ING Bank Śląski Raport 2014 | 1. Definicja ryzyka kredytowego

ING Bank Śląski | Raport Roczny 2014
Zarządzanie ryzykiem »
Informacje szczegółowe nt. zarządzania ryzykiem »
Zarządzanie ryzykiem kredytowym
1. Definicja ryzyka kredytowego
Ryzyko kredytowe to możliwość nie odzyskania należnych Grupie kwot z tytułu udzielonych produktów kredytowych, prowadząca w konsekwencji do nie uzyskania dochodu i/lub
poniesienia straty finansowej.
Straty wynikające z działalności kredytowej są pochodną ryzyka oraz działań Grupy zmierzających do ograniczenia tych strat. Grupa oddziałuje na poziom strat poprzez poziom
ryzyka jakie akceptuje, kwotę ekspozycji na ryzyko, zabezpieczenie ponoszonego ryzyka oraz poprzez bezpośrednie działania ograniczające straty w przypadku, gdy ryzyko się
zmaterializuje.
Mając na celu utrzymanie równowagi pomiędzy tworzeniem wartości ekonomicznej i długookresowym rozwojem aktywności biznesowej, Bank dąży do stosowania zasad określania
dochodowości i reguł polityki cenowej, które opierają się na koncepcji zwrotu na aktywach ważonych ryzykiem (RWA). Do tego celu wykorzystane jest narzędzie pozwalające
określić premię za ryzyko (poziom dochodów do wygenerowania na transakcji/kliencie) w zależności od profilu ryzyka klienta i transakcji (m.in. ratingu, jakości zabezpieczeń). Bazą
do wyznaczenia tej premii jest relacja dochodów (pomniejszonych o koszt pozyskania pieniądza) do aktywów ważonych ryzykiem (RWA).
W ramach planowania i określania strategii kredytowej Bank ustala portfelowe limity apetytu na ryzyko (RAS), w tym, w szczególności, maksymalne poziomy ryzyka powiązane z
parametrami PD oraz LGD w portfelu kredytowym.
Obszar zarządzania ryzykiem kredytowym obejmuje następujące elementy:
`
identyfikację i ocenę ryzyka,
`
pomiar i monitorowanie ryzyka,
`
ograniczanie ryzyka i działania zapobiegawcze,
`
rozwój narzędzi wspierających identyfikację i pomiar ryzyka,
`
sposób finansowego pokrycia potencjalnych i faktycznych strat z tytułu ponoszonego ryzyka kredytowego.
Funkcjonujący w ING Banku Śląskim S.A. system zarządzania ryzykiem kredytowym, w tym: struktura organizacyjna, organizacja procesu kredytowego, system regulacji
wewnętrznych, stosowane narzędzia i modele – podlegają bieżącej weryfikacji i dostosowaniu w celu zapewnienia realizacji strategii Banku, w tym apetytu na ryzyko. Celem jest
jednoczesne zachowanie adekwatności prowadzonych działań w zakresie identyfikacji, oceny, pomiaru, monitorowania i zarządzania działalnością obarczoną ryzykiem
kredytowym oraz zachowanie spójności i zgodności z wymogami regulacyjnymi.
Obszar zarządzania ryzykiem kredytowym dotyczy: przygotowania i wprowadzenia produktu kredytowego, całego procesu kredytowego i wszystkich jednostek zaangażowanych
w te procesy.
Maksymalna ekspozycja na ryzyko kredytowe
koniec roku 2014
koniec roku 2013
Kredyty i inne należności udzielone innym bankom
1 838,3
1 399,8
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
1 856,8
1 951,4
Wycena instrumentów pochodnych
Inwestycje
Pochodne instrumenty zabezpieczające
2 412,3
1 471,4
22 829,3
19 493,6
2 983,8
1 051,9
61 054,8
52 237,9
Należności od klientów z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu
106,6
638,8
Należności w innych aktywach
129,7
86,9
23 802,6
19 046,8
Kredyty i inne należności udzielone klientom
Udzielone zobowiązania pozabilansowe, w tym:
- niewykorzystane linie kredytowe
18 940,1
14 751,9
- gwarancje
3 393,2
2 663,5
- niewykorzystane kredyty w rachunku bieżącym
302,8
485,6
- limity na kartach kredytowych
844,6
764,1
- akredytywy
Razem
321,9
381,7
117 014,2
97 378,5