DODATKOWE INFORMACJE I OBJA„NIENIA_ 2008 r\374

Transkrypt

Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
Al. Wyzwolenia 70
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
DODATKOWE INFORMACJE I OBJA NIENIA
do sprawozdania finansowego
za 2008 rok
Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE
w Starachowicach
Starachowice, dnia 16.03.2009 r.
Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE z siedzib w Starachowicach
ZARZ D SPÓŁKI AKCYJNEJ ODLEWNIE POLSKIE
z siedzib w Starachowicach
PREZES ZARZ DU
………………………………….
Zbigniew Ronduda
WICEPREZES ZARZ DU
…………………………………..
Leszek Walczyk
WICEPREZES ZARZ DU
……………………………………
Ryszard Pisarski
Dodatkowe informacje i obja nienia do sprawozdania finansowego za 2008 r.
2
1. Instrumenty finansowe
Działalno Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie w 2007 r. finansowana była rodkami własnymi oraz
obcymi ródłami finansowania w postaci zobowi za i kredytów bankowych. Bankami finansuj cymi
działalno bie c Spółki były: Bank Pekao SA z siedzib w Warszawie działaj cy jako nast pca
prawny Banku BPH SA z siedzib
w Krakowie, a tak e Fortis Bank Polska S.A. z siedzib w
Warszawie , Bank Millennium SA z siedzib w Warszawie, Deutsche Bank Frankfurt/ M. Spółka
korzystała te z kredytu inwestycyjnego w Fortis Bank Polska S.A. z siedzib w Warszawie
zaci gni tego w 2007r. na finansowanie projektu inwestycyjnego: „Wdro enie Zintegrowanego
Systemu Topienia i Obróbki Pozapiecowej Stopów elaza”, kredytu w Volkswagen Bank Polska S.A.
z siedzib w Warszawie zaci gni tego w 2005 r. na zakup dwóch samochodów Passat Limousin i w
2007 r. na zakup dwóch samochodów Volkswagen Passat Limousin.
W zwi zku z umowami ramowymi na zabezpieczenie ryzyka kursów walut zawartymi z Fortis
Bankiem S.A. w Warszawie, Millennium Bankiem S.A. w Warszawie, Bankiem DnB NORD Polska
S.A. w Warszawie, Bankiem Handlowym SA – CITIBANK w Warszawie, Bankiem BG S.A. w
Warszawie, ING Bankiem l skim S.A. w Katowicach , Odlewnie Polskie SA w 2008 roku stosowały
pochodne instrumenty finansowe.
Na dzie 31.12.2008 r. Spółka posiadała nie rozliczone instrumenty pochodne , które zostały zawarte
w celu zabezpieczeniu ryzyka walutowego (tab. Nr 1)
Tab. Nr 1. Pochodne instrumenty finansowe nie rozliczone na 31.12.2008r.
Lp
Nazwa
Bank
zabezpieczaj cy instrumentu
1
2
Data
zawarcia
3
Wolumen
Kurs
Opcji Put
zabezpieczenia
[w tys.]
4
Wolumen
Opcji
Waluta
Call
[w tys.]
5
6
1
Millennium
Opcja Tarn 30.07.2008
4,317-4,087
100
(103)
200
(206)
2
Millennium
4,455-4,345
250
(257)
500
(514)
3
4
Millennium
Millennium
Forward
19.11.2008
3.575 - 3,805
3,8065
300
600
600
600
7
Data
ostatniego
rozliczenia
inne warunki i
uwagi
8
9
Tarn z ograniczon
sum zysku 30gr. I
GBP
06.07.2010 asymetri 1:2.
(EUR)*
Rozliczenie raz w mcu
Tarn z ograniczon
sum zysku 30gr i
GBP
03.09.2009 asymetri 1:2.
(EUR)*
EUR
Zabezpieczenie
importowe. Tarn z
ograniczon sum
zysku 60gr. I
asymetri 1:2.
Wszystkie
rozliczenia zostały
05.10.2009 domkni te
Forwardami z
kursem 3,8065 i
wolumenem 600 tys.
EUR
EUR
Forward domykaj cy
zabezpieczenie
05.10.2009 importowe.
Rozliczenie raz w mcu.
3
en5
6
Fortis
Fortis
Opcja
Extendible
Forward
Opcja
Extendible
Forward
30.09.2008
21.01.2008
3,604
3,8000
500
500
1 000
1 000
EUR
Je eli 16.10.2009
Fix. NBP >(równy)
3,451 to transakcja
przedłu a si o
30.09.2010 kolejny rok z kursem
wykonania 3,45.
Asymetria 1:2.
EUR
Je eli 16.12.2008
Fix. NBP > (równy)
3,7750 to transakcja
si przedłu a o rok z
17.12.2009 kursem wykonania
3,8 i asymetri 1:2.
EUR
Bariera
ameryka ska 3,1905
(wył cza cał
02.08.2010 struktur ). Asymetria
1:2. Rozliczenia co
tydzie
Opcja
Waniliowa
7
8
9
10
Citi
Citi
BG
ING
(na
31.12.2008
roku opcja
nieaktywna
do
21.05.2009)
30.07.2008
3,62-3,20
150
300
Opcja
Vaniliowa
14.08.2008
3,73-3,35
100
200
EUR
Opcja
Extendible
Forward
30.09.2008
3,605
400
800
EUR
Opcja
02.10.2008
12 * 3,77
12 * 3,34
+
400
800
EUR
Bariera
ameryka ska 3,251
11.08.2010 (wył cza cał
struktur ).Asymetria
1:2. Rozliczenia co
tydzie .
Je eli 15.09.2009
Fix. NBP >(równy)
3,45 to transakcja
si przedłu a o
17.09.2010 kolejny rok z kursem
wykonania 3,45.
Asymetria 1:2.
Bariera
ameryka ska 3,25
(wył cza cał
09.08.2010 struktur ). Asymetria
1:2. Rozliczenie raz
w m-cu.
*) przeliczono według relacji kursowych EUR/GBP zgodnie z rednim kursem Narodowego Banku Polskiego na
31.12.2008 roku (EUR/GBP=0,9723)
Decyzje w sprawie podpisania umów zabezpieczaj cych wpływy walutowe z nale no ci w 2008 r i
planowane przepływy w 2009 roku podejmowane były w zwi zku z drastycznie malej c
rentowno ci na działalno ci operacyjnej z powodu silnego, w okresie od stycznia do sierpnia br.,
trendu aprecjacyjnego PLN/EUR, który zgodnie z prognozami otrzymywanymi z instytucji
finansowych miałpost powa i ukształtowa si przed ko cem 2008 roku na poziomie 1 EUR=
3,00 PLN, a nawet ni szym. Istotnym czynnikiem była równie intensywna akcja marketingowa
banków w oferowaniu produktów zabezpieczaj cych kursy walut. Banki przedstawiały pozytywy
zawarcia tzw. bez kosztowych opcji walutowych (oferuj c uzyskanie kursu nawet ok. 20- 30 groszy
wy szego od kursu rynkowego) nie zapoznaj c z ryzykami w przypadku drastycznego odwrócenia
trendu aprecjacyjnego złotówki i wr cz wykluczaj c ryzyko odwrócenia
Z zabezpieczeniem importu materiałów były zwi zane instrumenty finansowe opisane w tabeli nr 1 w.
3 i 4. Pozostałe opcje były zwi zane z zabezpieczeniem sprzeda y realizowanej w walutach i
denominowanej w walutach.
4
Wszystkie instrumenty finansowe – opcje, s asymetryczne i posiadaj elementy wył czaj ce
transakcje z prawem tylko dla Banków (w tabeli nr 1 w kolumnie 9 podkre lono warunki wył czenia).
Wyj tkiem s pierwsze dwie opcje gdzie wył cznik okre lony jako skumulowany poziom zysku
według Spółki dotyczy dwóch stron umowy. Zgodnie ze stanowiskiem Spółki opcje te (w. 1 i 2 w
tabeli nr 1) wył czyły si przed 31.12.2008 roku. Stanowi to spraw sporn z Bankiem Millennium,
która zostanie rozstrzygni ta w post powaniu s dowym (informacja o post powaniach s dowych w
sprawozdaniu z działalno ci Spółki).
Analizuj c wolumen opcji na 31.12.2008 roku nale y wzi pod uwag , e opcja vanilliowa z Banku
CITI (tabela nr 1 w. 7) była nieaktywna do 21.05.2009 roku. Bior c pod uwag wył czenie opcji (w.1,
2 i 7 w tab. nr 1) oraz wył czenie instrumentów finansowych dotycz cych zabezpiecze
importowych, redniomiesi czny wolumen opcji putt na 31.12.2008 roku wynosił2.200 tys. EUR.
redniomiesi czne przychody w EUR w 2008 roku wyniosły ca` 2.800 tys.
Spółka w dniu 15.01.2009 r. wypowiedziała wszystkie umowy ramowe i towarzysz ce oraz zawarte
na ich podstawie umowy szczegółowe na zabezpieczenie ryzyka kursów walut głównie w formie
instrumentów opcyjnych i forwardów.
Banki przekazały Spółce w okresie od 15.01.2009 roku do 13.02.2009 roku informacj o kwotach
wynikaj cych z rozliczenia wszystkich umów zabezpieczaj cych ryzyko walutowe. Daty rozliczenia
podane były przez Banki i skutkowały przyj ciem do rozliczenia ró nych - przewa nie bardzo
wysokich kursów PLN do EUR - korzystnych dla Banków. Wyceny wszystkich opcji przekazane przez
Banki na 12.01.2009 roku, tj. tu przed dat wypowiedzenia umów, wynosiły ca` 67 mln złi dotyczyły
ich całego cyklu obowi zywania, tj. roku 2009 i 2010, co miało decyduj cy wpływ na zło enie przez
Spółk wniosku o upadło
z mo liwo ci zawarcia układu. Nale y nadmieni , e sytuacja w Spółce,
któr kształtowały umowy opcyjnie w zdecydowany sposób zmieniła si na niekorzy , na przełomie
roku, tj. grudzie 2008 / stycze 2009. W tym okresie kurs PLN/EUR w stosunku do kursu zawierania
wi kszo ci transakcji zabezpieczaj cych wzrósło ok. 30%.
Wi kszo
instrumentów zabezpieczaj cych z rozwi zanych umów była asymetryczna oraz
posiadała zabezpieczenia korzystne dla Banków w postaci klauzuli o kursach wył czaj cych cał
transakcj opcyjn , w przypadku znacz cego umocnienia złotówki lub uzyskania przez strony umowy
okre lonej, maksymalnej kwoty zysku. Wbudowane w instrumenty opcyjnie ró nego rodzaju bariery i
wył czenia skutkowały równie mo liwo ci przedłu enia umów opcyjnych o kolejne 12 miesi cy ,
powoduj c niekorzystn dla Spółki ujemn wycen i konieczno
ustanawiania depozytów
zabezpieczaj cych. Na przykład opcja FORTIS poz. 6 z tab. 1 nie wył czyła si na dzie 16.12.2008
roku powoduj c przedłu enie jej o rok.
Spółka chc c zabezpieczy kurs dla swoich przepływów, głównie eksportowych, nie otrzymała w
ofercie innych, bardziej korzystnych produktów jak wy ej wymienione. Pocz tkowo transakcje z opcji
przynosiły dodatni wynik i nie przekraczały kryterium istotno ci dla Spółki. Ich zawarcie wymusiłsilny
trend aprecjacji złotówki oraz jednoznaczne prognozy (równie przekazywane przez Banki
finansuj ce działalno obrotow ) o utrzymaniu tendencji długoterminowych w tym zakresie. Nale y
zaznaczy , e transakcje bez asymetrii zabezpieczały w 2008 roku w pełni planowane przepływy
eksportowe i w mniejszej cz ci import. Natomiast asymetria i brak mo liwo ci wył czenia si
niekorzystnych struktur spowodowały spiral narastania ujemnych wycen i strat
Transakcje z opcji przyniosły Spółce w 2008 roku dochód 8.764 tys. zł. oraz strat 13.264 tys. zł(w
tym 8.300 tys. zł. z tytułu zamkni cia opcji – sfinansowane z dodatkowych kredytów). W wyniku
drastycznego osłabienia złotówki, ujemne saldo rozlicze z transakcji odnotowano w okresie od
listopada 2008 roku do ko ca ich trwania, tj. połowy lutego 2009 roku, odnotowuj c jednak ich
lawinowy przyrost generuj cy strat w ostatnim okresie.
Spółka podj ła trudn decyzj o rozwi zaniu wszystkich umów opcyjnych, do ko ca płac c
terminowo Bankom kwoty zobowi za z ujemnych rozlicze . Nale y zaznaczy , e zgodnie z
umowami niektóre Banki za dały ustanowienia pieni nych depozytów zabezpieczaj cych w
zwi zku z przekroczeniem warto ci progowych
przez ujemne wyceny, co przy dalszym,
5
nieprzewidywalnym kursie złotówki wpływaj cym równie na bie ce ujemne rozliczenia, mogło
całkowicie uniemo liwi finansowanie operacyjne Spółki i wr cz zablokowa jej działalno .
Wobec niemo liwych do spełnienia
da Banków dotycz cych tworzenia olbrzymich depozytów
zabezpieczaj cych umowy opcyjnie oraz wobec skutków obowi zku zaksi gowania wycen na koniec
roku, Zarz d podj ł decyzj o rozwi zaniu umów i zło eniu wniosku do S du o upadło
z
mo liwo ci zawarcia układu .
W zwi zku z rozliczeniem umów opcyjnych po dacie bilansowej, ale przed zatwierdzeniem
sprawozdania za 2008 rok, skutki finansowe z ich rozliczenia zgodnie z zasad ostro nej wyceny
uj to w sprawozdaniu za 2008 roku w rachunku zysków i strat w pozycji „pozostałe koszty finansowe”
oraz w bilansie, w pozycji „zobowi zania finansowe”. Powy sze spowoduje, e wyniki Spółki w 2009
roku nie b d podatne na ryzyka wynikaj ce z funkcjonowania instrumentów zabezpieczaj cych,
gdy Spółka nie posiada ju takich instrumentów.
2. Zobowi zania warunkowe Spółki na koniec 2008 r. nie wyst piły.
Nale y jednak zauwa y , e w przypadku zaprzestania działalno ci przez Spółk
mog wyst pi
zobowi zania zwi zane z konieczno ci zwrotu otrzymanych dotacji ze rodków bud etu pa stwa i
ze rodków Unii Europejskiej.
Spółka zrealizowała w latach 2005- 2008 kilka projektów
pomocowych.
z udziałem
dotacji ze
rodków
W przypadku upadło ci Spółki , wymienione poni ej Jednostki Wdra aj ce zgodnie z podpisanymi
umowami mog za da zwrotu dotacji w nast puj cych kwotach:
- Narodowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gosp. Wodnej (projekt inwestycyjny) - 7.643.093,41 zł
- Ministerstwo Gospodarki (projekt inwestycyjny)
- 603.819,98 zł
- Ministerstwo Gospodarki (dotacje do targów 2006-2008)
50.022,07 zł
Razem:
8.296.935,46 zł
Ponadto Spółka w dniu 19 grudnia 2008 roku zawarła z IKB Leasing z siedzib w Poznaniu dwie
umowy leasingowe:
- na dostaw trzech szlifierek i stołu pomiarowy od włoskiego producenta MAUS Spa.
- na dostaw frezarki CNC od polskiego przedstawiciela niemieckiego producenta Dekel Maho
Spółka wpłaciła a konto umowy leasingowej na szlifierki i stółpomiarowy ( tytułem udziału
własnego) kwot netto 249 tys. EUR, co po przeliczeniu wg redniego kursu NBP dla EUR na
dzie 31.12.2008r. wynosi 1.039 tys. zł.
Dwie szlifierki , stółpomiarowy i frezarka znajduj si ju w dyspozycji Spółki.
W zwi zku ze zło eniem przez Spółk wniosku o upadło z mo liwo ci zawarcia układu , IKB
Leasing z siedzib w Poznaniu wypowiedziało umowy leasingowe w dniu 29 stycznia 2009r. Zgodnie
z zawartymi w umowach leasingowych zapisami, IKB Leasing z siedzib w Poznaniu ma prawo do
dochodzenia roszcze w zwi zku z wypowiedzeniem umów leasingowych z przyczyn le cych po
stronie Spółki.
Spółka zawarła w marcu 2009 r. z firm IKB Leasing umow najmu , na podstawie której maszyny
b d ce przedmiotem leasingu b d
dzier awione przez Spółk Odlewnie Polskie SA do czasu
zawarcia układu, a po jego
zawarciu
nabyte w formie leasingu poprzez zawarcie umów
leasingowych na nowych warunkach , z uwzgl dnieniem w warto ci leasingu zapłaconych ju
zaliczkowo kwot przez Spółk , albo poprzez ich zakup na zasadach rynkowych.
6
3. Zobowi zania wobec bud etów miast i gmin z tytułu uzyskania prawa własno ci budynków i budowli
na koniec miesi ca grudnia 2007 r. nie wyst piły i nie figuruj w ewidencji pozabilansowej .
4. W 2008 roku nie wyst piły zjawiska: zaniechania produkcji, cykliczno ci i sezonowo ci działalno ci.
Nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata dłu nych i kapitałowych papierów warto ciowych. Nie
wypłacano te w bie cym roku dywidendy. Uchwał Nr 6/2007 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy zysk netto Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie za rok 2006 w cało ci zostałprzeznaczony
na pokrycie strat z lat ubiegłych.
5. W Odlewnie Polskie S.A. nie wyst pił te w 2008 roku koszt wytworzenia wiadcze
potrzeby.
6.
na własne
Poniesione nakłady inwestycyjne na rodki trwałe oraz warto ci niematerialne i prawne wyniosły w
2008 roku 6.153 tys. zł. Kwota nakładów nie obejmuje zwi kszenia w 2008 roku warto ci
niematerialnych i prawnych o kwot 2.492 tys.zł. tytułu przeniesienia z rozlicze mi dzyokresowych
kosztów zako czonych prac rozwojowych, albowiem ta cz
nakładów na prace rozwojowe była
poniesiona w latach poprzednich.
W kwocie poniesionych nakładów, nakłady na ochron rodowiska naturalnego stanowiły 562 tys. zł.
Planowane nakłady inwestycyjne w okresie 12 miesi cy po dniu bilansowym szacuje si na warto
2.000 tys. zł. Z kwoty planowanych nakładów na ochron rodowiska planuje si przeznaczy 100
tys. zł.
7. W okresie od stycznia do grudnia 2008 r. nie wyst piły zmiany w strukturze Spółki w wyniku
poł czenia jednostek gospodarczych, przej cia lub sprzeda y jednostek, podziału, restrukturyzacji i
zaniechania działalno ci..
W okresie od stycznia do grudnia 2008 r. Spółka nabyła 198.650 akcji własnych po redniej
cenie nabycia liczonej z całego okresu równej 4,20 złotych za akcj , co stanowi 1,56% w kapitale
zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów i procent na zgromadzeniu Spółki.
Akcje zostały nabyte w celu zaoferowania ich pracownikom obj tym programem opcji
mened erskich.
8.
Spółka w okresie od stycznia do grudnia 2008 r. otrzymała informacj o zmianie w stanie
posiadania akcji przez Wiceprezesa Zarz du P. Leszka Walczyka . Wiceprezes Zarz du P. Leszek
Walczyk w dniach 25 – 26 czerwca 2008 r. zakupił w obrocie giełdowym ł cznie 10.000 szt. akcji
Odlewni Polskich S.A. z siedzib w Starachowicach po cenie 3,40 złotych za akcj . W wyniku
nabycia posiada 492.683 akcje Spółki , co stanowi 3,88% akcji w kapitale zakładowym Spółki i daje
tyle samo głosów na zgromadzeniu Spółki
Spółka nie otrzymała informacji o zmianach w stanie posiadania akcji przez inne osoby zarz dzaj ce
i nadzoruj ce.
9. Na koniec grudnia 2008 r. nie toczyły si przed s dami, organami wła ciwymi dla post powania
arbitra owego lub organami administracji publicznej post powania dot. zobowi za i nale no ci,
których warto przekraczałaby 10 % kapitałów własnych.
Na dzie 31.12.2008 r. nie zostały zako czone wszcz te przed s dami post powania dotycz ce
zobowi za na warto : zobowi za na warto 424 tys. zł. , z tego :
− z powództwa Roberta Wróbla o odszkodowanie, zado uczynienie i rent wyrównawcz z tytułu
wypadku przy pracy. Warto przedmiotu sporu wynosi 95 tys. zł. (Sygn. akt. VP 10/07),
− z powództwa Andrzeja Rakoca o zapłat kwoty 24 tys. EUR ( równowarto w PLN wynosi 101
tys. zł), Marka Ro nowskiego o zapłat kwoty 23 tys. EUR (równowarto w PLN wynosi 97 tys.
7
zł) i Wojciecha ółnowskiego o zapłat kwoty 31 tys. EUR (równowarto
tys.zł.) z tytułu zapłaty za prac w godzinach nadliczbowych (Sygn. Akt VP).
w PLN wynosi 131
10. Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. w 2008 roku nie realizowała wspólnych przedsi wzi
z
podmiotami nie wchodz cymi w skład Spółki. Nie zawierała te transakcji nietypowych i
nierutynowych z podmiotami powi zanymi.
11. Przeci tne zatrudnienie w 2008 roku w grupach zawodowych przedstawia si nast puj co:
Pracownicy bezpo rednio produkcyjni
Pracownicy po rednio produkcyjni
Stanowiska nierobotnicze (umysłowi)
Pozostali
R A Z E M:
31.12.2008 r.
450
65
106
33
654
31.12.2007 r.
440
46
100
32
618
12. Warto wynagrodze wypłaconych Członkom Zarz du w 2008 r. wyniosła 1.708 tys. zł., w tym:
Panu Prezesowi Zarz du Zbigniewowi Rondudzie
658 tys. zł.
Panu Wiceprezesowi Zarz du Leszkowi Walczykowi
509 tys. zł.
Panu Wiceprezesowi Zarz du Ryszardowi Pisarskiemu
540 tys. zł.
Radzie Nadzorczej wypłacono 162 tys. zł., w tym:
Panu Jackowi Jaroszkowi
Pani Józefie Famielec
Panu Romanowi Wronie
Pani Marii Chmielewskiej
Pani Ewie Majkowskiej
39 tys.
27 tys.
33 tys.
30 tys.
33 tys.
zł.
zł.
zł.
zł.
zł.
13. W Spółce Odlewnie Polskie na koniec miesi ca grudnia 2008 r. wyst piły nale no ci z tyt.
niespłaconej a udzielonej przez Spółk po yczki nast puj cemu podmiotowi:
Kwota
Zakład Odlewniczy
MISTAL Sp. z o.o.
w upadło ci
w Myszkowie
659 tys.PLN
Termin spłaty
31.01.2003r.
Oprocentowanie
r.arytm.stawki Wibor dla dep.
1M z 5-ciu ostatnich notowa
w poprz.m-cu kalendarzowym
oraz mar a w wys.1,5 % w
stosunku rocznym
Na nale no z tyt. niespłaconej po yczki udzielonej Zakładowi Odlewniczemu MISTAL sp. z
o.o. w upadło ci z siedzib w Myszkowie, Spółka Odlewnie Polskie S.A. utworzyła w 2001 r.
odpis aktualizuj cy w pełnej wysoko ci , który wraz z odsetkami stanowi kwot 805 tys. zł..
Spółka nie udzieliła Członkom Zarz du i Radzie Nadzorczej zaliczek, po yczek i gwarancji.
8
Nie zawierała te transakcji z członkami rodzin tych organów.
14. W bilansie za 2008 r. wyst piły zdarzenia dot. lat ubiegłych. Dotyczyły one zwrotu cz ci dotacji
wraz z nale nymi odsetkami w kwocie ł cznej 191 tys. zł otrzymanej przez Spółk z
Ministerstwa Gospodarki na refinansowanie projektu inwestycyjnego pn.”Wdro enie
zintegrowanego systemu topienia i obróbki pozapiecowej stopów elaza”. Kwota zwróconej
dotacji wynikała z ró nicy w wydatkach kwalifikowanych projektu pomi dzy ich warto ci
planowan
a faktycznie poniesion przez Spółk . Spółka otrzymała zaliczkowo dotacj w
styczniu 2007 roku. Projekt zrealizowano i oddano do u ytkowania w lutym 2008 roku. Korekta
dotacji miała miejsce w dniu 12 wrze nia 2008 r.
15. Po dniu sporz dzenia bilansu za 2008 rok w Spółce Odlewnie Polskie wyst piły nast puj ce
zdarzenia maj ce wpływ na jej sytuacj maj tkow i finansow :
-
-
16.01.2009 r. Zarz d Spółki poinformował, e w dniu 16 stycznia 2009 r. zło ył do S du
Rejonowego w Kielcach wniosek o wszcz cie post powania upadło ciowego z mo liwo ci
zawarcia układu. Przesłank zło enia wniosku był obowi zek zaksi gowania wycen Banków
z tytułu zawartych umów opcji walutowych, co spowodowało, e warto
zobowi za ,
pomimo braku ich wymagalno ci przekroczyła warto maj tku Spółki,
29.01.2009 r. Spółka podała do wiadomo ci stałe terminy przekazywania raportów
okresowych za rok 2009,
w dniu 11.02.2009 r. Zarz d Spółki poinformował, e Pana Mariusz Bruli ski nabyłw dniu
03.02. 2009 r. 640 tys. szt. akcji Spółki co stanowi udział5,03% w kapitale zakładowym i
uprawnia do 640 tys. głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
12 lutego 2009 r. Zarz d Spółki poinformował o zmianie daty przekazania raportu Spółki
za IV kwartałrok 2008 z dnia 14 lutego 2009 r. , na dzie 16 lutego 2009 r.,
12 lutego 2009 r. Zarz d Spółki poinformował, e w dniu 12.02.2009 r. S d Rejonowy
Wydział V Gospodarczy Sekcja Upadło ci w Kielcach wydał postanowienie o ogłoszeniu
upadło ci z mo liwo ci zawarcia układu Spółki. S d wyznaczył s dziego komisarza w
osobie Arkadiusza S dka S dziego S du Rejonowego w Kielcach oraz nadzorc s dowego
w osobie Pana Janusza Wierzbickiego. Postanowienie stanie si prawomocne w dniu
19.02.2009 r. Post powanie ma na celu przede wszystkim restrukturyzacj zobowi za
Spółki z tytułu zawartych umów zabezpieczaj cych ryzyko kursowe poprzez redukcj ich
wysoko ci i spłat w ratach w ramach zawartego z Bankami układu przy minimalnej redukcji
zobowi za drobnych. W celu zagwarantowania realizacji układu Zarz d przyj ł plan
naprawczy, którego zało enia polegaj na:
ograniczeniu zatrudnienia w ramach zmniejszenia kosztów ogólnego zarz du,
zmniejszenie kosztów wynagrodze ,
zmniejszenie ilo ci kooperantów i wykonywanie niektórych usług samodzielnie przez
Spółk (dotyczy to szlifowania odlewów, wykonywania omodelowa ),
poprawa jako ci i ograniczenie braków,
wypowiedzenie niektórych umów usługowych (dotyczy cz ci transportu, remontów
ogólnych, reklamy i marketingu),
zmniejszenie zu ycia czynników energetycznych,
zmniejszenie stanu zapasów i nale no ci co wpłynie na popraw płynno ci płatniczej.
Zarz d Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE z siedzib w Starachowicach niniejszym
uzupełnia komunikat 12/2009 i podaje, e S d ustanowiłzarz d własny upadłego co do
cało ci maj tku.
- 12.02.2009 r. Zarz d Spółki uzupełniłkomunikat z 12.02.2009r. , e S d ustanowiłzarz d
własny upadłego co do cało ci maj tku,
13.02. 2009 r. Zarz d podałdo publicznej wiadomo ci korekt prognozy wyników na 2008
rok, która dotyczyła zysku brutto 1.000,0 tys. zł, zysku netto 1.000,0, tys. złoraz nadwy ki
finansowej (zysk netto + amortyzacja) 4.400,0 tys. zł.. Prognoza ta była oparta na zało eniu,
e zawarte przez Spółk umowy zabezpieczaj ce ryzyko kursowe b d kontynuowane, a ich
9
ujemne rozliczenia zostan pokryte z dodatnich przepływów eksportowych. W zwi zku z
podj t decyzj o rozwi zaniu wszystkich umów, o której Zarz d informowałw przekazanych
wcze niej komunikatach, Spółka otrzymała od Banków rozliczenia wszystkich umów w
okresie ich trwania tj. rozliczenia przyszłych transakcji z roku 2009 i 2010. Warto rozlicze
z opcji w cało ci skorygowała in minus prognoz podan we wcze niejszym komunikacie.
W zwi zku z tym Zarz d
dokonał zmiany prognozowanych wielko ci w nast puj cy
sposób:
skorygowałprognoz zysku brutto do poziomu (-) 105.000,0 tys. zł,
skorygował prognoz zysku netto do poziomu (-) 105.000,0 tys. zł,
skorygowałprognoz nadwy ki finansowej do poziomu (-) 101.000,0 tys. zł.
-
02.03.200r. Zarz d Spółki poinformowałi w zwi zku z kryzysow sytuacj w gospodarce
wiatowej i europejskiej oraz w nawi zaniu do ogłoszenia upadło ci z mo liwo ci zawarcia
układu ODLEWNI POLSKICH S.A. klienci Oddziału Spółki: Technoguss Tangrehütte GmbH;
Blumenstock Baustahlservice GmbH Waiblingen ; UWS GmbH Magdeburg ; Class Guss
GmbH Bielefeld ; Class Guss GmbH Gütersloh; korzystaj c z uprawnie wynikaj cych z
przepisów prawa miejscowego, którym podlegaj , a w przypadku Class Guss GmbH tak e w
zwi zku ze skróceniem czasu pracy dla pracowników niemieckich, spowodowanym
drastycznym spadkiem produkcji dla przemysłu maszynowego, wypowiedzieli umowy o
dzieło realizowane w ich obiektach fabrycznych przez Spółk . Umowy te zako czyły si 28
lutego 2009 roku , a w przypadku Class Guss GmbH Gütersloh umowa zako czy si z
ostatnim dniem marca 2009 r. Umowy z Technoguss Tangehütte GmbH, Blumenstock
Baustahlservice GmbH Waiblingen zrealizowane zostały w 60% a pozostałe umowy
zrealizowane zostały rednio w 30%. Wypowiedzenie umów spowoduje zmniejszenie si
przychodów z umów o dzieło realizowanych w Republice Federalnej Niemiec. Zarz d podj ł
rozmowy w przedmiocie zawarcia nowych umów. Kontynuowanie współpracy uwarunkowane
jest zawarciem układu przez Spółk . Spółka dalej realizuje umowy o dzieło na rynku
niemieckim w zakresie wynikaj cym z aktualnej sytuacji ekonomiczno – finansowej jej
klientów.
16. Na maj tku Spółki zabezpieczone zostały wył cznie zobowi zania z tytułu kredytów długo
i krótkoterminowych.
L.p.
1
2
Bank
Przedmiot
Zabezpieczenia
Bank Millennium SA z
siedzib w Warszawie
Kredyt obrotowy a) maj tek rzeczowy
w rachunku
bie cym
- umowa przewłaszczenia dwóch linii
technologicznych o numerze inw. 1903/5 i
1902/5 wraz z cesj praw z polisy
ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarze
losowych
Bank Millennium SA z
siedzib w Warszawie
Tytułzabezpieczenia
Kredyt obrotowy a)
Warto zabezpieczenia
wg umowy
ksi gowa
16.334
13.233
Jw.
Jw.
maj tek rzeczowy
- umowa przewłaszczenia . dwóch linii
technologicznych o numerze inw. 1903/5 i
1902/5 wraz z cesj praw z polisy
losowych (zabezpieczenie wspólne z
kredytem w rachunku bie cym)
10
2
3
Fortis Bank Polska S.A. z
siedzib w Warszawie
Fortis Bank Polska S.A.
z siedzib
w Warszawie
Kredyt
inwestycyjny na
finansowanie
projektu
Wdro enie
Zintegrowanego
Systemu
Topienia i
Obróbki
Pozapiecowej
Stopów elaza”
Kredyt
w rachunku
bie cym
a). maj tek rzeczowy
- przewłaszczenie pieca dwutyglowego
redniej cz stotliwo ci nr inw. 2065/4
- cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w
zakresie ubezpieczenia od ognia i innych
zdarze losowych oraz od awarii maszyn
4.800
5.307
4.000
4.565
7.000
7.000
a) maj tek rzeczowy
- hipoteka kaucyjna w ksi dze wieczystej
23.237 i cesja praw z polisy
losowych
b) maj tek obrotowy
- zastaw rejestrowy na zapasach
magazynowych wraz z cesj praw z polisy
ubezpieczeniowej zapasów w zakresie
kradzie y, włamania, rabunku, po aru oraz
innych zdarze losowych
- przelew wierzytelno ci istniej cych
i przyszłych z tyt. wszystkich nale no ci
eksportowych przysługuj cych
Kredytobiorcy od jego nast puj cych
dłu ników:
IDRO GAS Włochy, SUNNEX Szwecja,
ABS GUSS Niemcy, J C Bamford
Wielka Brytania, MASCHIUNNENBAU
„MEKKA” MEZGER Szwajcaria, Odlewnie
Polskie S.A. Zweigniederlassung
Deutschland Niemcy, Belgicast International
S.L.w Bario, Rec Indovent AB ( Hanson)
Szwecja, VADERSTAD VERKEN Szwecja,
CEWAR,PUH Wi ch i C kalski Sp.J. w
Lublinie, Conti tech Vibration Niemcy
4
Volkswagen Bank Polska
S.A. z siedzib w
Warszawie
S.A.
z siedzib
w Warszawie
Kredyt
samochodowy
a) maj tek rzeczowy
3.500
97
4.563
81
- przewłaszczenie samochodu osobowego
Volkswagen PASSAT LIMOUSINE
Nr podwozia WVWZZZ3CZ8P005053 - TST
39RP ( nr inw.2006/7)
11
17. Zobowi zania długoterminowe i krótkoterminowe z podziałem na okresy spłaty.
a) Zobowi zania długoterminowe wg okresów spłaty:
- od 1 roku do 3 lat
- od 3 do 5 lat
- powy ej 5 lat
2.614 tys. zł.
892 tys. zł.
-
zobowi zania długoterminowe razem:
3.506 tys. zł.
b) zobowi zania krótkoterminowe według okresów spłat wynosz :
- do 1roku
134.700 tys. zł
- od 1 do 5 lat
- powy ej 5 lat
__________________________________________________________________
zobowi zania krótkoterminowe razem:
134.700 tys. zł
18. W 2008 r. nie dokonano zmian przyj tych zasad polityki rachunkowo ci, poza przedstawion we
wprowadzeniu zmian stawki amortyzacyjnej dla rodka trwałego pn. piec dwutyglowy redniej
cz stotliwo ci powstałego w wyniku zrealizowania projektu inwestycyjnego „Wdro enie
zintegrowanego systemu topienia i obróbki pozapiecowej stopów elaza”.
Sporz dził:
Teodora Waksmundzka
Główny Ksi gowy
12

DODATKOWE INFORMACJE I OBJA„NIENIA_ 2008 r\374

Transkrypt

Podobne dokumenty

pobierz - Odlewnie Polskie S.A.

Zarzqdzenie nr 13/2013 Burmistrza Miasta Jedlina

Raport bieżący nr 14/2007 Zarząd PTS „PLAST

„Solidarność” wysyła konwój z pomocą dla Ukrainy

KBC Towarzystwo Inwestycyj / I Kredyt Bank, Partner Strategiczny

more speed, better time DEKLARACJA

Europäische Reiseversicherung AG z siedzibą w

Zarzqdzenie nr 22/2013 Burmistrza Miasta Jedlina

Temat Przystąpienie Intersport Polska S.A. do systemu ESPI