Raport okresowy skonsolidowany oraz jednostkowy

RAPORT OKRESOWY
SKONSOLIDOWANY ORAZ JEDNOSTKOWY
GRUPA EXORIGO-UPOS S.A.
ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
Spis treści:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE
O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH
CZYNNIKÓW I ZDARZEO, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH
WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI
STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ
OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAO I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH
REALIZACJI
INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA
WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE
ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH
KONSOLIDACJI
WSKAZANIE
PRZYCZYN
NIESPORZĄDZANIA
SKONSOLIDOWANYCH
SPRAWOZDAO
FINANSOWYCH
INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY
POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU
NA PEŁNE ETATY
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 2
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
Siedziba
Telefon
Fax
E-mail
Strona internetowa
NIP
REGON
Numer KRS wraz z organem
prowadzącym rejestr
Zarząd
Rada Nadzorcza
ul. Kolejowa 5/7, 01-217 Warszawa
(+48) 22 12 20 400
(+48) 22 12 20 499
[email protected]
www.exorigo-upos.pl
5252535950
146251737
Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru
Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta
stołecznego Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000428347.
Paweł Dudziuk
Prezes Zarządu
Andrzej Dudziuk
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jan Woźniak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Jarosław Kopaoski
Członek Rady Nadzorczej
Piotr Karmelita
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Legutko
Członek Rady Nadzorczej
Na dzieo sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy Spółki jest opłacony w całości i wynosi
73.800.000 zł. Składa się na niego 10.000.000 akcji o wartości nominalnej 7,38 zł każda:

9.002.214 akcji zwykłych na okaziciela serii A,

997.786 akcji zwykłych na okaziciela serii B,
W dniu 2 października 2014 roku Spółka otrzymała postanowienie Sądu o zarejestrowaniu w dniu 22
września 2014 roku zmiany statutu Emitenta dokonanej Uchwałą nr 4 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki z dnia 30 czerwca 2014 roku, dotyczącą zamiany wszystkich akcji imiennych serii
A na akcje na okaziciela serii A.
Akcje serii B notowane są w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect prowadzonym
przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. W związku ze wspomnianą rejestracją zmian
w statucie, Spółka podjęła prace w celu dopuszczenia do notowao na rynku NewConnect również
akcji na okaziciela serii A.
W dniu 23 grudnia 2014 r. Spółka złożyła w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A.
(„KDPW”) wniosek o zarejestrowanie w depozycie prowadzonym przez KDPW 9.002.214 (dziewięd
milionów dwa tysiące dwieście czternaście) akcji Spółki na okaziciela serii A, o wartości 7,38 zł każda,
w celu ich dematerializacji i ubiegania się o wprowadzenie ich do alternatywnego systemu obrotu na
rynku NewConnect, prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
W dniu 13 stycznia 2015 roku Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. uchwałą nr 18/15
zarejestrował 9.002.214 akcji Spółki na okaziciela serii A i wartości 7,38 każda, nadając im kod
PLGEXUP00013 pod warunkiem podjęcia przez spółkę organizującą alternatywny system obrotu, w
którym notowane są inne Spółki, decyzji o wyznaczeniu pierwszego dnia notowao w tym systemie.
Zarejestrowanie w/w akcji w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych nastąpi w terminie 3 dni
od dnia otrzymania przez KDPW S.A. dokumentów potwierdzających wyznaczenie pierwszego dnia
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 3
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
notowao tych akcji w alternatywnym systemie obrotu, nie wcześniej jednak niż w dniu wskazanym w
decyzji spółki organizującej ten system jako dzieo pierwszego notowania tych akcji w tym systemie.
2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
2.1. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.10.2014 - 01.10.2013 - 01.01.2014 - 01.01.2013 Wyszczególnienie
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
Przychody netto ze sprzedaży produktów
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
33 923
31 868
104 965
102 858
27 348
24 474
86 370
82 501
6 575
7 394
18 595
20 357
-22 838
-23 081
-75 265
-75 458
-17 177
-16 603
-59 542
-58 106
Wartośd sprzedanych towarów i materiałów
-5 661
-6 478
-15 723
-17 352
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
11 085
8 787
29 700
27 400
-680
-614
-2 568
-2 589
Koszty ogólnego zarządu
-4 562
-4 070
-15 645
-15 138
Zysk (strata) ze sprzedaży
5 843
4 103
11 487
9 673
191
123
307
323
16
11
47
77
175
112
260
246
Pozostałe koszty operacyjne
-493
-585
-901
-1 026
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
-219
-77
-405
-349
Inne koszty operacyjne
-274
-508
-496
-677
5 541
3 641
10 893
8 970
138
106
795
548
-
-
74
91
120
100
411
371
-
-1
254
54
18
7
56
32
Koszty finansowe
-52
-35
-163
-168
Odsetki
-37
-13
-110
-97
Inne
-15
-22
-53
-71
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
5 627
3 712
11 525
9 350
Zysk (strata) brutto
5 627
3 712
11 525
9 350
Podatek dochodowy
-1 238
2 329
-2 380
1 285
4 389
6 041
9 145
10 635
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Koszty sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Inne przychody operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach
Odsetki
Zysk ze zbycia inwestycji
Inne
Zysk (strata) netto
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 4
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
2.2. SKONSOLIDOWANY BILANS
Wyszczególnienie
Aktywa trwałe
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
14 101
12 268
Wartości niematerialne i prawne
1 540
2 673
Rzeczowe aktywa trwałe
6 185
5 680
Należności długoterminowe
507
-
Inwestycje długoterminowe
4 374
635
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 495
3 280
49 950
42 713
7 864
3 793
Należności krótkoterminowe
30 360
26 344
Inwestycje krótkoterminowe
10 490
11 135
1 236
1 441
AKTYWA RAZEM
64 051
54 981
Kapitał (Fundusz) własny
39 041
35 891
Kapitał (fundusz) podstawowy
73 800
73 800
Kapitał (fundusz) zapasowy
14 937
14 099
1
-4
1 043
111
-59 885
-60 050
9 145
10 635
-
-2 700
25 010
19 090
Rezerwy na zobowiązania
6 514
6 581
Zobowiązania długoterminowe
1 494
493
Zobowiązania krótkoterminowe
15 500
9 791
1 502
2 225
64 051
54 981
Aktywa obrotowe
Zapasy
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku (wielkośd ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 5
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
2.3. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
01.10.2014- 01.10.2013- 01.01.2014- 01.01.2013Wyszczególnienie
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
korektach
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
34 583
29 854
35 891
29 459
34 583
29 854
35 891
29 459
39 041
35 891
39 041
35 891
31 341
29 891
31 341
29 891
2.4. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.10.2014- 01.10.2013- 01.01.2014- 01.01.2013Wyszczególnienie
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/(Strata) netto
4 389
6 041
9 145
10 635
696
-4 428
3 587
-2 620
5 085
1 613
12 732
8 015
Wpływy
-54
154
1 191
281
Wydatki
-607
-1 705
-3 683
-4 948
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-661
-1 551
-2 492
-4 667
Wpływy
-
-
1 514
-
Wydatki
-495
-223
-7 736
-4 933
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-495
-223
-6 222
-4 933
Przepływy pieniężne netto razem
3 929
-161
4 018
-1 585
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
3 929
-161
4 018
-1 585
Środki pieniężne na początek okresu
5 385
5 457
5 296
6 881
Środki pieniężne na koniec okresu
9 314
5 296
9 314
5 296
Korekty razem:
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 6
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
3. KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
3.1. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.10.2014 - 01.10.2013 - 01.01.2014 - 01.01.2013 Wyszczególnienie
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
60
30
69
30
60
30
69
30
Koszty ogólnego zarządu
-96
-90
-416
-408
Zysk (strata) ze sprzedaży
-36
-90
-347
-378
Pozostałe koszty operacyjne
-2
-
-2
-
Inne koszty operacyjne
-2
-
-2
-
-38
-90
-349
-378
Przychody finansowe
7 814
5 037
7 908
10 771
Dywidendy i udziały w zyskach
7 800
5 000
7 800
10 727
14
37
108
44
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
7 776
4 947
7 559
10 393
Zysk (strata) brutto
7 776
4 947
7 559
10 393
Podatek dochodowy
-112
77
-74
77
7 664
5 024
7 485
10 470
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Odsetki
Zysk (strata) netto
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 7
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
3.2. BILANS
Wyszczególnienie
Aktywa trwałe
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
75 686
79 084
-
5
75 683
79 002
3
77
Aktywa obrotowe
7 884
3 003
Należności krótkoterminowe
7 869
2 810
Inwestycje krótkoterminowe
15
192
-
1
AKTYWA RAZEM
83 570
82 087
Kapitał (Fundusz) własny
83 529
82 044
Kapitał (fundusz) podstawowy
73 800
73 800
1 311
474
933
-
7 485
10 470
-
-2 700
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
41
43
Zobowiązania krótkoterminowe
23
21
Rozliczenia międzyokresowe
18
22
83 570
82 087
Wartości niematerialne i prawne
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Kapitał (fundusz) zapasowy
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku (wielkośd ujemna)
PASYWA RAZEM
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 8
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
3.3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
01.10.2014- 01.10.2013- 01.01.2014- 01.01.2013Wyszczególnienie
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
korektach
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
75 864
79 744
84 744
75 774
75 864
79 744
82 044
75 774
83 529
82 044
83 529
82 044
75 829
73 344
75 829
73 344
3.4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.10.2014- 01.10.2013- 01.01.2014- 01.01.2013Wyszczególnienie
31.12.2014
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
[tys. PLN]
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/(Strata) netto
7 664
5 024
7 485
10 470
-7 743
-5 099
-7 794
-10 919
-79
-75
-309
-449
Wpływy
-
-
7 932
4 795
Wydatki
-
-
-1 800
-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-
-
6 132
4 795
Wydatki
-
-
-6 000
-4 200
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-
-
-6 000
-4 200
Przepływy pieniężne netto razem
-79
-75
-177
146
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
-79
-75
-177
146
Środki pieniężne na początek okresu
94
267
192
46
Środki pieniężne na koniec okresu
15
192
15
192
Korekty razem:
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 9
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
4. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE
O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Kwartalny raport okresowy został sporządzony zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi
na terenie Rzeczypospolitej Polskiej określonymi w ustawie o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz.
330) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz z zgodnie z Załącznikiem nr 3 do
Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. Dane zawarte w niniejszym skróconym sprawozdaniu
finansowym zostały sporządzone zgodnie z zasadami wycen aktywów i pasywów oraz pomiaru
wyniku finansowego netto określonych na dzieo bilansowy. Opis przyjętych przez Grupę Kapitałową
zasad rachunkowości w obszarach, w których ustawa o rachunkowości zezwala na dokonanie wyboru
został przedstawiony we wprowadzeniu do zbadanego, skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2013, opublikowanego w skonsolidowanym raporcie rocznym.
Rachunek zysków i strat został sporządzony w wariancie kalkulacyjnym, a sprawozdanie z
przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Opis zasad rachunkowości przyjętych przy sporządzaniu
jednostkowego sprawozdania finansowego został przedstawiony we wprowadzeniu do zbadanego
jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta za rok 2014, opublikowanego w raporcie
rocznym. Te same zasady znalazły zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdao finansowych za IV
kwartał 2014 roku.
5. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH
CZYNNIKÓW I ZDARZEO, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH
WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI
Ostatni kwartał 2014 roku był okresem bardzo dobrych wyników zrealizowanych przez Grupę.
Przychody ze sprzedaży produktów własnych Grupy wzrosły o 2,9 mln zł co stanowi zwiększenie o
12% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W tym samym okresie przychód ze
sprzedaży towarów i materiałów spadł o 11%, ale w związku z dużo niższymi marżami realizowanymi
na obrocie towarowym, spadek ten nie miał znaczącego wpływu na marżę brutto generowaną na
sprzedaży. Ponieważ istotna częśd kosztów wytworzenia sprzedanych produktów, kosztów sprzedaży
oraz kosztów ogólnego zarządu ma charakterystykę kosztów stałych, to wyższy poziom przychodów
doprowadził do wzrostu marży na sprzedaży o 1,7 mln zł, do poziomu 17% co stanowi wzrost aż o 4
punkty procentowe w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego. Brak istotnych zmian
w strukturze pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych i finansowych przełożył się na podobny
wzrost wyniku brutto w stosunku do IV kwartału 2013 roku. Wynik netto w 2014 roku został
odpowiednio obniżony o wpływ podatku dochodowego. W analogicznym kwartale 2013 roku miało
miejsce zdarzenie jednorazowe związane z rozpoznaniem aktywów z tytułu podatku odroczonego, w
związku z czym w roku poprzednim wynik netto był wyższy od wyniku brutto.
Wyniki IV kwartału przełożyły się na wzrost wyników operacyjnych za cały 2014 rok w stosunku do
roku poprzedniego. W zakooczonym roku obrotowym Grupa zanotowała wzrost zysku operacyjnego
o 1,9 mln zł, co stanowi wzrost o 21% w stosunku do roku poprzedniego, przy czym zdecydowana
większośd przychodów, stanowiąca 82% całkowitego obrotu (w porównaniu z 80% w roku
poprzednim) była realizowana ze sprzedaży produktów. Jak to zostało omówione powyżej brak
wzrostu wyniku netto rok do roku wynika z jednorazowego rozpoznania aktywa z tytułu podatku
odroczonego w 2013 roku.
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 10
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
Jednostkowe sprawozdanie finansowe przedstawia sytuację Emitenta, który jest spółką prowadzącą
działalnośd holdingową i realizującą przychody głównie z dywidend. W 2014 roku spółka zależna
Exorigo-Upos sp. z o.o. uchwaliła dywidendę zaliczkową w wysokości 7,8 mln zł, która została
rozpoznana przez Emitenta. W 2013 roku przychody kapitałowe zrealizowane z udziałów w spółce
zależnej wyniosły 10,7 mln zł.
6. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ
Emitent nie publikował prognoz finansowych.
7. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAO I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH
REALIZACJI
Nie dotyczy.
8. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA
WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE
ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
Najważniejszymi działaniami w IV kwartale 2014 roku podjętymi przez Grupę były:
- kontynuacja prac nad nowymi rozwiązaniami z dziedziny e-commerce służącymi do budowy
sklepów internetowych klasy Enterprise oraz rozwiązaniami służącymi do zarządzania informacjami o
produkcie;
- rozpoczęcie prac związanych z mobilną akceptacją płatności;
- stworzenie rozwiązania dostarczającego jako usługę (SaaS) system klasy ERP zintegrowany z
systemem kasowym oraz innymi aplikacjami wykorzystywanymi w sektorze handlu detalicznego;
- realizacja prac związanych ze stworzeniem własnego fakturomatu (urządzenia pozwalającego na
wystawianie faktur VAT na podstawie paragonu bezpośrednio przez klienta).
9. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH
KONSOLIDACJI
Nazwa jednostki
Siedziba
Powiązanie
Udział
w kapitale
Exorigo-Upos sp. z o.o.
Warszawa
bezpośrednio
100,00%
Exorigo Ukraina CO LTD. *
Kijów
pośrednio
100,00%
UPOS SYSTEM SLOVAKIA s.r.o. *
Čadca
pośrednio
100,00%
* jednostki wyłączone ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego (na podstawie przepisów art. 57 oraz art. 58 ust. 1 ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330)
10. WSKAZANIE
PRZYCZYN
FINANSOWYCH
NIESPORZĄDZANIA
SKONSOLIDOWANYCH
Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe.
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 11
SPRAWOZDAO
Raport okresowy za IV kwartał 2014 r.
11. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY
POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU
Struktura akcjonariatu według stanu na dzieo 16 lutego 2015 roku.
Akcjonariusz
Jonitaco Holdings Limited
Impera Capital S.A. *
Pozostali
Razem
Ilośd
akcji
Udział
w kapitale
Ilośd
głosów na WZ
Udział
w głosach na WZ
8 635 475
86,35%
8 635 475
86,35%
676 859
6,77%
676 859
6,77%
687 666
6,88%
687 666
6,88%
10 000 000
100,00%
10 000 000
100,00%
*Zgodnie z raportem bieżącym ESPI nr 5/2014 z dnia 30 czerwca 2014 roku, na Nadzwyczajnym Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki
w dniu 30 czerwca 2014 roku, Impera Capital S.A. wykonywała prawo głosu z 667.212 akcji Spółki, co stanowi 6,67% w ogólnej liczbie
głosów na Walnym Zgromadzeniu.
12. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU
NA PEŁNE ETATY
Na koniec IV kwartału 2014 roku stan zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty wyniósł:
Grupa Exorigo-Upos S.A.: brak etatów
Grupa kapitałowa – spółki podlegające konsolidacji: 337 etatów
Warszawa, 16 lutego 2015 roku
Strona 12