informacje i objaśnienia do bilansu

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
I.
INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU
I.1. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych:
- środki trwałe wartość początkowa
Wyszczególnienie wg
pozycji bilansowych
Wartość
początkowa na
koniec 2008 roku
Środki trwałe razem
Z tego:
Budynki
Urządzenia techniczne i
maszyny
Środki transportu
Inne
Zwiększenia z
tytułu nabycia,
aktualizacji,
przemieszczenia,
innych przyczyn
Zmniejszenia z
tytułu nabycia,
aktualizacji,
przemieszczenia,
innych przyczyn
Stan na koniec
roku 2009 wartości
początkowej
82.554,80
90.169,50
50.000,00
122.724,30
0,00
19.204,80
0,00
0,00
0,00
0,00
19.204,80
50.000,00
13.350,00
90.169,50
0,00
50.000,00
0,00
90.169,50
13.350,00
- umorzenie środków trwałych
Wyszczególnienie wg
pozycji bilansowych
Środki trwałe razem
Z tego:
Budynki
Urządzenia techniczne i
maszyny
Środki transportu
Inne
Dotychczasowe
umorzenie na
koniec 2008 roku
Zwiększenia z
tytułu nabycia,
aktualizacji,
przemieszczenia,
innych przyczyn
Zmniejszenia z
tytułu nabycia,
aktualizacji,
przemieszczenia,
innych przyczyn
Stan na koniec
roku 2009
56.576,78
17.474,46
28.333,22
45.718,02
0,00
0,00
0,00
0,00
17.393,55
25.833,23
13.350,00
1.449,00
16.025,46
0,00
0,00
28.333,22
0,00
18.842,55
13.525,47
13.350,00
I.2. Grunty w wieczystym użytkowaniu:
Nie dotyczy
I.3. Środki trwałe nieamortyzowane lub nieumarzane:
Nie dotyczy
I.4. Pozabilansowe zobowiązania z tytułu uzyskania prawa własności nieruchomości:
Nie dotyczy
I.5. Dane o strukturze kapitałów własnych:
Nie dotyczy
I.6. Zmiany w stanie kapitałów własnych:
Nie dotyczy
I.7. Propozycje podziału zysku lub pokrycia straty:
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok Proponuje się przeznaczyć zysk w kwocie 160.435,83 zł na działalność statutową.
I.8. Dane o stanie rezerw:
Nie dotyczy
I.9. Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe:
a) Należności krótkoterminowe
Lp.
Tytuł
1.
Należności od pozostałych jednostek, z
tego:
Z tytułu dostaw i usług, w tym w okresie
spłaty
a)
Stan na 31.12.2008
Odpisy
Wartość
aktualizujące
netto
Wartość
brutto
Wartość
brutto
Stan na 31.12.2009
Odpisy
Wartość
aktualizujące
netto
2.310,00
0,00
2.310,00
0,00
0,00
0,00
2.310,00
0,00
2.310,00
0,00
0,00
0,00
2.310,00
0,00
2.310,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.310,00
0,00
0,00
0,00
2.310,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b)
Z tytułu podatków, dotacji, ceł,
ubezpieczeń społecznych oraz innych
świadczeń
c)
d)
Inne
Dochodzone na drodze sądowej
RAZEM
b) Należności krótkoterminowe według wieku na 31.12.2009
Lp.
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Wiek w dniach
Od pozostałych jednostek
Z tytułu dostaw i usług (brutto)
Z tytułu dostaw i usług (odpisy)
Z tytułu dostaw i usług (netto)
Inne (brutto)
Inne (odpisy)
Inne (netto)
Dochodzone na drodze sądowej (brutto)
Dochodzone na drodze sądowej (odpisy)
Dochodzone na drodze sądowej (netto)
0-90
90-180
180-360
Powyżej 360
Razem
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
c) Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe (wg tytułów należności)
Nie dotyczy
2
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok I.10. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego,
przewidywanym umową, okresie spłaty:
Okres wymagalności
do 1 roku
Zobowiązania wobec
od 1 do 3 lat
Razem
od 3 do 5 lat
powyżej 5 lat
Pocz.
roku
Koniec
roku
Pocz.
roku
Koniec
roku
Pocz.
roku
Koniec
roku
Pocz.
roku
Koniec
roku
Pocz.
roku
Koniec
roku
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Jednostek powiązanych
2. Pozostałych jednostek:
a) kredyty i pożyczki
b) ……
i) inne
Razem:
I.11. Rozliczenia międzyokresowe:
Wyszczególnienie
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- polisy ubezpieczeniowe
2. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Wartość na koniec 2008 roku
Wartość na koniec 2009 roku
1.084,44
1.084,44
0,00
1.216,75
1.216,75
0,00
I.12. Zobowiązania zabezpieczone na majątku:
Nie dotyczy
I.13. Zobowiązania warunkowe:
Nie dotyczy
II.
INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
II.1. Struktura zrealizowanych przychodów.
w zł i gr
Wyszczególnienie
Przychody razem
z tego:
1. Przychody działalności statutowej
pożytku publicznego:
- odpłatnej
- nieodpłatnej
Przychody za rok:
poprzedni
% struktury
kwota
397.310,58
100,00
obrotowy
% struktury
kwota
497.635,43
100,00
397.310,58
100,00
467.631,35
93,97
0,00
0,00
0,00
0,00
397.310,58
100,00
467.631,35
93,97
2.
Pozostałe przychody
0,00
0,00
30.004,08
6,03
3.
Przychody finansowe
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Zyski nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
3
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok II.2. Struktura kosztów działalności:
w zł i gr
Wyszczególnienie
Koszty razem
z tego:
1. Koszty realizacji działalności statutowej pożytku publicznego:
Koszty za rok:
poprzedni
% struktury
kwota
282.822,33
100,00
243.310,63
86,03
274.365,74
81,37
0,00
0,00
0,00
0,00
243.310,63
86,03
274.365,74
81,37
39.400,97
13,93
40.733,38
12,08
- odpłatnej
- nieodpłatnej
obrotowy
% struktury
kwota
337.199,60
100,00
2.
Koszty ogólnoadministracyjne
3.
Pozostałe koszty
2,50
0,00
22.100,48
6,55
4.
Koszty finansowe
108,23
0,04
0,00
0,00
5.
Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
Przychody Stowarzyszenie obejmują środki pieniężne ze źródeł określonych przepisami prawa
i statutem, w tym otrzymane składki, przychody finansowe, dotacje i subwencje.
Stowarzyszenie prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz sporządza rachunek
zysków i strat w układzie porównawczym.
II.3. Odpisy aktualizujące środki trwałe:
Nie dotyczy
II.4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
Nie dotyczy
II.5. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w ciągu roku obrotowego
lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym:
Nie dotyczy
II.6. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od
osób prawnych od wyniku finansowego brutto – metodą wynikową:
a) Zysk(Strata) brutto
160.435,83
b) Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
284,94
- amortyzacja NKUP
c) Przychody nie podatkowe
0,00
d) Dochody wolne od podatku
160.435,83
- dochody organizacji pożytku publicznego, w części przeznaczonej na działalność statutową – 160.435,83
d) Podstawa opodatkowania
0,00
e) Podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie wobec Urzędu Skarbowego
0,00
4
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok f) Wynik netto
160.435,83
II.7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie:
Nie dotyczy
II.8. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe:
Nie dotyczy
II.9. Straty i zyski nadzwyczajne:
Nie dotyczy
II.10. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych:
Nie dotyczy
IIa. KURSY WALUT DLA POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUTACH OBCYCH
Nie dotyczy
III. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Nie dotyczy
IV.
INFORMACJE O:
IV.1. umowach nieuwzględnionych w bilansie
Nie dotyczy
IV.2. istotnych transakcjach zawartych przez jednostkę na warunkach innych niż rynkowe ze stronami
powiązanymi
Nie dotyczy
IV.3. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu (w osobach):
Wyszczególnienie
Pracownicy ogółem
- na stanowiskach robotniczych
- na stanowiskach nierobotniczych
Za rok 2008
Ogółem
W tym kobiety
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Za rok 2009
Ogółem
0,00
0,00
0,00
W tym kobiety
0,00
0,00
0,00
Stowarzyszenie nie zatrudnia pracowników na umowę o pracę, a wyłącznie sporadycznie, przed imprezami sportowymi
lub rozrywkowymi na umowę zlecenie/dzieło – trenerów oraz pracowników do organizacji tych imprez.
IV.4. Wynagrodzenia
Wyszczególnienie
Wynagrodzenia łącznie
Z tego wypłacone:
W roku
2008
2009
9.240,00
6.810,00
5
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok 1.
2.
Członkom Zarządu ogółem
Członkom Rady Nadzorczej ogółem
0,00
0,00
0,00
0,00
IV.5. pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze:
Nie dotyczy
IV.6. wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
Nie dotyczy
b) inne usługi poświadczające,
Nie dotyczy
c) usługi doradztwa podatkowego
Nie dotyczy
d) pozostałe usługi
Nie dotyczy
V. ISTOTNE ZDARZENIA
V.1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu
finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty.
Nie dotyczy
V.2. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie nastąpiły po dniu bilansowym a nieuwzględnionych w
sprawozdaniu.
Nie wystąpiły
V.3. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości:
Nie zmieniono zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania
finansowego, wywierających istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy.
V.4. Porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za
rok obrotowy:
Nie dotyczy
VI. INFORMACJE O WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH, KTÓRE NIE PODLEGAJĄ KONSOLIDACJI.
Nie dotyczy
VII. POŁĄCZENIE FIRM.
Nie dotyczy
6
Dodatkowe informacje i objaśnienia – 2009 rok Warszawa, 22.02.2010
7