UCHWAŁA NR XXXV/249/14 RADY GMINY

UCHWAŁA NR XXXV/249/14
RADY GMINY SOMONINO
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i art.28a ust.2 z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity:
Dz. U. z 2013 r. poz.594 z późniejszymi zmianami) oraz art. 267 i art. 270, ust. 4 oraz art. 271 ust.! ustawy z dnia
27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późniejszymi
zmianami) Rada Gminy Somonino po rozpatrzeniu sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2013 oraz
sprawozdania finansowego za rok 2013, a także po zapoznaniu się z wnioskiem Komisji Rewizyjnej o udzielenie
Wójtowi Gminy Somonino absolutorium z wykonania budżetu za 2013 rok oraz po zapoznaniu się z opinią
Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku - Uchwała Nr 044/g270/D/IV/14 z dnia 7 kwietnia 2014 r. Rada
Gminy Somonino
uchwala, co następuje:
Zatwierdza się sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy za rok 2013 stanowiące załącznik nr l do niniejszej
uchwały.
§ 3.
Przyjmuje się infonnację o stanie mienia komunalnego stanowiącą załącznik nr 3 do niniejszej uchwały.
§ 5.
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa
Pomorskiego.
"<,J;OfIOInC izoa Obrachunkowo
'ivsłflno dOl!! ,
~.<::J4, 201~f
UCHWALA Nr 044/g270IR/IV/14 ,:1:<.
.2>~
.J20J..~
Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku
z dnia 7 kwietnła 2014r.
w sprawie opinii o sprawozdaniu z wykonania budżetu Gminy Somonino
za 2013 rok.
Na podstawie art. 13 pkt 5 w związku z art. 19 ust. 2 ustawy z dnia
7 października 1992r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst
jednolity: Dz. U. z 2012r. poz. 1113 z późnozm.) oraz art. 267 ust. 3 ustawy z
dnia 27 sierpnia 2009r. o finansachpublicznych(tekst jednolity: Dz. U. z 2013r.
poz. 885 z późno zm.) po rozpatrzeniu przedłożonego przez Wójta Gminy
Somonino sprawozdania z wykonania budżetu za 2013 rok, Skład
Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku w osobach:
l) Józef Orłowski
2) Elżbieta Kuzyniak
3) Łucjan Długosz
przewodniczący
członek
członek
W dniu 28 marca 2014r. wpłynęły do Regionalnej Izby
Obrachunkowej w Gdańsku: sprawozdanie Wójta Gminy Somonino
z wykonania budżetu gminy za 2013 rok, sprawozdania z wykonania planów
finansowych samorządowych instytucji kultury, tj. Gminnego Ośrodka
Kultury i Biblioteki w Somoninie oraz informacja o stanie mienia
komunalnego.
Przedłożone sprawozdanie składa się z części tabelarycznej i opisowej.
W części tabelarycznej realizację dochodów budżetu przedstawiono
według pełnej klasyfikacji budżetowej, podając kwoty planu i wykonania
oraz wskaźniki procentowe wykonania planu. Realizację wydatków
przedstawiono w zestawieniu według działów i rozdziałów klasyfikacji
budżetowej oraz grup wydatków, podając kwoty planu i wykonania, a także
wskaźniki procentowe wykonania planu.
Ponadto przedstawiono:
zrealizowane przychody budżetu związane z finansowaniem spłat
zaciągniętych kredytów i pożyczek,
wykonanie planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej
zleconych gminie na 2013 rok,
- wykonanie planu dotacji dla jednostek sektora finansów publicznych
i spoza sektora,
- dochody iwydatki związane z realizacją zadań wynikających z zawartych
porozumień między j.s.t.,
zestawleme wydatków inwestycyjnych za 2013 rok oraz stopień
zaawansowania realizacji programów wieloletnich.
Na podstawie powyższego sprawozdania Skład Orzekający ustalił, że:
- dochody wykonano w kwocie 36.171.065 zł, co stanowi 98,4% planu,
- wydatki zrealizowano w wysokości 37.270.569 zł, co stanowi 91,2%
planu,
- deficyt budżetowy za 2013r. wyniósł 1.099.504 zł,
- zobowiązania Gminy na koniec 2013r., obejmujące zobowiązania z tytułu
kredytów i pożyczek wyniosły 9.985.600 zł oraz z tytułu zobowiązań
wymagalnych 1.294 zł i stanowiły łącznie 27,61% w relacji do
wykonanych dochodów ogółem,
- stan zaległości z tytułu podatków i opłat oraz innych należności gminy na
koniec 2013r. wyniósł 2.151.509 zł i w stosunku do stanu na koniec 2012r.
wzrósł o 18%.
W 2013r. transfery z budżetu państwa wynosiły; część oświatowa
subwencji ogólnej 36,8 %, udziały w podatkach dochodowych 9,4 %, dotacje
26,3 %.
Podatki i opłaty lokalne stanowią 11,0 % dochodów ogółem Gminy,
w tym podatek od nieruchomości 6,7 %.
W części opisowej sprawozdania przedstawiono ogólne dane o budżecie
uchwalonym przez Radę Gminy oraz o zmianach dokonanych w trakcie roku
budżetowego. Następnie omówiono ogólnie wykonane dochody budżetowe
oraz szczegółowo przedstawiono i omówiono wykonanie wydatków
w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej. W tej części
przedstawiono także bardzo szczegółowy opis zrealizowanych zadań
inwestycyjnych w 2013 roku. Informacja opisowa zawiera również dane
dotyczące przychodów i rozchodów budżety gminy, realizacji zadań gminy
w zakresie oświaty, kultury i opieki społecznej.
Porównanie danych zawartych w sprawozdaniu opisowym z danymi
zawartymi w rocznych sprawozdaniach budżetowych nie wykazało różnic.
Tak opracowane sprawozdanie daje Radzie Gminy możliwość oceny
wykonania budżetu, jak również spełnia wymagania określone
postanowieniami art. 267 ustawy dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach
publicznych. Pozwala również ustalić jakie zadania zostały zrealizowane w
ciągu roku oraz wielkość poniesionych na nie wydatków.
Mając powyższe na uwadze Skład Orzekający postanowił jak
w sentencji.
~~.Q0 20'/Qr
Uchwala Nr 048/g270/AlIV/14,;:
'b40?:Ja
Składu Orzekajłłcego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku
z dnia 23 kwietnia 2014 roku
Na podstawie art. 13 pkt 8 w związku z art. 19 ustawy z dnia 7 października
1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2012r.
poz. 1113 z późnozm.), po rozpatrzeniu wniosku Komisji Rewizyjnej Rady Gminy
Somonino w sprawie udzielenia absolutorium Wójtowi Gminy Somonino - Skład
Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku w osobach:
l. Józef Orłowski
2. Elżbieta Kuzyniak
3. Łucjan Długosz
- przewodniczący
- członek
- członek
• opiniuje pozytywnie wniosek Komisji Rewizyjnej Rady Gminy Somonino o
udzielenie absolutorium Wójtowi Gminy z tytułu wykonania budłetu za
2013 rok.
W dniu 17 kwietnia 2014 roku wpłynął do tutejszej Izby wniosek Komisji
Rewizyjnej Rady Gminy Somonino wraz z uzasadnieniem.
Na podstawie powyższych dokumentów Skład Orzekający stwierdził, :te
Komisja Rewizyjna postanowiła wystąpić do Rady Gminy o udzielenie Wójtowi
Gminy absolutorium z tytułu wykonania bud1:etuza 2013 rok.
Z przesłanych dokumentów wynika, że Komisja Rewizyjna rozpatrzyła
i dokonała oceny wykonania bud1:etu na podstawie: sprawozdania fmansowego,
szczegółowej analizy sprawozdania z wykonania bud1:etu za 2013 rok,
przeprowadzonych kontroli i analiz własnych, a tak2:e informacji o stanie mienia
komunalnego.
Komisja Rewizyjna na podstawie powy:tszego stwierdziła, że Gmina
osiągnęła dochody w wysokości 36.171.065 zł, co stanowi 98,4% planu, a wydatki
zrealizowano w wysokości 37.270.569 zł, co stanowi 91,0% planu. Ponadto
Komi~ja przeanalizowała poziom zadłużenia Gminy oraz przychody i rozchody
bud1:etu 2013 roku. Z powyższych dokumentów wynika również. i1: Komisja
przeanalizowała ściągalność podatków i opłat oraz egzekucję zaległych podatków,
dokonała kontroli GOK w Somoninie w zakresie kosztów utrzymania
i wydatkowania środków, a tak2:e zatrudnienia i wydatkowania otrzymanych
środków w SP ZOZ, sprawdziła przygotowanie jednostek oświaty do roku
!20/v
szkolnego oraz przeprowadziła kontrolę realizacji inwestycji rocznyc~
wieloletnich i innych zadań realizowanych na terenie Gminy.
Komisja Rewizyjna, biorąc pod uwagę analizę powyższych dokumentów
i zagadnień nie stwierdziła nieprawidłowości i podkreśliła w swojej ocenie iż
w Gminie nastąpił rozwój infrastruktury służącej zaspokojeniu potrzeb
mieszkańców Gminy. Jednocześnie z dokumentów wynika. że Komisja
szczegółowo przeanalizowała sprawozdanie finansowe. Skład Orzekający uznał,
że Komisja w swojej opinii pozytYWnieoceniła zarówno finansowe, jak i rzeczowe
wykonanie budżetu za 2013 rok.
Biorąc pod uwagę powyższe ustalenia należy uznać, że Komisja Rewizyjna
wywiązała się z obowiązku nałożonego na nią postanowieniami art. 18a ust. 3
ustawy z dnia 8 marca 199Or. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz.U.
z 2013r. poz. 594 z późnozm.) oraz art. 270 ust 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r.
o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013r. poz. 885 z późno zm.),
bowiem zgodnie z prawem dokonała oceny i analizy wykonania budżetu.
rozpatrzyła sprawozdanie finansowe Gminy Somonino za 2013 rok, i przyjęła
wniosek o udzielenie Wójtowi Gminy absolutorium, którego treść wynika z oceny
wykonania budżetu.
Od niniejszej uchwały służy odwołanie do Kolegium Regionalnej Izby
Obrachunkowej w Gdańsku w terminie 14 dni od dnia jej doręczenia.
i."f.:-'l,'f~\)1 {) li:\J 1(~Z/~,(.:Y
Skl.:;:.l.1l '. z€k;::,;o;CQ'20
Załącznik nr l do
uchwały
Sprawozdanie z wykonania budżetu
Gminy Somonino za 2013 roku.
Dane ogólne o planowanych iwykonanych dochodach, wydatkach oraz przychodach i
rozchodach
Budżet Gminy Somonino na rok 2013 został uchwalony przez Radę Gminy w dniu 28
grudnia 2012 roku uchwałą Nr XX/157/2012. Prognozowane dochody stanowiły kwotę
33.940.157 zł, natomiast wydatki zaplanowano w kwocie 36.815.757 zł.
Na wydatki majątkowe przewidziano kwotę 5.300.890 zł, stanowiącą 14,4% wydatków ogółem.
Ponadto zaplanowano:
a) przychody w kwocie 6.250.000 zł z tytułu kredytów i pożyczek na rynku krajowym
b) rozchody z tytułu spłat kredytów i pożyczek w kwocie 3.374.400 zł.
W wyniku zmian planu budżetu dokonanymi uchwałami Rady Gminy i zarządzeniami Wójta
Gminy w trakcie roku, budżet gminy na dzień 31 grudnia 2013 roku uksztahował się
następuj ąco:
•
dochody - 36.758.394 zł
•
wydatki - 40.883.157 zł
•
przychody - 8.090.026 zł, w tym:
- kredyty i pożyczki na rynku krajowym - 5.988.000 zł,
- wolne środki wynikające z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 2.102.026 zł
•
rozchody z tytułu spłat kredytów i pożyczek - 3.965.263 zł.
w tym:
- 590.863 zł - dotyczy spłat kredytów zaciągniętych na realizację projektów realizowanych
z udziałem środków unijnych,
- 3.374.400 zł - dotyczy spłat kredytów zaciągniętych na rynku krajowym.
W ramach planowanej kwoty dochodów ogółem:
•
Dochody bieżące stanowią kwotę
z tego środki europejskie
•
- 1.589.458 zł
Dochody majątkowe stanowią kwotę
z tego środki europejskie
- 1.232.988 zł
W ramach planowanej kwoty wydatków ogółem:
Wydatki bieżące stanowią kwotę
- 33.443.067 zł
z tego planowane wydatki na programy finansowane
z udziałem środków europejskich
1.618.844 zł
Wydatki majątkowe stanowią kwotę
-
7.440.090 zł
z tego planowane wydatki na programy finansowane
z udziałem środków europejskich
Na dzień 31 grudnia
planowanych
-
1.334.440 zł
uzyskano dochody w kwocie 36.171.065,48 zł, co stanowi
98,40 %
dochodów,
w tym:
•
dochody bieżące - 34.610.792,87 zł, w tym środki unijne wynoszą 1.282.720,88 zł
•
dochody majątkowe -1.560.272,61
zł, w tym środki unijne wynoszą
Wydatki wykonano w kwocie 37.270.569,36 zł, co stanowi 91,16
%
1.115.435,61 zł
planowanych
wydatków,
w tym:
•
wydatki bieżące - 30.892.139,52 zł, w tym wydatki na programy fmansowane
z udziałem środków unijnych 1.365.225,37 zł
•
wydatki majątkowe - 6.378.429,84 zł, w tym wydatki na programy finansowane
z udziałem środków unijnych wynoszą 957.854,06 zł
Przychody wykonano w kwocie
6.202.026,77 zł
•
z tytułu kredytów i pożyczek
•
z wolnych środków wynikających z rozliczeń kredytów
4.100.000 zł
i pożyczek z lat ubiegłych
2.102.026,77 zł
Rozchody wykonano w kwocie
3.965.262,26 zł
z tytułu:
•
spłat kredytów zaciągniętych na realizację projektów realizowanych z udziałem środków
unijnych
•
590.862,26 zł
spłat kredytów i pożyczek zaciągniętych na rynku
krajowym
3.374.400 zł
W budżecie gminy na rok 2013:
•
dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej zleconej gminie ustalono w wysokości
a uzyskano w kwocie
6.339.475 zł,
6.122.270,24 zł
•
wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej zleconej gminie ustalono w wysokości
a wykonano w kwocie
6.339.475 zł,
6.122.270,24 zł
Gmina na dzień 31.12.2013 roku posiada:
1. zobowiązania wymagalne
1.294 zł
2. zobowiązania niewymagalne wynikające z tytułu:
a) nieuregulowanych
faktur za zakup towarów i usług w łącznej wysokości
36.327,02 zł
b) naliczonych za rok 2013 dodatkowych wynagrodzeń rocznych wraz z pochodnYffii od tych
wynagrodzeń w łącznej kwocie
933.061,59 zł
3. zobowiązania finansowe z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek
w łącznej kwocie
9.985.600 zł
4.nominalne należności wymagalne z tytułu nieotrzYffianych dochodów
budżetowych w kwocie
1.758.974,03 zł
W załączeniu do niniejszej informacji przedkłada się:
Załącznik Nr l - Wykonanie dochodów
Załącznik nr 2 - Wykonanie wydatków
Załącznik Nr 3 - Wykonanie zadań inwestycyjnych
Załącznik Nr 4 - Przychody i rozchody związane z finansowaniem deficytu oraz przeznaczenia
nadwyżki budżetu
Załącznik Nr 5 - Plan i wykonanie zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie
Załącznik Nr 6 - Wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wynikających
z zawartych porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego
Załącznik Nr 7 - Wykonanie przekazanych dotacji
Załącznik Nr 8 - Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem
środków unijnych
Załącznik Nr 9- Stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich
Załącznik Nr 10 - Wykaz jednostek budżetowych - oświatowych
Załącznik Nr 11 - Część opisowa dochodów i wydatków.