek – Dom
Świetlicowy o powierzchni 456 m2.
2
Z pkt 2 porozumienia wynika, Ŝe Gmina powierza, a Samorząd Mieszkańców
przyjmuje do zarządzania i korzystania z nieruchomości, na cele słuŜące
mieszkańcom Sołectwa Starowa Góra.
Poza powyŜszym z porozumienia wynika, Ŝe:
- Samorząd Mieszkańców jest zobowiązany do zarządzania nieruchomością
w sposób gwarantujący jej zachowanie w stanie niepogorszonym, w tym do
wykonywania konserwacji i drobnych remontów oraz do ponoszenia wszelkich
kosztów związanych z przedmiotem porozumienia w tym: opłata za energię
elektryczną, zakup opału, opłata za wodę, wywóz nieczystości stałych i płynnych
itp.
- Samorząd Mieszkańców nie jest upowaŜniony do dokonywania zmian i przeróbek
oraz nakładów w przedmiocie powierzenia bez pisemnej zgody Zarządu Gminy.
Samorząd
Mieszkańców
udostępniał
będzie
przedmiot
porozumienia
zainteresowanym i uprawnionym mieszkańcom sołectwa bez dyskryminacji na
zasadach wspólnie uzgodnionych.
Punkt 6 porozumienia stanowi, Ŝe przekazanie do korzystania następuje na czas
nieokreślony. Natomiast z pkt 7 wynika, Ŝe rozwiązanie porozumienia moŜe nastąpić
w przypadku waŜnych interesów Gminy, korzystania z przedmiotu porozumienia
przez Samorząd niezgodnie z porozumieniem.
Porozumienie zostało podpisane m.in. przez Wójta Gminy Rzgów i p. Stanisława
Zająca.
Kserokopia porozumienia stanowi załącznik nr 1 do protokołu kontroli.
Rok 2002.
Do kontroli przedłoŜono niŜej wymienione umowy zlecenia i rachunki:
1. Umowa z dnia 1.10.2002 r. zawarta pomiędzy Urzędem Gminy w Rzgowie,
a (….)1. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe, prowadzenie
ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono
kwotę 600 zł miesięcznie za październik i listopad 2002 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
2. Umowa z dnia 3.06.2002 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, p. Jadwigę Pietrusińską – Zastępcę
Wójta, a (….)2. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe,
prowadzenie ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze.
Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie za czerwiec i lipiec 2002 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
3. Umowa z dnia 3.12.2001 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, p. Jadwigę Pietrusińską – Zastępcę
Wójta, a (….)3. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe,
prowadzenie ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze w
miesiącu grudniu 2001 r. i w miesiącu styczniu 2002 r.
1
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
2
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
3
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
3
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
4. Umowa z dnia 1.02.2002 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, p. Jadwigę Pietrusińską – Zastępcę
Wójta, a (….)4. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe,
prowadzenie ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze w
miesiącach luty i marzec 2002 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł bruto.
5. Umowa z dnia 2.04.2002 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, p. Jadwigę Pietrusińską – Zastępcę
Wójta, a (….)5. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe,
prowadzenie ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze.
Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie. W umowie nie określono terminu
realizacji ww. zadań.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
6. Umowa z dnia 1.08.2002 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, p. Jadwigę Pietrusińską – Zastępcę
Wójta, a (….)6. Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe,
prowadzenie ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze.
Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie za sierpień i wrzesień 2002 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
7. Umowa z dnia 2.12.2002 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….).7 Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące grudzień 2002 r. i styczeń 2003 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
Rok 2003
Kontroli poddano niŜej wymienione umowy zlecenia i rachunki:
1. Umowa z dnia 2.06.2003 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….).8 Przedmiotem umowy był
4
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
5
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
6
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
7
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
8
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
4
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące czerwiec i lipiec 2003 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
2. Umowa z dnia 3.02.2003 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)9. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące luty i marzec 2003 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
3. Umowa z dnia 1.08.2003 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….).10 Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące sierpień, wrzesień, październik 2003 r.
Rachunek na kwotę 1800 zł brutto.
Rok 2004
Kontroli poddano niŜej wymienione umowy zlecenia i rachunki:
1. Umowa z dnia 4.05.2004 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)11. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące maj i czerwiec 2004 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
2. Umowa z dnia 1.09.2004 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)12. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące wrzesień i październik 2004 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
3. Umowa z dnia 2.02.2004 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….).13 Przedmiotem umowy był
9
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
10
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
11
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
12
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
13
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
5
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące styczeń i luty 2004 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
4. Umowa z dnia 1.07.2004 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)14. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł miesięcznie, za
miesiące lipiec i sierpień 2004 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
Rok 2005
Kontroli poddano niŜej wymienione umowy zlecenia i rachunki:
1. Umowa z dnia 31.10.2005 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów
reprezentowaną przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)15.
Przedmiotem umowy był nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie
ewidencji rozliczeniowej dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono
kwotę 500 zł, za miesiąc październik 2005 r.
Rachunek na kwotę 500 zł brutto.
2. Umowa z dnia 1.02.2005 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)16. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł. W umowie nie
podano miesiąca wykonywania usługi.
Rachunek na kwotę 600 zł brutto.
3. Umowa z dnia 1.03.2005 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)17. Przedmiotem umowy był
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 600 zł, za miesiące
marzec i kwiecień 2005 r.
Rachunek na kwotę 1200 zł brutto.
4. Umowa z dnia 1.09.2005 r. zawarta pomiędzy Gminą Rzgów reprezentowaną
przez p. Jana Mielczarka – Wójta Gminy, a (….)18. Przedmiotem umowy był
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
14
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
15
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
16
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
17
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
18
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
6
nadzór, prace porządkowe oraz prowadzenie ewidencji rozliczeniowej
dotyczącej świetlicy w Starowej Górze. Ustalono kwotę 500 zł, za miesiąc
wrzesień 2005 r.
Rachunek na kwotę 500 zł brutto.
Z wyjaśnień udzielonych przez Skarbnika Miasta – p. Jerzego Owczarka
i Kierownika Referatu Ogólnego – p. Krystynę Motycką wynika, Ŝe:
− Wynagrodzenie dla (….)19 ustalił Wójt Gminy Rzgów.
− Zakres prac wymieniony w wyŜej cytowanych umowach zlecenia polegał na:
utrzymaniu czystości wewnątrz budynku o powierzchni 693 m2 oraz na
zewnątrz budynku obejmujący plac o powierzchni 2000 m2. Poza powyŜszym
wynagrodzenie było wypłacane za prowadzenie ewidencji tzn. przyjmowanie
zamówień na imprezy oraz ich rozliczanie (odczyty liczników gazowych, energii
elektrycznej, zuŜytej wody). Ewidencję przedstawia Przewodniczący Rady
Sołeckiej podczas kontroli prowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy.
Natomiast nadzór prowadzony przez (….)20 polegał na odpowiednim
zabezpieczeniu budynku podczas odbywanych imprez, zabezpieczeniu w źródła
energii, wody, wywozu nieczystości stałych i płynnych w odpowiednim czasie.
− Kontrole wykonania prac były dokonywane sporadycznie, a mianowicie podczas
zebrań w Starowej Górze lub w czasie przejazdu przez ww. miejscowość.
Skarbnik Miasta oraz Kierownik Referatu Ogólnego potwierdzają, Ŝe budynek
świetlicy oraz teren wokół świetlicy były utrzymane w naleŜytej czystości.
Kserokopie przykładowych umów zleceń dla (….) 21oraz wyjaśnienie Skarbnika
Miasta i Kierownika Referatu Ogólnego stanowią załącznik nr 2 do protokołu
kontroli.
Kontroli poddano rozliczanie się sołtysa - p. Stanisława Zająca z pobranych opłat za
wynajęcie sal w Domu Kultury w Starowej Górze w latach 2003 – 2005.
Do kontroli przedłoŜono cennik za wynajęcie poszczególnych sal w ww. Domu
Kultury. Przedmiotowy cennik został zatwierdzony w dniu 8.09.1999 r. uchwałą
Rady Sołeckiej w Starowej Górze oraz zaktualizowany w dniu 12.06.2003 r.
Z cennika wynika zróŜnicowanie dotyczące opłat i tak np.:
− wynajęcie duŜej sali (przyjęcie weselne) – kosztuje 800 zł,
− wynajęcie duŜej sali (przyjęcie weselne) przez mieszkańców Starowej Góry
kosztuje – 600 zł,
− wynajęcie duŜej sali (chrzciny, komunia, urodziny, imieniny itp.) kosztuje - 500
zł,
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
19
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
20
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
21
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
7
− wynajęcie duŜej sali (chrzciny, komunia, urodziny, imieniny itp.) przez
mieszkańców Starowej Góry kosztuje - 400 zł,
− wynajęcie duŜej sali (chrzciny, komunia, urodziny, imieniny itp.) przez członkinie
Koła Gospodyń Wiejskich ze Starowej Góry kosztuje - 100 zł,
− wynajęcie małej sali kosztuje – 150 zł,
− wynajęcie małej sali przez członkinie Koła Gospodyń Wiejskich ze Starowej Góry
kosztuje – 80 zł,
− wypoŜyczenie kompletu naczyń na jedną osobę kosztuje – 2 zł.
Szczegółowej kontroli poddano dokonywanie wpłat za wynajem i rozliczanie się
z nich przez p. Stanisława Zająca w roku 2005.
Ustalono, Ŝe:
1. Z osobą zainteresowaną wynajęciem sali p. Stanisław Zając - sołtys zawierał
umowa wynajmu. W umowie określano datę wynajęcia sali, rodzaj sali
a takŜe wysokość zapłaty za wynajem sali oraz wysokość zaliczki płatnej
w dniu zawarcia przedmiotowej umowy. W pkt 2 umów określono równieŜ, Ŝe
najemca opłaca zuŜycie energii elektrycznej wg. wskazań licznika oraz zuŜycie
gazu w butlach.
2. Sołtys zaliczkę przyjmował na kwitariusz. Na kaŜdym kwitariuszu
dotyczącym przyjęcia zapłaty znajduje się zapis mówiący o tym, Ŝe jest to
darowizna na rzecz świetlicy w Starowej Górze (mimo, Ŝe jest to zapłata za
wynajęcie sali).
3. Zaliczki, przez osoby zainteresowane były wpłacane z półrocznym, rocznym
wyprzedzeniem. Po odbytej imprezie osoba wynajmująca dopłacała pozostałą,
brakującą część kwoty za wynajem - wynikającą z umowy.
4. Sołtys po zebraniu zaliczek lub dopłat zebrane pieniądze wpłacał, na
osobnym kwitariuszu do kasy Urzędu Gminy w Rzgowie.
W 2005 r. p. Stanisław Zając wpłacił do kasy Urzędu Gminy w Rzgowie kwotę
21.795 zł.
5. W obecności p. Stanisława Zająca oraz (….)22– przewodniczącej Koła
Gospodyń Wiejskich ze Starowej Góry dokonano porównania wpłat za
wynajęcie sal oraz rozliczenia się sołtysa z zebranych środków finansowych w
2005 r. Analizy prawidłowości rozliczeń dokonano na podstawie „ewidencji
zamówień sal” prowadzonej przez sołtysa, zeszytu prowadzonego przez KGW
dotyczącego wypoŜyczenia naczyń, kwitariuszy -dokonanych wpłat przez
osoby zainteresowane wynajęciem sal, kwitariuszy –wpłat dokonanych przez
sołtysa do kasy urzędu. Stwierdzono, Ŝe wszystkie imprezy, które odbyły się
w 2005 r. były opłacone zgodnie z cennikiem, a sołtys rozliczył się z
zebranych pieniędzy. Kontrolujący ustalił, Ŝe brak jest „ewidencji zamówień
sal” za lata poprzednie tj. 2003 i 2004.
Kserokopia cennika za wynajem sal, ewidencja zamówień sal za 2005 r.,
przykładowe kwitariusze z wpłat dokonanych przez osoby wynajmujące salę,
przykładowe umowy wynajmu, zeszyt KGW stanowią załącznik nr 3 do protokołu
kontroli.
Z wyjaśnień udzielonych przez Skarbnika Miasta w dniu 6.02.2006 r. wynika, Ŝe
pobierane przez Radę Sołecką z tytułu darowizn ewidencjonowane są jako dochody
budŜetu Gminy od 2002 r. (po pierwszej kontroli dokonanej przez Komisję
22
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
8
Rewizyjną Rady Gminy w tym czasie). Dochody budŜetu gminy z tego tytułu
ewidencjonowane są w rozdziale 92109 § 0960.
Z wyjaśnień Skarbnika Miasta udzielonych w dniu 23.01.2006 r. dotyczących
działalności Domu Kultury w Starowej Górze wynika, Ŝe:
1. Nazwa Dom Kultury w Starowej Górze lub Świetlica wzięły się z potocznego
nazewnictwa. Nie było Ŝadnej uchwały Rady Gminy powołującej tą jednostkę.
2. Wójt Gminy i Rada Gminy dała pełną swobodę Radzie Sołeckiej do
zarządzania majątkiem. Z uwagi na „zatargi” w tamtejszej społeczności co do
właściwego rozliczania się osób, którym powierzono majątek zdecydowano by
pobierane dochody wpisywać na kwitariusz przychodowy. Na pytanie
skierowane do skarbnika „w jakiej formie pobierać opłaty” skarbnik udzielił
odpowiedzi „ Ŝe moŜe to być czynsz lub darowizna na rzecz Gminy”.
3. Rachunki dotyczące zakupów dokonywanych na rzecz Domu Kultury
w Starowej Górze wystawiane były na Dom Kultury i po zatwierdzeniu
rachunku przez osobę upowaŜnioną dokonywano zapłaty z budŜetu gminy.
4. Ewidencja rozliczeniowa prowadzona przez (….23) p. Marka Zająca
przedstawiona była do rozliczenia podczas kontroli prowadzonej przez
Komisję Rewizyjną. Skarbnik Miasta osobiście przedmiotowej ewidencji nie
kontrolował.
Wyjaśnienia Skarbnika Miasta stanowią załącznik nr 4 do protokołu kontroli.
W przedłoŜonej do kontroli dokumentacji znajdują się wyjaśnienia z dnia
10.02.2005 r., złoŜone przez członków Rady Sołeckiej ze Starowej Góry dla Komisji
Rewizyjnej Rady Gminy w Rzgowie w sprawie zakwestionowanych dziewięciu
punktów dotyczących rozliczeń z tytułu wynajmu sali w Domu Kultury w Starowej
Górze. W wyjaśnieniach znajduje się odniesienie do następujących dat wynajmu:
22.03.2003 r., 20.04.2003 r., 30.04.2003 r., 20.09.2003 r., 16.11.2003 r.,
25.12.2003 r., 24.01.2004 r. 21.08.2004 r., 11.09.2004 r. Protokół został podpisany
przez: p. Stanisława Zająca, p. Jana Górskiego, p. GraŜynę Andrzejewską, p.
Krystynę Tylczyńską. Na protokole znajduje się adnotacja mówiąca o tym, Ŝe p.
Szymczak nie zgadza się z wyjaśnieniami w punkcie 6 tj. data 25.12.2003 r. gdyŜ
wyjaśnienia są mało przekonywujące i brak jest protokołów.
Do kontroli przedłoŜono protokół z posiedzenia Rady Sołeckiej z dnia 19.02.2005 r.
Z protokołu wynika m.in., Ŝe:
1. Rada Sołecka zapoznała się z problemami zauwaŜonymi podczas kontroli
Komisji Prawa i Porządku (Rewizyjna) i podjęła następujące decyzje:
− Rada Sołecka przyjęła wyjaśnienia z rozliczeń za dni: 22.03.2003 r.,
20.04.2003 r., 30.04.2003 r., 20.09.2003 r., 16.11.2003 r.,
24.01.2004 r., 21.08.2004 r.
− W sprawie dotyczącej rozliczenia z dnia 25.12.2003 r. Rada Sołecka
otrzymała wyjaśnienie, Ŝe osoba wynajmująca salę nie Ŝyczyła sobie,
aby włączyć centralne ogrzewanie, w związku z czym nie pobrano
opłaty za opał.
− W sprawie dotyczącej zaniŜonej opłaty z dnia 11.09.2004 r. p.
Stanisław Zając pozytywnie zaakceptował prośbę byłego członka Rady
Sołeckiej o udzielenie zniŜki na wynajem sali. W dniu 19.02.2005 r.
Rada Sołecka większością głosów zaakceptowała ww. decyzję przy
jednym głosie sprzeciwu.
23
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
9
2. Protokół został podpisany przez: p. Przemysława Pacześ, p. Zbigniewa
Bąkała, p. Jana Górskiego, p. Tadeusza Szymczak, p. Stanisława Zająca, p.
GraŜynę Andrzejewską, p. Krystynę Tyczyńską.
Kserokopia wyjaśnień Rady Sołeckiej dla Komisji Rewizyjnej oraz kserokopia
protokołu z posiedzenia Rady Sołeckiej w dniu 19.02.2005 r. stanowią załącznik nr
5 do protokołu kontroli.
Z wynajmu sal w świetlicy w Starowej Górze do budŜetu Gminy Rzgów wpłynęły
w kolejnych latach niŜej wymienione kwoty:
- 2001 r. – 7.317 zł,
- 2002 r. – 19.048 zł,
- 2003 r. – 18.621 zł,
- 2004 r. 22.406 zł,
- 2005 r. – 21.795 zł.
Rada Sołecka w Starowej Górze w kolejnych latach otrzymała niŜej wymienione
kwoty:
- 2002 r. – 2.200 zł,
- 2003 r. – 2,298,45 zł,
- 2004 r. – 2.700 zł,
- 2005 r. – 2.923,30 zł.
Z wyjaśnień udzielonych przez Skarbnika Miasta wynika, Ŝe środki przeznaczone
Radom Sołeckim proponowane były przez Wójta Gminy, a następnie po dyskusji
w Komisjach Rady i na sesji Rady Gminy uchwalone w ramach budŜetu na dany
rok. Pod uwagę brano liczbę mieszkańców oraz wielkość terenu na którym działa
Rada Sołecka.
Wydatki związane z utrzymaniem świetlicy w Starowej Górze za lata 2002 – 2005
finansowane z budŜetu Gminy Rzgów (Rozdział 92109), wydatki Rady Sołeckiej
w Starowej Górze za lata 2002 – 2005 pokryte z budŜetu Gminy Rzgów, wpłaty na
świetlicę w Starowej Górze stanowią załącznik nr 6 do protokołu kontroli.
Poza powyŜszym kontroli poddano niŜej wymienione faktury:
1. Faktura VAT nr 155/05 z dnia 13.04.2005 r. na kwotę 1.647 zł, za zakup
taboretu gazowego.
2. Faktura VAT nr 04167/08/2005 z dnia 8.08.2005 r. na kwotę 1.107 zł, za
zakup blatu.
3. Faktura VAT nr 02786/08/2003 z dnia 20.08.2003 r. na kwotę 4.032 zł, za
zakup szafy chłodniczej.
4. Faktura VAT nr 101/2003/5347 z dnia 3.10.2003 r. na kwotę 599 zł, za
zakup kuchni gazowej.
5. Faktura VAT nr 06295/12/2004 z dnia 22.12.2004 r. na kwotę 8.461,31 zł,
za zakup kuchni gazowej.
6. Faktura VAT nr 05508/11/2004 z dnia 20.11.2004 r. na kwotę 284,99 zł, za
zakup 2 sztuk koszy z popielnicą.
7. Faktura VAT nr 34288 z dnia 2.06.2004 r. na kwotę 1.399 zł, za zakup
kosiarki.
8. Faktura VAT nr 0246019 na kwotę 251,70 zł, za zakup 6 sztuk krzeseł.
9. Faktura VAT nr 5316/05 na kwotę 1071,86 zł, za zakup m.in. stołu do tenisa
stołowego.
Z wyjaśnień udzielonych przez Skarbnika Miasta dotyczących zakupu ww.
wyposaŜenia wynika, Ŝe po zakupie ww. sprzętu i zapłacie za niego z budŜetu gminy
oraz po odbiorze – pokwitowania na rachunkach i fakturach, Rada Sołecka
otrzymane wyposaŜenie ewidencjonowała w księdze środków trwałych. Dokonano
10
równieŜ spisu z natury wyposaŜenia w latach 2003 – 2005, co potwierdzają
przedłoŜone do kontroli arkusze spisu z natury przedmiotowego sprzętu.
Kontrolujący w obecności Skarbnika Miasta oraz Sołtysa Sołectwa Starowa Góra
dokonał wizji lokalnej – oględzin, w Domu Kultury w Starowej Górze, wyposaŜenia
zakupionego na potrzeby Domu Kultury w Starowej Górze. W wyniku kontroli
ustalono, Ŝe w Domu Kultury znajdują się wszystkie ww. przedmioty zakupione na
potrzeby świetlicy. Stan przedmiotów jest zgodny z ksiąŜką inwentarzową.
Kserokopie przykładowych faktur za ww. zakupy, arkusze spisu z natury, księga
środków trwałych świetlicy w Starowej Górze stanowią załącznik nr 7 do protokołu
kontroli.
2. Gospodarka nieruchomościami.
Do kontroli przedłoŜono umowę darowizny zawartą w dniu 5.03.2004 r. w formie
aktu notarialnego.
Umowa została zawarta pomiędzy (….) 24a p. Janem Mielczarkiem działającym w
imieniu i na rzecz Gminy Rzgów jako Wójt Gminy.
Przedmiotem darowizny była działka nr 177/3 – niezabudowana, połoŜona
w obrębie Grodzisko.
Wartość darowizny wyniosła 1.790 zł.
Wydanie przedmiotu umowy w posiadanie Gminy Rzgów nastąpiło w dniu
sporządzenia aktu notarialnego.
Operat szacunkowy wyceny działki nr 177/3 sporządzony został w dniu 20.12.2003
r. przez rzeczoznawcę majątkowego – p. BoŜenę Pietrzak.
Wartość rynkową działki nr 177/3 określono na kwotę 1.790 zł.
Kierownik Referatu Rolnictwa i Gospodarki Nieruchomościami – p. Edmund Cieślik
złoŜył oświadczenie z którego wynika, Ŝe (….)25 nie nabyli w latach 2002 – 2005
Ŝadnej nieruchomości, udziału w nieruchomości lub lokalu w trybie przetargowym
lub bezprzetargowym. Nie korzystali równieŜ w ww. okresie z prawa pierwokupu
w przypadku kupna jakiejkolwiek nieruchomości.
Wykaz nieruchomości sprzedanych przez Gminę Rzgów oraz wyjaśnienie p.
Edmunda Cieślika – Kierownika Referatu Rolnictwa i Gospodarki Gruntami
stanowią załącznik nr 8 do protokołu kontroli.
24
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
25
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
11
IV.
USTALENIA KOŃCOWE. ZAŁĄCZNIKI.
Protokół zawiera 11 ponumerowanych i zaparafowanych stron. Fakt
przeprowadzenia kontroli odnotowano w ksiąŜce kontroli Urzędu Miasta w Rzgowie
pod pozycją ……...
W trakcie kontroli informacji i wyjaśnień udzielały niŜej wymienione osoby:
- p. Jerzy Owczarek – Skarbnik Miasta,
- p. Edmund Cieślik – Kierownik Referatu Rolnictwa i Gospodarki Gruntami,
- p. Krystyna Motycka – Kierownik Referatu Ogólnego,
- p. Stanisław Zając – Sołtys miejscowości Starowa Góra
oraz inne osoby w miarę potrzeb.
Integralną częścią protokołu są następujące załączniki:
1. Kserokopia porozumienia zawartego pomiędzy
Mieszkańców Sołectwa w Starowej Górze.
Gminą
Rzgów
a
Samorządem
2. Kserokopie przykładowych umów zleceń dla (….)26 oraz wyjaśnienie Skarbnika Miasta i
Kierownika Referatu Ogólnego.
3. Kserokopia cennika za wynajem sal, ewidencja zamówień sal za 2005 r., przykładowe
kwitariusze z wpłat dokonanych przez osoby wynajmujące salę, przykładowe umowy
wynajmu, zeszyt KGW.
4. Wyjaśnienia Skarbnika Miasta.
5. Kserokopia wyjaśnień Rady Sołeckiej dla Komisji Rewizyjnej oraz kserokopia protokołu z
posiedzenia Rady Sołeckiej w dniu 19.02.2005 r.
6. Wydatki związane z utrzymaniem świetlicy w Starowej Górze za lata 2002 – 2005
finansowane z budŜetu Gminy Rzgów (Rozdział 92109), wydatki Rady Sołeckiej
w Starowej Górze za lata 2002 – 2005 pokryte z budŜetu Gminy Rzgów, wpłaty na
świetlicę w Starowej Górze.
7. Kserokopie przykładowych faktur za ww. zakupy, arkusze spisu z natury, księga
środków trwałych świetlicy w Starowej Górze.
8. Wykaz nieruchomości sprzedanych przez Gminę Rzgów oraz wyjaśnienie p. Edmunda
Cieślika – Kierownika Referatu Rolnictwa i Gospodarki Gruntami.
26
Wyłączono dane osobowe ze względu na prywatność osoby fizycznej - podstawa wyłączenia art.5 ust.2
ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej w zw. z art.23 ustawy z dnia
23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny. Wyłączenia dokonał Naczelnik Wydziału Kontroli RIO w Łodzi Piotr
Walczak.
12
Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach
i podpisano w dniu 15 marca 2006 r. Jeden egzemplarz protokołu wraz
z załącznikami pozostawiono w Urzędzie Miasta w Rzgowie.
Kierownictwo Urzędu powiadomiono o przysługującym prawie składania wyjaśnień
do treści protokołu w terminie 3 dni od daty jego podpisania.
Kontrolujący:
Jednostka kontrolowana:
......................................
(Radosław Łoniewski)
Kwituję odbiór 1 egzemplarza protokołu kontroli:
.............................................................................................
13