Załącznik nr 3

Załącznik nr 3
do Uchwały Nr XLIV/300/13
Rady Powiatu Pabianickiego
z dnia 23 maja 2013 roku
OBJAŚNIENIA
do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Pabianickiego
dotyczące zmian przyjętych wartości
Podstawa przygotowania prognozy:
1. Wieloletnia prognoza finansowa zawiera wstępna prognozę podstawowych
wielkości budżetu Powiatu Pabianickiego na lata 2012-2020.
2. W 2013 roku dochody i wydatki są zgodne z planem po zmianach Budżetu
Powiatu Pabianickiego na rok 2013 stan na dzień 23.05.2013r.
3. Dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 479 745,00 zł z tytułu otrzymania
odszkodowania za nabycie z mocy prawa przez Skarb Państwa prawa własności
części nieruchomości przeznaczonej na pas drogi ekspresowej S-8.
4. Dochody bieżące i wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 546 888,06 zł
z tytułu:
otrzymania dotacji z budżetu państwa w kwocie 6 000,00 zł przeznaczonej na
finansowanie zadań wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu przemocy
w rodzinie,
otrzymania darowizny przez Powiatowy Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli
i Doradztwa
Metodycznego
w
Pabianicach
w
kwocie
50,00 zł
z przeznaczeniem na przeglądy techniczne urządzeń i budynku,
1
podpisania umowy o dofinansowanie projektu pod nazwą „PWP Kształcenie
modułowe
–
szansą
edukacyjnego
rozwoju”
w
ramach
Programu
Operacyjnego Kapitał Ludzki. Projekt realizowany będzie przez Zespól Szkół
Nr 1 w Pabianicach z partnerem niemieckim – Szkoła w Herford w latach
2013-2015 (2013 rok – 540 838,06 zł, 2014 rok – 343 299,01 zł, 2015 rok –
151 740,23 zł). W związku z powyższym zwiększają się dochody bieżące
i wydatki bieżące w latach 2013 – 2015. Jednocześnie zmianie ulega limit
wydatków bieżących na finansowanie wyżej wymienionego zadania.
5. Wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 429 985,00 zł z przeznaczeniem
na:
pokrycie kosztów wypłaty odszkodowania za drogi przejęte z mocy prawa
przez Powiat Pabianicki na kwotę 50 000,00 zł,
pokrycie kosztów dostawy druków dla Wydziału Komunikacji i Transportu
Starostwa z Polskiej Wytwórni Papierów Wartościowych w kwocie
180 000,00 zł,
rezerwę ogólną budżetu powiatu 199 985 zł.
6. Dochody majątkowe i wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu o kwotę
747 600,00 zł z tytułu:
uzyskania pomocy finansowej w kwocie 25 000,00 zł od Gminy Pabianice na
realizację inwestycji pod nazwą „Budowa chodnika przy drodze powiatowej nr
3311E w Pawlikowicach I, Gmina Pabianice”,
uzyskania środków z rezerwy subwencji ogólnej, zgodnie z decyzją Ministra
Finansów nr ST4/4824/359/13 z dnia 14 maja 2013 roku w kwocie
572 600,00 zł z przeznaczeniem na kontynuowane zadanie inwestycyjne pod
nazwą: „Przebudowa mostu na drodze powiatowej nr 4912E w miejscowości
Talar, Gmina Dobroń”,
otrzymania
dofinansowania
ze
środków
Państwowego
Funduszu
Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na zadanie inwestycyjne realizowane:
-
w Zespole Szkół Specjalnych Nr 5 w Pabianicach pod nazwą „Likwidacja
barier
architektonicznych
w
drogach
komunikacyjnych
wraz
2
z wykonaniem ogrodzenia i punktu rekreacji od ul.Traugutta 31” w kwocie
30 000,00 zł,
-
w Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach pod nazwą „Przebudowa
Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach ul.Łaska 86” w kwocie
120 000,00 zł.
7. Wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu o kwotę 49 760,00 zł z przeznaczeniem
na:
realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą: „Zakup nieoznakowanego
radiowozu dla sekcji kryminalnej Komendy Powiatowej Policji w Pabianicach,
ul.Żeromskiego 18 – dofinansowanie zakupu” na kwotę 35 000,00 zł,
wykonanie studium wykonalności dla wniosku aplikacyjnego dotyczącego
przedsięwzięcia pod nazwą „Poprawa opieki zdrowotnej w Domach Pomocy
Społecznej z terenu powiatu pabianickiego” na kwotę 14 760,00 zł. Ponadto
na powyższe zadanie zabezpiecza się w ramach istniejącego planu na rok
2014 udział własny w kwocie 400 000,00 zł (w tym: wydatki bieżące
176 000,00 zł, wydatki majątkowe 224 000,00 zł). Jednocześnie zmianie
ulega na rok 2014 limit wydatków bieżących i majątkowych na finansowanie
wyżej wymienionego zadania
8. Wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu, a wydatki bieżące zwiększeniu o kwotę
29 000,00 zł w wyniku przesunięcia środków własnych powiatu z zadnia
inwestycyjnego pod nazwą:
„Budowa chodnika przy drodze powiatowej nr 3311E w Pawlikowicach I,
Gmina Pabianice” na zadanie remontowe pod nazwą „Remont chodnika na
drodze powiatowej nr 4911E w miejscowości Piątkowisko, Gmina Pabianice”
w kwocie 25 000,00 zł,
„Zakup i montaż urządzenia klimatyzacyjnego w pralni Domu Pomocy
Społecznej w Pabianicach przy ul.Wiejskiej 55/61” na wydatki dotyczące
zakupu usług remontowych w jednostce na kwotę 4 000,00 zł.
9. W wyniku powyższych zmian dochodów bieżących i majątkowych zmianie
ulegają oraz zostają urealnione:
dochody bieżące w tym:
3
- podatki i opłaty do kwoty 3 535 369,00 zł,
- z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące do kwoty
18 644 380,79 zł,
dochody majątkowe w tym:
- z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje do kwoty
5 154 384,00 zł.
10. W zakresie informacji uzupełniających o wybranych rodzajach wydatków
budżetowych zmianie ulegają:
wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane ulegają
zmniejszeniu „per saldo” o kwotę 64 565,00 zł w wyniku:
Zmniejszenia wynagrodzeń:
- w związku z otrzymaniem metryczki części oświatowej subwencji ogólnej
na rok 2013 o kwotę:
154 695,00 zł w I Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach,
15 000,00 zł w Zespole Szkół Nr 1 w Pabianicach,
Zwiększenia wynagrodzeń:
- w związku z otrzymaniem metryczki części oświatowej subwencji ogólnej
na rok 2013 o kwotę:
19 784,00 zł w Zespole Szkół Nr 2 w Pabianicach,
57 065,00 zł w Zespole Szkół Nr 3 w Pabianicach,
- na wypłatę nagród jubileuszowych w Domu Pomocy Społecznej
w Pabianicach w kwocie 9 396,00 zł (środki z rezerwy celowej na
wynagrodzenia),
- na wypłatę nagród jubileuszowych w Zespole Szkół Specjalnych nr 5 w
Pabianicach w kwocie 18 885,00 zł.
wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu
terytorialnego ulegają zwiększeniu o kwotę:
-
180 000,00 zł z przeznaczeniem na zakup druków dla Wydziału
Komunikacji i Transportu Starostwa Powiatowego w Pabianicach,
-
45 000,00 zł w wyniku urealnienia tych wydatków o wydatki majątkowe
zapisane w budżecie,
4
wydatki objęte limitem art.226 ust.3 ustawy, z tego:
-
bieżące - zwiększenie w związku z realizacją projektów pod nazwą:
„PWP
Kształcenie
modułowe
–
szansą
edukacyjnego
rozwoju”
realizowany przez Zespól Szkół Nr 1 w Pabianicach w latach 2013-2015
(2013 rok – 540 838,06 zł, 2014 rok – 343 299,01 zł, 2015 rok –
151 740,23 zł),
„Poprawa opieki zdrowotnej w Domach Pomocy Społecznej z terenu
powiatu pabianickiego” planowany do realizacji przez Wydział
Inwestycji i Funduszy w latach 2013-2014 (2014 rok – 176 000,00 zł),
-
majątkowe - zwiększenie w związku z realizacją projektu pod nazwą
„Poprawa opieki zdrowotnej w Domach Pomocy Społecznej z terenu
powiatu pabianickiego” planowany do realizacji przez Wydział Inwestycji
i Funduszy w latach 2013-2014 (2013 rok – 14 760,00 zł, 2014 rok –
224 000,00 zł),
wydatki inwestycyjne kontynuowane urealnia się w 2013 roku do kwoty
10 309 871,00 zł przyjętej w budżecie powiatu na 2013 rok, oraz do
wysokości przedsięwzięć inwestycyjnych zaplanowanych w 2014 roku na
kwotę 1 345 000,00 zł, w 2015 roku na kwotę 445 000,00 zł,
nowe wydatki inwestycyjne urealnia się do kwoty 709 353,00 zł przyjętej
w budżecie powiatu na 2013 rok.
11. Zwiększeniu ulegają środki w zakresie finansowania programów, projektów lub
zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1
w związku z realizacją projektu „PWP Kształcenie modułowe – szansą
edukacyjnego rozwoju” realizowanego przez Zespól Szkół Nr 1 w Pabianicach
w latach 2013-2015.
12. Wielkości zawarte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Pabianickiego -
biorąc pod uwagę prognozę kształtowania się długu ustalono:
5
a) planowaną łączną kwotę spłaty zobowiązań do dochodów ogółem
w poszczególnych latach oraz maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty
wynikający z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach
publicznych:
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
1,91%
1,16% 0,59%
2020
wykonanie na
31.12.2012
spłaty rat kredytów i pożyczek do dochodów ogółem:
4,73%
4,61%
4,51%
4,14%
3,17%
0,08%
Średnia arytmetyczna z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji dochodów bieżących
powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące do
dochodów ogółem
2,43%
4,29%
5,41%
5,55%
5,74%
7,02%
8,22% 9,49% 10,62%
Z powyższych danych wynika, że relacja wynikająca z postanowień
art. 243 ustawy została zachowana.
b) zgodnie z art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach
publicznych, łączna kwota przypadających do spłaty w danym roku
budżetowym rat kredytów i pożyczek oraz odsetek, jak również wykupu
papierów
wartościowych
wraz
z
odsetkami
i
dyskontem,
zaciąganych/emitowanych na pokrycie planowanego deficytu i na spłatę
wcześniej zaciągniętych zobowiązań, odsetek od zaciąganych kredytów
i pożyczek oraz odsetek i dyskonta od emitowanych papierów
wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego
deficytu, potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych przez
jednostki samorządu terytorialnego poręczeń i gwarancji, nie może
przekroczyć 15% planowanych na dany rok budżetowy dochodów tej
jednostki. Wskazany przepis obowiązuje do końca 2013 roku i wynikający
z niego wskaźnik w Powiecie Pabianickim kształtuje się następująco:
2012
wykonanie na
31.12.2012r.
4,73%
2013
4,61%
c) zgodnie z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach
publicznych, łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego
6
na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych
w danym roku budżetowym dochodów tej jednostki.
Przy założeniu pełnego wykonania planowanych dochodów budżetu
w poszczególnych latach w wskaźnik wynikający z art. 170 ustawy z dnia
30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych kształtuje się następująco:
2012
2013
wykonanie na
31.12.2012r.
2014
wskaźnik wynikający z art.170:
13,22%
13,13%
kwota długu:
11 457 827,00 11 406 626 ,00
2016
2017
wskaźnik wynikający z art.170:
3,64%
1,79%
kwota długu:
3 170 650,00 1 618 600,00
2015
10,36%
6,68%
8 504 650,00 5 597 650,00
2018
2019
2020
0,66%
0,08%
0,00%
619 000,00
75 000,00
0,00
Należy podkreślić, że wskaźniki wynikające zarówno z art. 169 jak i z art. 170 nie
przekraczają dozwolonych progów w poszczególnych latach.
W celu dalszej realizacji nowych zadań majątkowych oraz finansowania planowanych
zadań Powiatu, w tym programów inwestycyjnych z uwagi na niewystarczające
w tym okresie dochody musi się odbywać przy udziale środków pozyskiwanych
z zewnętrznych źródeł nie podlegających zwrotowi.
7