Materiały pomocnicze IPF 2 1. Wprowadzanie dokumentów

Materiały pomocnicze IPF 2
1. Wprowadzanie dokumentów
A. Wprowadzanie fvz ( faktur VAT zakupu rzeczy)
Dokumentami zakupu mogą być fv, rachunki uproszczone. Faktury wystawiane są zgodnie z
rozporządzeniem Ministra Finansów dotyczącym ….wystawiania faktur, sposobu ich
przechowywania ….itd.
1. Otrzymano fv na zkup samochodu dostawczego wartość netto fv 73 000,00
+ vat 23% 16 790,00
Wartośc brutto 89 790,00
Zakład Produkcyjny Trans Faktura VAT Nr 10/01/2015
- But; ul.Przemysłowa5
31-978 Kraków
Miejscowość, data.. Kraków…05.01. 2015r.……
Data sprzedaży/ zaliczki…05.01.2015r.…………
Pieczęć firmy
Sprzedawca
Zakład Produkcyjny Trans - But; ul.Przemysłowa5
31-978 Kraków
NIP 815-328-15-27
Nr rach. 87 6321 0145 0000 0000 9931 2112
Oryginał
Kopia
Nabywca
Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5
35-312 Rzeszów
NIP 813-10-12-100
Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233
Sposób zapłaty …przelew…….; Termin zapłaty………18.01.2015r.……………………………….
Lp.
Nazwa towaru
PKWiU
1.
Mrcedes Sprint
Jm.
ilo Cena
ść jed.
netto
Wartość staw Kwota
netto
ka
vat
vat
Szt.
1
73000
23
16790
Wartość
towaru
z
podatkiem
89790,00
Razem
73000
x
16790
89790,00
W tym:
73000
23
16790
89790,00
Słownie osiemdziesiąt dziewięć tysięcy siedemset
dziewięćdziesiąt zł. 00/100gr.
73000
Do zapłaty
89790,00 zł.
00
gr.
wystawiający fakturę
Jest to faktura na zakup samochodu, który będzie dla jednostki środkiem trwałym. Fakturę
należy wprowadzić do programu FK. Etapy wprowadzania są następujące: Z górnej zakładki
należy wybrać
Dokumenty
Wprowadzanie
Należy wybrać potrzebny dokument i przystąpić do wypełniania np. Faktura
VAT zakup FVZ
Wprowadzanie danych należy rozpocząć od dat: !!!
 data dokumentu (czyli data wystawienia),
 data operacji (czyli data wystąpienia operacji np. data sprzedaży),
 data wpływu (czyli data wpływu dokumentu do jednostki),
 numer dokumentu ( numer fv nadany przez wystawcę)
 numer ewidencyjny ( nadawany jest przez program, można go zmienić wg własnych
zasad- jest kolejny numer otrzymanej fv na zakup płaconej przelewem)
 po wprowadzeniu dat program przypisuje dokument do określonego okresu (
miesiąca)
(1) Daty ze strzałki
kartoteki kontrahenta
(2) nr kontrahenta czarna boczna strzałka dostajemy się do
Kontrahenci
Otwiera się zakładka kartoteki kontrahenta, gdzie należy wprowadzić kontrahenta stałego (
incydentalny jest stosowany przy obrotach gotówkowych). Poprzez kliknięcie Nowy
kontrahent wprowadza się dokładne dane nowego kontrahenta. Po wprowadzeniu należy
zapisać informacje. Kliknięcie zakładki Użyj spowoduje, że dane o kontrahencie zostaną
wprowadzone do dokumentu.
Otwiera się formatka do założenia kartoteki kontrahenta, która należy wypełnić jak poniżej, w
tej kartotece należy wejść w dolna zakładkę inne i wstawić nr rachunku bankowego.
Tutaj będzie miejsce na nr rachunku
Kolejny etap to:
Rejestry
W rejestry wchodzi się z dokumentu FV- jest rejestr dla potrzeb VAT
(2)
(1) wybieramy
wpisujemy , a pozostałe elementy są wypełniane automatycznie
(3)
Zwracamy uwagę na okres
Powracamy do dokumentu
Po otwarciu rejestru- należy wybrać zdefiniowany rejestr oraz odpowiednią literę, która
wskaże z jaka sprzedażą będzie związany zakup.
W polu Typ ABCD wybrać typ rejestru określający sposób rozliczenia VAT wprowadzonego
do rejestru zakupów:
A – VAT związany ze sprzedażą opodatkowaną,
B – VAT związany ze sprzedażą zwolnioną,
C – VAT związany ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną,
D – zakupy związane ze sprzedażą nieopodatkowaną.
Wpisz kwotę netto lub brutto z faktury. Program naliczy odpowiednie wartości i poda nową
sumę.
Z rozwijanej listy w polu Okres należy wybrać okres rejestru - po wypełnieniu dat w
dokumencie głównym okres rejestru przypisze się automatycznie. Po wypełnieniu rejestru
należy poprzez zakładkę dokument powrócić do wprowadzanego dokumentu. Dane z rejestru
zostaną przepisane do dokumentu do dekretacji dokumentu. Teraz trzeba tylko wpisać treść
operacji, nr dokumentu, czyli nr FV i dokonać dekretacji wybierając konta z planu kont, a do
planu można się dostać z okna str. Wn lub Ma dokumentu przy wskazanej wartości.
Nr zawsze poprzedzony Symbolem
tutaj dostajemy się do planu kont
Dekretujemy cały dokument
Dokonując dekretacji należy pamiętać o kontach analitycznych - np. zapisując zobowiązanie
wobec kontrahenta - otwierając plan kont - należy podświetlić
Rozrachunki z odb. i dost.
Kontrahenci- karteczka analityki
Z dolnej
Kartoteka
I z kartoteki wybiera się właściwego kontrahenta - poprzez użyj zostanie wprowadzony
numer konta rozrachunkowego z numerem kontrahenta.
Kolejny etap wprowadzania:
Jeszcze jest jeden etap wprowadzania dokumentu tj. wypełnienie rozrachunków z
dolnej zakładki w dokumencie głównym
Rozrachunki
Otwiera się zakładka z kartoteką rozrachunków, gdzie wprowadza się powstały
rozrachunek- zobowiązanie jako nowa transakcja, która będzie do rozliczenia w
momencie jej zapłaty
Informacje jaka FV- nr
jaka kwota
I jest to nowa transakcja, wiec zaznaczamy tylko „ptaszkiem”
I zapisujemy
Tak należy postąpić ze wszystkimi kontami rozrachunkowymi, czyli mającymi status kont
rozrachunkowych w planie kont. Konto należy podświetlić i otworzyć zakładkę rozrachunki
i zaznaczyć jako nową transakcję. Po wykonaniu Tych czynności, powraca się do dokumentu
i należy dokument zapisać do bufora, Jeżeli w dokumencie będą błędy to zostanie
wyświetlona informacja o błędach.
Należy Anulować, aby pozostać w dokumencie- zatwierdzenie przez OK spowoduje
zapisanie dokumentu z błędem
Po poprawieniu dokument należy zapisać do bufora. Zapisany dokument w buforze może
być zawsze poprawiony, zmieniony, usunięty.
Wszystkie faktury VAT na zakup rzeczy wprowadzane są w taki sam sposób.
Przykładowa dekretacja fv na zakup rzeczy

Otrzymano FVZ na zakup materiałów wartość netto 10 125,00
+ 23% VAT 2 328,75
Wartość brutto 12 453,75
Zakład Produkcyjny
Zapinka
31-985 Kraków;
Ul. Deszczowa 10
Pieczęć firmy
Faktura VAT Nr 2/01/2015
Miejscowość, data.. Kraków…07.01. 2015r.……
Data sprzedaży/ zaliczki…07.01.2015r.…………
Sprzedawca
Zakład Produkcyjny Zapinka; ul. Deszczowa 10
31-978 Kraków
NIP 815-328-15-27
Nr rach. 87 3621 0145 5800 0073 0027 3045
Oryginał
Kopia
Nabywca
Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5
35-312 Rzeszów
NIP 813-10-12-100
Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233
Sposób zapłaty …przelew…….; Termin zapłaty………19.01.2015r.……………………………….
Lp.
Nazwa towaru
PKWiU
Jm.
ilość Cena
jed.
netto
Wartość staw Kwota
netto
ka
vat
vat
Wartość
towaru
z
podatkiem
1.
2.
Bawełna
Jedwab
mb. 150
mb. 75
40,00 6 000,00 23
55,00 4125,00 23
Słownie dwanaście tysięcy czterysta pięćdziesiąt Razem
trzy zł. 75/100
W tym:
Do zapłaty
1380,00 7380,00
948,75 5073,75
10125,0 x
2328,75 12453,75
10125,0 23
2328,75 12453,75
12 453,00 zł. 75gr
wystawiający fakturę
Kwota
Strona Kwota
Strona
WN
Ma
10125,00 301
12453,75 200-x
2328,75 221
Skrócona wersja wprowadzania dokumentu
Dokumenty
Wprowadzanie
FVZ
Daty!!!
kontrahent
Nr dokumentu
Rejestry
Dokument
Treść operacji
Dekretacja
Rozrachunki
Zapisz do bufora
B. Wprowadzanie fvz kosztów ( faktur VAT na zakup kosztów)
Mechanizm wprowadzania takich faktur jest taki sam, jedynie różnica jest w dekretacji
faktury VAT kosztowej.
 Otrzymano fv na zkup usługi wynajmu wartość netto fv 3 800
+ vat 23%
874
Wartośc brutto 4 674
Firma Elma; ul Składowa Faktura VAT Nr 44927
10; 38-400 Krosno
Miejscowość, data.. Krosno…02.01. 2015r.……
Pieczęć firmy
Data sprzedaży/ zaliczki…02.01.2015r.…………
Oryginał
Kopia
Sprzedawca
Firma Elma; ul Składowa 10; 38-400 Krosno
Nabywca
Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5
NIP 813-10-11-555
Nr rach. 53 1020 2964 0000 0000 5555 6666
NIP 813-10-12-100
Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233
Sposób zapłaty …przelew…….; Termin zapłaty………7 dni.……………………………….
Lp.
Nazwa towaru
PKWiU
1.
2.
Wynajem biura
Stanowiska parking
Jm.
ilość Cena
jed.
netto
Usł.
Usł.
1
1
644,00
230,00
Wartość
towaru
z
podatkiem
3 444,00
1 230,00
3 800,00 x
874,00
4 674,00
W tym:
3 800,00 23
874,00
4 674,00
Do zapłaty
4 674,00 zł.
2 800,00 2 800,00 23
1 000,00 1 000,00 23
Słownie cztery tysiące sześćset siedemdziesiąt Razem
cztery zł. 00/100gr.
wystawiający fakturę
Wartość staw Kwota
netto
ka
vat
vat
00
gr.
Wprowadzając fakturę VAT kosztową, należy postępować analogicznie jak w poprzednim
przypadku. Dekretując dokonuje się księgowania kosztów. Jednostka prowadzi pełny
rachunek kosztów, czyli 4 i 5, rozliczając koszty układu rodzajowego 4 poprzez konto 490
„Rozliczenie kosztów” co jest w programie wykonane automatycznie, należy tylko
odpowiednio umiejscowić koszt w zespole 5. Dla kont rozrachunkowych- wypełnić
rozrachunki- jako nowa transakcja. Cały dokument należy wprowadzić do bufora. Rysunek
poniżej prezentuje dokument kosztowy.
Przykładowa dekretacja fv na zakup kosztu

FVZ wody mineralnej na potrzeby jednostki, odpisano w koszty w momencie
zakupu( koszty zarządu)- wartość netto 150+VAT 23%
Woda Polska SC
Ul. Fabryczna 20
35-315 Rzeszów
Pieczęć firmy
Faktura VAT Nr 11/01/2015
Miejscowość, data.. Rzeszów…07.01. 2015r.……
Data sprzedaży/ zaliczki…07.01.2015r.…………
Oryginał
Kopia
Sprzedawca:
Nabywca
PHH sp. z o.o.
Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5
Hydrowod
35-312 Rzeszów
ul. Lubicz 25/3
NIP 813-10-12-100
31-503 Kraków
Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233
NIP 675-207-23-16
Nr rach. 53 4971 3274 0000 3965 4421 8634
Sposób zapłaty …przelew…….; Termin zapłaty………20.01.2015r.……………………………….
Lp.
Nazwa towaru
PKWiU
Jm.
ilo Cena
ść jed.
Wartość staw Kwota
netto
ka
vat
Wartość
towaru
1.
Woda mineralna
Eden
Szt.
Słownie: sto osiemdziesiąt cztery zł. 50/100
netto
vat
150,00 150,00
23
34,50
z
podatkiem
184,50
150,00
23
34,50
184,50
150,00
23
34,50
184,50
Razem
W tym:
Do zapłaty 184,00 zł. 50gr
wystawiający fakturę
Kwota
Strona Kwota Strona
WN
Ma
402
150,00
184,50 200-x
221
34,50
150,00 550
150,00 490