Informacja z kontroli w Ogólnokształcącej Szkole Muzycznej I i II
Transkrypt
Informacja z kontroli w Ogólnokształcącej Szkole Muzycznej I i II
Biuro Dyrektora Generalnego Wydział Kontroli BDG-VIII-092-10/06 Informacja z kontroli w Ogólnokształcącej Szkole Muzycznej I i II Stopnia w Łodzi 1. Kontrola została przeprowadzona na podstawie upoważnienia Nr 10/2006 Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego w dniach od 20 kwietnia do 9 maja 2006 r. 2. Celem kontroli było sprawdzenie realizacji planu finansowego za 2005 r. w tym przestrzegania ustaw o finansach publicznych i zamówieniach publicznych, gospodarki funduszem socjalnym a także stosowania przepisów ustawy z dnia 31.01.1980 r. o godle, barwach i hymnie Rzeczypospolitej Polskiej. 3. Ogólnokształcąca Szkoła Muzyczna I i II st. w Łodzi otrzymała w 2005 r. dotacje w wysokości 6.775.253,47 zł. 4. Kontrolę przeprowadził pracownik Wydziału Kontroli. 5. W toku kontroli ustalono: Szkoła prawidłowo realizuje cele i zadania określone w statucie placówki i w ustawie o systemie oświaty. Na podkreślenie zasługuje prowadzona przez szkołę działalność artystyczna. Działają w placówce zespoły dziecięce, wyróżniają się liczni soliści. Szkoła organizuje wiele koncertów, uroczystości w szkole, zespoły i soliści koncertują też poza szkołą uświetniając uroczystości samorządowe, okolicznościowe. Przestrzegane są w Szkole postanowienia ustawy o godle, barwach i hymnie Rzeczypospolitej Polskiej, we wszystkich salach lekcyjnych i pomieszczeniach kadry kierowniczej są umieszczone symbole narodowe w postaci godła. Szkoła w 2005 r. otrzymał dotację podmiotową z Centrum Edukacji Artystycznej w wysokości 6.775.253,47 zł. Przychody Szkoły (wraz z dotacją) wyniosły 6.970.259,06 zł. a 1 koszty 6.906.050,30 zł. Otrzymaną dotację podmiotowa prawie w całości przeznaczono na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla pracowników. Na koniec 2005 r. nie było żadnych należności ani zobowiązań. Bilans Szkoły na rok 2005 po stronie zarówno aktywów jak i pasów był zrównoważony. Ustalenia kontroli wykazały szereg nieprawidłowości w funkcjonowaniu Szkoły, między innymi: - w 2005 r. nie odprowadzono wszystkich otrzymanych należności z tytułu wynajmowania pomieszczeń na konto dochodów budżetu państwa, - w podpisanych umowach dotyczących wynajmowania pomieszczeń nie chroniono należycie interesów Szkoły, - bezpłatnie wynajmowane są pomieszczenia szkolne dla Biura Wizytatora regionu Łódzkiego oraz Stowarzyszeniu Przyjaciół Szkole – które prowadzi przedszkole muzyczne, - nie przestrzegano ustawy Prawo zamówień publicznych w kwestii sporządzania i wysyłania rocznego sprawozdania z przeprowadzonych postępowań przetargowych, - brak było opracowanego regulaminu komisji przetargowej oraz zasad stosowania Prawa zamówień publicznych, - w sposób nierzetelny sporządzano dwa sprawozdania budżetowe Rb- 32 i Rb – 34. W wyniku naruszenia ustawy o finansach publicznych, zostało skierowane przeciwko dyrektorowi Szkoły zawiadomienie do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych przy Ministrze Kultury i Dziedzictwa Narodowego. 6. W wyniku kontroli zobowiązano dyrektora Ogólnokształcącej Szkoły Muzycznej do realizacji następujących wniosków: - odprowadzania na konto dochodów budżetu państwa, dochodów otrzymywanych za wynajmowanie pomieszczeń szkoły, - opracowania wzoru umowy o najem pomieszczeń, zawierającego postanowienia chroniące interesy szkoły; dokonanie renegocjacji umów oraz podpisanie tych umów z udziałem głównego księgowego szkoły, - bezwzględnego przestrzegania § 9 pkt 1 dotyczącego rzetelnego i prawidłowego sporządzania sprawozdań budżetowych, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 sierpnia 2005 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 170, poz. 1426), 2 - sporządzanie w terminie Rocznego sprawozdania o udzielonych zamówieniach publicznych, na druku ZP-S i przekazywanie Prezesowi Urzędu Zamówień Publicznych zgodnie z art. 98 ust. 1 i 2 Prawa zamówień publicznych, - opracowanie i wprowadzenie Regulaminu pracy komisji przetargowej, - opracowanie i wprowadzenie Zarządzenia dyrektora Szkoły dot. prowadzenia zasad w sprawie stosowania przepisów ustawy o zamówieniach publicznych oraz wspomnianych zasad. Informacja została zaakceptowana przez p.o. naczelnika wydziału Kontroli 3