Zarządzenie Nr 97/2016 Wójta Gminy Cewice z dnia 20 września

Zarządzenie Nr 9 7 / 2 0 1 6
Wójta G m i n y C e w i c e
z d n i a 2 0 września 2 0 1 6 r o k u
w s p r a w i e założeń do o p r a c o w a n i a projektu budżetu G m i n y C e w i c e na
2 0 1 7 rok.
Na p o d s t a w i e a r t . 3 0 u s t . 2 p k t 1 i 2 u s t a w y z dnia 8 m a r c a 1 9 9 0 r o k u o samorządzie
g m i n n y m ( Dz. U. z 2 0 1 6 r., poz. 4 4 6 ) oraz a r t . 2 3 8 § 1 p k t 1 u s t a w y z dnia 27
s i e r p n i a 2 0 0 9 r . o f i n a n s a c h p u b l i c z n y c h ( D z . U. z 2 0 1 3 r., poz. 8 8 5 z późn. z m . ) w
w y k o n a n i u Uchwały Nr X X X V I / 2 2 3 / 1 0 Rady G m i n y Cewice z d n i a 10 m a r c a 2 0 1 0 roku
w s p r a w i e u s t a l e n i a t r y b u prac nad p r o j e k t e m uchwały budżetowej G m i n y Cewice
Wójt G m i n y Cewice zarządza, co następuje:
§ 1
P r z y j m u j e się założenia do o p r a c o w a n i a p r o j e k t u budżetu G m i n y C e w i c e na 2 0 1 7 rok
z g o d n i e z załącznikiem do zarządzenia.
§ 2
1.
2.
Wójt G m i n y p o i n f o r m u j e dyrektorów i kierowników j e d n o s t e k o r g a n i z a c y j n y c h
oraz pracowników Urzędu G m i n y o d p o w i e d z i a l n y c h za realizację p o w i e r z o n y c h
zadań o założeniach niezbędnych do o p r a c o w a n i a p r o j e k t u budżetu na 2 0 1 7 r o k .
O założeniach określonych w załączniku do zarządzenia Wójt G m i n y p o i n f o r m u j e
Radę G m i n y w Cewicach c e l e m z a o p i n i o w a n i a .
§ 3
Nadzór n a d w y k o n a n i e m Zarządzenia p o w i e r z a m S k a r b n i k o w i G m i n y .
§4
Zarządzenie w c h o d z i w życie z d n i e m 2 0 września 2 0 1 6 r o k u .
P"rnnl
Załącznik
do Zarządzenia
nr 97/2016
Wójta Gminy
Cewice
z dnia 20 września 2016 r.
Założenia d o p r o j e k t u budżetu G m i n y C e w i c e n a r o k 2 0 1 7
1. WSTĘP
Założenia
do
p r o j e k t u budżetu
Gminy
Cewice
na
r o k 2 0 1 7 zostały
opracowane
w o p a r c i u o obowiązujące przepisy p r a w n e , w t y m w szczególności ustawę z dnia 13
l i s t o p a d a 2 0 0 3 r o k u o d o c h o d a c h j e d n o s t e k samorządu t e r y t o r i a l n e g o (Dz. U. z 2 0 1 6 r.,
poz. 1 9 8 ) i ustawę z dnia 27 s i e r p n i a 2 0 0 9 r o k u o f i n a n s a c h p u b l i c z n y c h ( D z . U. z 2 0 1 3 r.,
poz. 8 8 5 z późn. z m . ) oraz w o p a r c i u o p o d s t a w o w e wskaźniki m a k r o e k o n o m i c z n e przyjęte
do p r o j e k t u budżetu państwa na 2 0 1 7 r o k .
2. ZAŁOŻENIA W Z A K R E S I E P L A N O W A N I A DOCHODÓW G M I N Y
2 . 1 . U s t a l e n i e wysokości dochodów budżetowych na 2 0 1 7 r. nastąpi w o p a r c i u o:
p r o g n o z y p o d s t a w o w y c h wskaźników m a k r o e k o n o m i c z n y c h ,
p r z e w i d y w a n e w y k o n a n i e dochodów budżetowych w r o k u 2 0 1 6 ,
i n f o r m a c j e uzyskane z Ministerstwa Finansów, Pomorskiego
Urzędu Wojewódzkiego
oraz K r a j o w e g o Biura Wyborczego o p r z y z n a n y c h Gminie Cewice k w o t a c h subwencji i
dotacji oraz p r o g n o z o w a n y c h wpływach z tytułu udziału w p o d a t k u d o c h o d o w y m od
osób fizycznych.
2.2. Główne źródła dochodów budżetowych, w t y m w szczególności udziały w p o d a t k a c h
d o c h o d o w y c h budżetu państwa, p o d a t k i p o b i e r a n e przez urzędy s k a r b o w e , są niezależne
od działań G m i n y Cewice i zależne od k o n i u n k t u r y g o s p o d a r c z e j o r a z p o l i t y k i p o d a t k o w e j
państwa.
2.3.
Dochody
budżetu z a p l a n o w a n e
zostaną w pełnej k l a s y f i k a c j i budżetowej
oraz
w
podziale na d o c h o d y bieżące i majątkowe.
2.4. D o c h o d y bieżące:
a)
dotacje
celowe
na zadania
własne
i zadania
zlecone
z zakresu
administracji
rządowej w wysokości p o d a n e j przez Wojewodę P o m o r s k i e g o oraz Delegaturę K r a j o w e g o
Biura W y b o r c z e g o ,
b) s u b w e n c j a
ogólna oraz udziały w e wpływach z p o d a t k u d o c h o d o w e g o
od osób
f i z y c z n y c h w wysokościach p o d a n y c h przez M i n i s t r a Finansów,
c) d o c h o d y z podatków i opłat l o k a l n y c h w g s t a w e k obowiązujących w 2 0 1 6 r.,
d) d o c h o d y z tytułu opłaty za g o s p o d a r o w a n i e o d p a d a m i k o m u n a l n y m i na p o d s t a w i e
obowiązujących s t a w e k ,
e) d o c h o d y z majątku g m i n y na p o d s t a w i e z a w a r t y c h umów n a j m u i dzierżawy,
1
Załącznik
f) d o c h o d y
do Zarządzenia
nr 97/2016
z tytułu w y d a w a n i a
Wójta Gminy
Cewice
z dnia 20 września 2016 r.
zezwoleń na sprzedaż a l k o h o l u na p o d s t a w i e
ilości
w y d a n y c h zezwoleń na czas nieokreślony oraz p r z e w i d y w a n e j ilości zezwoleń na sprzedaż
jednorazową,
g ) pozostałe d o c h o d y w wysokości p r z e w i d y w a n y c h wpływów w r o k u 2 0 1 6 .
2.5. D o c h o d y majątkowe
a)
poziom
dochodów
ze
sprzedaży
nieruchomości
na
podstawie
podjętych
i
p l a n o w a n y c h d e c y z j i dotyczących sprzedaży m i e n i a ,
b) wpływ środków za p r o j e k t r e a l i z o w a n y w 2 0 1 6 roku współfinansowany ze środków
budżetu państwa ( b o i s k o w i e l o f u n k c y j n e w C e w i c a c h ) .
c)
wykorzystanie
szans
rozwojowych
związanych
z
pozyskaniem
środków
Unii
E u r o p e j s k i e j w r a m a c h n o w e g o o k r e s u p r o g r a m o w a n i a na lata 2 0 1 4 - 2 0 2 0 oraz innych
źródeł zewnętrznych.
3. ZAŁOŻENIA W Z A K R E S I E P L A N O W A N I A WYDATKÓW G M I N Y
3 . 1 . Założenia dotyczące wydatków bieżących
a) w y d a t k i bieżące podlegają o g r a n i c z e n i o m wynikającym z a r t . 2 4 2 u s t a w y o finansach
publicznych,
według
którego
planowane
wydatki
bieżące
nie mogą
być
większe
niż
p l a n o w a n e d o c h o d y bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z l a t ubiegłych i w o l n e
środki wynikające z rozliczeń r a t kredytów i pożyczek oraz w y e m i t o w a n y c h
papierów
wartościowych. W g obowiązującej
nadwyżki
budżetowej, n a t o m i a s t p l a n o w a n e
uchwały
budżetowej
Gmina
są w o l n e środki na koniec
nie zakłada
2 0 1 6 r o k u w wysokości
4 7 1 . 5 2 3 , 3 1 zł,
b)
priorytetem
w
zakresie
planowania
wydatków
bieżących
będzie
zapewnienie
prawidłowego f u n k c j o n o w a n i a obiektów i urządzeń g m i n n e j i n f r a s t r u k t u r y t e c h n i c z n e j i
społecznej oraz z a s p o k o j e n i e bieżących p o t r z e b w związku z realizacją zadań G m i n y ,
c) w r a m a c h wydatków bieżących na 2 0 1 7 r. uwzględnione zostaną p r z e d e
wszystkim
w y d a t k i „sztywne", a w szczególności:
•
w y d a t k i z tytułu obsługi długu w związku z zaciągniętymi w p o p r z e d n i c h
latach
i p l a n o w a n y m i do podjęcia w 2 0 1 7 r. długoterminowymi zobowiązaniami z tytułu
pożyczek oraz w y e m i t o w a n y c h papierów wartościowych,
•
umowy
związane
z
zapewnieniem
ciągłości
działania
Gminy
Cewice,
zawarte
na p o d s t a w i e upoważnień z a p i s a n y c h w w i e l o l e t n i e j p r o g n o z i e f i n a n s o w e j ,
•
w y d a t k i z tytułu wynagrodzeń,
•
wydatki
w
związku
z
przekazanymi
w
br.
i
planowanymi
do
przekazania
w przyszłym r o k u do użytkowania i do bieżącego u t r z y m a n i a i n w e s t y c j a m i ,
d) zakłada się, że podstawą p r o j e k t u budżetu na 2 0 1 7 r. w i n n y być następujące ogólne
zasady oraz wskaźniki i s t a w k i :
2
Załącznik
•
do Zarządzenia
nr 97/2016
Wójta Gminy
Cewice
z dnia 20 września 2016 r.
średnioroczny wskaźnik w z r o s t u cen towarów i usług k o n s u m p c y j n y c h na poziomie
1,3%,
•
wysokość m i n i m a l n e g o w y n a g r o d z e n i a za pracę na p o z i o m i e 2 . 0 0 0 , 0 0 zł,
•
wysokość o d p i s u
na ZFŚS dla pracowników a d m i n i s t r a c j i i obsługi na poziomie
o d p i s u przysługującego w 2 0 1 6 r.,
•
wysokość odpisu
na ZFŚS dla nauczycieli z g o d n y z a r t . 53 u s t a w y z dnia 26
s t y c z n i a 1 9 8 2 r o k u - K a r t a Nauczyciela ( D z . U. z 2 0 1 6 r., poz. 1 3 7 9 ) ,
•
poziom
wynagrodzeń
nauczycieli
zgodnie
z
Ustawą
Karta
Nauczyciela
z
uwzględnieniem z m i a n planów o r g a n i z a c j i pracy szkół od 0 1 . 0 9 . 2 0 1 6 ,
•
w z r o s t wynagrodzeń dla pracowników a d m i n i s t r a c j i i obsługi o 1,3%,
•
składki na u b e z p i e c z e n i a społeczne w wysokości określonej w u s t a w i e z dnia 13
października 1 9 9 8 r. o s y s t e m i e ubezpieczeń społecznych ( D z . U. z 2 0 1 6 r., poz.
963),
•
składki na f u n d u s z pracy w wysokości 2 , 4 5 % p o d s t a w y w y m i a r u na ubezpieczenia
emerytalne i rentowe,
•
w y d a t k i rzeczowe na podstawie przewidywanego wykonania roku 2 0 1 6 , przy c z y m z
p r z e w i d y w a n e g o w y k o n a n i a wydatków bieżących wyłączone zostaną p r z y z n a n e w
2 0 1 6 r o k u zwiększenia wydatków o c h a r a k t e r z e j e d n o r a z o w y m oraz w y d a t k i na
z a d a n i a zakończone w r o k u 2 0 1 6 (niewymagające k o n t y n u a c j i w r o k u 2 0 1 7 ) ,
•
w y d a t k i na realizację G m i n n e g o P r o g r a m u P r o f i l a k t y k i i Rozwiązywania Problemów
A l k o h o l o w y c h oraz G m i n n e g o P r o g r a m u Przeciwdziałania N a r k o m a n i i w wysokości
prognozowanych
dochodów z tytułu opłat za w y d a w a n i e
zezwoleń
na sprzedaż
alkoholu,
•
k o s z t y opłat sądowych w z a k r e s i e p r o w a d z o n y c h s p r a w sądowych,
•
wysokość
d o t a c j i dla samorządowych
obejmującego:
plan
działalności
instytucji
jednostki
na
kultury
rok
na
podstawie
następny,
wniosku
zestawienie
p l a n o w a n y c h przychodów z wyszczególnieniem źródeł, wielkość p l a n o w a n e j d o t a c j i
podmiotowej
z budżetu
g m i n y , zestawienie
liczbowe
planowanych
kosztów
ze
w s k a z a n i e m s p o s o b u k a l k u l a c j i oraz zakładane z a t r u d n i e n i e ,
•
wysokość d o t a c j i dla o r g a n i z a c j i pozarządowych według p o t r z e b lecz nie więcej niż
planowana kwota dotacji w 2016 roku.
3.2. Założenia dotyczące wydatków majątkowych
Planując w y d a t k i majątkowe
należy zapewnić w p i e r w s z e j kolejności środki na:
•
realizację wydatków ujętych w W i e l o l e t n i e j Prognozie F i n a n s o w e j ,
•
realizację
zadań rocznych, dla których prowadzone są prace przygotowawcze, w t y m :
współfinansowanie projektów planowanych do realizacji z w y k o r z y s t a n i e m środków z
funduszy Unii Europejskiej,
•
realizację zadań w r a m a c h f u n d u s z u sołeckiego.
Załącznik
do Zarządzenia
nr 97/2016
Wójta Gminy
Cewice
z dnia 20 września 2016 r.
4 . ZAŁOŻENIA W Z A K R E S I E P L A N O W A N I A WYSOKOŚCI DŁUGU
Przy planowaniu wydatków zostaną uwzględnione następujące ograniczenia wynikające z
ustawy o finansach publicznych, według których:
- Rada Gminy nie może uchwalić budżetu, w których planowane w y d a t k i bieżące są wyższe niż
planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki
pochodzące z nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym, wynikających z rozliczeń
wyemitowanych
papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych (art. 242
ustawy),
- Rada Gminy nie może uchwalić budżetu, którego realizacja spowoduje, że w roku bieżącym
oraz w każdym roku następującym po roku budżetowym relacja łącznej k w o t y spłat rat
kredytów i pożyczek, w y k u p u obligacji wraz z należnymi o d s e t k a m i oraz potencjalnych spłat
k w o t wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji, do planowanych dochodów ogółem
przekroczy średnią arytmetyczną
dia ostatnich trzech lat relacji j e j dochodów
bieżących
powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o w y d a t k i bieżące, do
dochodów ogółem budżetu ( a r t . 243 u s t a w y ) .
4