Dyrekcja Poradni Pedagogiczno – Psychologicznej
Transkrypt
Dyrekcja Poradni Pedagogiczno – Psychologicznej
Łobez 28.02.2006 r. Protokół kontroli Na podstawie upoważnienia Starosty Łobeskiego znak: OA.JB/114- 05/06 z dnia 14.02.2006 r przeprowadzono kontrolę bieżącą w Poradni Pedagogiczno- Psychologicznej w Łobzie. Jednostka kontrolowana: Poradnia Pedagogiczno- Psychologiczna 73-150 Łobez ul. Konopnickiej 42 Zakres kontroli: 1. a. b. c. 2. Gospodarka finansowa Plan finansowy jednostki w 2006 r. Wydatki bieżące. Terminowość regulowania zobowiązań. Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z Ustawy- Prawo Zamówień Publicznych. 3. Pozyskiwanie funduszy w ramach istniejących środków z Unii Europejskiej. Termin kontroli: 22 luty do 24 luty 2006 r. Informacji w czasie kontroli udzielali i byli obecni: 1. Henryka Pilecka- Wiśniewska ________________ Dyrektor kontrolowanej jednostki; 2. Agnieszka Andryszak ________________ Główna księgowa kontrolowanej jednostki; 3. Barbara Pietrzyk ___________________ Starszy inspektor kontrolowanej jednostki; W wyniku czynności kontrolnych ustalono: 1. GOSPODARKA FINANSOWA. Skontrolowano faktury, rachunki i delegacje służbowe w 2005 roku. Po skontrolowaniu przedstawionych faktur, rachunków i delegacji służbowych stwierdzam iż; a). Wszystkie przedstawione faktury i rachunki z 2005 roku zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zostały prawidłowo zadekretowane przez osoby odpowiedzialne za gospodarkę finansową kontrolowanej jednostki budżetowej. b). Sprawdzone dowody kasowe i wyciągi bankowe są akceptowane przez kierownika lub główną księgową kontrolowanej jednostki budżetowej. 1 c). Skontrolowana jednostka posiada zeszyt ,,Rejestr delegacji służbowych”. W 2005 roku zarejestrowano i wydano 43 delegacje służbowe. Wszystkie wydane delegacje służbowe są wypełnione i rozliczone w sposób pozwalający stwierdzić, wykonanie polecenia służbowego przez pracowniaka. PLAN FINANSOWY KONTROLOWANEJ JEDNOSTKI W 2006 ROKU. Skontrolowana jednostka budżetowa posiada budżet na 2006 rok wielkości 404692,00 złotych. Skontrolowana kwota to 27328,64 złotych, co stanowi 6,75% przyznanego budżetu na 2006 rok. Szczegółowo skontrolowano wydatki w: - dział_______________ 854; - rozdział_____________ 85406; - paragraf_____________4010—Wynagrodzenia Osobowe Pracowników. Wydatki na wynagrodzenia osobowe wynosiły: Miesiąc STYCZEŃ- 15526,44 złotych. Wydatki te obejmowały wszystkich pracowników kontrolowanej jednostki tj: - pracownicy merytoryczni________________ 8 osób; - pracownicy administracji________________ 4 osoby; Miesiąc LUTY- 11802,20 złotych. Wydatki te obejmowały pracowników merytorycznych__________ 8 osób. Skontrolowano: -umowy o pracę jakie zostały zawarte z pracownikami Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie; - listy wypłat pracowników : Z skontrolowanych dokumentów wynika, iż: a). Z wszystkimi pracownikami są zawarte umowy o pracę. b). Listy wypłat są zgodne z wynagrodzeniami ustalonymi w umowach o pracę. c). Wszystkie listy płac zostały sporządzone i podpisane przez główną księgową jednostki; zatwierdzone do wypłaty przez Dyrektora kontrolowanej jednostki. Skontrolowano dowody bankowe- czeki gotówkowe. W skontrolowanej jednostce jest założony zeszyt ,,EWIDENCJA DRUKÓW ŚCISŁEGO ZARACHOWANIA” założony w dn. 28.04.2005 roku i ponumerowany do 15 stron. Skontrolowano: - czek- NR 0002775134 z dn. 9.02.2006 r na kwotę 6280,23 zł - ujęty- Raport Kasowy NR 5/2006; - dowód wpłaty- KP; NR 5/2006; - wyciąg bankowy PKO BP; NR 12/1 z dn. 2006/02/09; Pobrany czek figuruje w zeszycie ,, Ewidencja druków ścisłego zarachowania”pozycja nr 10 strona nr 2. 2 W dniu kontroli jednostka posiadała 6 czeków o nr od 0002775135do 0002775140. Wszystkie dokumenty bankowe przechowywane są w szafie pancernej w oddzielnym pomieszczeniu. Wszystkie dokumenty w kontrolowanej jednostce są przechowywane są w szafach zamykanych na zamki patentowe. Wszelkie zobowiązania jakie posiada jednostka kontrolowana są regulowane w terminie. Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z Ustawy- Prawo zamówień publicznych. Kontrolowana jednostka budżetowa nie prowadzi przetargów powyżej 6000 euro. Są prowadzone od 1.09 2005 roku szczegółowe rejestry: a. Rejestr faktur od 01.09. 2005 r. b. Rejestr ofert do 6000 euro udzielonych w trybie art. 4 pkt.8 Ustawy- Prawo zamówień publicznych z dnia 29.01.2004 roku. c. Rejestr zleceń do 6000 euro udzielonych w trybie art. 4 pkt.8 Ustawy- Prawo zamówień publicznych z dnia 29.01.2004 roku. Analizując wszystkie przedstawione dokumenty w kontrolowanej jednostce stwierdzam, iż dokonywane przez nią wydatki są oszczędne, celowe, z zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładówArt.28.pkt.3ust.1 ustawy o finansach publicznych. Pozyskiwanie funduszy w ramach istniejących środków z Unii Europejskiej. Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie przystąpiła do projektu MEN ,,Wyposażenie Poradni Psychologiczno- Pedagogicznych w Sprzęt Komputerowy wraz z oprogramowaniem”- edycja 2004 roku. Powyższy projekt był realizowany w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego. Po spełnieniu warunków jakie postawiło kuratorium tj: - planowane zabezpieczenie pomieszczeń, ubezpieczenie sprzętu; - przygotowanie nauczycieli do obsługi otrzymanego sprzętu komputerowego; Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna w Łobzie otrzymała 5 zestawów komputerowych z pełnym oprogramowaniem i pomocami dydaktycznymi dla dzieci, w tym testy na komputer. Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie bierze udział w programie Szkoła Marzeń jako partner Integracyjnej Szkoły Podstawowej im. Kornela Makuszyńskiego w Radowie Małym. Wnioski 1. Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna winna prowadzić szczegółowy rejestr delegacji wystawianych przez Starostwo Powiatowe w Łobzie. 3 2. Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna winna prowadzić szczegółowy rejestr wpływu wszystkich faktur i rachunków. 3. Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej winna rozpatrzyć możliwość przechowywania kopii dyskietek na których są zapisane wszelkie operacje z działalności jednostki poza swoją siedzibą np. w Starostwie Powiatowym w Łobzie. Kontrolowany może w ciągu 7 dni od otrzymania protokołu wnieść zastrzeżenia. W dniu omawiana wyników kontroli tj; 02.03.2006 r, zalecenia- wnioski zostały przez Dyrekcję Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie wdrożone do realizacji. Inspektor ds. kontroli i obsługi funduszu pożyczkowego Józef Błyszko ________________________________ Dyrektor Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie Henryka Pilecka- Wiśniewska __________________________________ Główna księgowa Poradni Agnieszka Andryszak _________________________________ 4