Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8

Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
Wykład 8.
Ryzyko bankowe
Pojęcie ryzyka bankowego i jego rodzaje.
Ryzyko – zagrożenie nieosiągniecia zamierzonych celów
Przyczyny wzrostu ryzyka w działalności bankowej.
•
Gospodarcze : wzrost, inflacja, budżet, bank centralny
•
Społeczne : klienci banku, skłonność do oszczędzania
•
Polityczne : kryzys rosyjski
•
Techniczny : rok 2000, telekomunikacja, informatyka, bankowość wirtualna
•
Międzynarodowe:
•
Deregulacja – znoszenie ograniczeń
•
Integracja - dyrektywy UE
•
Globalizacja
•
Sekurytyzacja – zamiana długu na papiery wartościowe
Rodzaje ryzyka bankowego:
•
Płynności - zagrożenie utraty płynności przez bank
Niedopasowanie struktury aktywów i pasywów
•
Ryzyko wyniku – nieosiagnięcia przez bank założonego wyniku
•
Niewypłacalność dłużników
•
Cenowe: stopy procentowe, kursy walut, kursy akcji
•
Kredytowe
Zarządzanie ryzykiem bankowym - podstawowe metody.
Ryzyko kredytowe
Pojęcie i klasyfikacja ryzyka kredytowego
Ocena zdolności kredytowej – pojęcia, kryteria i zakres
Działania i mechanizmy ograniczające ryzyko kredytowe
● analiza przedsięwzięć inwestycyjnych .Biznes plan inwestycji. Metody oceny projektów
inwestycyjnych
● ograniczanie koncentracji kredytowej banku Limity branżowe/ sektorowe. Limity wobec
klienta.
● Monitoring kredytowy jako instrument ograniczania ryzyka kredytowego
www.wkuwanko.pl
1
Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
Ryzyko stopy procentowej.
Pojęcie ryzyka stopy procentowej: negatywny wpływ zmian rynkowej stopy procentowej na
sytuacje finansową banku
Kształtowanie się rynkowej stopy procentowej:
•
Stopy procentowe banku centralnego
•
Stopy procentowe na rynku pieniężnym (bony skarbowe)
•
Stopy procentowe na rynku kapitałowym ( obligacje)
Określenie stopy procentowej w przyszłości:
normalny – długookresowe wyższe
inwersyjny – krótkookresowe wyższe
Metody kwantyfikacji ryzyka stopy procentowej.
Metoda luki – zestawienie niedopasowania aktywów i pasywów o zmiennej i stałej stopie
procentowej
Metoda analizy okresowej - duration
Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej.
•
Wyznaczanie limitów
•
Zmiana struktury aktywów lub pasywów
•
Umowy z klauzula zmiany oprocentowania
•
Zabezpieczanie się przed ryzykiem stopy procentowej za pomocą
instrumentów
finansowych ( swapy odsetkowe, opcje odsetkowe ).
Ryzyko płynności finansowej.
Płynność a rentowność banku.
Ryzyko płynności i jego przyczyny.
Zarządzanie płynnością. Zarządzanie ryzykiem płynności..
Identyfikacja i pomiar ryzyka płynności.
Instrumenty sterowania ryzykiem płynności.
Ryzyko walutowe.
Pojęcie ryzyka walutowego
Kwantyfikacja ryzyka walutowego
Zarządzanie ryzykiem walutowym za pomocą
tradycyjnych transakcji dewizowych
www.wkuwanko.pl
2
Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
Zabezpieczanie się przed ryzykiem walutowym
za pomocą nowych instrumentów
finansowych: Currency futures, swapy walutowe, opcje walutowe
Instytucjonalne formy ograniczania ryzyka bankowego
Fundusze własne banku
Współczynnik wypłacalności
Rezerwy celowe
Limity koncentracji
Wskaźnik płynności
Regulacje dotyczące obrotu papierami wartościowymi
Pozycje walutowe i ich limitowanie
Ryzyko rynkowe
Ryzyko poniesienia straty kapitałowej w wyniku niekorzystnego kształtowania się ceny
instrumentów finansowych ( akcji), towarów dewiz
Ryzyko
trzeba
mierzyć,
wyznaczać
maksymalnie
akceptowalny
pułap,
zapewniać
odpowiednią kwotę kapitału na okoliczność, gdy strata nastąpi.
W bankach G 10 od 1998r obowiązują standardy utrzymywania obowiązkowego pokrycia
kapitałowego na ryzyko rynkowe.
Od 2004 r w bankach krajów OECD każdy rodzaj ryzyka ( płynności, operacyjnego) będzie
wymagał odpowiedniego pokrycia kapitałowego
W Polsce konieczność utrzymywania zabezpieczenia kapitałowego obowiązuje w zakresie
ryzyka kredytowego i wg uchwały KNB z 2000r ryzyka walutowego ( norma adekwatności
kapitałowej – wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego w funduszach własnych banku).
Bank o współ czynniku wypłacalności > 12 może przeznaczyć pozostałą kwotę funduszy
własnych na zabezpieczenie ryzyka kursowego
Nowe kryteria oceny dealing roomu:
•
zysk operacyjny w powiązaniu z ryzykiem
•
udział w rynku
•
relacja koszty / przychody
www.wkuwanko.pl
3
Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
•
ile kapitału zużywa się na osiągniecie przychodu
•
jaka jest rentowność tak użytego kapitału
W ten sposób powinno się również oceniać zaciąganie kredytów dewizowych zamiast
złotowych. Trzeba wyznaczyć limity stop loss i stop profit, analizować ryzyko i zapewnić
pełne pokrycie kapitałowe ex ante.
Controlling ryzyka
•
Ogólne zasady i procedury w zakresie pomiaru i kontroli ryzyka oraz
analizy potencjalnych strat
•
Sprawozdanie z przestrzegania limitów
•
Neutralne nadzorowanie ryzyka
•
Weryfikacja metod, modeli i założeń w zakresie ogólnej koncepcji ryzyka
Zarządzanie ryzykiem
Pomiar ryzyka
Ograniczanie ryzyka
Nadzór nad ryzykiem
•
•
•
Określenie ryzyka
Limity
Bieżące
nadzorowanie
pozycji obciążonych ryzykiem
•
Wycena ryzyka
•
Wytyczne
•
Sterowanie
otwartymi
pozycjami bilansowymi
•
Test obciążenia
•
•
Rating
•
Raporty nt. ryzyka
•
Kontrola wewnętrzna
Zabezpieczenia
www.wkuwanko.pl
4
Bezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
Ryzyko rynkowe
•
Zmiana
ceny rynkowej oprocentowania, dewiz, akcji, metali szlachetnych i
odpowiednich instrumentów pochodnych
•
W miarę wzrostu udziału dochodów pozaodsetkowych z tytułu prowizji i operacji
handlowych ( papierami wartościowymi) na zlecenie klientów i na własny rachunek rośnie
rola zarządzania ryzykiem rynkowym w banku
•
W UE ryzyko ogólne o charakterze cenowym powinni być pokryte kapitałem własnym
w wysokości 8% a ryzyko specyficzne wiążące się z emisją instrumentów finansowych,
kapitałem własnym w wysokości 4%.
•
Dla sterowania ryzykiem ustala się limity Value at Risk. Informują one komórki
operacyjne, jakich limitów nie mogą przekroczyć.
•
Metoda VaR umożliwia określenie wartości ryzyka dla określonego okresu, jako
najwyższą możliwą wysokość strat handlowych, dla których potrzebne jest pokrycie
kapitałem własnym.
www.wkuwanko.pl
5