GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A.
Transkrypt
GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A.
GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU Poznań ,16maja2016roku SPIS TREŚCI SPISTREŚCI SPISTREŚCI ___________________________________________________________________________________________________________________________________0 WYBRANESKONSOLIDOWANEDANEFINANSOWEGRUPYKAPITAŁOWEJOEXS.A.____________________________________________________3 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJ___________________________________________________________________________4 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKU____________________________________________________________________________________________6 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCHDOCHODÓW______________________________________7 SKONSOLIDOWANEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM______________________________________________________________________8 SKONSOLIDOWANYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH__________________________________________________________________________11 INFORMACJEDODATKOWE __________________________________________________________________________________________________________________13 1. Zasadyprzyjęteprzysporządzeniuraportu,wtyminformacjeozmianachstosowanychzasad(polityki)rachunkowości;13 2. Opisorganizacjigrupykapitałowejemitenta,zewskazaniemjednostekpodlegającychkonsolidacji;________________________14 3. Wskazanieskutkówzmianwstrukturzejednostkigospodarczej,wtymwwynikupołączeniajednostekgospodarczych, przejęcialubsprzedażyjednostekgrupykapitałowejemitenta,inwestycjidługoterminowych,podziału,restrukturyzacjii zaniechaniadziałalności;______________________________________________________________________________________________________________________14 4. Opisistotnychdokonańlubniepowodzeńemitentawokresie,któregodotyczyraport________________________________________15 5. Opisczynnikówizdarzeń,wszczególnościonietypowymcharakterze,mającychznaczącywpływnaosiągniętewyniki finansowe_______________________________________________________________________________________________________________________________________17 6. Segmentyoperacyjne__________________________________________________________________________________________________________________17 7. Objaśnieniadotyczącesezonowościlubcyklicznościdziałalnościemitentawprezentowanymokresie______________________21 8. Informacjeoodpisachaktualizującychwartośćzapasówdowartościnettomożliwejdouzyskaniaiodwróceniuodpisówz tegotytułu______________________________________________________________________________________________________________________________________21 9. Informacjeoodpisachaktualizującychztytułuutratywartościaktywówfinansowych,lubinnychaktywóworaz odwróceniutakichodpisów___________________________________________________________________________________________________________________21 10. Informacjeoutworzeniu,zwiększeniu,wykorzystaniuirozwiązaniurezerw___________________________________________________22 11. Informacjeorezerwachiaktywachztytułuodroczonegopodatkudochodowego______________________________________________22 12. Połączeniejednostekgospodarczych________________________________________________________________________________________________23 13. Informacjeoistotnychtransakcjachnabyciaisprzedażyrzeczowychaktywach________________________________________________23 14. Informacjeoistotnymzobowiązaniuztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywówtrwałych____________________________24 15. Informacjeoistotnychrozliczeniachztytułusprawsądowych___________________________________________________________________24 16. Wskazaniekorektbłędówpoprzednichokresów___________________________________________________________________________________24 17. Informacjenatematzmiansytuacjigospodarczejiwarunkówprowadzeniadziałalności,któremająistotnywpływna wartośćgodziwąaktywówfinansowychizobowiązańfinansowychjednostki__________________________________________________________24 18. informacjeoniespłaceniukredytulubpożyczkilubnaruszeniuistotnychpostanowieńumowykredytulubpożyczki_____24 19. Informacjeozawarciuprzezemitentalubjednostkęodniegozależnąjednejlubwielutransakcjizpodmiotami powiązanymi,jeżelipojedynczolubłączniesąoneistotneizostałyzawartenainnychwarunkachniżrynkowe ___________________24 20. Wprzypadkuinstrumentówfinansowychwycenianychwwartościgodziwej‐informacjeozmianiesposobu(metody)jej ustalenia________________________________________________________________________________________________________________________________________24 21. Informacjadotyczącązmianywklasyfikacjiaktywówfinansowychwwynikuzmianycelulubwykorzystaniatychaktywów 25 22. Informacjadotyczącąemisji,wykupuispłatynieudziałowychikapitałowychpapierówwartościowych____________________25 23. Informacjedotyczącewypłaconej(lubzadeklarowanej)dywidendy,łącznieiwprzeliczeniunajednąakcję,zpodziałemna akcjezwykłeiuprzywilejowane______________________________________________________________________________________________________________25 24. Wskazaniezdarzeń,którewystąpiłypodniu,naktórysporządzonokwartalneskróconesprawozdaniefinansowe, nieujętychwtymsprawozdaniu,amogącychwznaczącysposóbwpłynąćnaprzyszłewynikifinansoweemitenta;_______________25 25. Informacjędotyczącązmianzobowiązańwarunkowychlubaktywówwarunkowych,którenastąpiłyodczasuzakończenia ostatniegorokuobrotowego__________________________________________________________________________________________________________________25 26. Informacjeoistotnychzmianachwielkościszacunkowych________________________________________________________________________25 27. Stanowiskozarząduodnośniedomożliwościzrealizowaniawcześniejpublikowanychprognozwynikównadanyrok,w świetlewynikówzaprezentowanychwraporciekwartalnymwstosunkudowynikówprognozowanych___________________________25 28. Wskazanieakcjonariuszyposiadającychbezpośredniolubpośrednioprzezpodmiotyzależneconajmniej5%ogólnej liczbygłosównawalnymzgromadzeniuemitentanadzieńprzekazaniaraportukwartalnegowrazzewskazaniemliczby posiadanychprzeztepodmiotyakcji,ichprocentowegoudziałuwkapitalezakładowym,liczbygłosówznichwynikającychiich procentowegoudziałuwogólnejliczbiegłosównawalnymzgromadzeniuorazwskazaniezmianwstrukturzewłasności znacznychpakietówakcjiemitentawokresieodprzekazaniapoprzedniegoraportukwartalnego___________________________________25 29. Zestawieniestanuposiadaniaakcjiemitentalubuprawnieńdonichprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentana dzieńprzekazaniaraportukwartalnego,wrazzewskazaniemzmianwstanieposiadania,wokresieodprzekazaniapoprzedniego raportukwartalnego,odrębniedlakażdejzosób___________________________________________________________________________________________27 30. Wskazaniepostępowańtoczącychsięprzedsądem,organemwłaściwymdlapostępowaniaarbitrażowegoluborganem administracjipublicznej_______________________________________________________________________________________________________________________27 31. Informacjeoudzieleniuprzezemitentalubprzezjednostkęodniegozależnąporęczeńkredytulubpożyczkilubudzieleniu gwarancji‐łączniejednemupodmiotowilubjednostcezależnejodtegopodmiotu,jeżeliłącznawartośćistniejącychporęczeńlub gwarancjistanowirównowartośćconajmniej10%kapitałówwłasnychemitenta ____________________________________________________28 32. Inneinformacje,którezdaniememitentasąistotnedlaocenyjegosytuacjikadrowej,majątkowej,finansowej,wyniku finansowegoiichzmian,orazinformacje,któresąistotnedlaocenymożliwościrealizacjizobowiązańprzezemitenta___________28 33. Wskazanieczynników,którewocenieemitentabędąmiaływpływnaosiągnięteprzezniegowynikiwperspektywieco najmniejkolejnegokwartału._________________________________________________________________________________________________________________30 Strona|1 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SPIS TREŚCI WYBRANEKWARTALNEDANEFINANSOWEOEXS.A._____________________________________________________________________________________31 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJOEXS.A. ___________________________________________________________________32 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUOEXS.A.____________________________________________________________________________________34 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCHDOCHODÓW_________________________________________35 JEDNOSTKOWEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYMOEXS.A._______________________________________________________________36 JEDNOSTKOWYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCHOEXS.A._____________________________________________________________________39 ZATWIERDZENIEDOPUBLIKACJI ___________________________________________________________________________________________________________41 Strona|2 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ OEX S.A. WYBRANESKONSOLIDOWANEDANEFINANSOWEGRUPYKAPITAŁOWEJOEXS.A. Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zyskó w i strat oraz skonsolidowanegorachunkuprzepływó wpienięż nych,przeliczonenaEURO,przedstawiatabela: od01.01do od01.01do od01.01do od01.01do 31.03.2016 31.03.2015 31.03.2016 31.03.2015 tys.PLN Rachunekzyskówistrat Przychodyzesprzedaży Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej Zysk(strata)przedopodatkowaniem Zysk(strata)netto Zysk(strata)nettoprzypadającyakcjonariuszom podmiotudominującego Zysknaakcję(PLN;EUR) Rozwodnionyzysknaakcję(PLN;EUR) 83181 2894 2173 1614 66182 2818 2477 1953 19096 664 499 371 15952 679 597 471 1334 1921 306 463 0,19 0,38 0,04 0,09 0,19 ŚrednikursPLN/EURwokresie tys.EUR 0,38 X 0,04 X 0,09 4,3559 Rachunekprzepływówpieniężnych Środkipieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej Środkipieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej Środkipieniężnenettozdziałalnościfinansowej Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychiich ekwiwalentów ŚrednikursPLN/EURwokresie 31.03.2016 31.03.2015 31.03.2016 31.03.2015 Bilans Aktywa Zobowiązaniadługoterminowe Zobowiązaniakrótkoterminowe Kapitałwłasny Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszom jednostkidominującej KursPLN/EURnakoniecokresu 4,1489 ‐557 ‐1737 2451 ‐458 ‐656 1047 ‐128 ‐399 563 ‐110 ‐158 252 157 ‐66 36 ‐16 X X tys.PLN 4,3559 4,1489 tys.EUR 195174 12646 95243 87285 175924 14106 101915 59903 45725 2963 22314 20449 43024 3450 24924 14650 85489 58567 20028 14323 X X 4,2684 4,0890 Wokresachobjętychkwartalnymskró conymsprawozdaniemfinansowym,doprzeliczeniawybranych danychfinansowychzastosowanonastępującekursywymianyzłotegowstosunkudoEUR,ustalaneprzez NarodowyBankPolski:kursobowiązującynaostatnidzień okresusprawozdawczego:31.03.20164,2684 PLN/EUR, 31.03.2015 4,0890 PLN/EUR. Sredni kurs w okresie, obliczony jako ś rednia arytmetyczna kursó wobowiązującychnaostatnidzień każ degomiesiącawdanymokresie:01.01‐31.03.20164,3559 PLN/EUR,01.01‐31.03.20154,1489PLN/EUR. Strona|3 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJ AKTYWA Aktywatrwałe Wartośćfirmy 31.03.2016 31.03.2015 31.12.2015 68468 68917 68468 Wartościniematerialne 6860 3530 6550 Rzeczoweaktywatrwałe 14378 12272 14202 50 160 Nieruchomościinwestycyjne Inwestycjewjednostkachzależnych Inwestycjewjednostkachstowarzyszonych Należnościipożyczki 1257 1240 Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałedługoterminoweaktywafinansowe Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Aktywatrwałe Należnościztytułuumówousługębudowlaną Należnościztytułudostawiusługorazpozostałe należności Należnościztytułubieżącegopodatkudochodowego 972 28 4 30 2449 2217 1750 93491 88340 92027 19609 12969 Aktywaobrotowe Zapasy 55 16596 70313 67273 49 99 Pożyczki 70003 18 Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałekrótkoterminoweaktywafinansowe 1 Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 6498 5095 4484 Środkipieniężneiichekwiwalenty Aktywatrwałezaklasyfikowanejakoprzeznaczonedo sprzedaży Aktywaobrotowe 5214 2129 5052 101683 87583 96135 Aktywarazem 195174 175924 188162 Strona|4 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ PASYWA Kapitałwłasny Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszom jednostkidominującej: Kapitałpodstawowy Akcjewłasne(‐) Kapitałzesprzedażyakcjipowyżejichwartości nominalnej Pozostałekapitały 31.03.2016 31.03.2015 31.12.2015 1378 1022 1378 44960 24863 44960 1459 1459 4459 Zyskizatrzymane: ‐zyskzlatubiegłych ‐zysknettoprzypadającyakcjonariuszomjednostki dominującej Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszom jednostkidominującej Udziałyniedającekontroli 36359 29301 25167 1334 1921 11192 85489 58567 84156 1795 1336 1515 Kapitałwłasny Zobowiązania 87285 59903 85671 25 250 81 2342 3183 2992 Zobowiązaniadługoterminowe Kredyty,pożyczki,inneinstrumentydłużne Leasingfinansowy Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałezobowiązania Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Zobowiązaniairezerwyztytułuświadczeń pracowniczych Pozostałerezerwydługoterminowe 8551 8206 8069 78 104 78 Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 1650 2363 1527 12646 14106 12747 Zobowiązaniadługoterminowe Zobowiązaniakrótkoterminowe Zobowiązaniaztytułudostawiusługorazpozostałe zobowiązania Zobowiązaniaztytułufactoringu Zobowiązaniaztytułuemisjiakcjiniezarejestrowanej Zobowiązaniaztytułubieżącegopodatku dochodowego Kredyty,pożyczki,inneinstrumentydłużne Leasingfinansowy Pochodneinstrumentyfinansowe Zobowiązaniairezerwyztytułuświadczeń pracowniczych Pozostałerezerwykrótkoterminowe Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe Zobowiązaniazwiązanezaktywamitrwałymi przeznaczonymidosprzedaży Zobowiązaniakrótkoterminowe 58643 52058 55622 9404 7654 10284 20621 352 339 1683 16660 12742 12422 2275 1811 2016 7236 6516 6862 672 174 856 95243 101915 89745 Zobowiązaniarazem 107889 116021 102492 Pasywarazem 195174 175924 188162 Strona|5 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKU od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 Przychodyzesprzedaży 83181 66182 Przychodyzesprzedażyusług 57939 42013 Przychodyzesprzedażytowarówimateriałów 25242 24169 Działalnośćkontynuowana Kosztwłasnysprzedaży 71043 58536 Kosztsprzedanychusług 46758 34701 Kosztsprzedanychtowarówimateriałów 24285 23835 Zysk(strata)bruttozesprzedaży 12138 7646 Kosztysprzedaży 3594 1855 Kosztyogólnegozarządu 5785 3124 Pozostałeprzychodyoperacyjne 428 280 Pozostałekosztyoperacyjne 293 128 2894 2818 2 40 723 381 2173 2477 Zysk(strata)zesprzedażyjednostekzależnych(+/‐) Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej Przychodyfinansowe Kosztyfinansowe Udziałwzysku(stracie)jednostekwycenianychmetodą prawwłasności(+/‐) Zysk(strata)przedopodatkowaniem Podatekdochodowy Zysk(strata)nettozdziałalnościkontynuowanej 558 524 1614 1953 1334 1921 281 32 Działalnośćzaniechana Zysk(strata)nettozdziałalnościzaniechanej Zysk(strata)nettoprzypadający: ‐akcjonariuszompodmiotudominującego ‐podmiotomniekontrolującym ZYSK(STRATA)NETTONAJEDNĄAKCJĘZWYKŁĄ(PLN) od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 zdziałalnościkontynuowanej ‐podstawowy 0,19 0,38 ‐rozwodniony 0,19 0,38 ‐podstawowy 0,19 0,38 ‐rozwodniony 0,19 0,38 zdziałalnościkontynuowanejizaniechanej Strona|6 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk(strata)netto od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 1614 1953 Pozostałecałkowitedochody Pozycjenieprzenoszonedowynikufinansowego Przeszacowanierzeczowychaktywówtrwałych Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycji nieprzenoszonychdowynikufinansowego Pozycjeprzenoszonedowynikufinansowego Aktywafinansowedostępnedosprzedaży: ‐zyski(straty)ujętewokresiewpozostałychdochodach całkowitych ‐kwotyprzeniesionedowynikufinansowego Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodków pieniężnych: ‐zyski(straty)ujętewokresiewpozostałychdochodach całkowitych ‐kwotyprzeniesionedowynikufinansowego ‐kwotyujętewwartościpoczątkowejpozycji zabezpieczanych Różnicekursowezwycenyjednostekdziałającychzagranicą Różnicekursoweprzeniesionedowynikufinansowego– sprzedażjednostekzagranicznych Udziałwpozostałychdochodachcałkowitychjednostek wycenianychmetodąprawwłasności Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycji przenoszonychdowynikufinansowego Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniu Całkowitedochody 1614 1953 1334 1921 281 32 Całkowitedochodyprzypadające: ‐akcjonariuszompodmiotudominującego ‐podmiotomniekontrolującym Strona|7 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKONSOLIDOWANEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej Kapitał podstawowy Saldonadzień01.01.2016roku 1378 Kapitałze sprzedażyakcji powyżejich wart.nominalnej 44960 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane 1459 36359 Razem 84156 Udziały niedające kontroli 1515 Kapitał własny razem 85671 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 1378 44960 1459 36359 84156 1515 85671 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.03.2016roku Emisjaakcji Połączeniejednostek Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjezpodmiotami niekontrolującymi) Dywidendyprzezjednostkizależne Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami Zysknettozaokresod01.01do31.03.2016roku Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokresod 01.01do31.03.2016roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) Saldonadzień31.03.2016roku 1378 44960 1334 1334 281 1614 1334 1334 281 1614 1459 37692 85489 1795 87285 Strona|8 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej Kapitałze sprzedażyakcji powyżejich wart.nominalnej Kapitał podstawowy Saldonadzień01.01.2015roku 1022 Pozostałe kapitały 24863 Zyski zatrzymane 1459 Razem 29301 Kapitał własny razem Udziały niedające kontroli 56645 56645 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 1022 24863 1459 29301 56645 56645 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.03.2015roku Skupakcji Emisjaakcjiwzwiązkuzrealizacjąopcji(programpłatności akcjami) Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjezpodmiotami niekontrolującymi) Dywidendy Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami Zysknettozaokresod01.01do31.03.2015roku Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokresod 01.01do31.03.2015roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) Saldonadzień31.03.2015roku 1022 24863 1921 1921 1921 1459 1921 31222 32 32 58567 1953 1953 1336 59903 Strona|9 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej Kapitałze sprzedażyakcji powyżejich wart.nominalnej Kapitał podstawowy Saldonadzień01.12.2015roku 1022 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 24863 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane 1459 29301 1022 24863 356 20097 56645 1459 Razem 29301 Kapitał własny razem Udziały niedające kontroli 56645 56645 56645 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.12.2015roku Emisjaakcji Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjezpodmiotami niekontrolującymi) Dywidendywypłacone Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami 356 1298 ‐4133 ‐4133 Zysknettozaokresod01.01do31.12.2015roku 11192 Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokresod 01.01do31.12.2015roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) 1378 44960 ‐4133 ‐737 1298 ‐4870 20097 Saldonadzień31.12.2015roku 20452 Połączeniejednostek ‐4133 561 16880 954 12145 11192 954 12145 1459 36359 84156 1515 85671 Strona|10 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH od01.01 do 31.03.2016 od01.01do 31.03.2015 Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościoperacyjnej Zysk(strata)przedopodatkowaniem Korekty: Amortyzacjaiodpisyaktualizująceaktywatrwałe Zmianawartościgodziwejnieruchomościinwestycyjnych Zmianawartościgodziwejaktywów(zobowiązań)finansowych wycenianychprzezrachunekzyskówistrat Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodkówpieniężnych przeniesionezkapitału Odpisyaktualizująceztytułuutratywartościaktywówfinansowych 2173 2477 1262 670 Zysk(strata)zesprzedażyniefinansowychaktywówtrwałych Zysk(strata)zesprzedażyaktywówfinansowych(innychniż instrumentypochodne) Zyski(straty)ztytułuróżnickursowych ‐46 Kosztyodsetek 259 35 ‐1 66 Przychodyzodsetekidywidend ‐22 Kosztpłatnościwformieakcji Udziałwzyskach(stratach)jednostekstowarzyszonych Innekorekty ‐89 1473 660 Korektyrazem Zmianastanuzapasów Zmianastanunależności Zmianastanuzobowiązań Zmianastanurezerwirozliczeńmiędzyokresowych Zmianastanuztytułuumówbudowlanych Zmianywkapitaleobrotowym ‐3013 1939 ‐517 1180 3574 ‐5875 ‐2090 ‐165 ‐2046 Wpływy(wydatki)zrozliczeniainstrumentówpochodnych Zapłaconeodsetkizdziałalnościoperacyjnej Zapłaconypodatekdochodowy Środkipieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej ‐2921 ‐2156 ‐674 ‐557 ‐458 Strona|11 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościinwestycyjnej Wydatkinanabycieaktywówtrwałych Wpływyzesprzedażyaktywówtrwałych Wydatkinanabycienieruchomościinwestycyjnych od01.01do 31.03.2016 od01.01do 31.03.2015 ‐1817 ‐732 48 65 Wpływyzesprzedażynieruchomościinwestycyjnych Wydatkinettonanabyciejednostekzależnych Wpływynettozesprzedażyjednostekzależnych Otrzymanespłatypożyczekudzielonych 31 Pożyczkiudzielone Wydatkinanabyciepozostałychaktywówfinansowych Wpływyzesprzedażypozostałychaktywówfinansowych Wpływyzotrzymanychdotacjirządowych Otrzymaneodsetki Środkipieniężnezpołączenia Środkipieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej 1 2 ‐1737 Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej Kosztemisjiakcji Nabycieakcjiwłasnych Transakcjezpodmiotaminiekontrolującymibezutratykontroli Wpływyztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych Wykupdłużnychpapierówwartościowych Wpływyztytułuzaciągnięciakredytówipożyczek 10 ‐656 5500 1381 ‐2198 ‐56 Spłatazobowiązańztytułuleasingufinansowego ‐592 ‐167 Odsetkizapłacone ‐259 ‐128 Spłatykredytówipożyczek Dywidendywypłacone Środkipieniężnenettozdziałalnościfinansowej Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychiich ekwiwalentów Środkipieniężneiichekwiwalentynapoczątekokresu Środkipieniężnezpołączeniajednostek Środkipieniężneiichekwiwalentynakoniecokresu 2451 1047 157 ‐66 5057 535 1660 5214 2129 Strona|12 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE INFORMACJEDODATKOWE 1. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanychzasad(polityki)rachunkowości; 1.1 Podstawasporządzenia Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 3 miesięcy zakoń czony31.03.2016rokuorazzostałosporządzonezgodniezMSR34Sró drocznasprawozdawczoś ć finansowa. DlapełniejszegozrozumieniasytuacjifinansowejorazmajątkowejGrupyzamieszczonododatkowojako danezaokresyporó wnywalneskonsolidowanybilanssporządzonyna31.12.2015pomimobrakutakich wymogó wwMSR34. Kwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansoweniezawierawszystkichinformacji,któ reujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należ y czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniemfinansowymGrupyKapitałowejzarok2015. Walutąsprawozdawcząniniejszegokwartalnegoskonsolidowanegosprawozdaniafinansowegojestzłoty polski,awszystkiekwotywyraż onesąwtysiącachzłotychpolskich(oileniewskazanoinaczej). Kwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansowezostałosporządzoneprzyzałoż eniukontynuowania działalnoś ci gospodarczej przez Spó łki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłoś ci. Na dzień zatwierdzenianiniejszegokwartalnegoskonsolidowanegosprawozdaniafinansowegodopublikacjinie istniejąokolicznoś ciwskazującenazagroż eniekontynuowaniadziałalnoś ciprzezSpó łkiwchodzącew składGrupy. 1.2 Zasadyrachunkowości W okresie od1 styczniado31 marca 2016 roku nie uległy zmianie zasady rachunkowoś ci w zakresie wycenyaktywó wipasywó worazpomiaruwynikufinansowego. Niniejszekwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansowezostałosporządzonezgodniezzasadami rachunkowoś ci,któ rezostałyzaprezentowanewostatnimskonsolidowanymsprawozdaniufinansowym Grupyzarokzakoń czony31grudnia2015roku. Zmianydoopublikowanychstandardó wiinterpretacji,któ reweszływż ycieod1stycznia2016rokunie miaływpływunaniniejsześ ró droczneskonsolidowanesprawozdaniefinansowe. 1.3 Niepewnośćszacunków Przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spó łki dominującejkierujesięosądemprzydokonywaniulicznychszacunkó wizałoż eń ,któ remająwpływna stosowanezasadyrachunkowoś ciorazprezentowanewartoś ciaktywó w,zobowiązań ,przychodó woraz kosztó w.Faktyczniezrealizowanewartoś cimogąró ż nić sięodszacowanychprzezZarząd. Strona|13 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Informacje o szacunkach i założ eniach, któ re są znaczące dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego,zostałyzaprezentowanewskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymza2015rok. 2. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegającychkonsolidacji; WskładGrupyKapitałowejOEXS.A.wchodząOEXS.A.,będącajednostkądominującąorazspó łki przedstawionewponiż szejtabeli: %posiadanych udziałów/akcji NazwaSpółki Siedziba kontrolowane bezpośrednio kontrolowane pośrednio 100 TELLSp.zo.o. ul.Forteczna19a,61‐362Poznań Euro‐PhoneSp.zo.o. ul.Puławska40a,05‐500Piaseczno 100 PTISp.zo.o. ul.Forteczna19a,61‐362Poznań 100 CursorS.A. ul.Równoległa4A,02‐235Warszawa 100 DivanteSp.zo.o. ul.Kościuszki14,50‐038Wrocław 51,03 Toys4BoysPl.Sp.zo.o. ul.NowyŚwiat11B,80‐299Gdańsk 30 ConnexSp.zo.o. ul.Forteczna19a,61‐362Poznań 100 TRSServicesSp.zo.o. ul.Równoległa4A,02‐235Warszawa 100 Konsolidacjipodlegająnastępującespó łki: • Euro‐PhoneSp.zo.o. • PTISp.zo.o. • CursorS.A.(od01.03.2015roku) • DivanteSp.zo.o.(od01.03.2015roku) • TELLSp.zo.o.(od01.01.2016roku) Spó łki Toys4Boys.pl Sp. z o.o. oraz Connex Sp. z o.o. nie podlegają konsolidacji, a na udziały w tych spó łkachOEXS.A.utworzyłaodpisywwysokoś ci100%wartoś ciww.udziałó w. Spó łkaTRSServicesSp.zo.o.niepodjęładziałalnoś ci. 3. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji izaniechaniadziałalności; Spó łkaOEXS.A.zbyła31stycznia2016rokunarzeczspó łkizależ nejTELLSp.zo.o.zorganizowanączęś ci przedsiębiorstwa emitenta, przeznaczonej do prowadzenia działalnoś ci na rzecz Orange Polska S.A. w oparciuoumowęzdnia29stycznia2016roku.Zorganizowanaczęś ćprzedsiębiorstwa(dalej:ZCP),któ rej dotyczyumowatowyodrębnionyorganizacyjnieifunkcjonalnieorazfinansowo,zorganizowanyzespó ł składnikó wniematerialnychimaterialnychwrozumieniuart.551KodeksuCywilnego,przeznaczonych doprowadzeniatzw.działalnoś cioperacyjnej,tj.działalnoś cinarzeczOrangePolskaS.A.zsiedzibąw Warszawie i innych wskazanych lub zaakceptowanychprzeztegooperatora podmiotó w,polegającej w szczegó lnoś ci na dystrybucji usług telekomunikacyjnych, sprzedaż y telefonó w, innego sprzętu Strona|14 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE telekomunikacyjnego i akcesorió w do telefonó w. ZCP obejmuje w szczegó lnoś ci składniki materialne i niematerialne składające się na sieć Salonó w Sprzedaż y Orange prowadzonych przez emitenta (bezpoś rednio lub za poś rednictwem subagentó w) i strukturę sprzedaż y w ramach Kanału Sprzedaż y Bezpoś redniejB2B(własnąisubagencyjną)wrozumieniuumowyagencyjnejłączącejemitentazOrange PolskaS.A. Wzamianzaopisanywyż ejaportemitentobjął340.000nowychudziałó wwkapitalezakładowymTELL Sp. z o.o., o wartoś ci nominalnej 50,00 zł każ dy, ustanowionych w oparciu o uchwałę zgromadzenia wspó lnikó wTELLSp.zo.o.wsprawiepodwyż szeniakapitałuzakładowegookwotę17.000.000,00zł. Wydzieleniedziałalnoś cizwiązanejzdystrybucjąusługoperatoraOrangeporządkujestrukturęGrupy, wktó rejemitentjestspó łkądominującą. 4. Opisistotnychdokonańlubniepowodzeńemitentawokresie,któregodotyczyraport 4.1 Podsumowaniewyników Przychodyzesprzedaż yGrupyKapitałowejwyniosływIkwartale2016roku83.181tys.złibyływyż sze o25,7%niż przychodyosiągniętewanalogicznymokresierokuubiegłego. Zysk z działalnoś ci operacyjnej wynió sł w I kwartale 2016 roku 2.894 tys. zł i był o 2,7% wyż szy niż osiągniętywanalogicznymokresierokuubiegłego. Zyskzdziałalnoś cioperacyjnej,powiększonyoamortyzację(EBITDA)wynió słwIkwartale2016roku 4.155tys.złibyło19,1%wyż szyniż wanalogicznymokresierokuubiegłego. Zysk netto przypadającym akcjonariuszom podmiotu dominującego wynió sł w I kwartale 2016 roku 1.334tys.złibyłniż szyniż osiągniętywanalogicznymokresierokuubiegłegoo30,6%. NapoziomiezyskuEBITDAzaprezentowanawyż ejstrukturaprzedstawiasięnastępująco: segmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznej–81%(3.370tys.zł),odpowiedniow 2015roku87%(2.975tys.zł); segmentWsparciasprzedaż y–13%(544tys.zł),odpowiedniow2015roku11%(400tys.zł); segmentE‐biznes–14%(574tys.zł)odpowiedniow2015roku2%(52tys.zł.). RaportokresowyzaIkwartał2015rokuuwzględniałwynikiosiągnięteprzezspó łkiCursorS.A.iDivante Sp.zo.o.wyłączniezamarzec2015roku,araportzaIkwartał2016rokuobejmujejuż całykwartał.W związkuztymemitentprzedstawiaponiż ejwynikiproformatychspó łekzaIkwartał2016iIkwartału 2015roku. CursoriDivanteIkw.2016 CursoriDivanteIkw.2015 Przychodyzesprzedaży 35824 27949 Przychodyzesprzedażyusług 28904 23643 6920 4305 Kosztwłasnysprzedaży 29326 23769 Kosztsprzedanychusług Przychodyzesprzedażytowarówimateriałów 23044 10907 Kosztsprzedanychtowarówimateriałów 6282 3861 Zysk(strata)bruttozesprzedaży 6498 4180 Strona|15 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Kosztysprzedaży 2047 1424 Kosztyogólnegozarządu 4060 3374 Pozostałeprzychodyoperacyjne 52 102 Pozostałekosztyoperacyjne 95 41 348 ‐557 1 32 Kosztyfinansowe 186 195 Zysk(strata)przedopodatkowaniem 163 ‐720 54 43 108 ‐763 ‐172 ‐846 Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej Przychodyfinansowe Podatekdochodowy Zysk(strata)netto Zysk(strata)nettoprzypadający akcjonariuszompodmiotudominującego SkonsolidowaneprzychodyCursorS.A.iDivantesp.zo.o.wyniosływIkwartale2016wyniosły35.824 tys.złibyływyż szeo28%odosiągniętychwanalogicznymokresieroku2015. Skonsolidowanyzyskzdziałalnoś cioperacyjnejCursoriDivantewIkwartale2016rokuwynió sł348tys. zł, co oznacza wzrost o 905 tys. zł w poró wnaniu do I kwartału 2015, któ ry zakoń czył się stratą w wysokoś ci‐557tys.zł. Skonsolidowanyzyskzdziałalnoś cioperacyjnejCursoriDivante,powiększonyoamortyzację(EBITDA) w I kwartale 2016 roku wynió sł1.118 tys. zł i był wyż szy o 1.042 tys. zł od wyniku uzyskanego w I kwartaleroku2015. Skonsolidowana strata netto Cursor i Divante w I kwartale 2016 roku przypadająca akcjonariuszom podmiotudominującegowyniosła‐172tys.złibyłaniż szao674tys.złniż stratawanalogicznymokresie rokuubiegłego.Nawynikspó łekCursoriDivantemiałwpływprzedewszystkimwzrostprzychodó w.I kwartałwdziałalnoś ciCursoriDivantejestzwykleokresemrelatywnieniż szychprzychodó wzewzględu nasezonowoś ćsprzedaż y,oczymmowawp.7.NawynikosiągniętyprzezCursorwIkwartaleroku2015 istotnywpływmiałwzrostkosztó wzwiązanyzwynajęciemdodatkowejpowierzchnimagazynowej.Na przełomie 2014 i 2015 roku Cursor zrezygnował z mniejszych powierzchni w kilku lokalizacjach i przenió słwszystkieoperacjezwiązaneze‐logistykądomagazynuwŁubnej.Powierzchniamagazynowa zwiększyłasięoponad6tys.mkw,costanowiłowzrosto28%wstosunkudopowierzchniwynajmowanej pod koniec 2014 r. Powierzchnia magazynowa została wyposaż ona w niezbędną infrastrukturę i jest sukcesywniezapełniana.WIkwartale2015liczbasprzedanychmiejscpaletowychwyniosłablisko2.699 tys.natomiastwIkwartale2016rokuwyniosłajuż blisko2.930tys.miejscpaletowych. 4.2 WielkośćsiecisprzedażysegmentuZarządzaniasieciamipunktówsprzedażydetalicznej Liczbasklepówwgstanunakonieckwartałuobjętegoraportem stanna 31.03.2016 sklepysieciOrange stanna 31.03.2015 zmianar/rw szt. zmianar/rw% 146 152 ‐6 96% sklepysieciT‐Mobile 73 81 ‐8 90% sklepysieciPlus 71 77 ‐6 92% 290 310 ‐20 94% Razemsklepy Strona|16 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Średnialiczbasklepówwokresiekwartałuobjętegoraportem średniaw średniaw okresieod okresieod 01.01.do 01.01.do 31.03.2016 31.03.2015 sklepysieciOrange 146,7 153,3 zmianar/rw sztukach zmianar/rw% ‐6,6 96% sklepysieciT‐Mobile 73 81,0 ‐8 90% sklepysieciPlus 71 77,3 ‐6,3 92% 290,7 311,7 ‐21,0 93% Razemsklepy 4.3 Wolumenyirozbicieprzychodówsegmentuzarządzaniasieciamisprzedażydetalicznej 01.01.do 31.03.2016 Przychodyzasprzedażusługtelekomunikacyjnych 01.01.do 31.03.2015 Zamiana 2016/2015 23914 24252 98,60% 3281 3680 89,15% Telefonyabonamentowe 17801 25030 71,12% Pozostałeprzychody Razem 2361 47357 2246 55208 105,15% 85,78% Zestawyidoładowaniapre‐paid Wolumensprzedażyusług Aktywacjepost‐paid Aktywacjepre‐paid Razem 01.01.do 31.03.2016 01.01.do 31.03.2015 132142 25614 157756 131313 24011 155324 Zamiana 2016/2015 100,63% 106,68% 101,57% 5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczącywpływnaosiągniętewynikifinansowe Niewystąpiłyczynnikiizdarzeniaonietypowymcharakterze. 6. Segmentyoperacyjne W związku z przejęciem w dniu 5 marca 2015 roku Spó łek Cursor S.A. i Divante Sp. z o.o., w ramach przyjętego modelu zarządzania strukturą Grupy Kapitałowej oraz mając na uwadze regulacje MSSF 8, a takż e przydatnoś ć informacji uż ytkownikom sprawozdania finansowego, Emitent wyodrębnia 3segmentyoperacyjne,któ repodlegająszczegó łowejocenieprzezorganyzarządcze: SegmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznej SegmentWsparciasprzedaż y SegmentE‐biznes 6.1 SegmentZarządzaniasieciamipunktówsprzedażydetalicznej Strona|17 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Segmentzarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznejobejmujekompleksoweusługizwiązane z prowadzeniem sprzedaż y produktó w i usług Klienta w sieci sklepó w i punktó w detalicznych, a w szczegó lnoś ci tworzenie i zarządzanie sieciami punktó w sprzedaż y detalicznej oraz zarządzanie sprzedaż ąisiłamisprzedaż y. Grupa OEX koncentruje się na prowadzeniu sieci dystrybucji usług telefonii komó rkowej, przy czym doś wiadczenie i unikalne kompetencje w budowaniu sieci sprzedaż y, moż liwe są do wykorzystania winnychbranż achwoparciuozbliż onymodeldystrybucji. Obecnie Grupa OEX jest dostawcą tych usług dla trzech największych operatoró w sieci komó rkowych wPolsce–Orange,T‐MobileiPlus.Sprzedaż usługsieciT‐Mobilerealizowanajestprzezspó łkęEuro‐ Phone Sp. z o. o., sprzedaż usług sieci PLUS realizowana jest przez spó łkę PTI Sp. z o. o., natomiast sprzedaż usługOrangedokoń castycznia2016rokurealizowanabyłaprzezOEXS.A.,aod1lutego2016 rokurealizowanajestprzezTELLSp.zo.o.(por.p.3). Swoją pozycję Grupa osiągnęła poprzez systematyczne ikonsekwentne zwiększanie liczby własnych salonó wsprzedaż yorazfuzjemniejszychoperatoró wsalonó w. 6.2 SegmentWsparciaSprzedaży Całoś ć operacji w ramach tego segmentu realizuje spó łka Cursor S.A. Działalnoś ć segmentu obejmuje działania,mającenaceluwzrostsprzedaż yproduktó wiusługklientó w.Podstawoweusługioferowane klientomwramachtegosegmentuto: outsourcingprzedstawicielihandlowych, merchandising, badaniaekspozycjiidostępnoś citowaró worazstandardó wkomunikacji, usługipromocjiproduktó w, usługiwzakresieprocesowaniazakupó wmateriałó wmarketingowychorazopakowań . Outsourcing przedstawicieli handlowych prowadzony jest w wariantach usługi dedykowanej (praca jednego zespołu dla jednego klienta) oraz modelu wspó łdzielonym (praca jednego zespołu dla wielu klientó w). Usługa outsourcingu przedstawicieli handlowych jest kierowana do całego rynku (handel nowoczesny,tradycyjny,specjalistyczny).Działalnoś ćprowadzonajestwoparciuopełnąinformatyzację procesó worazstandardyISO9001:2008. Merchandinsing polega na obsłudze ekspozycji towaró w w sieciach handlowych przez stacjonarne zespoły, a takż e mobilnej (dojazdowej) obsłudze punktó w sprzedaż y detalicznej. Realizowana jest z wykorzystaniem zaawansowanych narzędzi informatycznych, w standardach zgodnych z ISO 9001:2008. Badania ekspozycji i dostępnoś ci towaró w oraz standardó w komunikacji z konsumentem sąuzupełnieniemofertymerchandisingowej,realizowanesąpoprzezaudytyprowadzonewsieciachoraz punktach sprzedaż y detalicznej. Ich celem jest pozyskanie informacji z rynku, weryfikacja ustaleń pomiędzypunktemsprzedaż yaproducentem,aleró wnież kontrolaefektywnoś cistrukturhandlowych klienta, budowa i aktualizacje baz danych. Proces pozyskania danych odbywa się z wykorzystaniem zaawansowanychnarzędziinformatycznychgwarantującychjakoś ćiwiarygodnoś ćzebranegomateriału. Ofertaobejmujeró wnież analizęizaawansowanąprezentacjędanych. Strona|18 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Usługipromocjiproduktó wtodziałaniazwiązanezbezpoś rednimkontaktemzkonsumentem.Obejmują one projekty związane z oferowaniem producentom wyspecjalizowanych zespołó w personelu okreś lanych jako „doradcy klienta”. Doradcy ci, w punktach sprzedaż y handlu nowoczesnego lub tradycyjnego oraz wyspecjalizowanych sieciach handlowych stymulują sprzedaż poprzez udzielanie dodatkowych informacji o produkcie, oferowanie moż liwoś ci jego wypró bowania czy też realizują indywidualne zamó wienia konsumentó w. Działania te są wzmacniane przez organizację programó w konsumenckichtypuloterielubkonkursy. Usługwzakresieprocesowaniazakupó wmateriałó wmarketingowychorazopakowań .Usługipolegają naanalizierynkuwobszarzezleceniaklienta,rekomendacjikryterió wwyboruprzyzakupieproduktó w, optymalizacji kosztó w zakupu oraz obsłudze administracyjnej procesu. W przypadkach zamawiania materiałó w marketingowych czy materiałó w wsparcia sprzedaż y na rynkach zagranicznych, usługi obejmują analizę potencjału dostawcy, weryfikację jakoś ci surowcó w (spełnienie norm, atesty standardó wjakoś ciowychproduktó w,m.in.SGA,STR,PCBC,PSBI),nadzó rnawykonaniemprototypó w orazzabezpieczeniepowtarzalnoś cipartiiproduktó w. 6.3 SegmentE‐biznes W ramach tego segmentu realizowane są usługi dedykowane e‐commerce, obejmujące obszary technologii,marketinguilogistyki.Wskładsegmentuwchodziwcałoś cidziałalnoś ć DivanteSp.zo.o. (obszar związany z IT wspierającym sprzedaż i marketing) oraz częś ciowo (w częś ci nie przypisanej Segmentowi Wsparcia Sprzedaż y) działalnoś ć Cursor S.A. (operacje logistyczne). Wewnętrzny podział zadań pomiędzyww.spó łkaminiejestwidocznydlaklientó w. Usługi dla e‐commerce to kompleksowe rozwiązania dla realizacji i wzrostu sprzedaż y internetowej, zaró wno detalicznej, jak i kierowanej do odbiorcó w biznesowych. Ich realizacja moż e przebiegać w modelu end to end i obejmować strategiczne doradztwo w prowadzeniu handlu internetowego, konstruowanie planó w biznesowych, projektowanie i tworzenie platform e‐sklepó w w oparciu o ró ż norodne technologie, e‐marketing i generowanie ruchu, optymalizację uż ytecznoś ci platform (UX–userexperience),atakż eobsługęlogistycznąe‐sprzedaż ywrazzmagazynowaniem,pakowaniem, dostarczaniemifiskalizacjązamó wień ,atakż eobsługązwrotó wiinfolinii. Logistyka produktó w wsparcia sprzedaż y to rozwiązania związane z zarządzaniem i dystrybucją materiałami marketingowymi, jak ró wnież obsługą programó w lojalnoś ciowych i promocji konsumenckich. W ramach usług dystrybucji materiałó w marketingowych oferowane są doradztwo i warsztaty z zakresu optymalnego zarządzania procesami, budowa i udostępnianie zintegrowanych z systemami klientó w rozwiązań informatycznych do zarządzania oraz zamawiania materiałó w POSM (pointofsalesmaterials).Realizowanajestró wnież usługamagazynowania,kompletowaniazamó wień dla struktur sprzedaż y klientó w i punktó w sprzedaż y, dystrybucja zamó wień . W ramach obsługi programó wlojalnoś ciowychikonsumenckichCursorS.A.odpowiadazastrategięprojektó w,jakistronę taktyczną: dobó r produktó w i nagró d, negocjacje z dostawcami, gromadzenie danych osobowych, personalizacjęnagró dikomunikacji,dystrybucję,rozliczeniafiskalne. Cursor S.A. zarządza rozbudowaną infrastrukturą magazynową o powierzchni ponad 30 000 m2 i pojemnoś ci 45 000 miejsc paletowych w oparciu o WMS (warehouse management system). Powtarzalnoś ćjakoś cioperacjijestzapewnianaprzezISO9001:2008. Strona|19 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Przychodyiwynikisegmentówoperacyjnych: Zarządzanie sieciami sprzedaży Wsparcie Sprzedaży E‐ biznes Nie przypisane Ogółem 47357 15678 20146 83181 270 8 54 490 592 47627 15686 20200 490 83773 Zaokresod01.01do31.03.2016roku Przychodyodklientów zewnętrznych Przychodyzesprzedażymiędzy segmentami Przychodyogółem Wynikoperacyjnysegmentu 2894 51 297 ‐348 2894 Przychodyfinansowe 2 Kosztyfinansowe(‐) ‐723 Zyskbruttoprzedopodatkowaniem 2173 Podatekdochodowy ‐558 Zysknetto 1614 3370 544 574 ‐333 4155 476 493 278 15 1261 55209 5423 5550 66182 24 285 309 55209 5423 5575 285 66491 2521 260 ‐24 2818 EBIDTA Amortyzacja Zaokresod01.01do31.03.2015roku Przychodyodklientów zewnętrznych Przychodyzesprzedażymiędzy segmentami Przychodyogółem Wynikoperacyjnysegmentu Przychodyfinansowe 40 Kosztyfinansowe(‐) ‐381 Zyskbruttoprzedopodatkowaniem 2477 Podatekdochodowy 524 Zysknetto 1953 2975 400 52 3427 454 139 77 670 EBIDTA Amortyzacja Należ yzwró cić uwagę,ż eprzychodyiwynikizaokres01.01do31.03.2015rokusegmentó wWsparcia Sprzedaż yiE‐biznesobejmująwyłącznieokresodmarca2015r.,wzwiązkuznabyciemwdniu5marca 2015rokuakcjiCursorS.A.iudziałó wDivanteSp.zo.o. Obszarygeograficzne‐przychody: Polska Europa Azja(Tajlandia) Afryka(Egipt) Razem 01.01.do31.03.2016 01.01.do31.03.2015 78793 66161 4376 17 3 9 83181 66182 Strona|20 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE 7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanymokresie Sezonowoś ćwsprzedaż yusługtelefoniikomó rkowej(segmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż y detalicznej–Spó łki:TellSp.zo.o.,Euro‐PhoneSp.zo.o.orazPTISp.zo.o.)przejawiasięprzedewszystkim we wzrostach sprzedaż y w okresie czwartego kwartału, ze szczegó lnym uwzględnieniem miesiąca grudnia. Niekiedy ten naturalny cykl sezonowoś ci zostaje zmodyfikowany na skutek działań marketingowych operatoró w, przy czym w okresie objętym raportem Zarząd Emitenta nie odnotował istotnychodchyleń wtymzakresie. Cechą charakterystyczną działalnoś ci prowadzonej przez Spó łki Cursor S.A. oraz Divante Sp. z o.o. (segmenty Wsparcia Sprzedaż y oraz E‐biznes) jest sezonowoś ć sprzedaż y, któ ra kształtuje się w taki sposó b, ż e pierwszy kwartał każ dego roku obrotowego jest zdecydowanie okresem odbiegającym od pozostałych i stanowi ok 20% całorocznej sprzedaż y. Kwartał drugi i kwartał trzeci są zbliż one pod względem przychodó w i każ dy z nich stanowi historycznie ok. 25% wartoś ci sprzedaż y. Największą sprzedaż w kwartale czwartym – ok. 30% rocznej sprzedaż y. W czwartym kwartale występuje podwyż szony popyt na produkty w okresie przedś wiątecznym. Zwiększa się intensywnoś ć projektó w promocyjnych oraz logistyka materiałó w marketingowych oraz towaró w dystrybuowanych bezpoś rednio do konsumentó w w projektach e‐commerce. Niż sze wartoś ci sprzedaż y w pierwszym kwartale roku wynika z ograniczonych zamó wień realizowanych przez handel tradycyjny po okresie poś wiątecznym. Nowe projekty, któ rych cykl funkcjonowania kształtuje się w okresach rocznych rozpoczynająsięzmniejsząintensywnoś cią,trwapozyskiwaniedorealizacjiprojektó winformatycznych, któ rychrealizacjaprzypadanakwartałydrugi,trzeciiczwarty. 8. Informacjeoodpisachaktualizującychwartośćzapasówdowartościnettomożliwej douzyskaniaiodwróceniuodpisówztegotytułu Odpisyaktualizującewartoś ćzapasó w: od01.01do 31.03.2015 od01.01do 31.03.2015 od01.01do 31.12.2015 514 1029 1029 Odpisyujętejakokosztwokresie 116 Odpisyodwróconewokresie(‐) ‐631 Innezmiany(różnicekursowenettozprzeliczenia) 514 1029 514 Stannapoczątekokresu Stannakoniecokresu 9. Informacjeoodpisachaktualizującychztytułuutratywartościaktywówfinansowych, lubinnychaktywóworazodwróceniutakichodpisów Odpisyaktualizującewartoś ćnależ noś ciipoż yczek: Stannapoczątekokresu Odpisyujętejakokosztwokresie od01.01do 31.03.2016 od01.01do 31.03.2015 od01.01do 31.03.2015 3708 5619 5619 214 85 729 Strona|21 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Odpisyodwróconeujętejakoprzychódwokresie ‐10 Odpisywykorzystane ‐2 3910 ‐169 ‐36 ‐3092 534 622 6188 3708 Zwiększenieprzezpołączeniejednostek Stannakoniecokresu ‐19 10. Informacjeoutworzeniu,zwiększeniu,wykorzystaniuirozwiązaniurezerw Wartoś ć rezerwujętychwskró conymskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymorazichzmianyw poszczegó lnychokresachprzedstawiałysięnastępująco: Rezerwyna długoterm. świadczenia pracownicze Zaokresod01.01do31.03.2016roku Stannapoczątekokresu Zwiększenierezerwujętejakokosztw okresie Rozwiązanierezerwujętejako przychódwokresie(‐) Wykorzystanierezerw(‐) Zwiększenieprzezpołączenie jednostekgospodarczych Pozostałezmiany(różnicekursowe nettozprzeliczenia) Stanrezerwnadzień31.03.2016roku Pozostałerezerwy,wtymna: 78 Zaległe urlopy Koszt wynagrodzeń 1479 244 1722 203 10 213 ‐3 ‐3 ‐20 ‐156 1776 1021 ‐136 Inne koszty 78 1547 72 1021 231 Inne świadczenia Razem Zaokresod01.01do31.03.2015roku Stannapoczątekokresu Zwiększenierezerwujętejakokosztw okresie Rozwiązanierezerwujętejako przychódwokresie(‐) Wykorzystanierezerw(‐) Zwiększenieprzezpołączenie jednostekgospodarczych Pozostałezmiany(różnicekursowe nettozprzeliczenia) Stanrezerwnadzień31.03.2015roku 32 372 390 104 1393 1393 72 1021 1021 15 86 Zaokresod01.01do31.12.2015roku Stannapoczątekokresu Zwiększenierezerwujętejakokosztw okresie Rozwiązanierezerwujętejako przychódwokresie Wykorzystanierezerw Zwiększenieprzezpołączenie jednostekgospodarczych Pozostałezmiany(różnicekursowe nettozprzeliczenia) Stanrezerwnadzień31.12.2015roku ‐10 273 ‐30 372 78 1479 244 1722 11. Informacjeorezerwachiaktywachztytułuodroczonegopodatkudochodowego Strona|22 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE 31.03.2016 Saldonapoczątekokresu: Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Podatekodroczonypersaldonapoczątekokresu Zmianastanuwokresiewpływającana: Wynik(+/‐) Pozostałecałkowitedochody(+/‐) Podatekodroczonypersaldonakoniecokresu Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego 31.03.2015 836 7309 6474 ‐457 5988 2217 8206 1750 8069 6319 ‐217 6101 2499 8551 31.12.2015 836 7309 6474 ‐755 6319 1750 8069 12. Połączeniejednostekgospodarczych Niedotyczy. 13. Informacjeoistotnychtransakcjachnabyciaisprzedażyrzeczowychaktywach Poniż sza tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartoś ć rzeczowych aktywó w trwałych: Maszynyi Środki urządzenia transportu zaokresod01.01do31.03.2016roku Wartośćbilansowanettonadzień01.01.2016r. Zwiększenia(nabycie,wytworzenie,leasing) Pozostałe środki trwałe Wbudowie 4356 6123 877 14202 615 641 128 211 1594 ‐2 ‐235 ‐1 ‐141 Przeszacowaniedowartościgodziwej(+/‐) Amortyzacja(‐) 2847 Sprzedażspółkizależnej(‐) Zmniejszenia(zbycie,likwidacja)(‐) ‐379 ‐271 ‐553 ‐214 Odpisyaktualizująceztytułuutratywartości Odwrócenieodpisówaktualizujących Różnicekursowenettozprzeliczenia(+/‐) Wartośćbilansowanettonadzień31.03.2016r. Razem ‐1039 3189 4208 6035 946 14378 Wartośćbilansowanettonadzień01.01.2015r. 1050 1173 2662 32 4917 Nabycieprzezpołączeniejednostekgosp. 1008 3894 1593 817 7313 40 438 700 zaokresod01.01do31.03.2015roku Zwiększenia(nabycie,wytworzenie,leasing) 222 Sprzedażspółkizależnej(‐) Zmniejszenia(zbycie,likwidacja)(‐) ‐4 ‐36 ‐3 ‐65 ‐143 ‐234 ‐173 Przeszacowaniedowartościgodziwej(+/‐) Amortyzacja(‐) Odpisyaktualizująceztytułuutratywartości Odwrócenieodpisówaktualizujących Różnicekursowenettozprzeliczenia(+/‐) Wartośćbilansowanettonadzień31.03.2015r. ‐108 2134 4797 4119 1222 ‐549 12272 Strona|23 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE zaokresod01.01do31.12.2015roku Wartośćbilansowanettonadzień01.01.2015r. 1050 1173 2662 32 4917 Nabycieprzezpołączeniejednostekgosp. 1212 3888 1835 817 7751 Zwiększenia(nabycie,wytworzenie,leasing) 1428 1239 2564 2295 7526 Sprzedażspółkizależnej(‐) Zmniejszenia(zbycie,likwidacja)(‐) ‐24 ‐163 ‐119 ‐2268 Przeszacowaniedowartościgodziwej(+/‐) Amortyzacja(‐) ‐819 ‐1781 ‐819 Odpisyaktualizująceztytułuutratywartości Odwrócenieodpisówaktualizujących Różnicekursowenettozprzeliczenia(+/‐) Wartośćbilansowanettonadzień31.12.2015r. ‐2574 2847 4356 6123 877 ‐3419 14202 14. Informacjeoistotnymzobowiązaniuztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywów trwałych Grupanieposiadaistotnychzobowiązań ztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywó wtrwałych. 15. Informacjeoistotnychrozliczeniachztytułusprawsądowych Niewystąpiły. 16. Wskazaniekorektbłędówpoprzednichokresów Niewystąpiły. 17. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązańfinansowychjednostki Nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunkó w prowadzenia działalnoś ci, któ re mają jakikolwiekwpływnawartoś ćgodziwąaktywó wizobowiązań finansowych. 18. informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowieńumowykredytulubpożyczki Niewystąpiły. 19. Informacjeozawarciuprzezemitentalubjednostkęodniegozależnąjednejlubwielu transakcjizpodmiotamipowiązanymi,jeżelipojedynczolubłączniesąoneistotnei zostałyzawartenainnychwarunkachniżrynkowe TransakcjezawieranepomiędzySpó łkamiGrupysązawieranenawarunkachrynkowych. 20. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej ‐ informacjeozmianiesposobu(metody)jejustalenia Niewystąpiły. Strona|24 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE 21. Informacjadotyczącązmianywklasyfikacjiaktywówfinansowychwwynikuzmiany celulubwykorzystaniatychaktywów Niewystąpiła. 22. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierówwartościowych Wkwartaleobjętymniniejszymraportemniemiałymiejscaemisja,wykuplubspłatanieudziałowychi kapitałowychpapieró wwartoś ciowych. 23. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniunajednąakcję,zpodziałemnaakcjezwykłeiuprzywilejowane Dodniasporządzeniaraportudywidendazarok2015niezostaławypłacona.Uchwałęwsprawiewypłaty dywidendyzarok2015ZwyczajneWalneZgromadzenieAkcjonariuszySpó łkipodjęłowdniu10maja 2016 roku. Zgodnie z tą uchwałą, wartoś ć dywidendy przypadająca na jedną akcję to 0,75 zł. Dzień dywidendy został wyznaczony na 10 sierpnia 2016 roku, natomiast jako dzień wypłaty dywidendy wskazano1wrześ nia2016roku.Łącznawartoś ćdywidendywyniesie5.166.404,25zł. 24. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczącysposóbwpłynąćnaprzyszłewynikifinansoweemitenta Wokresieobjętymkwartalnymskró conymskonsolidowanymsprawozdaniemfinansowymniewystąpiły zdarzenia,któ re nie zostały, a powinnybyć ujęte wksięgach rachunkowychokresy sprawozdawczego. Jednocześ nieniniejszymkwartalnymskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymniewystępująistotne zdarzeniadotyczącelatubiegłych. 25. Informacjędotyczącązmianzobowiązańwarunkowychlubaktywówwarunkowych, którenastąpiłyodczasuzakończeniaostatniegorokuobrotowego Wartoś ćzobowiązań warunkowychnieuległazmianieodzakoń czeniaostatniegorokuobrotowego. 26. Informacjeoistotnychzmianachwielkościszacunkowych Niewystąpiłyistotnezmianywartoś ciszacunkowych. 27. Stanowiskozarząduodnośniedomożliwościzrealizowaniawcześniejpublikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnymwstosunkudowynikówprognozowanych ZarządOEXS.A.niepublikowałprognozwynikó wna2016rok. 28. Wskazanieakcjonariuszyposiadającychbezpośredniolubpośrednioprzezpodmioty zależneconajmniej5%ogólnejliczbygłosównawalnymzgromadzeniuemitentana dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych Strona|25 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosówznichwynikającychiichprocentowegoudziałuwogólnejliczbiegłosówna walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Nadzień przekazaniaraportuzaIkwartał2016rokukapitałzakładowySpó łkiwynosi1.377.707,80zł (2014rok:1.022.169,10zł)idzieliłsięna: • 1.381.312akcjiimiennychseriiA,uprzywilejowanychwtensposó b,ż enakaż dąznichprzypadają dwagłosy; • 3.729.535akcjizwykłychnaokaziciela‐wyemitowanychjakoakcjeseriiAiB; • 1.777.692akcjizwykłychnaokazicielaseriiC. Wszystkieakcjewró wnymstopniuuczestnicząwpodzialedywidendy.Akcjedzieląsięnaakcjezwykle naokaziciela,któ redająprawodojednegogłosunaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszyorazakcje uprzywilejowane,na1akcjęuprzywilejowanąprzypadajądwagłosy. Akcjonariuszeposiadającyconajmniej5%głosównaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszynadzień przekazaniaraportuzaIkwartał2016roku. Akcjonariusz NeoInvestmentspółkaakcyjna–pośrednioprzez NeoFund1sp.zo.o. PiotrCholewa, wtympośrednioprzezSilquernS.a.r.l. QuercusParasolowySFIO iQuercusAbsoluteReturnFIZ NeoBPOS.a.r.l. Łączna liczbaakcji Łączna liczba głosów Udziałw kapitale zakładowym Udziałw głosach 1654584 2876288 24,02% 34,78% 879384 826558 879 384 826558 12,77% 12,00% 10,63% 9,99% 811013 811013 11,77% 9,81% 753010 753010 10,93% 9,11% AVIVAInvestorsFIO,AVIVAInvestorsSFIO* 458549 458549 6,66% 5,54% WaldemarZiomek 453648 613256 6,59% 7,42% Razem 5010188 6391500 72,73% *liczbaakcji,zktórychFunduszeAVIVAuprawnionebyłydoudziałunaWZwdniu23.06.2015 77,29% Akcjonariuszeposiadającyconajmniej5%głosównaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszynadzień przekazaniaraportuzaIIIkwartał2015roku. Akcjonariusz Łączna liczbaakcji Łączna liczba głosów Udziałw kapitale zakładowym Udziałw głosach NeoInvestmentS.A.‐pośrednio,wtymprzez: 1624584 2846288 23,58% 34,42% ‐NeoFund1Sp.zo.o. 1418840 2640544 20,60% 31,93% GrupaArchidoc(dawniejOEXS.A.) QuercusParasolowySFIOiQuercusAbsolute ReturnFIZ AVIVAInvestorsFIO,AVIVAInvestorsSFIO* 1777692 1777692 25,81% 21,50% 811013 811013 11,77% 9,81% 458549 458549 6,66% 5,54% 453648 613256 6,59% 7,42% WaldemarZiomek Strona|26 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Razem 5125486 6506795 74,41% *liczbaakcji,zktórychFunduszeAVIVAuprawnionebyłydoudziałunaWZwdniu23.06.2015 78,69% Powyż sze zestawienia zostały sformułowane w oparciu o informacje przekazane Spó łce przez akcjonariuszy,wszczegó lnoś ciwtrybiezawiadomień oznacznychpakietachakcji,przyuwzględnieniu zmianwysokoś ciistrukturykapitałuzakładowegospó łki,wtymnastępującychwzwiązkuzemisjąakcji, 29. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzająceinadzorująceemitentanadzieńprzekazaniaraportukwartalnego,wraz zewskazaniemzmianwstanieposiadania,wokresieodprzekazaniapoprzedniego raportukwartalnego,odrębniedlakażdejzosób Zestawienieposiadanychakcjiprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentanadzień przekazania raportuzaIkwartał2016roku. Udziałw kapitale zakładowym Łącznaliczba Łącznaliczba akcji głosów CzłonkowieRadyNadzorczej PiotrCholewa, wtympośrednioprzezSilquernS.a.r.l. OsobyZarządzające RafałStempniewicz RobertKrasowski ArturWojtaszek Udziałw głosach 879384 826558 879384 826558 12,77% 12,00% 10,63% 9,99% 94590 94590 1,37% 1,14% 4924 4924 0,07% 0,06% 40000 40000 0,58% 0,48% Zestawienieposiadanychakcjiprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentanadzień przekazania raportuzaIIIkwartał2015roku. CzłonkowieRadyNadzorczej Łącznaliczba akcji Łącznaliczba głosów Udziałwkapitale zakładowym Udziałw głosach PawełTurno 30000 30000 0,44% 0,36% PiotrCholewa 52816 52816 0,77% 0,64% 94590 94590 1,37% 1,14% 4924 4924 0,07% 0,06% 17000 17000 0,25% 0,21% OsobyZarządzające RafałStempniewicz RobertKrasowski ArturWojtaszek 30. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowaniaarbitrażowegoluborganemadministracjipublicznej Strona|27 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE Zaró wno Spó łka dominująca, jak i jednostki od niej zależ ne, są stronami postępowań przed sądami powszechnymi, jednak ż adne z tych postępowań nie dotyczy zobowiązań ani wierzytelnoś ci, któ rych wartoś ć stanowi co najmniej 10% kapitałó w własnych Spó łki dominującej. Ró wnież łączna wartoś ć odpowiedniozobowiązań orazwierzytelnoś ci,któ rychdotyczątepostępowanianiestanowiconajmniej 10%kapitałó wwłasnychemitenta. Przedorganemwłaś ciwymdlapostępowaniaarbitraż owegonietocząsięż adnepostępowaniazudziałem Spó łkidominującejlubjednostekodniejzależ nych. 31. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji ‐ łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałówwłasnychemitenta Niedotyczy. 32. Inneinformacje,którezdaniememitentasąistotnedlaocenyjegosytuacjikadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotnedlaocenymożliwościrealizacjizobowiązańprzezemitenta Sprawozdaniezawierapodstawoweinformacje,któ resąistotnedlaocenysytuacjiGrupyKapitałowejOEX S.A., przy czym dla właś ciwej interpretacji jednostkowych i skonsolidowanych wynikó w finansowych uzyskanych przez Spó łki: TELL Sp. z o.o., Euro‐Phone Sp. z o.o. oraz PTI Sp. z o.o. należ y wyjaś nić odmienny sposó b ujmowania w księgach tych spó łek faktu subsydiowania sprzedaż y telefonó w komó rkowychprzezposzczegó lnychoperatoró wiwpływtychoperacjinapozycjeprzychodó wikosztó w. Niezależ nie jednak od odmiennego sposobu rozliczenia sprzedaż y telefonó w komó rkowych, przez poszczegó lnychoperatoró w,rezultattychoperacjijestneutralnywynikowo. OperatorsieciORANGE–OrangePolskaS.A. Spó łkaTELLSp.zo.o.nabywatelefonyodOperatorapocenachrynkowych.Ztytułutegozakupupowstaje zobowiązanieSpó łkiwkwocieró wnejrynkowejcenietelefonu.Jednocześ niewaktywachSpó łkipowstaje zapasmagazynowywycenionywedługcenyrynkowejtelefonu.Spó łkadokonujesprzedaż yww.telefon wdwó chwariantach: • sprzedaż telefonubezpoś rednioklientowiwpunkciesprzedaż y(saloniefirmowym) W przypadku tym, sprzedaż następuje wedługceny promocyjnej (z uwzględnieniem ustalonego przez Operatorapoziomusubsydium).Spó łkaponosiwięcchwilowąstratęnatejkonkretnejtransakcji.Jednak niezwłocznie po dokonaniu promocyjnej sprzedaż y, zgodnie z procedurami ustalonymi w umowie z Operatorem,napodstawiefakturykorekty,Operatorumniejszapierwotnącenęzakuputelefonuprzez Spó łkę, do wysokoś ci ceny promocyjnej (uwzględniającej wysokoś ć subsydium). Tak więc w efekcie koń cowym,dlaSpó łkitransakcjamaneutralnywpływnawynikfinansowy; • sprzedaż telefonusub‐agentowi,któ rynastępniesprzedajegoklientowiwpunkciesprzedaż y Wprzypadkutym,sprzedaż następujewedługpierwotnejcenyzakupuodOperatora,anastępnieproces przebiegaanalogiczniejakwprzypadkupierwszym,przyczymtoSpó łkawystawiasub‐agentowifakturę korygującąpierwotnącenęsprzedaż y. Strona|28 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE OperatorsieciT‐Mobile–T‐MobilePolskaS.A. Dokoń caczerwca2011rokuprzychodyikosztyzwiązanezesprzedaż ątelefonó wkomó rkowychbyły ewidencjonowane w cenach promocyjnych. Od 1 lipca 2011 roku do marca 2013 roku w Spó łce obowiązywałsystemidentycznyjakwprzypadkurozliczeń Spó łkiOEXS.A.zoperatoremsieciOrange. Systemtenzostałzmienionywmarcu2013roku.OdtegookresudochwiliobecnejSpó łkaEuro‐Phone Spzo.o.otrzymujeodOperatoratelefonywpowierzenieima45dninaichsprzedaż .Wprzypadkubraku sprzedaż ywciągu45dninastępujeautomatycznywykuptelefonuizostajewystawionafakturanaEuro‐ PhoneSp.zo.o.Jeż elinastępnietelefon(wykupionyprzezSpó łkępoupływie45dni)zostaniesprzedany klientowiwpunkciesprzedaż y,następujezwrotró ż nicypomiędzycenązakupu,acenąpromocyjnąw postaci faktury korygującej, czyli tak jak to miało miejsce przed zmianą systemu. Transakcje z sub‐ agentamisąpowieleniemoperacjiodbywającychsiępomiędzySpó łkąaoperatorem,tylkoztąró ż nicą, iż stronąjesttutajSpó łka,anieOperator. OperatorsieciPLUS–PolkomtelSp.zo.o. Spó łkaPTISp.zo.o.nabywatelefonyodoperatorapocenachrynkowych.Ztytułutegozakupupowstaje zobowiązanieSpó łkiwkwocieró wnejrynkowejcenietelefonu.Jednocześ niewaktywachSpó łkipowstaje zapas magazynowy wyceniony według ceny rynkowej telefonu. Spó łka dokonuje sprzedaż y ww. telefonó wwdwó chwariantach: • sprzedaż telefonubezpoś rednioklientowiwpunkciesprzedaż y(saloniefirmowym) W przypadku tym, sprzedaż następuje wedługceny promocyjnej (z uwzględnieniem ustalonego przez operatora poziomu subsydium). Spó łka ponosi więc stratę na tej konkretnej transakcji. Jednak niezwłocznie po dokonaniu promocyjnej sprzedaż y, zgodnie z procedurami ustalonymi w umowie z operatorem,operatorprzyznajespó łceprowizjęwkwocieró wnejwartoś ciponiesionejstratynadanej transakcji. W efekcie, dla Spó łki transakcja ma neutralny wpływ na wynik finansowy, jednak Spó łka wykazujeznaczniewyż szyprzychó dikosztniż pozostałeSpó łkiGrupy(wspó łpracującezoperatorami telefoniimobilnej)zanalogicznejtransakcji. • sprzedaż telefonusub‐agentowi,któ rynastępniesprzedajegoklientowiwpunkciesprzedaż y Wprzypadkutym,sprzedaż następujewedługpierwotnejcenyzakupuodoperatora,anastępnieproces przebiegaanalogiczniejakwprzypadkupierwszym,przyczymtoPTISp.zo.o.kompensujesub‐agentowi stratęnatransakcjisprzedaż ytelefonuklientowiwceniepromocyjnejwpostaciodpowiedniejprowizji (uzyskanejuprzednioodoperatora). Konsekwencją takiego ujęcia sprzedaż y telefonó w są relatywnie wysokie przychody ze sprzedaż y i odpowiednio wysoki koszt własny sprzedaż y w poró wnaniu z pozostałymi Spó łkami Grupy wspó łpracującymizoperatoramitelefoniimobilnej). Obecnieopisanypowyż ejsystemulegazmianiewwynikurosnącegoudziałusprzedaż yratalnej,któ ra powoduje,ż ezmniejszeniuulegająprzychodyikosztwłasnysprzedaż y.Operatornieprzyznajespó łce prowizji w kwocie ró wnej wartoś ci poniesionej straty na danej transakcji, ale poprzez wystawienie fakturykorygującej,korygujekosztsprzedaż ydopoziomucenysprzedaż yratalnej. Pozaopisanymiwniniejszympunkcieodrębnymimetodamiewidencjonowaniairozliczaniasubsydió w dotelefonó wabonamentowychwynikającychzumó wzposzczegó lnymioperatoramiorazpozaopisanym wniniejszymraporcienabyciemakcjiCursorS.A.orazudziałó wDivanteSp.zo.o.,Emitentnieidentyfikuje Strona|29 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) INFORMACJE DODATKOWE innych informacji, któ re zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,wynikufinansowegoorazocenymoż liwoś cirealizacjijegozobowiązań . 33. Wskazanieczynników,którewocenieemitentabędąmiaływpływnaosiągnięteprzez niegowynikiwperspektywieconajmniejkolejnegokwartału. Podstawowymiczynnikami,któ rebędąmiaływpływnawynikiosiągnięteprzezGrupęKapitałowąOEX S.A.wkolejnymkwartale2016rokusą: 33.1 Popytnausługitelefoniikomórkowejzeszczególnymuwzględnieniem: • sezonowoś ci; • zaplanowanychprzezoperatoró wtelefoniikomó rkowejakcjipromocyjnych; • poziomuwykonaniaplanó wsprzedaż ynarzuconychSpó łkomGrupyprzezoperatoró w. 33.2 Niezakłócona realizacja zawartych dotychczas kontraktów w segmentach Wsparcia sprzedaży oraz E‐biznes oraz pozyskanie nowych kontraktów, zgodnie z wewnętrznymiplanami; Strona|30 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) WYBRANE KWARTALNE DANE FINANSOWE OEX S.A. WYBRANEKWARTALNEDANEFINANSOWEOEXS.A. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zyskó w i strat oraz rachunku przepływó w pienięż nych, przeliczonenaEURO,przedstawiatabela: od01.01do 31.03.2016 Rachunekzyskówistrat Przychodyzesprzedaży Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej Zysk(strata)przedopodatkowaniem Zysk(strata)netto Zysk(strata)nettoprzypadający akcjonariuszompodmiotudominującego Zysknaakcję(PLN;EUR) Rozwodnionyzysknaakcję(PLN;EUR) ŚrednikursPLN/EURwokresie Rachunekprzepływówpieniężnych Środkipieniężnenettozdziałalności operacyjnej Środkipieniężnenettozdziałalności inwestycyjnej Środkipieniężnenettozdziałalności finansowej Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychi ichekwiwalentów ŚrednikursPLN/EURwokresie Bilans Aktywa Zobowiązaniadługoterminowe Zobowiązaniakrótkoterminowe Kapitałwłasny Kapitałwłasnyprzypadający akcjonariuszomjednostkidominującej KursPLN/EURnakoniecokresu od01.01do 31.03.2015 od01.01do 31.03.2016 tys.PLN od01.01do 31.03.2015 tys.EUR 5088 ‐495 ‐502 ‐447 23809 1615 1394 1090 1168 ‐114 ‐115 ‐103 5739 389 334 263 ‐447 1090 ‐103 263 ‐0,06 0,21 ‐0,01 0,05 ‐0,06 0,21 X ‐0,01 X 0,05 4,3559 4,1489 7002 3123 1607 753 ‐6257 ‐350 ‐1436 ‐84 1373 ‐2479 315 ‐598 2118 293 486 71 X X 31.03.2016 31.03.2015 4,3559 4,1489 31.03.2016 tys.PLN 31.03.2015 tys.EUR 79958 0 1168 78790 108275 4097 47297 56882 18733 0 274 18459 26480 1002 11567 13911 79790 56882 18459 13911 X X 4,2684 4,0890 Wokresachobjętychkwartalnymskró conymsprawozdaniemfinansowym,doprzeliczeniawybranych danychfinansowychzastosowanonastępującekursywymianyzłotegowstosunkudoEUR,ustalaneprzez NarodowyBankPolski:kursobowiązującynaostatnidzień okresusprawozdawczego:31.03.20164,2684 PLN/EUR, 31.03.2015 4,0890 PLN/EUR. Sredni kurs w okresie, obliczony jako ś rednia arytmetyczna kursó wobowiązującychnaostatnidzień każ degomiesiącawdanymokresie:01.01‐31.03.20164,3559 PLN/EUR,01.01‐31.03.20154,1489PLN/EUR. Strona|31 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ OEX S.A. JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJOEXS.A. AKTYWA Aktywatrwałe Wartośćfirmy 31.03.2016 31.03.2015 31.12.2015 21298 21298 Wartościniematerialne 272 305 626 Rzeczoweaktywatrwałe 19 3889 4974 62570 44970 Nieruchomościinwestycyjne Inwestycjewjednostkachzależnych Inwestycjewjednostkachstowarzyszonych Należności 343 Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałedługoterminoweaktywafinansowe Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Aktywatrwałe Należnościztytułuumówousługębudowlaną Należnościztytułudostawiusługorazpozostałe należności Należnościztytułubieżącegopodatkudochodowego Pożyczki 307 305 63086 71113 72397 87 8865 11173 1830 21159 43 12568 6282 Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałekrótkoterminoweaktywafinansowe Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 217 224 Aktywaobrotowe Zapasy 44975 21293 6282 51 360 98 2293 496 175 Środkipieniężneiichekwiwalenty Aktywatrwałezaklasyfikowanejakoprzeznaczonedo sprzedaży Aktywaobrotowe 16872 37163 39022 Aktywarazem 79958 108275 111419 Strona|32 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ OEX S.A. PASYWA Kapitałwłasny Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszomjednostki dominującej: Kapitałpodstawowy Akcjewłasne(‐) Kapitałzesprzedażyakcjipowyżejichwartości nominalnej Pozostałekapitały 31.03.2016 31.03.2015 31.12.2015 1378 1022 1378 44960 24863 44960 1459 1459 1459 Zyskizatrzymane: ‐zysk(strata)zlatubiegłych ‐zysk(strata)nettoprzypadającyakcjonariuszom jednostkidominującej Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszom jednostkidominującej Udziałyniedającekontroli 31440 28447 24314 ‐447 1090 7126 78790 56882 79237 Kapitałwłasny 78790 56882 Zobowiązania Zobowiązaniadługoterminowe Kredyty,pożyczki,inneinstrumentydłużne Leasingfinansowy Pochodneinstrumentyfinansowe Pozostałezobowiązania Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego Zobowiązaniairezerwyztytułuświadczeń pracowniczych Pozostałerezerwydługoterminowe 299 4047 4048 50 50 Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe Zobowiązaniadługoterminowe Zobowiązaniakrótkoterminowe Zobowiązaniaztytułudostawiusługorazpozostałe zobowiązania Zobowiązaniaztytułubieżącegopodatku dochodowego Kredyty,pożyczki,inneinstrumentydłużne 79237 4097 4397 1017 42776 22719 242 502 1586 2127 Leasingfinansowy 73 Pochodneinstrumentyfinansowe Zobowiązaniairezerwyztytułuświadczeń pracowniczych Pozostałerezerwykrótkoterminowe 151 2693 2363 Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe Zobowiązaniazwiązanezaktywamitrwałymi przeznaczonymidosprzedaży Zobowiązaniakrótkoterminowe 1168 47297 27785 Zobowiązaniarazem 1168 51393 32182 79958 108275 111419 Pasywarazem Strona|33 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU OEX S.A. JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUOEXS.A. od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 Przychodyzesprzedaży 5088 23809 Przychodyzesprzedażyusług 4849 14934 239 8875 Działalnośćkontynuowana Przychodyzesprzedażytowarówimateriałów Kosztwłasnysprzedaży 4174 20076 Kosztsprzedanychusług 3958 11341 Kosztsprzedanychtowarówimateriałów 216 8736 Zysk(strata)bruttozesprzedaży 914 3733 Kosztysprzedaży 382 849 1047 1388 Pozostałeprzychodyoperacyjne 120 140 Pozostałekosztyoperacyjne 101 21 Kosztyogólnegozarządu Zysk(strata)zesprzedażyjednostekzależnych(+/‐) Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej ‐495 1615 Przychodyfinansowe 149 122 Kosztyfinansowe Udziałwzysku(stracie)jednostekwycenianychmetodą prawwłasności(+/‐) Zysk(strata)przedopodatkowaniem 156 353 ‐502 1384 Podatekdochodowy ‐55 294 ‐447 1090 ‐447 1090 od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 ‐podstawowy ‐0,06 0,21 ‐rozwodniony ‐0,06 0,21 ‐podstawowy ‐0,06 0,21 ‐rozwodniony ‐0,06 0,21 Zysk(strata)nettozdziałalnościkontynuowanej Działalnośćzaniechana Zysk(strata)nettozdziałalnościzaniechanej Zysk(strata)nettoprzypadający: ‐akcjonariuszompodmiotudominującego ‐podmiotomniekontrolującym ZYSK(STRATA)NETTONAJEDNĄAKCJĘZWYKŁĄ(PLN) zdziałalnościkontynuowanej zdziałalnościkontynuowanejizaniechanej Strona|34 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk(strata)netto od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015 ‐447 1090 Pozostałecałkowitedochody Pozycjenieprzenoszonedowynikufinansowego Przeszacowanierzeczowychaktywówtrwałych Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycjinie przenoszonychdowynikufinansowego Pozycjeprzenoszonedowynikufinansowego Aktywafinansowedostępnedosprzedaży: ‐zyski(straty)ujętewokresiewpozostałychdochodach całkowitych ‐kwotyprzeniesionedowynikufinansowego Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodków pieniężnych: ‐zyski(straty)ujętewokresiewpozostałychdochodach całkowitych ‐kwotyprzeniesionedowynikufinansowego ‐kwotyujętewwartościpoczątkowejpozycji zabezpieczanych Różnicekursowezwycenyjednostekdziałającychzagranicą Różnicekursoweprzeniesionedowynikufinansowego– sprzedażjednostekzagranicznych Udziałwpozostałychdochodachcałkowitychjednostek wycenianychmetodąprawwłasności Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycji przenoszonychdowynikufinansowego Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniu Całkowitedochody ‐447 1090 ‐447 1090 Całkowitedochodyprzypadające: ‐akcjonariuszompodmiotudominującego ‐podmiotomniekontrolującym Strona|35 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. JEDNOSTKOWEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYMOEXS.A. Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej Kapitałzesprzedaży Pozostałe Kapitał Akcje akcjipowyżejich kapitały podstawowy własne wart.nominalnej Saldonadzień01.01.2016roku 1378 44960 1459 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 1378 44960 1459 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.03.2016roku Emisjaakcji Połączeniespółek Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjez podmiotaminiekontrolującymi) Dywidendyprzezjednostkizależne Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami Zysknettozaokresod01.01do31.03.2016roku Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuza okresod01.01do31.03.2016roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) Saldonadzień31.03.2016roku 1378 44960 1459 Zyski zatrzymane Razem Kapitał własny razem 31440 79237 79237 31440 79237 79237 ‐447 ‐447 ‐447 ‐447 ‐447 ‐447 30993 78790 78790 Strona|36 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej Kapitał Akcje podstawowy własne Saldonadzień01.01.2015roku 1022 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 1022 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.03.2015roku Emisjaakcji Połączeniespółek Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjez podmiotaminiekontrolującymi) Dywidendyprzezjednostkizależne Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami Zysknettozaokresod01.01do31.03.2015roku Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokres od01.01do31.03.2015roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) Saldonadzień31.03.2015roku 1022 Kapitałzesprzedaży akcjipowyżejich wart.nominalnej 24863 24863 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem 1459 28447 55792 1459 28447 55792 Kapitał własny razem 55792 55792 1090 1090 1090 1090 1090 1090 24863 1459 29537 56882 56882 Strona|37 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostki Kapitał podstawowy Saldonadzień01.01.2015roku 1022 Zmianyzasad(polityki)rachunkowości Korektabłędupodstawowego Saldopozmianach 1022 Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.12.2015roku Emisjaakcji 356 Umorzenieakcji Wycenaopcji(programpłatnościakcjami) ZmianastrukturySpółki‐transakcjezpodmiotami niekontrolującymi Dywidendy Przekazaniewynikufinansowegonakapitał Razemtransakcjezwłaścicielami 356 Zysknettozaokresod01.01do31.12.2015roku Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuza okresod01.01do31.12.2015roku Razemcałkowitedochody Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż przeszacowanychśrodkówtrwałych) Saldonadzień31.12.2015roku 1378 Akcje własne Kapitałzesprzedaży akcjipowyżejich wart.nominalnej 24863 24863 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem 1459 28447 55792 1459 28447 55792 20097 20452 Kapitał własny razem 55792 55792 20452 20097 ‐4133 ‐4133 ‐4133 7126 16319 7126 ‐4133 16319 7126 7126 7126 7126 44960 1459 31440 79237 79237 Strona|38 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej) JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH OEX S.A. JEDNOSTKOWYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCHOEXS.A. od01.01do 31.03.2016 od01.01do 31.03.2015 Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościoperacyjnej Zysk(strata)przedopodatkowaniem Korekty: Amortyzacjaiodpisyaktualizująceaktywatrwałe Zmianawartościgodziwejnieruchomościinwestycyjnych Zmianawartościgodziwejaktywów(zobowiązań)finansowych wycenianychprzezrachunekzyskówistrat Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodkówpieniężnych przeniesionezkapitału Odpisyaktualizująceztytułuutratywartościaktywówfinansowych Zysk(strata)zesprzedażyniefinansowychaktywówtrwałych Zysk(strata)zesprzedażyaktywówfinansowych(innychniż instrumentypochodne) Zyski(straty)ztytułuróżnickursowych Kosztyodsetek Przychodyzodsetekidywidend ‐502 142 ‐23 58 29 ‐149 ‐122 Udziałwzyskach(stratach)jednostekstowarzyszonych Zmianastanuzapasów Zmianastanunależności Zmianastanuzobowiązań Zmianastanurezerwirozliczeńmiędzyokresowych Zmianastanuztytułuumówbudowlanych Zmianywkapitaleobrotowym Wpływy(wydatki)zrozliczeniainstrumentówpochodnych Zapłaconeodsetkizdziałalnościoperacyjnej Zapłaconypodatekdochodowy Środkipieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej ‐12 Korektyrazem 306 Kosztpłatnościwformieakcji Innekorekty 1384 28 201 8283 1222 18471 4127 ‐18662 ‐3075 ‐66 ‐112 8026 2162 ‐550 ‐625 7002 3123 Strona|39 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH OEX S.A. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościinwestycyjnej Wydatkinanabycieaktywówtrwałych od01.01do 31.03.2016 od01.01do 31.03.2015 ‐121 ‐520 Wpływyzesprzedażyaktywówtrwałych 47 Wydatkinanabycienieruchomościinwestycyjnych Wpływyzesprzedażynieruchomościinwestycyjnych Wydatkinettonanabyciejednostekzależnych Wpływynettozesprzedażyjednostekzależnych Otrzymanespłatypożyczekudzielonych Pożyczkiudzielone 1000 ‐7285 Wydatkinanabyciepozostałychaktywówfinansowych Wpływyzesprzedażypozostałychaktywówfinansowych Wpływyzotrzymanychdotacjirządowych Otrzymaneodsetki 149 Otrzymanedywidendy Środkipieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej WydanieśrodkówpieniężnychwramachZCP ‐6257 ‐1381 Transakcjezpodmiotaminiekontrolującymibezutratykontroli Wpływyztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych Wpływyztytułuzaciągnięciakredytówipożyczek Spłatykredytówipożyczek Spłatazobowiązańztytułuleasingufinansowego Odsetkizapłacone Dywidendywypłacone Środkipieniężnenettozdziałalnościfinansowej Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychiich ekwiwalentów Środkipieniężneiichekwiwalentynapoczątekokresu Zmianastanuztytułuróżnickursowych Środkipieniężneiichekwiwalentynakoniecokresu ‐350 Nabycieakcjiwłasnych Wykupdłużnychpapierówwartościowych 122 2812 ‐2450 ‐58 ‐29 1373 ‐2479 2118 293 175 203 2293 496 Strona|40 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej) ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI ZATWIERDZENIEDOPUBLIKACJI Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakoń czony 31.03.2016 roku (wraz z danymi poró wnawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spó łkidominującej16maja2016roku. PodpisywszystkichCzłonkó wZarządu Data ImięiNazwisko Funkcja Podpis 16maja2016 JerzyMotz PrezesZarządu 16maja2016 RafałStempniewicz CzłonekZarządu 16maja2016 RobertKrasowski CzłonekZarządu 16maja2016 ArturWojtaszek CzłonekZarządu Strona|41 SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano inaczej)