objaśnienia do projektu wieloletniej prognozy finansowej gminy

OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ
GMINY RACHANIE NA LATA 2014 – 2017
Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Rachanie na lata 2014-2017, obejmująca kwotę spłaty długu
na lata 2014 – 2019, opracowana została w oparciu o obowiązujące przepisy prawne ,
a w szczególności:
- ustawę o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 885
z późn. zm. )
- ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego z 13 listopada 2003 r. ( Dz. U. Nr 203,
poz. 1966 z późn. zm. )
Wieloletnia Prognoza Finansowa określa dla każdego roku objętego prognozą :
- dochody bieżące oraz wydatki bieżące budżetu jednostki samorządu terytorialnego, w tym wydatki
na obsługę długu;
- dochody majątkowe , w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz wydatki majątkowe;
- wynik budżetu jednostki samorządu terytorialnego ;
- przeznaczenie nadwyżki budżetowej;
- rozchody budżetowe jednostki z uwzględnieniem już zaciągniętych kredytów;
- kwotę długu j.s.t. , w tym relację o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych oraz
sposób sfinansowania kwoty długu;
- objaśnienia przyjętych wartości.
Projekt WPF Gminy Rachanie obejmujący lata 2014 – 2017 przedstawiony został w formie
tabelarycznej – Zał. Nr 1 do uchwały , który obejmuje wielkości bazowe ( dochody, wydatki,
rozchody i kwotę długu na lata 2014 – 2019.
Wykazu przedsięwzięć nie załączono , gdyż gmina nie realizuje inwestycji wieloletnich.
ROK 2014
Wielkości dochodów i wydatków oraz rozchodów przyjęte na 2014 rok są zgodne z wielkościami
w projekcie budżetu na 2014 rok i uwzględniają :
1. Ustalone przez Ministra Finansów pismem nr ST3/4820/10/2013 z dnia 18.10.2013 r.,
planowane na 2014 rok kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej oraz należne gminie
kwoty dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych.
2. Ustalone przez Wojewodę Lubelskiego pismem FC-I.3110.24.2013 z dnia 28.10.2013 r.
kwoty dotacji na zadania zlecone z zakresu z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na
realizację zadań własnych bieżących gminy.
3. Szacunek dochodów własnych gminy tj. :
– odpłatność za dostarczanie wody
- odpłatność za dostarczanie ciepła
- odpłatność za wynajem lokali mieszkalnych i użytkowych oraz za zarząd nieruchomościami
- wpływy z tytułu podatków i opłat lokalnych
- wpływów z różnych dochodów.
W zakresie wydatków:
1. Zabezpieczenie wydatków bieżących jednostek budżetowych, w tym :
- na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane zg. z zawartymi umowami o pracę
z uwzględnieniem wzrostu dodatków stażowych. Zapewnienia w budżecie dodatkowych
wynagrodzeń rocznych i nagród jubileuszowych .
Pozostałe wydatki bieżące planowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2013 r.
z uwzględnieniem 2,5% wzrostu cen towarów i usług.
W zakresie przychodów :
W projekcie budżetu gminy na 2014 rok nie planowano przychodów budżetowych.
W zakresie rozchodów :
Rozchody budżetu gminy w 2014 r. wynoszą 636.580,00 zł i dotyczyć będą spłaty już
zaciągniętych kredytów, w tym :
1. Spłata rat kredytu w BOŚ O/Chełm – 244.080,00 zł.
2. Spłata rat kredytu w ING Bank Śląski O/Rzeszów – 300.000,00 zł
1
3. Spłata raty kredytu, na który ogłoszono przetarg 03.11.2013 r. – 92.500,00 zł.
LATA 2015-2019
W zakresie dochodów .
W planowaniu dochodów bieżących na lata 2015 – 2019 przyjęto założenie ich wzrostu o średnio 5%.
Za podstawę do planowania posłużyła analiza dynamiki wzrostu za lata 2011 – 2013.
W zakresie wydatków.
Wydatki gminy kalkulowano przy uwzględnieniu możliwości dochodowych.
W prognozowaniu wydatków na lata 2015 – 2019 , jako podstawowe założenie przyjęto obniżenie
poziomu wydatków bieżących przez co możliwe będzie w kolejnych latach planowanie coraz
wyższych kwot na realizację zadań inwestycyjnych.
W zakresie przychodów .
W latach 2015 – 2019 nie planuje się kredytów bankowych.
W zakresie rozchodów .
Rozchody budżetu gminy w latach 2015 – 2019 dotyczą spłat rat kredytów już zaciągniętych .
Zaplanowane zostały w oparciu o zapisy w harmonogramach spłat i umowach kredytowych
z bankami.
Spłaty rat w poszczególnych latach kształtować się będą następująco:
2015 r. – 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł
2016 r. – 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł
2017 r. - 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł
2018 r. – 4 raty po 92.500,00 zł = 370.000,00 zł
2019 r. – 3 raty po 92.500,00 zł = 277.500,00 zł
2