II DRUK PROTOKÓŁ lustracji Mys³owiska SM 11 09 20_12 _3_popr

Transkrypt

R E G I O N A L N Y
ZWIĄZEK REWIZYJNY SPÓŁDZIELCZOŚCI MIESZKANIOWEJ
40-203 - K a t o w i c e
Al. Roździeńskiego 88 a
tel. / 032/ 258-98-28, 258-98-29,
faks /032/ 258-07-71
www.zwiazeksm.katowice.pl
Protokół
z lustracji pełnej działalności
Mysłowickiej
Spółdzielni
Mieszkaniowej
w Mysłowicach
za okres 01.01.2009 – 31.12.2011 r.
- Protokół lustracji zgodnie z Art. 93 § 1 ustawy „Prawo Spółdzielcze” z dn. 16.09.1982r., tekst
jedn. Dz. U. nr 54/95 poz. 288 z późn. zm., ma moc dokumentu urzędowego.
- Rada Nadzorcza Spółdzielni, zgodnie z Art. 93 § 4 ustawy „Prawo Spółdzielcze” wnioski
z przeprowadzonej lustracji przedstawia najbliŜszemu Walnemu Zgromadzeniu Spółdzielni.
- Zarząd Spółdzielni zgodnie z Art. 93 § 2 ustawy „Prawo Spółdzielcze, na Ŝądanie członka
spółdzielni, obowiązany jest udostępnić mu do wglądu protokół lustracji, wnioski polustracyjne
i informacje o ich realizacji.
listopad/2012 r.
Spis
treści
strona
I. INFORMACJE WSTĘPNE
4
1. Podmiot lustracji.
4
II. REALIZACJA WNIOSKÓW POLUSTRACYJNYCH
Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁDZIELNI w latach 2006 – 2008
6
III. PROCES ZARZĄDZANIA W UJĘCIU PODMIOTOWYM
I PRZEDMIOTOWYM.
7
1. Organizacja Spółdzielni.
1.1. Podstawy prawne i wewnętrzny system normatywny działalności
Spółdzielni.
1.2. Organizacja wewnętrzna - struktura słuŜb etatowych Spółdzielni.
1.3. Zatrudnienie i sprawy pracownicze.
1.4. Zagadnienia członkowskie i dyspozycja lokalami.
7
7
10
11
16
2. Planowanie
2.1. Kierunki rozwoju – program działalności gospodarczej Spółdzielni.
24
24
3.
Przewodzenie.
26
4.
Kontrola.
26
IV. ORGANIZACJA I FUNKCJONOWANIE ORGANÓW
SPÓŁDZIELNI
28
1. Walne Zgromadzenie
28
2.
Rada Nadzorcza.
30
3.
Zarząd Spółdzielni.
35
V. ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI.
39
1.
Część ogólna.
39
2.
Techniczna obsługa nieruchomości.
43
3.
Obsługa spółdzielni w zakresie usług komunalnych
50
ŋğ‫ا‬
2
3.1. Prawidłowość rozliczania kosztów i ustalania opłat z tyt. dostawy
zimnej wody, usług kanalizacyjnych oraz dostawy energii
cieplnej dla potrzeb ogrzewania lokali.
52
4. Działalność ekonomiczno – finansowa Spółdzielni.
4.1. Organizacja pionu ekonomiczno – finansowego.
4.2. Gospodarka finansowa Spółdzielni.
4.3. Rachunkowość.
4.4. Gospodarka kasowa.
4.5. System finansowania i rozliczania nieruchomości.
85
85
86
89
91
92
5.
Sprawozdanie finansowe.
98
6.
Ubezpieczenia
102
VI. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA.
103
VII. USTALENIA KOŃCOWE
104
TABELE – I, II, III i IV stanowiące integralną część protokołu lustracji.
105
WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW
109
ŋğ‫ا‬
3
PROTOKÓŁ
z lustracji pełnej, działalności
Mysłowickiej
Spółdzielni Mieszkaniowej
w Mysłowicach
za okres od 01.01.2009 – 31.12.2011 r.
I. INFORMACJE WSTĘPNE.
1. Podmiot lustracji.
Mysłowicka
Spółdzielnia Mieszkaniowa
w Mysłowicach
ul. Wielka Skotnica 6
41-400 - Mysłowice
A/ Dane identyfikacyjne Spółdzielni.
KRS – 0000111132
Odpis z Rej. Przedsiębiorców, Sądu Rejonowego Katowice –
Wschód, Wydz. VIII Gospodarczo-Rejestrowy w Katowicach
z dn. 27.02.2012 r., sygn. akt KA VIII NS - Rej. KRS/75/12/258
NIP – 222-00-08-157
Decyzja w spr. nadania nr identyfikacyjnego (VAT-5/B)
Urzędu Skarbowego w Mysłowicach, z dn. 18.06.1993 r.
REGON – 000484682
Zaświadczenie o numerze identyfikacyjnym REGON
GUS - Urząd Statystyczny w Katowicach z dn.
13.05.2009 r.
B/ Kontakt – telefoniczny i elektroniczny :
- telefon
/32/ 222-2736, fax. 222-2592
- e-maill
[email protected]
Załącznik nr 1, 2 i 3
1/ Odpis z Rej. Przedsiębiorców, Sądu Rejonowego Katowice – Wschód, Wydz. VIII GospodarczoRejestrowy w Katowicach z dn. 27.02.2012 r., sygn. akt KA VIII NS - Rej. KRS/75/12/258
2/ Decyzja w sprawie nadania nr identyfikacyjnego (VAT-5/B),Urzędu Skarbowego w Mysłowicach,
z dn. 18.06.1993 r.
3/ Zaświadczenie o numerze identyfikacyjnym REGON GUS - Urząd Statystyczny w Katowicach z dn.
13.05.2009 r.
ŋğ‫ا‬
4
C/ Czynności lustracyjne przeprowadzono w okresie od 11.09.2012 r.
do 30.11.2012 r. w oparciu o postanowienia :
- Ustawy z dnia 16.09.1982 r. „Prawo Spółdzielcze” art. 91- 93 oraz art. 240
§ - 3 pkt. 1 /tekst jednolity/ Dz. U. nr 54/95 poz. 288 z późn. zm./,
- Uchwały nr 9/2010 z dnia 01.07.2010 r. Zgromadzenia Ogólnego Krajowej Rady
Spółdzielczej w sprawie przyjęcia Instrukcji o lustracji organizacji
spółdzielczych, wraz z zał. nr 1 do uchwały - Instrukcją o lustracji organizacji
spółdzielczych /Monitor Spółdzielczy nr 3/2010 poz. 6/.
- Uchwały nr 1/2003 z dnia 18.02.2003 r. Rady Nadzorczej Regionalnego Związku
Rewizyjnego Spółdzielczości Mieszkaniowej w Katowicach, w sprawie zasad
przeprowadzania lustracji.
Rewizyjnego Spółdzielczości Mieszkaniowej w Katowicach, w sprawie
stosowania standardów lustracji kompleksowych.
Rewizyjnego Spółdzielczości Mieszkaniowej w Katowicach, w sprawie
stosowania standardów lustracji kompleksowych w zakresie rzeczowym
księgowości i finansów.
D/ Badanie lustracyjne w zakresie działalności Spółdzielni, w latach 2009–2011,
przeprowadził :
- Lustrator Marek Grabowski /nr upr. lustracyjnych KRS - 1522/95/,
na podstawie upowaŜnienia Regionalnego Związku Rewizyjnego S.M.
w Katowicach, nr 24/2012 oraz polecenia wyjazdu słuŜbowego nr 51/2012
z dn. 04.09.2012 r.
E/ Lustrację prowadzono w siedzibie Mysłowickiej SM w Mysłowicach
w terminie wymienionym w pkt „C” powyŜej.
F/ Prowadzący lustrację - jej rozpoczęcie, zakres oraz tryb jej przeprowadzenia
omówił na spotkaniu z Zarządem Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w dniu
11.09.2011 r. oraz Radą Nadzorczą, na jej posiedzeniu w dniu 17.09.2012 r.
G/ Badaniem lustracyjnym objęte zostały podstawy prawno - statutowe,
regulaminowe, organizacyjne i ekonomiczno - finansowe Spółdzielni,
w zakresie :
a/ Realizacji wniosków polustracyjnych z działalności Spółdzielni
w latach 2006 – 2008,
ŋğ‫ا‬
5
b/ Procesów zarządzania i funkcjonowania Spółdzielni w ujęciu
podmiotowym i przedmiotowym,
c/ Zasad organizacji i funkcjonowania powołanych organów Spółdzielni,
d/ Zarządzania nieruchomościami Spółdzielni.
e/ Działalności inwestycyjnej Spółdzielni..
H/ Prowadzone czynności lustracyjne odnotowane zostały w ewidencji kontroli
Mysłowickiej SM w Mysłowicach, pod numerem 21/2012.
II. REALIZACJA WNIOSKÓW POLUSTRACYJNYCH Z DZIAŁALNOŚCI
SPÓŁDZIELNI W LATACH 2006 – 2008 r.
Poprzednie /pełne/, badanie lustracyjne działalności Spółdzielni /za lata 2006
– 2008/, stosownie do przepisów art. 91 – 93 ustawy - Prawo spółdzielcze,
przeprowadzone zostało, przez Regionalny Związek Rewizyjny Spółdzielczości
Mieszkaniowej w Katowicach, w terminie od 29.09.2009 r. - 15.01.2010 r.
/z przerwą od 01.10. – 02.11.2009 r./.
Protokół polustracyjny przyjęty i podpisany został przez Zarząd Spółdzielni
bez uwag i zastrzeŜeń.
W dniu 09.03.2010 r., RZRSM w Katowicach, skierował do Rady Nadzorczej
i Zarządu Spółdzielni, list polustracyjny /ldz. RZRSM/009/440/2010/, zawierający
syntezę badania lustracyjnego Spółdzielni.
Ustalenia oraz wyniki lustracji Mysłowickiej SM w Mysłowicach, nie wymagały
formułowania, przez prowadzącego lustrację, wniosków polustracyjnych.
Stosownie do postanowień ustawy „Prawo Spółdzielcze” informacja
o ustaleniach i wynikach lustracji, po jej przyjęciu przez Radę Nadzorczą
Mysłowickiej SM w Mysłowicach na wspólnym posiedzeniu RN i Zarządu,
w dniu 15.03.2010 r. /wyciąg z prot. nr 3 z posiedzenia RN z dn. 15.03.2010 r.
– zał. 4 prot. lustracji/, przedstawiona i przyjęta została przez Walne Zgrom.,
Członków MSM /wyciąg z protokołu WZ z dn. 26.04. – 29.04.2010 r. – zał.
nr 5 prot. lustracji/.
Załącznik nr 4 i 5
4/ Wyciąg z protokołu nr 3 posiedzenia RM z dn. 15.03.2010 r. w części dot. omówienia i przyjęcia
ustaleń i wyników z lustracji pełnej działalności Spółdzielni za lata 2006 – 2008.
5/ Wyciąg z protokołu WZ z dn. 26.04 – 29.04.2010 r. w części dot. omówienia wyników badania
lustracyjnego działalności Spółdzielni za lata 2006 – 2008.
ŋğ‫ا‬
6
III. PROCES ZARZĄDZANIA W UJĘCIU PODMIOTOWYM
I PRZEDMIOTOWYM.
1. Organizacja Spółdzielni.
1.1.
Podstawy prawne i wewnętrzny system normatywny działalności
Spółdzielni.
Działalność Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w okresie objętym
badaniem lustracyjnym /wymienionym w pkt „C” Rozdz. I prot. lustracji/,
prowadzona była w oparciu o obowiązujące przepisy prawa, w tym :
* Ustawę „Prawo spółdzielcze” z dnia 16 września 1982 r. (Dz. U. nr 30/82
poz. 210 z późn. zm.),
* Ustawę „o spółdzielniach mieszkaniowych” z dnia 15 grudnia 2000 r.
(Dz. U. nr 4/2001 poz. 27 z późn. zm.),
* Statut Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach, przyjęty
uchwałą ZPCz nr 2/2007 z dnia 26.11.2007 r. /tekst jednolity/, wpisany w
KRS, postanowieniem Sądu Rejonowego w Katowicach, Wydz. Gosp.
Krajowego Rejestru Sądowego, z dnia 26.02.2008 r., sygn. spr. KA.VIII Ns
Rej.KRS/000029/08/275 z późniejszymi jego zmianami, przyjętymi przez :
- Walne Zgromadzenie /odbyte w częściach/ w dniach 27 – 30 kwietnia 2009 r.,
wpisanymi do KRS – Rejestr Przedsiębiorców, w oparciu o postanowienie
Sądu Rejonowego w Katowicach- Wschód, Wydz. VIII Gospodarczy KRS,
z dnia 26.06.2009 r., sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/011466/09/841 oraz
sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/016215/09/988 z dnia 07.08.2009 r. /zał. 6
prot. lustracji/.
Załącznik nr 6
Postanowienie Sądu Rejonowego w Katowicach- Wschód, Wydz. VIII Gospodarczy KRS z dnia 26.06.2009
r., sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/011466/09/841 oraz sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/016215/09/988
z dnia 07.08.2009 r.
*Regulaminy normujące m.in. funkcjonowanie organów samorządowych,
działalność w zakresie eksploatacji i utrzymania zasobów mieszkaniowych,
organizacji Spółdzielni, zagadnień z zakresu gospodarki finansowej oraz
tworzenia funduszy i inne wg zestawienia poniŜej.
ŋğ‫ا‬
7
Wykaz
„Regulaminów wewnętrznych”
obowiązujących w Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach
/w okresie objętym badaniem lustracyjnym
w latach 2009-2011/
Lp.
a
Nazwa dokumentu
b
1.
Regulamin Rady Nadzorczej
2.
Regulamin Komisji Rewizyjnej
3.
4.
Regulamin Komisji Gospodarki
Zasobami Mieszkaniowymi
Regulamin Zarządu
5.
Regulamin Organizacyjny MSM
6.
Regulamin MSM dot. uŜywania
lokali, porządku domowego,
obowiązków spółdzielni i
uŜytkowników lokali
Regulamin rozliczania kosztów
gospodarki zasobami mieszkaniowymi
i ustalania opłat za uŜywanie lokali
w Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
i ustalania opłat za ciepło
dostarczane do lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM
dostawy wody i odprowadzania
ścieków z lokali mieszkalnych i
uŜytkowych
Regulamin dotyczący zasad
korzystania z dodatkowych
pomieszczeń w zasobach MSM w
Mysłowicach
Regulamin tworzenia i gospodarowania funduszem na remonty
zasobów mieszkaniowych
Regulamin zamawiania usług i robót
budowlanych w MSM
Regulamin przetargu na ustanowienie odrębnej własności lokalu
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
ŋğ‫ا‬
Regulamin przetargu na najem
lokali uŜytkowych stanowiących
własność MSM
Regulamin aukcji
Regulamin tworzenia i wykorzysty wania funduszu świadczeń socjalnych
Regulamin kontroli wewnętrznej
Organ zatwierdzający
nr uchwały
i data zatwierdzenia
Zmiany obowiązujących
regulaminów (w okresie
objętym badaniem)
c
d
Zebranie Przedstawicieli Członków
Uchwała nr 10 z dn.22.04.2005 r.
Rada Nadzorcza Uchwała nr 100
z dnia 28.06.2004 r.
z dnia 28.06.2004 r.
z dnia 26.06.2006 r.
Uchwała Rady Nadzorczej nr 120
z dnia 11.12.2006 r.
z dn. 14.04.2008 r.
Rady Nadzorczej Uchwała
nr 51 z dnia 31.08.2009 r.
z dnia 11.12.2006 r.
Rada Nadzorcza Uchwała
nr 29 z dnia 21.02.2011 r.
z dn. 26.01.2009 r.
nr 229 z dnia 13.12.2010 r.
z dnia 26.01.2009 r.
nr 215 z dnia 20.09.2010 r.
z dnia 13.01.2003 r.
z dnia 17.12.2007 r.
Rada Nadzorcza uchwałą nr 47
z dnia 09.06.2008 r.
z dnia 28.01.2008 r.
Rada Nadzorcza uchwała
nr 16 z dnia 16.03.2009 r.
nr 28 z dnia 21.02.2011 r.
Rada Nadzorcza uchwałą nr 17
z dnia 16.03.2009 r.
z dnia 16.05.2005 r.
Zarząd – Uchwała nr 114
z dnia 29.12.2000 r.
Zarząd – Uchwała nr 151 z dnia
04.12.1996 r.
Zarząd Uchwała nr 22
z dnia 26.04.2011 r.
8
18.
19.
20.
Regulamin parkingu niestrzeŜonego
przy ul. 1000-Lecia P.P. 32
Regulamin parkingu strzeŜonego
przy ul. Korfantego na osiedlu
„Powstańców Śląskich”
Regulamin ochrony
przeciwpoŜarowej MSM
z dnia 18.04.2006 r.
Rada Nadzorcza – Uchwała nr 99
z dnia 17.12.1999 r.
z dnia 31.12.1996 r.
21.
Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy
30.11.1995 r. – wpisany do Rejestru
ZUZP w dn. 26.01.1996 r.
22.
Regulamin premiowania
pracowników
Regulamin pracy
z dnia 28.09.1999 r.
z dnia 06.08.1996 r.
23.
Protokół dodatkowy nr 7
z dnia 16.12.2009 r.
wpisany do Rejestru ZUZP
w dniu 19.03.2010 r.
z dnia 09.08.2011 r.
*Strukturę organizacyjną /schemat organizacyjny/ obowiązującą w okresie
objętym badaniem lustracyjnym, przyjętą przez RN MSM /prot. RN nr 1 z dn.
26.01.2009 r. z późniejszymi jej zmianami /prot. RN nr 2 z dn. 15.02.210 r.
oraz nr 11 z dn. 13.12.2010 r./, zał. nr 7 prot. lustr., stanowiącą wewnętrzne
normy w przedmiocie organizacji i zakresie działania słuŜb pracowniczych
Spółdzielni.
Załącznik nr 7
„Schemat organizacyjny Mysłowickiej SM w Mysłowicach” wraz z „Regulaminem organizacyjnym
MSM w Mysłowicach”, obowiązujący w okresie objętym badaniem lustracyjnym – 2009 – 2011 r.
Struktura organizacyjna Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w sposób pełny,
czytelny, normowała ogólne zasady organizacji i działalności Spółdzielni,
w zakresie :
- zarządzania Spółdzielnią,
- hierarchicznego układu organizacji pracy,
- zakresów działania pionów i komórek organizacyjnych,
- zadań i obowiązków na stanowiskach pracy w poszczególnych komórkach
organizacyjnych
- i inne.
BieŜąco nowelizowane ustalenia statutu i wewnętrznych rozwiązań
regulaminowych Spółdzielni, odpowiadały zakresowi jej działalność.
Statut oraz regulaminy wewnętrzne, w okresie objętym badaniem, były
merytorycznie poprawne, zgodne z obowiązującymi normami prawa.
Badanie lustracyjne nie wykazało odstępstw co do zgodności przedmiotu
działania Spółdzielni z faktycznie prowadzoną przez nią „działalnością”.
ŋğ‫ا‬
9
1.2.
Organizacja wewnętrzna - struktura słuŜb etatowych Spółdzielni.
Zarządzanie i kierowanie działalnością Spółdzielni pełnił /wybierany przez
Radę Nadzorczą, w trybie przepisów art. 49 § 2 ustawy z dn. 16.09.1982 „Prawo
spółdzielcze”, tekst jedn. /Dz. U. 188/2003 poz. 1848 z późn. zm./, trzyosobowy
„Zarząd” /w tym Prezes i jego Zastępcy - § 87 ust 1 pkt 17 i § 94 pkt 1-5 statutu
spółdzielni/.
/Szczegółową informację dot. wyboru członków Zarządu Mysłowickiej SM w Mysłowicach
zawarto w Rozdz. III pkt 3 prot. lustracji/.
Działalność Spółdzielni, realizowana była w ramach zakresów działania,
trzech pionów organizacyjnych, wg przyjętego przez RN /na 2011 r./ schematu
organizacyjnego z planowanym średniorocznym zatrudnieniem :
161,00 etatów, w tym stan. robotn. 98,00 etatów,
OGÓŁEM
w tym :
a/ Pion Ogólny
b/ Pion Finansowy
c/ Pion Gosp. Zasobami Mieszk.
18,00 etatów, w tym stan. robotn. 3,00 etaty,
21,00 etatów,
122,00 etaty,
w tym stan. robotn. 95,00 etatów,
Strukturę zatrudnienia w Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w latach 2009 –
2011, szczegółowo przedstawiają dane stanowiące - zał. nr 7 prot. lustracji.
Wielkość eksploatowanych zasobów mieszkaniowych na koniec 2011 r.,
wynosiła :
Zasoby mieszkaniowe
Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
wg ich podziału na administracje osiedlowe działające w Spółdzielni
wg /działających w Spółdzielni/, Administracji Osiedlowych
/stan na dzień 31.12.2011 r./
Wyszczególnienie
a
Budynki
Ilość lok.
/ogółem/ mieszkalnych
szt.
w szt.
b
c
Pow. lokali Pow. lokali
mieszkalnych uŜytkowych
w m2
w m2
d
e
Pow.
garaŜy
w m2
f
Pow. lokali
w m2
/razem/
g
Adm. os. Centrum
Adm. os. Powstańców Śl.
122
68
4087
3116
201 837,56
163 074,60
8 212,14
5 353,32
1 470,50
-
211 520,20
168 427,92
Ogółem
190
7203
364 912,16
13 565,46
1 470,50
379 948,12
Gospodarka mieszkaniowa Mysłowickiej SM w Mysłowicach /podstawowa jej
działalność/ prowadzona była na zasadach scentralizowanej formy zarządzania.
ŋğ‫ا‬
10
Struktura organizacyjna Spółdzielni nie przewidywała, poza terytorialnym
podziałem nieruchomości, wyodrębnienia samodzielnych organizacyjnie,
ekonomicznie i gospodarczo jednostek administracyjnych.
Przyjęta organizacja Spółdzielni, zgodna była z celem i przedmiotem jej
działalności, określonym /mi/ ustaleniami § 3 pkt 1 i 3, statutu Spółdzielni
oraz „strukturą organizacyjną” zatwierdzoną przez uprawnioną do tych
czynności - Radę Nadzorczą.
Proces kierowania działalnością Spółdzielni /w okresie 2009 – 2011 r./,
zgodny był m.in. z ustaleniami „statutu” oraz innymi regulacjami wewnętrznymi
Spółdzielni w ww. przedmiocie.
W związku z ustaleniami jw., brak potrzeby formułowania spostrzeŜeń,
uwag lub wniosków polustracyjnych w badanym zakresie.
1.3. Zatrudnienie i sprawy pracownicze.
Plan zatrudnienia w Spółdzielni i jego wykonanie w okresie 2009 – 2011 r.,
przedstawiają dane zamieszczone w zestawieniach poniŜej :
Zatrudnienie w etatach
osobowy fundusz płac i średnia płaca w Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w latach 2009-2011
2009 r.
Lp.
Wyszczególnienie
1
2
%
Plan
Wykon.
wyk.
Fundusz płac w tys. zł
Plan
Wykon.
%
wyk.
planu
na 2009 r.
za 2009 r.
planu
na 2009 r.
za 2009 r.
3
4
5
6
7
1 Zarząd Spółdzielni
2 Dział Eksploatacji GZM
3 Administracje +Konserwatorzy
4 ZBR
Ogółem
Średnia płaca /brutto/ za 2009 r. 2 937 zł.
44
5
93
35
177
44
5
89
35
173
100,00
100,00
95,70
100,00
97,74
1 550
176
3 275
1 232
6 233
1 843
285
2 691
1 278
6 097
8
118,90
161,93
82,17
103,73
97,82
2010 r.
Lp.
Wyszczególnienie
1
2
1
Zarząd Spółdzielni
ŋğ‫ا‬
%
Plan
Wykon.
wyk.
Plan
Wykon.
%
wyk.
planu
na 2010
za 2010
planu
na 2010
za 2010
3
4
5
6
7
44
43
97,73
1 582
1 911
8
120,80
11
4 ZBR
Ogółem
5
89
35
173
5
87
36
171
100,00
97,75
102,86
98,84
180
3 200
1 259
6 221
258
2 682
1 432
6 283
143,33
83,81
113,74
101,00
2011 r.
Lp.
Wyszczególnienie
1
2
1 Zarząd Spółdzielni
4 ZBR
Ogółem
%
Plan
Wykon.
wyk.
Plan
Wykon.
%
wyk.
planu
na 2011
za 2011
planu
na 2011
za 2011
3
4
5
6
7
40
4
87
30
161
39
3
84
29
155
97,50
75,00
96,55
96,67
96,27
1 597
160
3 473
1 197
6 427
2 096
247
2 775
1 319
6 437
8
131,25
154,38
79,90
110,19
100,16
Wynagrodzenia Pracowników Mysłowickiej SM w Mysłowicach /w okresie
objętym badaniem lustracyjnym/, ustalane były w oparciu o obowiązujący
w Spółdzielni :
1/ Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy dla Pracowników Mysłowickiej SM
w Mysłowicach, zawarty w dn. 30.11.1995 r. przyjęty przez Zarząd
Spółdzielni w porozumieniu z zakładowymi organizacjami związkowymi –
Zarząd ZZ „Budowlani” w Mysłowicach, Zarząd NSZZ „Solidarność”
w Mysłowicach, wpisany przez PIP Okręgowy Inspektorat Pracy – Katowice,
do rejestru zakładowych układów zb. pracy pod nr U-CMLII/96 z dnia
26.01.1996 r. z późniejszymi jego zmianami /przyjętymi w porozumieniu
z ww. stronami porozumienia/, w zakresie ustaleń :
a/ Protokołu dodatkowego nr 1 z dn.09.01.1998 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
Mysłowickiej SM w Mysłowicach /wpisany do rejestry Zakładowych Ukł. Zbiorowych
Pracy OIP w Katowicach, w dniu 20.01.1998 r. pod nr U-CMLII/1/98/,
b/ Protokołu dodatkowego nr 2 z dn. 12.05.1998 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
c/ Protokołu dodatkowego nr 3 z dn. 08.04.1999 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
Mysłowickiej SM w Mysłowicach /wpisany w dniu 14.05.1998 r. pod nr U-CMLII/3/99/,
d/ Protokołu dodatkowego nr 4 z dn. 06.10.1999 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
e/ Protokołu dodatkowego nr 5 z dn. 11.12.2002 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
f/ Protokołu dodatkowego nr 6 z dn.30.01.2007 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
ŋğ‫ا‬
12
g/ Protokołu dodatkowego nr 7 z dn. 16.12.2009 r. do Układu Z.P. dla Pracowników
„Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy …..”, wprowadzono w Ŝycie w związku
z postanowieniami działu jedenastego „Układy Zbiorowe Pracy”, ustawy
„Kodeks pracy” z dnia 26.06.1974 r. /Dz. U. nr 24/74 poz. 141 z późn. zm./,
którymi to ustaleniami „ZUZP….”, objęto regulacje w przedmiocie :
- postanowień ogólnych,
- form i zasad wynagradzania,
- czasu pracy,
- wynagrodzenia za pracę i dodatkowych składników wynagrodzenia,
- świadczeń związanych z pracą,
- obowiązków pracodawcy oraz uprawnień i obowiązków pracownika,
- postanowień końcowych.
Wg wymogów art. 24126 § 2 w związku z art. 128 § 2 ust 2 powołanej ustawy
„Kodeks Pracy”, ZUZP dla Pracowników MSM w Mysłowicach, spełniał
/w badanym okresie/ wymogi prawne w zakresie zatrudniania oraz
wynagradzania pracowników.
ZUZP Pracowników MSM w Mysłowicach, nie normuje warunków
wynagradzania członków Zarządu Spółdzielni, których zasady wynagradzania
określone zostały odrębnie w :
- „Zasady wynagradzania członków Zarządu Mysłowickiej SM w Mysłowicach”
/przyjęte uchwałą RN nr 72 z dnia 15.09.1998 r., weszły w Ŝycie z dniem
01.02.1999 r./.
Stosunek pracy z członkami Zarządu, odpowiadał przepisom prawa /ustawy
„Kodeks pracy”/ oraz postanowieniom statutu Spółdzielni, w przedmiocie
wyboru i zatrudnienia członków Zarządu.
/Pełna informacja w ww. zakresie zawarta została w Rozdz. IV pkt. 3 prot. lustracji/.
Zatrudnienie oraz fundusz płac Mysłowickiej SM w Mysłowicach, zgodne były
z przyjętymi przez RN rozwiązaniami „struktury organizacyjnej” Spółdzielni.
Tryb, zasady dotyczące „zatrudniania, wynagradzania oraz spraw
pracowniczych”, obowiązujące w Mysłowickiej SM nie wykazały uchybień
w zakresie stosowania i przestrzegania prawa oraz ustaleń wewnętrznych
Spółdzielni w ww. zakresie.
W latach 2009 – 2011 w Spółdzielni, nie ujawniono uwag, skarg i wniosków
dotyczących stosowanych rozwiązań w przedmiocie zatrudniania, wynagradzania
pracowników, spraw pracowniczych oraz przestrzegania obowiązującego prawa
w tym zakresie.
ŋğ‫ا‬
13
Działalność Spółdzielni jw., była właściwa, nie wymaga formułowania uwag,
spostrzeŜeń lub wniosków polustracyjnych.
Badaniem lustracyjnym objęto takŜe zasady wynagrodzenia Członków Rady
Nadzorczej, które w okresie objętym badaniem lustracyjnym, określone zostały :
a/ postanowieniami art. 82 pkt 1 ustawy „o sm”,
b/ ustaleniami, § 881 obowiązującego statutu Spółdzielni .
Wynagrodzenie Członków RN wynosiło, dla :
a/ Przewodniczącego RN - 50% minimalnego wynagrodzenia za pracę, o którym mowa
w ustawie z dn. 10.10.2002 r. o min. wynagrodzeniu za
pracę,
b/ Członków RN
- 40% minimalnego wynagrodzenia za pracę, o którym mowa
w ustawie z dn. 10.10.2002 r. o min. wynagrodzeniu za
pracę.
NaleŜne wynagrodzenie członków RN, wypłacane było w formie miesięcznego
ryczałtu bez względu na ilość posiedzeń Rady. Warunkiem wypłaty
wynagrodzenia był udział Członka RN, w kaŜdym posiedzeniu miesiąca
z uwzględnieniem „nieobecności usprawiedliwionej”, jeŜeli taka miała miejsce.
Badanie prawidłowości dokonywanych wypłat, naleŜnych wynagrodzeń
/ryczałtów/, członkom RN, w oparciu o dokumentację księgową Spółdzielni,
za okres II półrocza 2010 i I półrocza 2011 r., nie wykazało nieprawidłowości.
Prawidłowymi były równieŜ zasady „zatrudniania i wynagradzania”
pracowników Spółdzielni, sposób gromadzenia i przechowywania dokumentacji
pracowniczej, co ustalono w oparciu o czynności sprawdzające „dokumentacji
pracowniczej” w zakresie jw., poniŜej wymienionej grupy Pracowników MSM
w Mysłowicach :
Lp.
Wyszczególnienie
a
1
2
3
4
5
b
Pani Jadwiga B.
Pan Jacek C.
Pani Ewa D.
Pani Irena G.
Pani Jolanta E.
Stanowisko
c
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Kier. Dz. Dził. Gosp.
St. Spec. ds. Czl. Mieszkan.
St. Spec. ds. Organ. i Samorządu
Nr akt
osobowych
d
142
127
287
136
35
Badanie lustracyjne w omawianym zakresie nie wykazało nieprawidłowości.
ŋğ‫ا‬
14
W aktach osobowych ww. grupy pracowników, zgodnie z powszechnie
obowiązującymi wymogami prowadzenia dokumentacji pracowniczej,
gromadzone są, m/in. :
- kwestionariusz osobowy,
- dokumenty potwierdzające posiadane wykształcenie,
- orzeczenie o zdolności do pracy - badanie lekarskie,
- świadectwa pracy (w tym, świadectwa pracy z poprzednich miejsc pracy),
- umowa o pracę,
- karta szkolenia bhp i ppoŜ.,
- karta ewidencji czasu pracy,
- dokumenty dot. wynagrodzenia pracownika,
- informacje dot. udzielenia urlopu,
- zaświadczenia lekarskie- badania okresowe,
- potwierdzenia zapoznania się przez pracowników z treścią „regulaminu pracy”,
zasadami bezpieczeństwa i higieny pracy oraz zakresem informacji objętych tajemnicą
słuŜbową,
- i inne.
Dokumentacja osobowa pracowników, była kompletna, prowadzona w sposób
zgodny z wymogami Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia
28.05.1996 r., dotyczącymi obowiązków „pracodawcy”, w sprawie prowadzenia
dokumentacji związanej ze stosunkiem pracy oraz sposobu prowadzenia akt
osobowych pracownika /Dz. U. nr 62/1996 poz. 286 z późn. zm./.
W okresie 2009 – 2011 r., przysługujące pracownikom urlopy wypoczynkowe
wykorzystywane były zgodnie z wymogami ustawy „Kp” z wyjątkiem jednego
przypadku nie wykorzystania przysługującego pracownikowi urlopu
wypoczynkowego za 2011 r. w ilości 15 dni, w trybie znowelizowanych
postanowień ustawy Kp /do końca III kw. 2012 r./.
Zgodnie z dokonanymi w przedmiocie jw. ustaleniami, nie wykorzystanie przez
pracownika całości przysługującego w 2011 r., urlopu wypoczynkowego jest
wynikiem przyczyn niezaleŜnych od pracownika oraz pracodawcy /długotrwałą,
trwającą nadal, niezdolnością pracownika do pracy/.
Wg prowadzonej w MSM, ewidencji w zakresie doskonalenia zawodowego
Pracowników oraz członków organów Spółdzielni, ustalono Ŝe w 155
szkoleniach przeprowadzonych w latach 2009 – 2011, udział wzięło ogółem 254
osoby, w tym część pracowników w róŜnych tematycznie, grupach
szkoleniowych.
Szczegółową informację dotyczącą ilości odbytych szkoleń oraz biorących
w nich udział uczestników, przedstawiono w zestawieniu poniŜej.
Odbyte szkolenia
z wyszczególnieniem biorących w nich udział pracowników i członków organów
statutowych Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w latach 2009 – 2011 r.
ŋğ‫ا‬
15
Lp.
1
1.
Wyszczególnienie
2
O g ó ł e m /ilość odbytych szkoleń/
Liczba przeszkolonych osób
2. O g ó ł e m
2009 r.
2010 r.
2011 r.
3
48
4
53
5
54
77
81
96
6
26
45
29
52
11
32
53
w tym:
a/
b/
c/
Członków Rady Nadzorczej
Członków Zarządu
Pozostałych Pracowników
W Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach :
- licencję „Zarządcy nieruchomości” posiada - 5 pracowników,
- uprawnienia budowlane posiada - 2 pracowników, zrzeszonych w Śląskiej Izbie
Budownictwa w Katowicach.
1.4. Zagadnienia członkowskie i dyspozycja lokalami.
Stan ogółem członków Mysłowickiej SM w Mysłowicach, na koniec 2009,
2010 i 2011r., w y n o s i ł :
Stan
zamieszkałych członków /osób fizycznych/ w zasobach mieszkaniowych
Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach
w latach 2009 – 2011
w tym posiadający:
Lp.
stan na
31.12.
Liczba
członków
ogółem
Liczba
Członków
oczekujących
1
2
3
4
1
2
3
2009 r.
2010 r.
2011 r.
7 396
6 881
6 568
Liczba członków
zamieszkałych
5
175
20
20
7 212
6 852
6 539
Spółdzielcze
lokatorskie i
własnościowe
prawo do lokalu
Własność
wyodrębnioną
6
7
4 062
3 830
3 685
2 755
2 919
2 950
Ilościowe zmiany w ewidencji Członków MSM w Mysłowicach, jakie miały
miejsce w badanym /reprezentatywnie wybranym 2011 r./, wynikały w związku
z :
- przyjęciem w poczet członków
- skreśleniem z listy członków (zgony)
ŋğ‫ا‬
- 162
- 77
16
- wykluczeniem i wykreśleniem
- rezygnacją z członkostwa w Spółdzielni
- uzyskaniem lokali mieszkalnych (z tzw. ruchu ludności)
- uzyskaniem lokali z tyt. ponownego przyjęcia w poczet Członków.
- 61
- 98
- 4
- 6
Stan członków MSM w Mysłowicach, wg prowadzonego w Spółdzielni
„rejestru członkowskiego” na koniec 2011 r., stanowił jak wg danych
poniŜej :
Zestawienie
zarejestrowanych Członków Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
/wg ksiąg rejestru członkowskiego/,
stan na dzień 31.12.2011 r.
Lp.
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Wyszczególnienie
Początkowa pozycja księgi
2
księga nr 1A
księga nr 1B
księga nr 2
księga nr 3
księga nr 4
księga nr 5
księga nr 6
księga nr 7
księga nr 8
księga nr 9
księga nr 10
Członkowie na dzień 31.12.2011 r.
Końcowa pozycja księgi
3
-
00001
00001
00297
02047
05023
06831
08653
10425
11849
13201
14681
14958
4
00728
00296
02046
05022
06830
08652
10424
11848
13200
14680
-
„Rejestr członków” prowadzony był zgodnie z przepisami art. 30 ustawy „Prawo
spółdzielcze” /Dz. U. nr 30/82 poz. 210 z późn. zm./. Zawiera informacje dotyczące
danych osobowych członków Spółdzielni, miejsca ich zamieszkania,
wniesionych udziałów, daty przyjęcia w poczet członków, ustania członkostwa
i inne w ww. zakresie.
Informacje dotyczące wysokości i rodzaju wniesionych przez Członków,
wkładów lub kaucji mieszkaniowych ewidencjonowane są odrębnie w formie
ewidencji elektronicznej – program „Wkłady”, stanowiące integralną cześć „Rejestru członków Spółdzielni”.
Rejestr członkowski jw., prowadzony i przechowywany jest w sposób właściwy,
z moŜliwością do niego wglądu, uprawnionych do tego osób.
W latach 2009 – 2011, Spółdzielnia zawarła ogółem 1 161 umów
o ustanowienie prawa do lokalu mieszkalnego lub uŜytkowego, w tym :
w
ŋğ‫ا‬
2009 r., w oparciu o 876 umów,
17
2010 r., w oparciu o 198 umów,
2011 r., w oparciu o 87 umów.
Zawarte w ilości jw., „umowy ustanowienia odrębnej własności lokali” były
wynikiem rozpatrzenia - 1.141wniosków członków Spółdzielni w sprawie jw.,
które wpłynęły do spółdzielni w latach 2009 – 2011 oraz 20 wniosków, jakie
pozostały do rozpatrzenia z przed 2009 r.
Ogółem /wg stanu na koniec 2011 r./, ilość zarejestrowanych w MSM, wniosków
o przeniesienie własności lokalu wynosiła – 3.364 w oparciu, o które
przeniesienia własności lokalu dokonano w odniesieniu do 3.078 wnioskujących
w tym przedmiocie członków Spółdzielni.
W 286 przypadkach, przeniesienie własności lokalu było niemoŜliwe z poniŜej
wymienionych przyczyn proceduralno - formalnych :
a/ braku uregulowania sytuacji prawnej członków wnioskujących o przeniesienie
własności lokalu,
b/ rezygnacji członków z przeniesienia własności po złoŜeniu wniosku w sprawie
jw. /rezygnacja złoŜona pisemnie, adnotacja własnoręcznie dokonana na
wniosku, lub doręczona odrębnym wystąpieniem /,
c/ braku uregulowania stanu prawnego nieruchomości.
Działalność Spółdzielni jw., moŜliwa była w ramach dokonanego podziału
nieruchomości /przy zachowaniu wymogów art. 42 ustawy o s.m./, w wyniku
którego wydzielonych zostało 77 nieruchomości, w tym 60 nieruchomości
oznaczonych gdzie ustanawiana mogła /moŜe/ być odrębna własność lokali
w oparciu o składane przez członków Spółdzielni, wnioski w tym zakresie.
Zgodnie z art.176 ustawy „o spółdzielniach mieszkaniowych” /Dz. U. 4/01 poz.
27 z późn. zm./, Spółdzielnia prowadzi rejestr lokali, dla których załoŜone
zostały odrębne księgi wieczyste z wyszczególnieniem :
- danych osobowych właściciela lokalu,
- numeru i daty załoŜenia księgi wieczystej,
- określenia obciąŜeń hipoteki /jeŜeli takie mają miejsce/.
Działalność Mysłowickiej SM w Mysłowicach, o której mowa powyŜej, w
okresie objętym badaniem, prowadzona była prawidłowo, n i e w y m a g a
w ww. zakresie formułowania spostrzeŜeń lub wniosków polustracyjnych.
Prawidłowo z punktu widzenia formalno – prawnego oraz finansowo rozliczeniowego /w latach 2009 – 2011/, Spółdzielnia dokonywała przekształceń
spółdzielczego prawa do lokalu mieszkalnego.
Potwierdzeniem ww. tezy są dokonane /w oparciu o losowo przeprowadzone/,
ŋğ‫ا‬
18
czynności lustracyjne, w odniesieniu do 15, wymienionych poniŜej zdarzeń
w tym zakresie.
Wykaz
losowo wybranych zdarzeń /po 5 z kaŜdego okresu objętego badaniem lustracyjnym/,
dotyczących zmiany charakteru prawa do lokalu mieszkalnego, jakie miały miejsce
w Mysłowickiej SM w Mysłowicach
w latach 2009-2011.
Data złoŜenia
Lp.
wniosku
1
2
Imię
i nazwisko
Adres
zamieszkania
3
4
Status
prawny do
zajmowanego
lokalu przed
jego zmianą
Status prawny
do zajmowanego
lokalu po jego
zmianie
5
6
7
8
odrębna własność
26.03.2009
2031/09
własnościowe odrębna własność
08.04.2009
1394/09
16.04.2009
2936/09
21.04.2009
2445/09
lokatorskie
15.07.2009
6735/09
19.01.2010
311/10
03.02.2010
639/10
lokatorskie
26.02.2010
1710/10
24.09.2010
4485/10
20.10.2010
5258/10
24.05.2011
4681/11
07.06.2011
1973/11
lokatorskie
24.10.2011
10334/11
20.12.2011
5011/11
19.12.2011
12369/11
Data
Nr
zawarcia
Repertorium
aktu
„A”
notarialnego
ROK 2009
1
26.01.2009
Ryszard
i GraŜyna S.
2
04.03.2009
Krystyna O.
3
01.04.2009
Walentyna
i Jerzy C.
4
23.02.2009
Paweł
i Helena Ś.
5
06.07.2009
Danuta
i Bernard B.
Mickiewicza
Mysłowice
W. Skotnica
Mysłowice
Mickiewicza
Mysłowice
Wiosny
Ludów
Mysłowice
Nygi
Mysłowice
Grzegorz
i BoŜena T.
Renata
i Jan P.
Adam
i GraŜyna W.
Dariusz
i GraŜyna S.
Włodzimierz
i Krystyna G.
Górnicza
Mysłowice
Wysockiego
Mysłowice
Hlonda
Mysłowice
W. Skotnica
Mysłowice
Rudnickiego
Mysłowice
lokatorskie
ROK 2010
1
21.12.2009
2
14.12.2009
3
01.02.2010
4
16.08.2010
5
06.09.2010
ROK 2011
1
09.05.2011
Antoni
i Józefa M.
2
13.04.2011
Jacek G.
3
05.10.2011
4
21.11.2011
5
04.11.2011
Aleksander
i Anna K.
Jan
i Teresa O.
Stanisław
i Dorota R.
RóŜyckiego
Mysłowice
Korfantego
Mysłowice
Nygi
Mysłowice
Wysockiego
Mysłowice
Kraszewskiego
Mysłowice
Lustracją objęto takŜe zmiany w ewidencji członków Spółdzielni, w związku
z ustaniem członkostwa wraz z rozliczeniem z tego tytułu zobowiązań
i naleŜności finansowych.
ŋğ‫ا‬
19
Objęte badaniem zdarzenia „ustania członkostwa” dotyczyły :
a/ Wypowiedzenia członkostwa /w trybie § 47 ust 1 statutu Spółdzielni/,
Lp.
Dane osobowe
Adres
a
b
c
1
2
Franciszek O.
Ewa M.
Mysłowice ul. Katowicka
Mysłowice ul. Kraszewskiego
nr członkowski
d
9746
14247
b/ Wykreślenia z rejestru członków /w trybie § 47 ust 3, 4 i 5 statutu Spółdzielni/,
Lp.
Dane osobowe
Adres
a
b
c
1
2
Ludwik G.
Andrzej D.
Mysłowice ul. Wysockiego
Mysłowice ul. Kołłątaja
nr członkowski
d
10583
10003
Czynności sprawdzające, losowo wybranych przypadków „ustania członkostwa”
jw., nie wykazały nieprawidłowości.
Uwaga :
Dokumentacja członkowska /poufna, w związku z postanowieniami ustawy „o ochronie
danych osobowych” - Dz. U. nr 133/97 poz. 883 z późn. zmianami/ dotycząca zdarzeń
wymienionych powyŜej, nie stanowi zbioru załączników do protokołu lustracji. Materiały
w ww. zakresie udostępnione mogą zostać do wglądu, wyłącznie osobom do tego
upowaŜnionym w siedzibie Mysłowickiej SM w Mysłowicach.
Czynnościami lustracyjnymi objęto takŜe, kompletność, sposób gromadzenia,
prowadzenia oraz archiwizowania, dokumentacji członkowskiej 10 – ciu
/ wymienionych poniŜej, reprezentatywnie wybranych/, członków Mysłowickiej
SM w Mysłowicach/, w wyniku kontroli której nie ujawniono uchybień lub
nieprawidłowości.
Dokumentacja członkowska, objęta badaniem lustracyjnym, prowadzona była w
sposób naleŜyty, pełny, właściwy, zgodny z wymogami prawnymi w tym
przedmiocie.
WYKAZ
dziesięciu /reprezentatywnie wybranych/ akt członkowskich, podlegających badaniu
lustracyjnemu w zakresie kompletności, prawidłowości ich prowadzenia,
gromadzenia i przechowywania
Lp.
Dane osobowe
a
1
2
3
4
5
ŋğ‫ا‬
b
Ewa P.
Joanna S.
Zdzisław G.
Józef G.
Katarzyna J.
Adres
c
Mysłowice ul. Górnicza
Mysłowice ul. Mickiewicza
Mysłowice ul. RóŜyckiego
Mysłowice ul. W. Skotnica
Mysłowice ul. Stokrotek
nr członkowski
d
14244
x
1793
908
x
20
6
7
8
9
10
Ewa K.
Antoni F.
Władysław M.
Krzysztof B.
Paweł S.
Mysłowice ul. B. Wały
Mysłowice ul. Szopena
Mysłowice ul. Korfantego
Mysłowice ul. Hlonda
Mysłowice ul. Kołłątaja
x
11640
7078
9412
x
Gromadzone materiały /dokumenty/ w indywidualnych teczkach akt
członkowskich, dotyczą /w zaleŜności od „charakteru prawa” do lokalu/, m.in. :
- przystąpienia do Spółdzielni i przyjęcia w poczet członków,
- przydziału lokalu, umowy o ustanowieniu spółdzielczego prawa do lokalu,
- ustanowienia odrębnej własności lub kupna lokalu,
- ustania członkostwa,
- i inne dokumenty dotyczące członkostwa w Spółdzielni
Prowadzona działalność Spółdzielni, w objętym badanym zakresie i okresie,
zgodna była z wymogami prawa, ustaleniami statutu i regulaminów
wewnętrznych, nie w y m a g a formułowania w n i o s k ó w polustracyjnych.
Kolejną tematyką badania lustracyjnego były zasady przyjmowania,
rozpatrywania, wyjaśniania i załatwiania, kierowanych przez Członków
Spółdzielni do jej organów /pisemnie lub zgłaszanych ustnie/, skarg i wniosków
dotyczących prowadzonej działalności, eksploatacji utrzymania zasobów
mieszkaniowych, uŜytkowania oraz warunków zamieszkiwania w lokalach
mieszkalnych itp.
Czas pracy w Spółdzielni ustalono w sposób podany poniŜej:
- poniedziałek
- od wtorku do czwartku
- piątek w godzinach - od 7.00 do 13.00
w godzinach - od 7.00 do 17.00
NiezaleŜnie od przyjętych godzin pracy Spółdzielni jw., przedstawiciel :
a/ Zarządu Spółdzielni, przyjmował strony w sprawach skarg i wniosków ;
- w kaŜdy poniedziałek
- w kaŜdy piątek
w godzinach – od 14.00 do 17.00
w godzinach – od 10.00 do 13.00
b/ Rady Nadzorczej /w ramach pełnionych dyŜurów/ :
- w kaŜdy pierwszy poniedziałek miesiąca
W oparciu o ewidencję przyjmowanych do wyjaśnienia skarg i wniosków
ustalono, Ŝe w okresie 2009 – 2011 r., odnotowano łącznie 11 skarg i wniosków
skierowanych do Rady i Zarządu Spółdzielni, wg danych zawartych poniŜej :
ŋğ‫ا‬
21
Wniesione skargi i wnioski
przez członków Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach
w latach 2009 - 2011
Lp.
Ilość wniesionych skarg i wniosków
do
Rady Nadzorczej
Rok
1
1.
2.
3.
Ogółem
Ilość wniesionych skarg
i wniosków do
Zarządu Spółdzielni
2
3
4
2009
2010
2011
2
1
4
7
2
1
1
4
Ogólna tematyka wniesionych skarg i wniosków dotyczyła :
1/ Zakłócania spokoju przez lokatora z mieszkania nr 17 przy ul. Mikołowskiej 38.
2/ Zasad ustalania wysokości opłat za lokale, rozliczenia kosztów ciepła,
kwestionowania wysokości opłat z tyt. uŜytkowania lokalu.
3/ Pielęgnacji terenu przydomowego budynku przy ul. Korfantego 11 i 19.
4/ Udzielenia informacji w sprawie moŜliwości zamiany mieszkania z zasobów
komunalnych z członkiem spółdzielni.
5/ Rozliczenia kosztów ogrzewania w budynku przy ul. Korfantego 19.
6/ Przyjęcia do realizacji zagospodarowania terenu przy budynku Kawy 6
i poniesionych kosztów za wykonane prace.
7/ MoŜliwości obniŜenia opłat za najem mieszkania z powodu trudnej sytuacji
finansowej po zgonie członka rodziny.
8/ Rozliczenia kosztów zuŜycia wody i odprowadzenia ścieków w lokalu mieszkalnym
nr 13 przy ul. Mickiewicza 22.
9/ Zakwestionowania niedopłaty wynikłej na lokalu mieszkalnym nr 12 przy ul. Wielka
Skotnica 26.
10/ Braków /zdaniem skarŜącej w piśmie informującym/ o zmianie stawek opłaty
eksploatacyjnej z dn. 29.11.2011 r.
Wykaz
przyjętych i rozpatrzonych przez organy samorządowe Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w Mysłowicach, wybranych losowo skarg i wniosków skierowanych przez Członków Spółdzielni,
do rozpatrzenia w badanym okresie 2009 – 2011 r.
2009 r.
Lp.
a
1.
ŋğ‫ا‬
Tematyka w niesionej
skargi, wniosku
b
Jan G. zam. M-ce, ul.
Mikołowska wniósł skargę na
zakłócanie spokoju przez
lokatora mieszkania nr 17 przy
ul. Mikołowskiej 38
Tryb wniesienia
skargi, wniosku
(indywidualnie
zbiorowo i do kogo
skierowana)
Data i nr
(rejestru,
dziennika)
przyjęcia
skargi,
wniosku
c
d
Indywidualna
wniesiona ustnie na
dyŜurze członków
Rady Nadzorczej w dn.
02.02.2009 r.
Rejestr Skarg i
Wniosków
MSM – 2009 r.
nr 1
Data i l.dz. udzielonych
wyjaśnień, odpowiedzi
po rozpatrzeniu skargi,
wniosku.
e
Odpowiedzi udzielono
pismem z dnia
16.02.2009 r. L.dz.
GA/OP/176/1395/09
oraz pismem z dnia
17.02.2009
L.dz.GA/176/1335/09
22
2.
ElŜbieta K. zam. M-ce ul. Nygi
wniosła o szczegółową
odpowiedź dot. zasad ustalania
wysokości opłat za lokale,
rozliczenie kosztów ciepła,
podania właściwego sądu do
rozpoznania spraw dotyczących
kwestionowania wysokości opłat
Indywidualna
wniesiona ustnie do
protokołu na dyŜurze
członków Rady
Nadzorczej w dniu
01.06.2009 r.
Rejestr Skarg i
Wniosków
MSM -2009 r.
nr 2
pismem z dnia
29.06.2009 r. nr l.dz.
OP/6071/09
Data i nr
(rejestru,
dziennika)
przyjęcia
skargi,
wniosku
wniosku.
2010 r.
Lp.
skargi, wniosku
a
b
1.
Zenona P. zam. M-ce, ul.
Korfantego wnosi o ponowne
rozliczenie kosztów ogrzewania z
uwzględnieniem rzeczywistej
powierzchni mieszkań w
budynku przy ul. Korfantego 19
w Mysłowicach
Tryb wniesienia
skargi, wniosku
(indywidualnie
zbiorowo i do kogo
skierowana)
c
Indywidualna –
skierowana do
Zarządu
d
e
Rejestr Skarg
i Wniosków
MSM – 2010 r.
nr 1
pismem z dnia
11.10.2010 r. l.dz.
FZ/12166/2010
Data i nr
(rejestru,
dziennika)
przyjęcia
skargi,
wniosku
wniosku.
2011 r.
Lp.
skargi, wniosku
Tryb wniesienia
skargi, wniosku
(indywidualnie
zbiorowo i do kogo
skierowana)
a
b
c
d
e
1.
Alfreda S. zam. M-ce ul.
W.Skotnica uwaŜa wezwanie do
uiszczenia niedopłaty opłaty
czynszowej jako bezpodstawne i
Ŝąda anulowania tego wezwania
w ciągu 14 dni
Indywidualna
wniesiona do Zarządu
Rejestr Skarg i
Wniosków
MSM – 2011 r.
nr 3
2.
Anna M. zam. M-ce ul.
RóŜyckiego … kwestionuje
rozliczenie kosztów zuŜycia
wody i odprowadzania ścieków
w lokalu mieszkalnym nr 13
przy ul. Mickiewicza 22 w
Mysłowicach w następstwie jego
kupna za okres od 01.07.2011 r.
– 31.12.2011 r.
Indywidualna
wniesiona ustnie do
protokołu przyjęcia
skarg przez członka
RN – w dniu
07.11.2011 r. i w dniu
05.12.2011 r.
Rejestr Skarg i
Wniosków –
2011 r. nr 2 i 4
pismem z dn.
23.12.2011 r. l.dz.
OP/15863/2011 oraz
pismem z dnia
27.12.2011 r. l.dz.
OP/FZ/15863/2011
pismami z dnia
09.11.2011r.
l.dz.GA/1502/14209/11,
19.11.2011 r.
l.dz. GA/1502/14209/11,
02.01.2012 r.
l.dz. OP/OR/15131/2011
*Pełna dokumentacja w sprawach wnoszonych przez członków Spółdzielni, w ramach ww. skarg
i wniosków objętych badaniem, w posiadaniu Mysłowickiej SM w Mysłowicach.
Skargi i wnioski objęte badaniem w zakresie i czasie jw., przyjmowane,
rozpatrywane i wyjaśnione były w sposób właściwy, merytorycznie poprawny
i wyczerpujący, zgodnie z obowiązującymi standardami, w tym przedmiocie.
ŋğ‫ا‬
23
Przeprowadzone czynności lustracyjne, pod kątem trybu rozpatrywania oraz
załatwienia skarg i wniosków, nie wykazały nieprawidłowości w badanym
zakresie.
2. Planowanie
2.1. Kierunki rozwoju – program działalności gospodarczej Spółdzielni.
Działalność Mysłowickiej SM w Mysłowicach /w latach 2009 – 2011/,
oparta została o przyjęte uchwałą nr 8 WZ Walnego Zgromadzenia, z dnia
20 - 21.06.2008 r., „Kierunki działalności gospodarczej Mysłowickiej SM na lata
2009 – 2011” – zał. nr 8 prot. lustracji/.
Załącznik nr 8
Uchwała nr 8 WZ Walnego Zgromadzenia z dnia 20 - 21.06.2008 r., „Kierunki działalności
gospodarczej Mysłowickiej SM na lata 2009 – 2011”
Szczegółowe załoŜenia działalności gospodarczej Spółdzielni, określane były w
/sporządzanych przez Zarząd, w formie projektów/, planach finansowo –
gospodarczych, odrębnie na kaŜdy rok jej działalności, zatwierdzanych przez
Radę Nadzorczą MSM w Mysłowicach, w drodze :
a/ uchwały RN nr 12 z dn. 26.01.2009 r. w spr. zatwierdzenia na 2009 r. :
- „Planu etatów”
177 etatów,
- „Planu osobowego funduszu płac”
6.233 tys. zł,
- „Planu nakładów na środki trwałe w budowie”
302 tys. zł,
- „Planu nakładów na remonty”
8 930 tys. zł,
w tym – wykonawstwo własne
1 450 tys. zł,
- „Planu nakładów na konserwację”
4 250 tys. zł,
2 470 tys. zł,
- „Planu kosztów zarządzania Spółdzielnią”
2 891 tys. zł.
b/ uchwały RN nr 176 z dn. 15.02.2010 r. w spr. zatwierdzenia na 2010 r. :
177 etatów,
6.221 tys. zł,
7 929 tys. zł,
1 345 tys. zł,
- „Planu nakładów na konserwację”
4 505 tys. zł,
2 530 tys. zł,
2 961 tys. zł.
ŋğ‫ا‬
24
c/ uchwały RN nr 226 z dn. 22.11.2010 r. w spr. zatwierdzenia na 2011 r. :
6.838 tys. zł,
w tym wykonawstwo własne
1.831 tys. zł,
- „Planu nakładów na konserwacje”
4.475 tys. zł,
w tym wykonawstwo własne
2.575 tys. zł,
d/ uchwały RN nr 233 z dn. 13.12.2010 r. w spr. zatwierdzenia na 2011 r. :
161 etatów,
6.227 tys. zł,
2 941 tys. zł.
/Pełny komplet materiałów dotyczących planu finansowo – gospodarczego Spółdzielni na 2009,
2010 i 2011 wraz ze sprawozdaniem w zakresie jego /ich/ wykonania /poza ich częścią stanowiąca
załącznik/ki/ do niniejszego protokołu lustracji/, w posiadaniu Mysłowickiej SM w Mysłowicach.
Załączniki nr 9, 10 i 11
9/ Uchwała RN nr 12 z dn. 26.01.2009 r. w spr. zatwierdzenia planu gospodarczo – finansowego
działalności Spółdzielni na 2009 r.
11/ Uchwała RN nr 226 z dn. 22.11.2010 r., w spr. uchwalenia planu nakładów na remonty
i konserwacje w 2011 r. oraz uchwała RN nr 233 z dn. 13.12.2010 r. w spr. zatwierdzenia planu
gospodarczo – finansowego działalności Spółdzielni na 2011 r.
Plany gospodarczo – finansowe Spółdzielni, sprawozdania finansowe oraz
rzeczowe z ich realizacji stanowiły pełną, czytelną informację w zakresie
przewidywanej i realizowanej, w latach 2009 – 2011, „działalności” Spółdzielni.
Przyjęte do realizacji „Plany gospodarczo - finansowe” na 2009, 2010 i 2011 r.,
uwzględniały cel i przedmiot działalności Spółdzielni oraz obowiązujący
w latach jw., model jej organizacji i zarządzania.
Działalność Spółdzielni, podlegała okresowej kontroli oraz ocenie organów
Spółdzielni /Zarządu i Rady Nadzorczej/, w ramach posiadanych przez te organa
uprawnień i kompetencji.
Sporządzane okresowo w tym przedmiocie analizy, informacje oraz wynikające
z nich ustalenia i wnioski, zapewniały m.in. zgodną z przyjętymi załoŜeniami,
realizację planowanych zamierzeń, o których mowa powyŜej.
Zatwierdzone przez RN, „Plany gospodarczo – finansowe Mysłowickiej SM
w Mysłowicach” na lata 2009, 2010 i 2011 r. w okresie ich realizacji nie
podlegały korekcie w wymiarze finansowym i rzeczowym /z wyłączeniem
części planu na 2010 r. w zakresie robót remontowych nieruchomości o czym
mowa w ustaleniach Rozdz. V pkt 1 prot. lustracji/.
Sprawozdania, w tym sprawozdanie finansowe Spółdzielni /sporządzane
odrębnie za kaŜdy z objętych lustracją okresów sprawozdawczych/, podlegały
zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie, w trybie wymogów ustawowych
w tym zakresie.
ŋğ‫ا‬
25
3. Przewodzenie.
Wyboru /trzech/ członków Zarządu Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w tym
prezesa i jego dwóch zastępców /§ 94 statutu/, dokonano w oparciu art. 49 § 2 ustawy
„Prawo spółdzielcze” oraz ustalenia statutu Spółdzielni /w trybie obowiązującym
w dniu ich wyboru/, w poniŜej wymienionym składzie osobowym.
Prezes Zarządu
- mgr inŜ. Adam Kaliszczak,
Zastępca Prezesa Zarządu ds. GZM - mgr Jacek Cieślar,
Zastępca Prezesa Zarządu
- mgr Jadwiga Banasik
Warunki pracy i płacy członków Zarządu, określono odrębnie w ramach
indywidualnie podjętych przez RN uchwał z uwzględnieniem ich w obustronnie
akceptowanych ustaleniach „umowy o pracę”, w trybie wymogów ustawy
„Kodeks pracy” /Dz. U. nr 24/74 poz. 141 z późn. zm./.
/Pełna informacja o wyborze, kierujących działalnością Spółdzielni, członków Zarządu Mysłowickiej
SM w Mysłowicach, zawarta została w Rozdz. IV pkt 3 prot. lustracji/.
4. Kontrola.
Przyjęte w badanym okresie zasady „organizacji i zarządzania” w MSM
w Mysłowicach, w ramach powszechnie stosowanych rozwiązań systemowych
kontroli wewnętrznej, w tym „kontroli instytucjonalnej”, pozwalały powołać
/adekwatnie do potrzeb i wielkości Spółdzielni/, stanowisko „Kontroli
Wewnętrznej” /vide - „Struktura organizacyjna MSM – zał. nr 7 prot. lustr./ dla
ochrony „interesów”, wczesnego ujawniania ewentualnych nieprawidłowości,
uchybień w prowadzonej przez Spółdzielnię „działalności”.
Realizowane w latach 2009 – 2011 zadania „Kontroli Wewnętrznej”,
m.in. d o t y c z y ł y :
- kalkulacji opłat i rozliczenia kosztów eksploatacji i utrzymania zasobów,
- sporządzania, gromadzenia i przechowywania dokumentacji z przeglądów stanu
technicznego budynków i ich wyposaŜenia,
- weryfikacji powierzchni przeliczeniowej, obsługiwanej przez gospodarzy budynków,
- weryfikacji poniesionych kosztów i ich rozliczenia w zakresie usług komunalnych
/okresowo z tyt. zuŜycia wody i usługi kanalizacyjnych, zuŜycia energii cieplnej na
ŋğ‫ا‬
26
potrzeby centralnego ogrzewania lokali i przygotowania c.w.u./,
- i inne, sporządzane na polecenia Zarządu Spółdzielni.
/Pełna informacja w zakresie, o którym mowa powyŜej zawarta w sprawozdaniu/niach/
z działalności stanowiska „Kontroli Wewn.” za lata 2009 – 2011, zał. nr 12 prot. lustracji./.
Załącznik nr 12
Sprawozdanie z działalności stanowiska „ Kontroli Wewnętrznej” MSM w Mysłowicach, za lata
2009 – 2011.
Funkcje „kontrolne” w zakresie merytorycznym i formalnym w ramach
sprawowanej „kontroli funkcjonalnej”, pełnił Zarząd Spółdzielni.
Celem jej było przede wszystkim zapewnienie prawidłowej i terminowej
realizacji działalności Spółdzielni, w tym obowiązków leŜących
po stronie zatrudnionych pracowników na wszystkich stanowiskach pracy.
Czynności kontrolne Zarządu dotyczyły w szczególności :
- realizacji planów gospodarczo – finansowych, w zakresie wieloetapowych zadań
o charakterze gospodarczym,
- dokumentacji organizacyjnej /analiz, ocen, sprawozdań/z przebiegu wykonania
zadań w zakresie prowadzonej działalności, na poszczególnych etapach jej realizacji,
- realizacji prowadzonej działalności Spółdzielni w ujęciu rzeczowym i finansowym,
- sprawozdawczości i informacji dot. prowadzonej działalności Spółdzielni,
- i inne.
Funkcje kontrolne Zarządu Spółdzielni realizowane były w szczególności pod
względem :
- merytorycznym /zgodności treści dokumentu z przepisami prawa materialnego i stanem
rzeczywistym/,
- formalnym /zgodności formy dokumentu z wymaganiami przepisów prawa/,
- rachunkowym /prawidłowości dokonanych wyliczeń, rozliczeń/,
- terminowej realizacji zadania w zakresie prowadzonej działalności, itp.,
Swoje funkcje kontrolne sprawowała Rada Nadzorcza, organ kontrolnonadzorczy, głównie poprzez działalność powołanej w Radzie, Komisji
Rewizyjnej.
Dotyczyły one m.in., zagadnień ekonomicznych, działalności finansowej
i majątkowej Spółdzielni, sporządzanych dla potrzeb RN, materiałów
opiniotwórczych, sprawozdawczych w szczególności sprawozdawczości
w zakresie finansowym Spółdzielni.
Ustalenia organów statutowych Spółdzielni, dokonane w ramach prowadzonych
czynności kontrolnych, stanowiły przedmiot porządków ich posiedzeń wraz
z podjęciem decyzji pokontrolnych /w przypadkach, w których było to celowe/.
ŋğ‫ا‬
27
Potwierdzeniem prowadzonej działalności w ww. zakresie, są ustalenia
dokonane w oparciu o materiały organizacyjne RN i Zarządu Spółdzielni
za II półrocza 2009 i 2010 r. oraz I półrocza 2011 r., podlegające
reprezentatywnemu badaniu lustracyjnemu.
IV. ORGANIZACJA I FUNKCJONOWANIE ORGANÓW SPÓŁDZIELNI.
Organami Spółdzielni, w rozumieniu § 71 ust. 1 pkt 1-3 statutu Mysłowickiej
SM w Mysłowicach, były :
- Walne Zgromadzenie,
- Rada Nadzorcza,
- Zarząd.
Skład osobowy Rady Nadzorczej i Zarządu Spółdzielni, uwidoczniony został
w Krajowym Rejestrze Sądowym /odpis z Rejestru Przedsiębiorców nr KRS
0000111132, Sądu Rejonowego Katowice –Wschód w Katowicach, Wydz. VIII
Gospodarczy KRS z dn. 27.02.2012 r., zał. nr 1 prot. lustracji/ w :
- Dziale 2 Rubryka 2 - Organ nadzoru, pkt 1 Rada Nadzorcza
oraz Dziale 2 Rubryka 1 - Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu, pkt 1 – Zarząd.
/zał. nr 1 prot. lustracji/.
KRS zawiera takŜe wpisy o „sporządzeniu lub zmianie statutu” /Dział 1 rubryka
4/ oraz informacje o złoŜeniu rocznych sprawozdań finansowych, w tym za lata
objęte badaniem /2009 - 2011 r./, Dział 3 rubryka 2 KRS.
Z formalno-prawnego punktu widzenia, powołanie, organizacja i funkcjonowanie
organów Mysłowickiej SM w Mysłowicach, nie budzi uwag lub zastrzeŜeń.
1. Walne Zgromadzenie.
W okresie 2009 – 2011 zwołane zostały, trzy Walne Zgromadzenia MSM
w Mysłowicach, w oparciu o obowiązujące w okresie jw., przepisy prawa oraz
ustalenia, znowelizowanego statutu /zgodnie z wymogami i potrzebami
Spółdzielni/.
ŋğ‫ا‬
28
Walne Zgromadzenie Mysłowickiej SM w Mysłowicach /w latach 2009, 2010
i 2011 r./, zwołane zostało w terminach :
27 - 30 kwietnia 2009 r. /w czterech częściach/,
26 – 29 kwietnia 2010 r. /w czterech częściach/,
26 – 29 kwietnia 2011 r. /w czterech częściach/,
WZ Mysłowickiej SM w Mysłowicach /zwołane przez Zarząd, § 75 ust 1
statutu/, odbyły się zgodnie z doręczonymi Członkom Spółdzielni /co najmniej
na 21 dni przed terminem zwołania WZ lub jego pierwszej części/, pisemnymi
zawiadomieniami o czasie i miejscu zwołania WZ wraz z porządkiem obrad,
oraz informacją o miejscu wyłoŜenia sprawozdań i projektów uchwał, będących
przedmiotem obrad /ze wskazaniem prawa i moŜliwości, zapoznania się
Członków z ww. dokumentami /zał. 13 prot. lustracji/.
Załącznik nr 13
Zawiadomienie o terminie miejscu wraz z porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia Mysłowickiej SM
w Mysłowicach, zwołanego w dniach 27-30.04.2009 r., 26-29.04.2010 r. i 26-29.04.2011 r.
Zwołane w terminach jw., WZ przebiegały zgodnie z ustaleniami statutu oraz
przyjętym porządkiem obrad.
Tematyka obrad WZ w latach 2009 - 2011, dotyczyła w szczególności :
1. Sprawozdania Zarządu z realizacji uchwały kierunkowej podjętej przez
Walne Zgromadzenie,
2. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółdzielni,
3. Sprawozdania finansowego Spółdzielni wraz z jego zatwierdzeniem,
4. Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej,
5. Zmian statutu Spółdzielni,
6. Udzielenia absolutorium Członkom Zarządu Spółdzielni,
7. Oznaczenia najwyŜszej sumy zobowiązań, jaką zaciągnąć moŜe Spółdzielnia,
8. Zbycia nieruchomości,
9. i inne,
z podjęciem przez WZ, w zakresie objętym porządkiem obrad „uchwał”
/w przypadkach, w których decyzje w tym trybie były potrzebne./.
Materiały udostępnione Członkom Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
stanowiące przedmiot obrad WZ, odzwierciedlały stan faktyczny i pozwalały na
podjęcie uchwał, w ramach posiadanych przez w/w organ Spółdzielni uprawnień
ustawowych i statutowych.
Sporządzone z obrad WZ protokoły są kompletne, podpisane przez
przewodniczącego i sekretarza zebrania /zgodnie z wymogami § 80 ust 6
i § 801 statutu/, odzwierciedlają ich przebieg nie budzą zastrzeŜeń z punktu
widzenia merytorycznego i formalnego.
ŋğ‫ا‬
29
Dokumentacja organizacyjna z WZ Mysłowickiej SM w Mysłowicach
/zawiadomienia, protokoły, przyjęte uchwały, protokoły komisji, listy obecności
itd./, znajdują się w posiadaniu Spółdzielni.
Kompletna dokumentacja organizacyjna w zakresie jw., archiwizowana jest
w odrębnych zbiorach /dla kaŜdego z rocznych okresów działalności
Spółdzielni/, w sposób umoŜliwiający wgląd do ww. dokumentacji,
uprawnionych do tych czynności osób i członków Spółdzielni.
Walne Zgromadzenia Spółdzielni w latach 2009 - 2011, zwoływane były
w sposób prawidłowy, zgodny z obowiązującymi wymogami prawa oraz
ustaleniami statutu a podejmowane przez nie decyzje, uchwały wynikały
z uprawnień przewidzianych dla ww. organu Spółdzielni.
2.
Rada Nadzorcza.
Wyboru 11 Członków Rady Nadzorczej Mysłowickiej SM w Mysłowicach
/kadencja 2008 – 2011 r. i 2011 – 2014 r./, dokonało Walne Zgromadzenie MSM
w Mysłowicach, w trybie ustaleń § 74 pkt 16 i § 82 aktualnie obowiązującego
statutu Spółdzielni.
Skład osobowy Rady Nadzorczej, kadencja RN - 2008–2011 r. i 2011–2014 r.
w okresie objętym badaniem z uwzględnieniem ewentualnych jego zmian
/w przypadkach mających takie miejsce/ był następujący :
a/ w kadencji 2008 – 2011 r. /po ukonstytuowaniu w dniu 03.07.2008 r./
- Przewodniczący RN
- Z-ca Przewodniczącego RN
- Sekretarz RN
Ewa Maniecka,
Wiesław Jopek,
Urszula Simela,
- Członek RN - Przew. Kom. Rewizyjnej
- Członek RN - Przew. Kom. Gosp. Zasobami Mieszk.
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
Andrzej Gumułczyński,
Bronisław Rzymanek
Janusz Chmiel
Barbara Kos
Leopold Łukaszewicz,
Witold Makowiecki
Andrzej Radziejewski
Jerzy Sobaś
ŋğ‫ا‬
30
b/ w kadencji 2011 – 2014 r. /po ukonstytuowaniu w dniu 17.05.2011 r./
- Przewodniczący RN
- Z-ca Przewodniczącego RN
- Sekretarz RN
Piotr Wieczorek
Ewa Maniecka
Urszula Simela,
- Członek RN - Przew. Kom. Rewizyjnej
- Członek RN - Przew. Kom. Gosp. Zasobami Mieszk.
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
- Członek RN
Maria Mikos
Jerzy Sobaś
Janusz Chmiel
Wiesław Jopek
Dariusz Boruta,
Andrzej Gumułczyński
Andrzej Radziejewski
Aleksandra Skowron
W okresie 2009 – 2011, RN Mysłowickiej SM w Mysłowicach, odbyła łącznie
34 posiedzenia, w tym :
w 2009 r. -11 posiedzeń,
w 2010 r. -11 posiedzeń,
w 2011r. -12 posiedzeń.
Działalność RN /wg dokumentacji organizacyjnej pracy RN, protokołów
posiedzeń/, w reprezentatywnie badanym okresie – I półrocza 2009 r. i 2011 r.
oraz II półrocza 2010 r., w głównej mierze dotyczyła :
- w I półroczu 2009 r.
/w zakresie zarządzania, nadzoru i kontroli oraz funkcji normatywnych/.
- uchwalenia planów gospodarczych na 2009 r.
- realizacji uchwał Rady Nadzorczej podjętych w 2008 r.
- analizy skarg i wniosków za 2008 r.
- analizy i oceny wykonania zadań gospodarczych za 2008 r.
- analizy i oceny wykonania rzeczowego i finansowego planu remontów, konserwacji
i środków trwałych za 2008 r.
- decyzji podziału Walnego Zgromadzenia na części i zaliczania członków do
poszczególnych jego części.
- propozycji zmian statutu Spółdzielni.
- zamierzeń w zakresie realizacji małej architektury.
- oceny rocznego sprawozdania finansowego za 2008 r.
- wykonania zadań gospodarczych za I kw. 2009 r. ze szczególnym uwzględnieniem
zaległości czynszowych oraz informacji o stanie finansowym spółdzielni.
- analizy wykonania rzeczowego i finansowego planu konserwacji i remontów oraz
planu nakładów na środki trwałe w budowie za I kw. 2009 r.
- stanu dewastacji w zasobach MSM.
- działań zmierzających do zminimalizowania róŜnic wskazań wodomierzy.
- zasad rozliczania kosztów zarządzania i administrowania spółdzielni na 2009 r.
- realizacji ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych.
ŋğ‫ا‬
31
- eksploatacji, remontów i wymiany elewacji z płyt azbestowo-cementowych.
- uchwalenia „Regulaminu rozliczania kosztów i ustalenia opłat za ciepło dostarczane
do lokali mieszkalnych i uŜytkowych MSM”.
- uchwalenia „Regulaminu rozliczania kosztów dostawy wody i odprowadzania ścieków
z lokali mieszkalnych i uŜytkowych MSM.
- uchwalenia „Regulaminu przetargu na najem lokali uŜytkowych stanowiących
własność Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej”.
- uchwalenia zmiany do „Regulaminu przetargu na ustanowienie odrębnej własności
lokalu”.
- podjęcia - uchwały w sprawie ustalenia miesięcznych zaliczkowych opłat za ciepło
dostarczane na ogrzewanie lokali i przygotowanie ciepłej wody uŜytkowej,
- uchwały w sprawie ustalenia miesięcznej zaliczki w formie bieŜących opłat na
pokrycie kosztów utrzymania i eksploatacji lokalu uŜytkowego przy ulicy
Mikołowskiej 42 w Mysłowicach uŜytkowanego na podstawie prawa odrębnej
Własności,
- uchwały w sprawie ustalenia miesięcznej opłaty za garaŜe wolnostojące
w nieruchomości nr 38 przy ul. Wielkiej Skotnicy 6 w Mysłowicach,
- uchwały w sprawie ustalenia stawek odpisu na fundusz remontowy dla garaŜy,
- uchwały w sprawie wyboru biegłego rewidenta do badania sprawozdania finansowego
za 2009 rok,
- uchwały w sprawie miesięcznych stawek eksploatacji i stawek odpisu na fundusz
remontowy dla lokali zajmowanych przez członków w nieruchomościach przy
ulicy : Wielka Skotnica 8; Wielka Skotnica 10,12,14,16; Wielka Skotnica 19,21;
Wielka Skotnica 18, 20,22,24; Nygi 1,3,5,7, Hlonda 3,5,7,9; Korfantego 2,4,6,8,10,
Kawy 2,6,8,10; Korfantego 1,3,5, 7,9,11,13,15,19.,
- uchwały w sprawie uchwalenia miesięcznych stawek eksploatacji i stawek odpisu na
fundusz na remonty dla osób niebędących członkami w nieruchomościach j/w,
- uchwały w sprawie uchwalenia miesięcznych stawek odpisu na fundusz remontowy
dla lokali uŜytkowych w nieruchomościach przy ulicy : Nygi 1,3,5,7, Hlonda 3,5,7,9;
Korfantego 2,4,6,8,10, Kawy 2,6,8,10; Wielka Skotnica 18,20,22,24, Korfantego
1,3,5,7,9,11, 13,15,19
- w II półroczu 2010 r.
- korekty planu nakładów na remonty w 2010 r.
- uchwalenia planów konserwacji i remontów na 2011 r.
- uchwalenia na 2011 rok planu; etatów, osobowego funduszu płac, kosztów
zarządzania nieruchomościami Spółdzielni.
- wykonania zadań gospodarczych za I półrocze 2010 r.
- wykonania rzeczowego i finansowego planu remontów, konserwacji
i termomodernizacji zasobów za I półrocze 2010 r.
- rozliczenia co i c.w.u. za okres 01.01.2010-30.06.2010 r.
- realizacji zadań w zakresie poprawy gospodarki wodą i analizy jej zuŜycia
w budynkach o duŜym wskaźniku strat.
- przygotowania zasobów do sezonu zimowego.
ŋğ‫ا‬
32
- spraw procesowych wniesionych przeciwko spółdzielni i przez spółdzielnię.
- wykonania zadań gospodarczych za III kwartały 2010 r. i kosztów zarządzania
Nieruchomościami.
- wykonania rzeczowego i finansowego planu konserwacji, remontów
i termomodernizacji zasobów mieszkaniowych za III kwartały 2010 r.
- realizacji ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych.
- przyznawania premii członkom Zarządu.
- zmiany „Regulaminu rozliczania kosztów wody i odprowadzenia ścieków z lokali
mieszkalnych i uŜytkowych MSM”.
- podjęcie uchwały w sprawie ustalenia miesięcznej zaliczkowej stawki opłaty na
pokrycie kosztów utrzymania i eksploatacji po rozliczeniu wyniku 2009 r. lokalu
uŜytkowego na podstawie prawa odrębnej własności przy ul. Mikołowskiej 42 w
Mysłowicach.
- uchwalenia zmiany do „Regulaminu rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło
dostarczane do lokali mieszkalnych i uŜytkowych MSM”.
- podjęcie uchwały w sprawie zmiany wysokości odpisu na fundusz na remonty w
ramach obowiązującej stawki opłaty na pokrycie kosztów eksploatacji i utrzymania
lokali mieszkalnych zajmowanych przez członków spółdzielni w wybranych
nieruchomościach.
- podjęcie uchwały w sprawie zmiany wysokości odpisu na fundusz na remonty
w ramach obowiązującej stawki opłaty na pokrycie kosztów eksploatacji i utrzymania
lokali mieszkalnych zajmowanych przez osoby niebędące członkami w wybranych
nieruchomościach.
- podjęcia uchwały w sprawie uchwalenia miesięcznych stawek odpisu na fundusz na
remonty dla lokali uŜytkowych w nieruchomościach przy ulicy : Strumieńskiego 8,10;
Rudnickiego 1-38; Piastów Śląskich 2.
- formalnych rozwiązań w zakresie upowaŜnienia członków Rady Nadzorczej do
reprezentowania spółdzielni przy czynnościach prawnych dokonywanych między
Spółdzielnią a członkami Zarządu lub w interesie jej członków.
- analizy skarg i wniosków za 2010 r.
- podziału Walnego Zgromadzenia na części i zaliczenia członków do poszczególnych
części Walnego Zgromadzenia.
- wykonania zadań gospodarczych za 2010 r. z analizą zadłuŜeń czynszowych.
- oceny realizacji rzeczowego i finansowego planu remontów za 2010 r.
- realizacji z ustaleń przeglądu osiedli mieszkaniowych.
- analizy wyniku finansowego na GZM i funduszu remontowym poszczególnych
Nieruchomości.
- sprawozdania z realizacji uchwał Rady Nadzorczej za 2010 r.
- analizy realizacji zadań w zakresie poprawy gospodarką wodą i zuŜycia wody w
budynkach o duŜym wskaźniku strat.
- zamierzeń w zakresie realizacji małej architektury.
- oceny rocznego sprawozdania finansowego za 2010 r.
ŋğ‫ا‬
33
- wykonaniu zadań gospodarczych za I kw. 2011 r.
- analizy wykonania rzeczowego i finansowego planu konserwacji i remontów za I kw.
2011 r.
- uchwalenia ; zmian do „Regulaminu przetargu na ustanowienie odrębnej własności
lokali” i „Regulaminu rozliczania kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi oraz
ustalenia opłat za uŜywanie lokali w MSM”,
- miesięcznej zaliczkowej stawki opłaty na pokrycie kosztów utrzymania i eksploatacji
lokalu uŜytkowego przy ul. Mikołowskiej 42 na podstawie odrębnej własności,
- wyboru biegłego rewidenta do badania sprawozdania finansowego za 2010 r.
W okresie objętym badaniem lustracyjnym, w zakresie prowadzonej działalności,
Rada Nadzorcza, podjęła łącznie 478 uchwał /wg prowadzonego w Spółdzielni
ich rejestru/, z tego :
- w 2009 r. – 127 uchwał,
2010 r. – 233 uchwał.
2011 r. – 118 uchwał.
Posiedzenia Rady Nadzorczej kaŜdorazowo były protokołowane. Sporządzone
z posiedzeń RN protokoły w sposób czytelny, pełny odzwierciedlają przebieg
i zakres tematyczny posiedzeń, zgodny z przyjmowanym odrębnie na kaŜdym
posiedzeniu porządkiem obrad.
Opracowywane przez Zarząd Spółdzielni, informacje i materiały w zakresie
potrzeb i działalności RN, odpowiadały zakresowi/som/ i tematyce
porządku/ków/ posiedzenia/dzeń/ Rady Nadzorczej. UmoŜliwiały jej, właściwe
rozeznania i ocenę omawianego zakresu działalności Spółdzielni wraz
z podjęciem stosownej uchwały /uchwał/ w przypadkach, w których przyjęcie jej
było właściwe, celowe.
W ramach Rady Nadzorczej funkcjonowały „stałe” komisje problemowe,
pełniące funkcje pomocnicze - Komisja Rewizyjna oraz Komisja Gospodarki
Zasobami Mieszkaniowymi.
Badanie działalności RN, wykazało, Ŝe prowadzona ona była w sposób
prawidłowy, zgodny m.in. z obowiązującymi przepisami oraz ustaleniami statutu
Spółdzielni.
Działalność RN, w całym zakresie objętym badaniem nie wymaga formułowania
wniosków polustracyjnych.
ŋğ‫ا‬
34
3. Zarząd Spółdzielni.
Działalnością Spółdzielni w latach 2009 - 2011, kierował trzyosobowy
Zarząd /prezes i jego zastępcy/, wybrany przez RN, zgodnie z obowiązującym
prawem, postanowieniami statutu i kompetencjami RN, w trybie postanowień
ustawy „Prawo spółdzielcze” oraz /powołanych w Rozdz. III pkt 3 prot./, ustaleń
statutu Spółdzielni, w poniŜej wymienionym składzie osobowym :
Prezes Zarządu
- mgr inŜ. Adam Kaliszczak
/powołany, wybrany w trybie uchwały RN nr 91
z dn. 12.09.2007 r., zał. 14 prot. lustracji/.
Zastępca Prezesa Zarządu ds. GZM - mgr Jacek Cieślar
/powołany, wybrany w trybie uchwały RN nr 92 z dn.
12.09.2007 r., zał. 15 prot. lustracji/.
Zastępca Prezesa Zarządu
- mgr Jadwiga Banasik
/powołana, wybrana w trybie uchwały RN nr 58
z dn. 11.06.1996 r., zał. 16 prot. lustracji/,
- odwołana z dn. 30.11.2011 r., w trybie uchwały RN
nr 112 z dn. 21.11.2011 r. /zał. 17 prot. lustracji/,
- wybrana w trybie uchwały RN nr 113 z dn.
21.11.2011 r. /zał. 18 prot. lustracji/.
Załącznik nr 14 – 18
14/ Uchwała nr 91 RN z dn. 12.09.2007 r. w sprawie powołania /wyboru/ Prezesa Zarządu –
mgr in. Adama Kaliszczaka,
15/ Uchwała nr 92 RN z dn. 1209.2007 r. w sprawi powołania /wyboru/ Zastępcy Prezesa Zarządu
ds. GZM- mgr Jacka Cieślara,
16/ Uchwała nr 58 RN z dn. 11.06.1996 r. w sprawie powołania /wyboru/ Zastępcy Prezesa Zarządu –
mgr Jadwigi Banasik,
17/ Uchwała nr 112 RN z dn. 21.11.2011 r. w sprawie odwołania Zastępcy Prezesa Zarządu –
Gł. Księgowej MSM p. mgr Jadwigi Banasik,
18/ Uchwała nr 113 RN z dn. 21.11.2011 r. w sprawie wyboru Zastępcy Prezesa Zarządu MSM
p. mgr Jadwigi Banasik,
Główna tematyka działalności Zarządu Spółdzielni /wg dokumentacji
organizacyjnej pracy Zarządu, protokołów z posiedzeń w reprezentatywnie
badanym okresie 01.01.2009 – 30.06.2009 r., 01.07.2010 – 31.12.2010 r. oraz
01.01.2011 – 30.06.2011 r., dotyczyła:
/w zakresie kierowania i zarządzania bieŜącą działalnością Spółdzielni./.
- spraw członkowsko-mieszkaniowych /przyjmowania w poczet członków, rezygnacji
z członkostwa, skreślenia z rejestru członków, ustanowienie praw do lokali itp./,
- przyjęcia planu pracy Zarządu na 2009 r.,
- przetargów na ustanowienie odrębnej własności lokali z powoływaniem komisji
Przetargowej w tym zakresie,
ŋğ‫ا‬
35
- opracowania struktury organizacyjnej na 2009 r. wraz z wykazem etatów,
- sporządzanie projektu planu gospodarczego na 2009 r. w tym planu nakładów na
remonty zasobów mieszkaniowych,
- analizy skarg i wniosków za 2008 r.,
- spraw pracowniczych i socjalnych zatrudnionych w Spółdzielni pracowników,
- sporządzenia i przedłoŜenie do zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2008 r.
wraz ze sprawozdaniem z działalności Spółdzielni,
- ustalenia porządku obrad Walnego Zgromadzenia, zwołania Walnego Zgromadzenia,
sporządzenia projektu proponowanych zmian statutu spółdzielni,
- zatwierdzenia szczegółowego harmonogramu przeglądu stanu sprawności technicznej
i uŜytkowej obiektów budowlanych,
- analizy i oceny wykonania zadań gospodarczych w tym planu remontów, środków
trwałych w budowie i konserwacji za 2008 r. i I kw. 2009 r. oraz zaległości
czynszowych,
- zatwierdzenia trybu przetargów ograniczonych, nieograniczonych i z wolnej ręki na
roboty ujęte w planie remontów
- wyboru wykonawców po przetargach na roboty budowlane i remontowe,
- ustalenia podziału kosztów Zarządu dla potrzeb fakturowania robót
konserwacyjnych, remontowych, modernizacyjnych, budowlanych z dniem
01.01.2009 r.,
- zatwierdzenia sprawozdania Komisji Inwentaryzacyjnej z przeprowadzonej
inwentaryzacji majątku spółdzielni w 2008 r.,
- analizy kosztów eksploatacji i utrzymania nieruchomości wraz z decyzjami w zakresie
ewidencji i rozliczania kosztów utrzymania czystości nieruchomościach wspólnych,
- ustalenia wysokości miesięcznych zaliczkowych opłat za zuŜycie energii cieplnej na
potrzeby ogrzewania w lokalach uŜytkowych,
- analizy kosztów eksploatacji, stanu funduszu remontowego, kosztów ciepła na
poszczególnych nieruchomościach i wystąpienia do R.N. o zmiany opłat za lokale,
- przyjęcia informacji o realizacji ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych,
- w II półroczu 2010 r.
- spraw członkowsko-mieszkaniowych /przyjęcia w poczet członków, rezygnacji
z członkostwa, skreślenia z rejestru członków, ustanowienia praw do lokali itp./,
- przetargów na ustanowienie odrębnej własności lokali z powołaniem komisji
Przetargowej,
- spraw pracowniczych,
- decyzji w sprawie przyjęcia w „zarząd” majątku wspólnot mieszkaniowych,
- określenia kosztów zarządu wspólnot mieszkaniowych,
- ustalenia wysokości miesięcznych zaliczkowych opłat za ciepło dostarczone na
ogrzewanie lokali mieszkalnych,
- ustalenia miesięcznych zaliczkowych opłat za ciepło dostarczone na ogrzewanie,
oraz przygotowanie ciepłej wody w lokalach mieszkalnych i uŜytkowych,
- ustalenia zaliczek opłat na pokrycie kosztów zakupu wody i odprowadzenie ścieków
oraz opłat za wywóz nieczystości /osiedle Wesoła w Mysłowicach/,
- analizy i oceny wykonania zadań gospodarczych w tym wykonania nakładów na
ŋğ‫ا‬
36
remonty i konserwacje oraz zaległości czynszowych w II i III kwartał 2010 r.,
- realizacji zadań w zakresie poprawy gospodarki wodą z analizą zuŜycia wody
oraz zasad rozliczania kosztów ciepła dostarczonego w celu przygotowania ciepłej
wody uŜytkowej,
- sporządzenia korekty planu nakładów na remonty w 2010 r.,
- przygotowania zasobów do sezonu zimowego,
- zatwierdzenia trybu przetargu ograniczonego, nieograniczonego i z wolnej ręki na
roboty budowlano - remontowe określone w planie remontów,
- wyboru wykonawców robót na poszczególne roboty budowlano – remontowe,
- przygotowania zmian do :
- „Regulaminu rozliczania wody i odprowadzenia ścieków z lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM” ,
- „Regulaminu rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło dostarczane do lokali
mieszkalnych i uŜytkowych MSM”,
- analizy kosztów eksploatacji i utrzymania nieruchomości, stanu środków na funduszu
remontowym wraz z wnioskiem do Rady Nadzorczej o zmianę stawki odpisu na
funduszu remontowym niektórych nieruchomości Spółdzielni,
- opracowania projektu planu nakładów na remonty i konserwacje na 2011 r.
- podjęcia decyzji o zwołaniu zebrań z mieszkańcami osiedli,
- decyzji o nawiązaniu współpracy z Krajowym Rejestrem Długów,
- przyjęcia sprawozdania Komisji Inwentaryzacyjnej dot. inwentaryzacji materiałów
w magazynie na 31.10.2010 r.
- spraw członkowsko-mieszkaniowych /przyjęcia w poczet członków, rezygnacje
z członkostwa, skreślenie z rejestru członków, ustanowienie praw do lokalu itp./,
- przetargów na ustanowienie odrębnej własności lokali z powoływaniem komisji
przetargowej,
- przyjęcia planu pracy Zarządu,
- analizy skarg i wniosków za 2010 r.,
- spraw pracowniczych, socjalnych zatrudnionych w Spółdzielni, pracowników,
- ustalenia porządku obrad Walnego Zgromadzenia i zwołania walnego Zgromadzenia,
- sporządzenia i przedłoŜenia do zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2010 r.
wraz ze sprawozdaniem z działalności spółdzielni,
- zatwierdzenia trybu przetargów : ograniczonego, nieograniczonego i z wolnej ręki na
roboty budowlane ujęte w planie remontów,
- wyboru wykonawców /po przetargach/, na poszczególne roboty budowlano –
remontowe,
- zatwierdzenia szczegółowego harmonogramu przeglądu stanu sprawności technicznej
i uŜytkowej zasobów mieszkaniowych w 2011 r.,
- ustalenia w 2011 r. sposobu obciąŜania poszczególnych działalności kosztami
transportu,
- ustalenia w 2011 r. zasad fakturowania robót konserwacyjno-remontowych na
potrzeby wspólnot mieszkaniowych,
- przetargu na najem lokali uŜytkowych z powołaniem komisji przetargowej,
ŋğ‫ا‬
37
- analizy i oceny wykonania zadań gospodarczych w tym planu remontów i konserwacji
za 2010 r. i I kw. 2011 r. oraz zaległości czynszowych,
- uchwalenia opłat za wynajem świetlicy,
- określenia realizacji uchwały Walnego Zgromadzenia o podziale nadwyŜki bilansowej
z działalności gospodarczej,
- zatwierdzenia sprawozdania Komisji Inwentaryzacyjnej z inwentaryzacji rocznej za
2010 r.
- określenia kosztów zarządzania Wspólnotą Mieszkaniową przy ul. Kwiatowej
- opracowania zmiany :
- „Regulaminu przetargu na ustanowienie odrębnej własności lokali”,
- „Regulaminu rozliczania kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi i ustalania
opłat za lokale w MSM”,
- uchwalenia zmian :
- „Zakładowego Planu Kont MSM”,
- „Regulaminu tworzenia i wykorzystywania funduszu świadczeń socjalnych w MSM,
- „Instrukcji zabezpieczenia mienia Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej”
- podjęcia uchwał w sprawie :
- wprowadzenia „Polityki Bezpieczeństwa Danych Osobowych w MSM”,
- wyznaczenia Administratora Bezpieczeństwa Informacji w MSM,
- wyznaczenia Administratora Systemów Informatycznych w MSM.
W okresie objętym badaniem /2009 - 2011 r./ Zarząd, zwołał łącznie 78 posiedzeń,
w tym :
w 2009 r. - 25 posiedzeń Zarządu,
w 2010 r. - 27 posiedzeń Zarządu,
w 2011 r. - 26 posiedzeń Zarządu.
W tym samym okresie /wg prowadzonego w Spółdzielni „rejestru”/ Zarząd MSM,
podjął ogółem 178 uchwał w zakresie bieŜącej działalności Spółdzielni.
Reprezentatywne badanie treści podjętych przez Zarząd, uchwał /za okres I kw.
2009 i 2011 r. oraz IV kw. 2011 r./ dot. działalności Spółdzielni, o której mowa
w jej tematycznym ujęciu powyŜej/, wykazało, Ŝe podjęte one zostały zgodnie
z obowiązującym prawem, w szczególności ustawą „Prawo spółdzielcze”,
statutem oraz określonymi w nim kompetencjami Zarządu Spółdzielni.
Protokoły z posiedzeń Zarządu wraz z podjętymi uchwałami, gromadzone
i archiwizowane są w Spółdzielni w sposób naleŜyty.
Kompletność dokumentacji z działalności Zarządu Mysłowickiej SM
w Mysłowicach, za lata 2009 – 2011 nie budzi zastrzeŜeń.
W oparciu o dokonane ustalenia stwierdza się, iŜ Zarząd Mysłowickiej SM
w Mysłowicach, zadania wynikające z „działalności” Spółdzielni realizował
w sposób prawidłowy, efektywny.
Decyzje w zakresie jw., uzasadniały potrzeby bieŜącej działalności Spółdzielni
ŋğ‫ا‬
38
oraz podejmowane były w ramach posiadanych kompetencji Zarządu - nie
wykazały uchybień lub nieprawidłowości.
Działalność Zarządu Mysłowickiej SM w Mysłowicach nie wymaga
formułowania uwag i wniosków polustracyjnych w objętym badaniem zakresie.
V.
ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI.
1. Część ogólna.
Mysłowicka Spółdzielnia Mieszkaniowa w Mysłowicach a dzień 31.12. 2011 r.
zarządzała :
190 budynkami mieszkalnymi,
- z 7203 lokalami mieszkalnymi,
w tym:
-
378 lokali mieszkalnych zajmowanych w oparciu
o spółdzielcze lokatorskie prawo do lokalu,
3591 lokali mieszkalnych zajmowanych w oparciu
o spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu,
3078 lokali mieszkalnych po przeniesieniu własności,
4 lokali mieszkalnych zuŜytkowanych w oparciu
o umowę najmu,
143 bez tytułu prawnego
128 lokalami o innym przeznaczeniu (uŜytkowe),
93 garaŜami.
OGÓŁEM - pow. uŜytkowa zarządzanych zasobów
mieszkaniowych wynosiła
379.948,12 m2 pu
w tym:
- lokale mieszkalne
- lokale o innym przeznaczeniu (uŜytkowe)
- garaŜe
364.912,16 m2 pu
13.565,46 m2 pu
1.470,50 m2 pu
N i e r u c h o m o ś c i gruntowe stanowiły :
- OGÓŁEM
ŋğ‫ا‬
555.741 m2
39
w tym:
553.838 m2
1.903 m2
- do których Spółdzielnia posiada tytuł prawny
- o nieuregulowanym statusie prawnym
Podstawową działalność Spółdzielni stanowiła eksploatacja i utrzymanie
zasobów mieszkaniowych. Wzajemne zaleŜności pomiędzy pionami, komórkami
organizacyjnymi, samodzielnymi słuŜbami oraz stanowiskami pracy określały
rozwiązania „struktury organizacyjnej” Spółdzielni, normującej zakres jej
działania na wszystkich szczeblach organizacyjnych.
Obowiązujący w Spółdzielni, w latach 2009 – 2011, „Schemat organizacyjny”,
/zał. nr 7 prot. lustracji / w części ściśle dotyczącej „Pionu gospodarki zasobami
mieszkaniowymi” /eksploatacji i utrzymania zasobów mieszkaniowych/,
w ostatnim /objętym badaniem lustracyjnym/ 2011 r., przewidywał zatrudnienie
w ilości :
Ogółem
-
122,00 etaty,
w tym:
- na stanowiskach nierobotniczych - na stanowiskach robotniczych
-
27,00 etatu,
95,00 etatów.
Planowane zatrudnienie w Pionie Gospodarki Zasobami mieszkaniowymi, w układzie
przewidywanych w nim „komórek organizacyjnych, stanowiło :
na stanowiskach
nierobotniczych
1/ Zastępca Prezesa ds. Gospodarki Zasobami
Mieszkaniowymi, Z-cy Dyrektora ds. GZM
1,00 etat,
na stanowiskach
robotniczych
x
a/ Dział Eksploatacji GZM
4,00 etaty,
x
b/ Osiedle „Centrum”
9,00 etatów, 36,00 etatów,
c/ Osiedle „Powstańców Śl.”
8,00 etatów, 34,00 etaty,
d/ Zakład Budowlano – Remontowy
5,00 etatów, 25,00 etatów,
-------------------------------------------------------------------------------Razem
27,00 etatów, 95,00 etatów.
Działalność ww. pionu /zespołów organizacyjnych i samodzielnych stanowisk
pracy/, przewidywała zadania zapewniające m/in. :
• prawidłową eksploatację i utrzymanie właściwego stanu technicznego zasobów
mieszkaniowych oraz ich wyposaŜenia, w zakresach określanych zatwierdzanymi
planami finansowymi i rzeczowymi,
• nadzór nad realizacją prac remontowych i konserwacyjnych zasobów
ŋğ‫ا‬
40
mieszkaniowych, wraz z ich odbiorami końcowymi /powykonawczymi/,
• wybór efektywnych /pod względem ekonomicznym, technicznym i realizacyjnym/
wykonawców prac budowlanych i remontowych,
• właściwą gospodarkę energetyczną w eksploatowanych zasobach mieszkaniowych
Spółdzielni /dostawa energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali
i przygotowania c.w.u./, poprzez organizację i kontrolę dostaw energii cieplnej
z przyjętymi zasadami rozliczeń finansowych w odniesieniu do rzeczywistej ilości
zuŜycia energii cieplnej na w/w potrzeby,
• organizację dostaw w zakresie pozostałych usług komunalnych /woda, usługi
kanalizacyjne, wywóz odpadów pokonsumpcyjnych, energia elektryczna
itd./, wraz z zasadami i formami rozliczeń finansowych za ww. usługi oraz
umownymi warunkami współpracy z usługodawcami,
• prowadzenie dokumentacji, ksiąg obiektów budowlanych Spółdzielni,
• koordynację, kontrolę i nadzór pracy słuŜb sanitarno – porządkowych,
• utrzymanie czystości na nieruchomościach Spółdzielni,
• zabezpieczenie p. poŜarowe w nieruchomościach Spółdzielni,
• i inne.
Utrzymanie naleŜytego stanu technicznego zasobów mieszkaniowych
zapewniali wykonawcy zewnętrzni, w ramach realizowanego zakresu robót
„budowlano – remontowych”.
Rolę pomocniczą w zakresie jw., pełnił działający przy Spółdzielni, Zakład
Budowlano – Remontowy o przerobie sięgającym 35 % /dane za 2011 r./,
ponoszonych nakładów finansowych na roboty „remontowe i konserwacyjne”
zasobów mieszkaniowych /zgodnie z posiadanymi moŜliwościami
organizacyjnymi, ekonomicznymi, technicznych i wykonawczymi ZBR/.
Wyboru wykonawców zewnętrznych robót budowlanych i remontowych
dokonywał Zarząd Spółdzielni, w oparciu o wymagane w tym zakresie, ustalenia
„postępowania przetargowego” prowadzonego przez „Komisje Przetargową”,
w trybie obowiązujących w Spółdzielni, zasad „regulaminowych” w tym
zakresie.
Wybrani w sposób jw., wykonawcy robót budowlano-remontowych, stanowili
podstawowe zespoły realizacyjne planowanych robót remontowych zasobów
mieszkaniowych, m.in. w zakresie :
- prac dociepleniowych, remontów elewacji, balkonów, wymiany stolarki
okiennej i wejść do budynków,
- robót remontowych pokryć dachowych,
- robót remontowych instalacji wodno-kanalizacyjnych, centralnego ogrzewania
c.w.u. z ich przyłączami, elektrycznej i odgromowej,
- remontów dróg, chodników, zagospodarowania i renowacji terenów
przydomowych i rekreacyjno-zabawowych,
- innych robót i usług w zakresie utrzymania naleŜytego stanu technicznego
zasobów mieszkaniowych.
ŋğ‫ا‬
41
/Szczegółową dokumentację /w układzie rzeczowym i finansowym/ planowanych
i wykonanych robót budowlano – remontowych zasobów mieszkaniowych MSM
w Mysłowicach /w losowo wybranym, dla potrzeb badania lustracyjnego, 2011 r./,
stanowi zał. 19 prot. lustracji/.
Załącznik nr 19
Dokumentacja rzeczowo – finansowa, planowanych i wykonanych /w ramach wykonawstwa
własnego i obcego/ robót budowlano – remontowych zasobów mieszkaniowych MSM
w Mysłowicach /w losowo wybranym 2011 r./ wraz z uchwałą nr 226 RN z dnia 22.11.2010 r.
w sprawie uchwalenia planu nakładów na remonty i konserwację w 2011 r.
Roboty dociepleniowe, budowlano - remontowe, w zakresie wykonawstwa
obcego, realizowano wyłącznie w oparciu o odrębnie zawierane umowy
wykonawcze.
Zakres robót „remontowych” odpowiadał określanym w planie na lata 2009 –
2011, potrzebom remontowym z uwzględnieniem w ww. prognozach, właściwie
rozumianych zasad rzetelności i gospodarności prowadzonej działalności.
Zadania i obowiązki w zakresie zapewnienia naleŜytego utrzymania stanu
technicznego zasobów mieszkaniowych realizowano w sposób odpowiadający
planowanym załoŜeniom w tym przedmiocie, zatwierdzanym przez RN
Spółdzielni, wg posiadanych uprawnień i kompetencji.
Pierwotnie przyjęte /w okresie objętym badaniem lustracyjnym/, zamierzenia
rzeczowe i wielkości finansowe robót „remontowych” zasobów mieszkaniowych
MSM w Mysłowicach, w części planowanych na 2010 r. nakładów na remonty
podlegały korekcie /zwiększeniu do wysokości 7.093 tys. zł, in + 255,00 tys. zł/,
akceptowanej w trybie podjętej w tym zakresie uchwały RN, zał. 19 prot. lustracji.
Załącznik nr 20
Uchwała nr 216 RN z dn. 2009.2010 r. w sprawie uchwalenia korekty planu nakładów na remonty
w 2010 r.
Potrzeba zmian wynikała z konieczności urealnienia /na etapie realizacji/
planowanych nakładów na roboty remontowe uwzględniając w omawianym
przedmiocie zmieniające się warunki ekonomiczno – finansowe, organizacyjno
– techniczne i wykonawcze, warunkujące realizację planowanej na 2010 r.,
działalności Spółdzielni w ww. zakresie.
Dalsze ustalenia dotyczące działalności Spółdzielni w przedmiocie jw.,
omówione zostaną w Rozdz. V pkt 2 - „Techniczna obsługa nieruchomości”
prot. lustracji, poniŜej.
ŋğ‫ا‬
42
2. Techniczna obsługa nieruchomości.
Planowane /w latach 2009, 2010 i 2011 r./, roboty „remontowe” zasobów
mieszkaniowych Mysłowickiej SM w Mysłowicach, ustalane były w oparciu
o rzeczywiste potrzeby /określane głównie w drodze „przeglądów stanu
technicznego” zasobów mieszkaniowych/, przeprowadzonych wg. wymogów
obowiązującego prawa, w tym ustawy „Prawo budowlane” z dnia 07.07.1994 r.
/tekst jedn. Dz. U. nr 156/06 poz.1118 z późn. zm./.
Poniesione /w badanym okresie/ nakłady finansowe na roboty „remontowe”
wynosiły ogółem 20 545 tys. zł, przy czym akumulowane środki finansowe na
funduszu remontowym /naliczenia/, stanowiły ogółem 25 051 tys. zł.
Decydującymi zaleŜnościami /o pozytywnych zmianach na wyniku finansowym
funduszu remontowego w latach 2009 – 2011/, była wysokość naliczeń /odpisu/
na ww. fundusz o czym szersza informacja w ustaleniach lustracyjnych poniŜej.
Celem uszczegółowienia ustaleń lustracyjnych dotyczących organizacji
planowania i realizacji robót remontowych na rzecz zasobów Mysłowickiej SM
w Mysłowicach /w latach 2009– 2011/ z udziałem wykonawstwa zewnętrznego
/obcego/, reprezentatywnym badaniem lustracyjnym w zakresie :
- zasad i trybu wyboru wykonawców robót remontowych,
- formy i zakresu zawieranych umów wykonawczych,
- formy prowadzonego nadzoru nad wykonawstwem realizowanych robót,
- trybu, zasad odbioru, weryfikacji oraz rozliczeń z tyt. wykonanych robót,
- trybu i terminowość regulowania zobowiązań z tyt. wykonanych robót,
objęto /losowo wybrane/ roboty „remontowe” realizowane wg obustronnie
akceptowanego zakresu i warunków określonych :
1/ Umową nr 5/C/09 z dn. 09.02.2009 r. zawartą z Przedsiębiorstwem
Inwestycyjno – Budowlanym „SIGMA” w Katowicach ul. Markiefki 39,
w zakresie wykonania ocieplenia ścian zewnętrznych i kolorystyki elewacji
budynku przy ul. W. Skotnica 22 w Mysłowicach,
2/ Umową nr 6/C/11 z dn. 08.02.2011 r. zawartą z Przedsiębiorstwem
WielobranŜowym „MONTAREM” w Mysłowicach ul. Powstańców 19,
w zakresie wymiany pionów zimnej wody, ciepłej wody, cyrkulacji
w budynku przy ul. W. Polskiego 5 w Mysłowicach,
3/ Umową nr 8/P/11 z dn. 08.02.2011 r. zawartą z P.P.H.U. DROGBUD
w Rudzie Śląskiej ul. Kokotek 8, w zakresie remontu drogi osiedlowej
Hlonda 2 – Wały 2 w Mysłowicach.
ŋğ‫ا‬
43
Pełną dokumentację /materiały przetargowe, zawarte umowy wykonawcze jw.,
protokoły odbioru robót i dokumenty rozliczeniowo - finansowe/, w zakresie,
o którym mowa w pkt „a - c”, stanowi zał. nr 21 – 23 prot. lustracji/.
Załącznik nr 21 - 23
Dokumentacja przetargowa, umowna, wykonawczo – rozliczeniowa w zakresie umów
o wykonanie wymienionych w pkt a - c, powyŜej robót budowlano - remontowych.
W umowach o roboty „remontowe” Spółdzielnia przewidywała moŜliwość
stosowania kar finansowych z tytułu niezgodnej z warunkami umowy/mów/,
realizacją robót lub usług.
Wg udzielonych przez Zarząd Spółdzielni informacji, w latach 2009 – 2011,
„Zleceniodawca” – MSM w Mysłowicach, stosowała w odniesieniu do
zewnętrznych wykonawców robót budowlano – remontowych, umowne kary
finansowe w łącznej wysokości 3.070,33 zł. /szczegóły, zestawienie tabelaryczne
poniŜej./.
Celem uszczegółowienia informacji dot. zakresu prowadzonych z udziałem
wykonawstwa obcego robót remontowych, poniŜej - zestawienie usługobiorców
zewnętrznych /obcych/ realizujących roboty „remontowe” na rzecz MSM
w Mysłowicach w latach 2009 – 2011.
Wykaz
zawartych umów w zakresie robót budowlano – remontowych,
realizowanych przez wykonawców /zleceniobiorców/ zewnętrznych,
na rzecz MSM w Mysłowicach,
w latach 2009 – 2011
Umowa
numer
data
1
2
Wykonawca
Zakres robót
Uwagi
3
4
5
2009 rok
1/P/09
9.02.2009
2/P/09
9.02.2009
3/P/09
9.02.2009
4/C/09
9.02.2009
5/C/09
9.02.2009
6/C/09
9.02.2009
7/C/09
9.02.2009
8/P/09
9.02.2009
ŋğ‫ا‬
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice ul.
Markiefki 39
MALAK Opole
ul. Orzechowa 37
MALAK Opole
ul. Orzechowa 37
MONTAREM Mysłowice
ul. Powstańców 19
ocieplenie ścian zewnętrznych i kolorystyka
elewacji Korfantego 4
ocieplenie ścian, przebudowa wejść i
kolorystyka elewacji Nygi 5
ocieplenie ścian, przebudowa wejść i
kolorystyka elewacji Hlonda 3
elewacji W. Skotnica 18
wymiana pionów z.w., c.w.u. i cyrkulacji
os. Powstańców Śl.
44
11/C/09
23.03.2009
12/C,P/09 23.03.2009
13/C/09
25.03.2009
14/P/09
25.03.2009
15/C/09
25.03.2009
19/C/09
3.04.2009
20/C/09
3.04.2009
21/C,P/09 3.04.2009
22/P/09
3.04.2009
24/P/09
15.04.2009
25/C/09
30.04.2009
26/P/09
27.05.2009
27/P/09
1.06.2009
29/C/09
28.08.2009
30/C/09
9.09.2009
31/C/09
25.09.2009
32/P/09
25.09.2009
35/P/09
9.12.2009
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
BOGMAR Sosnowiec
ul. Małobądzka 1
ELKOBUD Sosnowiec
ul. Stalowa 5
BODAMET Mysłowice
ul. Mikołowska 31
POLPRINCE Mysłowice
ul. Katowicka 17
LIFTBUD Katowice
ul. Woźniaka 11
BEM Słupno
k. Płocka
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
SATERNUS Chorzów
ul. Parkowa 3
M. Karłaszewski Katowice
ul. Berberysów 3
Z.ZIELAZO Pszczyna
ul. Bieruńska 55A
ADMEKS Mysłowice
ul. Mikołowska 7
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
remont dróg, chodników, schodów
wymiana przyłączy kanalizacyjnych
Brzęczk. 7A, W. Ludów 2, Wysp. 8,23
remont balkonów Wysockiego 4,8,
Mickiewicza 9,11
wymiana WLZ Tech. 8, Spac.16, SZR
Korf.3,5A,10,10A,13,13A,15,Brzęczk.3
rozdzielnice gł. A.Krajowej 5,
Wyspiańskiego 8, tablice elektr.
Mickiewicza 20
wyprowadzenie gazomierzy na klatkę
schodową A. Krajowej 32B
wymiana dźwigu W. Skotnica 26
wymiana drzwi os. Rudnickiego, SzopenaKrasz., Hlonda 8,10,12, Korf.15A
remont dróg, chodników, podestów
remont placów zabaw
montaŜ urządzeń zabawowych os.
Wysockiego, W. Skotnica 26
docieplenie ścian, remont balkonów,
kolorystyka elewacji Korfantego 8
wymiana okien w lokalach (przedszkola)
Korfantego 9, Wały 3
remont elewacji Wysockiego 4
KOMINUS
Kłaj ŁęŜkowice 112
remont kominów W. Skotnica 24 (pion
mieszkań 5,10,20)
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
Z.ZIELAZO Pszczyna
ul. Bieruńska 55A
zadaszenia balkonów ostatniej kondygnacji
Górnicza 19
Saperów Śląskich 2,4,6
docieplenie ścian, remont balkonów,
kolorystyka elewacji Korfantego 2, 6
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
MONTAREM Mysłowice
ul. Powstańców 19
MONTAREM Mysłowice ul.
Powstańców 19
ADMEKS Mysłowice
ul. Mikołowska 7
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
KOMBUD Częstochowa
ul. Poselska 12/32
ocieplenie ścian zewnętrznych z
przebudową wejść i kolorystyką Hlonda 5
docieplenie ścian z remontem balkonów i
kolorystyką elewacji Korfantego 9,11
wymiana pionów z.w., c.w., cyrkulacji os.
Powstańców Śl.
wymiana pionów z.w., c.w., cyrkulacji os.
Szopena-Kraszewskiego
kary z tyt.
opóźnienia1.147,90 zł
2010 rok
2/P/10
26.02.2010
3/P/10
26.02.2010
4/P/10
9.03.2010
5/C/10
9.03.2010
6/P/10
10.03.2010
7/C,P/10
10.03.2010
8/C,P/10
10.03.2010
10/C/10
23.03.2010
11/C/10
23.03.2010
ŋğ‫ا‬
wymiana okien i drzwi Brzęczkowicka 2B
wymiana przyłączy kanalizacyjnych A.
Krajowej 5A, Brzęczkowicka 10A
chodnik Nygi 5, renowacja terenu Hlonda
2,odwodnienie garaŜy W. Skotn.38A
remont elewacji Wysockiego 8,10
remont śmietników RóŜyckiego 4,8
45
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
PIROTOKS Katowice
ul. Tartaczna 20
przebud. ciągów pieszo-jezdnych wraz z
miejscami postoj. Mickiewicza 22
wewnętrzna ppoŜ. instalacja hydrantowa
Katowicka 15
1.04.2010
WIGORST Mysłowice
ul. Krakowska 14/118
wewnętrzna ppoŜ. instalacja hydrantowa
Mikołowska 42
15/C,P/10 1.04.2010
BODAMET Mysłowice
ul. Mikołowska 31
12/C/10
1.04.2010
13/C/10
1.04.2010
14/C/10
16/C,P/10 12.04.2010
17/P/10
12.04.2010
18/P/10
21.04.2010
19/C/10
7.05.2010
20/C/10
19.05.2010
21/C/10
16.06.2010
22/C/10
26.07.2010
26/C/10
12.10.2010
27/C/10
12.10.2010
BEM Słupno
k. Płocka
DOBRE OKNA Sosnowiec
ul. Dąbrowskiego 6/1
SATERNUS Chorzów
ul. Parkowa 3
Z.ZIELAZO Pszczyna
ul. Bieruńska 55A
Z.R.B. Baluś-Bujak LibiąŜ
ul. Szybowcowa 11
TESAN Mysłowice
ul. Fabryczna 16
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
Z.ZIELAZO Pszczyna
ul. Bieruńska 55A
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
kary z tyt.
opóźnienia1.922,43 zł
wymiana: tablic elektr.Towar.9,
Mick.14,16,18, Kołł. 9,10; WLZ W.
Ludów2,4,6
wymiana drzwi wejściowych Górnicza 20;
Wały 5
wymiana 2 szt. drzwi wejściowych Wały 1
remont placów zabaw os. Powstańców Śl.
remont elewacji (dociepl. ścian, przebudowa
loggi i klatki schod.) Kołłątaja 10
remont schodów wejściowych Mickiewicza
20
śmietnik dla budynku W. Skotnica 34
docieplenie cokołów Rudnickiego 2,4,6,8
remont elewacji Bytomska 43
remont elewacji (dociepl. ścian, przebudowa
logii i klatki schod.) Kołłątaja 9
2011 rok
1/C,P/11
12.01.2011
3/P/11
8.02.2011
4/P/11
8.02.2011
5/C/11
8.02.2011
6/C/11
8.02.2011
7/C/11
8.02.2011
8/P/11
8.02.2011
9/C/11
8.02.2011
10/C/11
16.02.2011
11/P//11
18.02.2011
12/C/11
14.03.2011
13/C,P/11 18.04.2011
14/C/11
22.04.2011
ŋğ‫ا‬
BODAMET Mysłowice
ul. Mikołowska 31
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
MONTAREM Mysłowice
ul. Powstańców 19
MONTAREM Mysłowice ul.
Powstańców 19
POLPRINCE Mysłowice
ul. Katowicka 17
DROGBUD Ruda Śląska
ul. Kokotek 8
ZRD Jan Orfin Orzech
ul. Bytomska 80
MONTAREM Mysłowice
ul. Powstańców 19
MONTAREM Mysłowice
ul. Powstańców 19
Z.R.B. Baluś-Bujak LibiąŜ
ul. Szybowcowa 11
ZUKOMB Mysłowice
ul. Brzezińska 50
MARKO Chorzów
ul. Nowa 2/2
wymiana: tablic
elektr.Mick.22;RóŜ.1;Strum.10;W.Skotn.38
A; WLZ W.Lud.8,10
ociepl. ścian zewn., remont balkonów,
przebud. wejść, kolorystyka Nygi 7
dociepl. ścian zewn., remont balkonów,
kolorystyka elewacji Korfantego 7
piony z.w. oraz kanalizacji sanitarnej i
deszczowej Wysockiego 12
piony z.w., c.w., cyrkulacji W. Polskiego 5
piony zimnej wody oraz kanalizacji
sanitarnej Mickiewicza 20
remont drogi osiedlowej Hlonda 2 - Wały 2
remont ciągów pieszo - jezdnych
Mikołowska 8 - 10
piony c.o. wraz z montaŜem grzejników
Wysockiego 12
awaryjna wymiana pionów z.w., c.w.,
cyrkulacji os. Powstańców Śl.
remont schodów wejściowych do klatek W.
Skotnica 18,22,26,32,34,38
przyłącze kan. deszcz. Stokrotek 19; kan.
sanit. Brzęczkowicka 6, 10B
zabezpieczenie daszków przed ptakami
Mikołowska 38, 42
46
15/C/11
26.04.2011
16/P/11
13.05.2011
17/P/11
16.05.2011
18/P/11
16.05.2011
20/C/11
28.06.2011
21/P/11
3.08.2011
25/C/11
7.10.2011
26/C/11
25.11.2011
SATERNUS Chorzów
ul. Parkowa 3
ZRD Jan Orfin Orzech
ul. Bytomska 80
Z. Ziealzo Pszczyna
ul. Bieruńska 55A
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
SIGMA Katowice
ul. Markiefki 39
Z.W. i N.U.E. Chorzów
ul. Racławicka 29
remont placów zabaw os. Powstańców Śl.
nakładka asfaltowa parkingu W. Ludów 8
docieplenie ścian zewn., remont loggii,
kolorystyka elewacji Techników 10
docieplenie ścian podłuŜnych, kolorystyka
elewacji Kawy 2
Gwarków 18, 18B
docieplenie ścian podłuŜnych, kolorystyka
elewacji Brzęczkowicka 4
remont elewacji Mickiewicza 11
instalacja domofonowa Mikołowska 8,12,16
Działalność Spółdzielni jw., zapewniała pełną realizację planowanych zadań
w zakresie naleŜytego utrzymania stanu technicznego zasobów mieszkaniowych,
ustalenia w badanym zakresie nie wymagają formułowania spostrzeŜeń lub
wniosków polustracyjnych /nie ujawniono uchybień lub nieprawidłowości./.
Celem bezpośredniej oceny utrzymania stanu technicznego – nieruchomości
Spółdzielni, prowadzący badanie lustracyjne w dniu 22.10.2012 r., w obecności :
- Kier. Działu Działalności Gospodarczej
- Pani Ewy D e d a
dokonał przeglądu zasobów mieszkaniowych MSM w Mysłowicach, przy ul. :
- Rudnickiego 28 - 38,,
- Wielka Skotnica 12, 14,
- Wysockiego 6, 8
- Korfantego 3, 5
- Wiosny Ludów 1
w wyniku, którego nie stwierdzono nieprawidłowości w zakresie ich eksploatacji
i utrzymania.
Równocześnie, w ramach prowadzonych czynności lustracyjnych, dokonano
sprawdzenia poprawności i kompletności prowadzenia „KsiąŜek obiektów
budowlanych” nieruchomości przy ul. Rudnickiego 28-38 i Wysockiego 6, 8,
w tym dokumentacji z okresowych przeglądów instalacji gazowej, elektrycznej,
przewodów wentylacyjnych itp.
Kompletność dokumentacji z przeprowadzanych przeglądów zasobów
mieszkaniowych, jest zadawalająca z uwzględnieniem powtarzalność ich
prowadzenia /do tzw. „skutku”/, w odniesieniu do osób nieobecnych lub
nieudostępniających lokali do przeprowadzenia ww. czynności/.
Ustalenia z dokonywanych przeglądów stanu technicznego zasobów
mieszkaniowych, stanowiły podstawowe źródło informacji w sporządzanych
na lata 2009 – 2011, planach robót remontowych.
ŋğ‫ا‬
47
„KsiąŜki obiektów budowlanych”, prowadzone były na bieŜąco, w sposób
właściwy, zgodny z wymogami art. 64 ustawy „Prawo budowlane” z dn. 07
lipca 1994 r. /tekst jedn. - Dz. U. nr 156/2006 poz. 1118 z późn. zm./ zawierające
m.in. :
- bieŜące wpisy dot. istotnych zdarzeniach technicznych jakie miały miejsce
w budynku,
- wpisy dotyczące okresowych kontroli stanu technicznego elementów
budynków, budowli, instalacji wew. budynków, przewodów wentylacyjnych
itd.
Ustalenia :
Ustalenia zawarte w protokołach z „przeglądu” zasobów mieszkaniowych
Spółdzielni, stanowią m.in. rzeczywistą ocenę utrzymania stanu technicznego
i sanitarno – porządkowego zasobów mieszkaniowych, zgodną mi.in.
z wymogami postanowień ustawy - „Prawo budowlane” z moŜliwością
wykorzystania jej w działalności Spółdzielni, prowadzonej w ww. przedmiocie.
Akumulacja i wielkość poniesionych nakładów finansowych w związku
z realizacją przyjętych /w załoŜeniach/ planów, rzeczowych zakresów prac
budowlano – remontowych zasobów mieszkaniowych MSM w Mysłowicach,
wg stanów na 31.12.2009, 2010 i 2011 r., wynosiła :
Akumulacja środków
i wysokość poniesionych nakładów finansowych na realizację planowanych robót bud.
– remontowych zasobów mieszkaniowych
MSM w Mysłowicach,
wg stanów na koniec 2009, 2010 i 2011 r.
w tys. zł.
2009 r. – Fundusz remontowy
Plan
Lp.
Wyszczególnienie (nieruchomość)
a
b
1. Administracja Centrum
2. Administracja Powstańców Śląskich
Razem
Naliczenia
c
5 230,00
3 700,00
8 930,00
Fundusz remontowy
Saldo
Koszty
Naliczenia poprzednie
/wykonanie/
/odpis/
d
4 238,00
3 608,00
7 846,00
e
4 480,00
3 600,00
8 080,00
f
-2 206,00
-1 156,00
-3 362,00
Wynik
/f+e-d/
g
-1 964,00
-1 164,00
-3 128,00
Plan
Lp.
a
b
ŋğ‫ا‬
Naliczenia
c
Fundusz remontowy
Saldo
poprzednie
Koszty
Naliczenia
/wykonanie/
/odpis/
d
e
f
Wynik
/f+e-d/
g
48
Razem
4 579,00
3 350,00
7 929,00
3 992,00
2 736,00
6 728,00
4 626,00
3 846,00
8 472,00
-1 964,00
-1 164,00
-3 128,00
-1 330,00
-54,00
-1 384,00
Plan
Lp.
a
b
Fundusz remontowy
Naliczenia
Saldo
poprzednie
Koszty
Naliczenia
/wykonanie/
/odpis/
c
Razem
d
3 377,00
3 461,00
6 838,00
2 618,00
3 353,00
5 971,00
e
Wynik
/f+e-d/
f
4 516,00
3 983,00
8 499,00
g
-1 330,00
-54,00
-1 384,00
568,00
576,00
1 144,00
W relacjach rzeczywistych wielkości środków na funduszu remontowym,
/w związku z jego ujemnym saldem początkowym, na dzień 01.01.2009 r./,
na koniec 2009 i 2010 r., saldo /wynik/ funduszu remontowego było ujemne,
– 3.128 tys. zł w 2009 r. oraz – 1.384 tys. zł w 2010 r., natomiast na koniec 2011
r., dodatnie +1.144 tys. zł.
Źródła akumulacji
środków finansowych na pokrycie poniesionych kosztów remontów
zasobów mieszkaniowych Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w latach 2009 - 2011
Lp.
a
1
b/
c/
d/
Wyszczególnienie
Przychody
w tys. zł
2009 r.
Przychody
w tys. zł
2010 r.
Przychody
w tys. zł
2011- r.
b
c
d
e
odpisy w cięŜar k. eksploatacji podst.
8 068,2
dodatkowe odpisy w cięŜar k. eksploatacji podstawowej :
pozostałe
12,7
nadwyŜka z rozliczenia kosztów GZM
1 500,0
Pozostałość środków z poprzedniego roku
-155,0
RAZEM
9 425,9
8 462,5
8 499,0
12,5
1 580,1
10 055,1
2,8
933,6
3 326,8
12 762,2
Nakłady finansowe na remonty /w latach 2009 – 2011/, wykorzystane zostały
w sposób zgodny z ich przeznaczeniem określonym w przyjętych do planach
finansowo – rzeczowych robót budowlano - remontowych.
Prowadzoną działalność w tym zakresie, uznać naleŜy za prawidłową.
ŋğ‫ا‬
49
3. Obsługa spółdzielni w zakresie usług komunalnych.
Usługi „komunalne” /dostawa wody i odprowadzanie ścieków, dostawa
energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali i przygotowania
ciepłej wody uŜytkowej, energii elektrycznej i gazu/, realizowane były na rzecz
uŜytkowników lokali Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w oparciu o ustalenia
„umowne” z zewnętrznymi podmiotami gospodarczymi, gestorami ww. usług
komunalnych.
Realizatorami „umów” /w latach 2009 - 2011 r./, zapewniającymi podstawowe
standardy zamieszkiwania i uŜytkowania lokali w zasobach mieszkaniowych
Spółdzielni, byli :
1/ Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o.
w Mysłowicach, w oparciu o umowę nr 43/2008 z dnia 04.02.2008 r. /wraz
z Aneksem nr 1-5 z dn. 06.05.2008 r., 20.10.2008 r., 02.10.2009 r.,31.05.2011 r.,
i 03.01.2012 r./ w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzanie ścieków do
i z nieruchomości Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
- Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o.
w Mysłowicach, w oparciu o umowę nr 2759/2010 z dn. 24.02.2010 r. wraz
z Aneksem nr 1 z dn. 05.12.2011 r. o zaopatrzenie w wodę i odprowadzenia ścieków
stacji wymienników ciepła dla nieruchomości wymienionych w zał. nr 1 do umowy,
- Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o.
w Mysłowicach, w oparciu o umowę nr 3283/2010 z dn. 13.08.2010 r. wraz
z Aneksem nr 1 z dnia 27.05.2011 r. o zaopatrzenie w wodę i odprowadzenia
ścieków stacji wymienników ciepła przy ul. W. Skotnica 9 /obsługującej budynek
przy ul. Ar. Krajowej 5 i 5a w Mysłowicach w zakresie przygotowania c.w.u.
/zał. nr 24 prot. lustracji/,
2/ Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Katowicach, w oparciu o umowę nr
2T/1803/99 z dnia 30.09.1999 r. z późniejszymi zmianami zawartymi
w aneksach od 1 – 13 do w/w umowy, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej,
- Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej w Katowicach w oparciu o umowę
nr 144 z dnia 24.09.2008r. wraz z aneksami z dnia 20.02.2009, 23.03.2010,
24.03.2010, 01.02.2011, 09.06.2011, 04.10.2011 i 07.11.2011 r., w zakresie
sprzedaŜy energii cieplnej na cele centralnego ogrzewania i podgrzewania
wody uŜytkowej /zał. nr 25 prot. lustracji/,
3/ Spółdzielnia Pracy „INWESTPROJEKT” w Katowicach w oparciu o umowę
z dnia 14.04.2008 r. w zakresie rozliczania kosztów ciepła na potrzeby
ogrzewania wraz z aneksem nr 1/08 z dnia 02.12.2008 r. /zał. nr 26 prot.
lustracji/,
4/ Zakład Oczyszczania Miasta Mysłowice Spółka z o.o. w oparciu o umowę
nr 9/XII/1996r. z dnia 11.12.1996r.z późniejszymi zmianami/ aneks z dnia
ŋğ‫ا‬
50
22.01.2001r., aneks z dnia 29.01.2002r., aneks z dnia 14.09.2004r., aneks dnia
09.02.2005r.,aneks z dnia 31.03.2005r.,aneks z dnia 18.04.2007r., aneks z dnia
21.11.2007r.,aneks z dnia 02.12.2008 r./dot. świadczenia usług w zakresie
wywozu stałych odpadów komunalnych gromadzonych w znormalizowanych
pojemnikach lub kontenerach,
- Zakładem Oczyszczania Miasta Spółka z o.o. w Mysłowicach w oparciu
o umowę z dnia 16.12.2009 r. w zakresie wywozu odpadów komunalnych
/śmieci/, zał. nr. 27 prot. lustracji,
5/ Będziński Zakład Elektroenergetyczny S.A. w Będzinie S.A. Terenowy
Zakład Dystrybucji Energii Elektrycznej w Mysłowicach, na podstawie
umowy nr 14625/BU/2000 z dnia 16.03.2001 r. w zakresie przesyłu
i dystrybucji energii elektrycznej do budynków MSM /zał. nr 28 prot. lustracji/,
6/ Polskie Górnictwo Naftowe i Gazownictwo w Warszawie – Biuro Obsługi
Klienta w Katowicach, na podstawie umowy nr GZ/HZ-5/011634/2009 z dn.
21.08.2009 r. w zakresie dostawy paliwa gazowego /zał. nr 29 prot. lustracji/,
24/ Umowa nr 43/2008 z dnia 04.02.2008 r. /z późniejszymi zmianami - Aneksem nr 1-5/, zawarta
z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o. w Mysłowicach, w zakresie
zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
- Umowa nr 2759/2010 z dn. 24.02.2010 r. MPW i K w Mysłowicach, wraz z Aneksem nr 1 z dn.
05.12.2011 r., w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
- Umowa nr 3283/2010 z dn. 13.08.2010 r. zawarta z MPW i K w Mysłowicach wraz z Aneksem nr 1
z dnia 27.05.2011 r., w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
25/ Umowa nr 2T/1803/99 z dnia 30.09.1999 r. z późniejszymi zmianami /Aneks nr 1 – 13/, zawarta
z Zakładem Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej,
- Umowa nr 144 z dnia 24.09.2008r. wraz z aneksem z dnia 20.02.2009 r. zawarta
z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej, z
późniejszymi zmianami
26/ Umowa z dnia 14.04.2008 r zawarta z Spółdzielnią Pracy „INWESTPROJEKT” w Katowicach
w zakresie rozliczania kosztów ciepła na potrzeby ogrzewania wraz z aneksem nr 1/08 z dnia
02.12.2008 r.,
27/ Umowa nr 9/XII/1996r. z dnia 11.12.1996 r. /z późniejszymi jej zmianami - aneks z dnia
22.01.2001 r., 29.01.2002 r., 14.09.2004 r., 09.02.2005 r., 31.03.2005r., 18.04.2007r.,
21.11.2007 r. i 02.12.2008 r./, zawarta z Zakładem Oczyszczania Miasta Mysłowice Spółka z o.o.
w Mysłowicach, wraz z aneksem z dnia 02.12.2008 r.
- Umowa z dnia 16.12.2009 r. zawarta z Zakładem Oczyszczania Miasta Spółka z o.o. w Mysłowicach
28/ Umowa nr 14625/BU/2000 z dnia 16.03.2001 r. w zakresie przesyłu i dystrybucji energii
elektrycznej do nieruchomości Spółdzielni, zawarta z Będzińskim Zakładem Elektroenergetycznym
S.A. w Będzinie, Terenowy Zakład Dystrybucji Energii Elektrycznej w Mysłowicach,
29/ Umowa nr GZ/HZ-5/011634/2009 z dn. 21.08.2009 r. w zakresie sprzedaŜy i dostawy paliwa
Gazowego, zawarta z Polskim Górnictwem Naftowym i Gazownictwem w Warszawie – Biuro
Obsługi Klienta w Katowicach.
Warunki „umowne” dotyczące usług komunalnych, ustalone zostały w oparciu
o powszechnie obowiązujące normy prawne i uwzględnieniem :
- zakresu świadczonych usług,
- warunków organizacyjno- technicznych związanych z ich rodzajem świadczenia,
ŋğ‫ا‬
51
- syntetycznie określonych obowiązków i uprawnień stron,
- sposobu i zasad rozliczeń finansowych z tyt. świadczonych usług,
- formy rozstrzygania kwestii spornych,
- i innych.
Zakres oraz ustalenia „umowne”, zapewniały ciągłość świadczonych usług
z jednoczesnym zabezpieczeniem „interesów” stron umowy/mów/. Sposób,
zakres i jakość świadczonych „usług”, zgodny był z obustronnie akceptowanymi
warunkami „umownymi”. W okresie objętym badaniem lustracyjnym
Spółdzielnia nie stosowała kar i innych sankcji w związku z niewłaściwą
jakością świadczonych usług komunalnych, nie odnotowano bowiem zdarzeń
wskazujących na potrzebę ich stosowania.
Działalność Spółdzielni jw., prowadzona była w sposób właściwy, naleŜyty,
zgody z obowiązującymi wymogami prawa, ustaleniami i warunkami
„umownymi” stron, nie wymaga formułowania wniosków polustracyjnych
w badanym zakresie.
3.1. Prawidłowość rozliczania kosztów i przychodów /obciąŜeń uŜytkowników
lokali/ z tytułu dostawy i zuŜycia wody, ciepłej wody uŜytkowej /wraz z
kosztami jej przygotowania/i odprowadzania ścieków oraz energii cieplnej
na potrzeby centralnego ogrzewania lokali.
3.1.1 Zasady dostawy zimnej wody i odprowadzania ścieków, rozliczeń
ilościowych i finansowych z tytułu jej zuŜycia, wg wskazań urządzeń
pomiarowych w przyłączach budynków oraz wodomierzy indywidualnych,
określone zostały w oparciu o :
- Ustawę z dn. 07.06.2005 r. „o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym
odprowadzaniu ścieków” (Dz. U. nr 72/01 poz. 747 z późn. zm.),
*
- Umowę nr 43/2008 z dnia 04.02.2008 r. /wraz z Aneksem nr 1-5 z dn. 06.05.2008 r.,
20.10.2008 r., 02.10.2009 r.,31.05.2011 r., i 03.01.2012 r. zawartą z Miejskim
Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o. w Mysłowicach
w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzanie ścieków,
- Umowę nr 2759/2010 z dn. 24.02.2010 r. wraz z Aneksem nr 1 z dn. 05.12.2011 r.
o zaopatrzenie w wodę i odprowadzenia ścieków stacji wymienników ciepła dla
nieruchomości wymienionych w zał. nr 1 do umowy,
ŋğ‫ا‬
52
- Umowę nr 3283/2010 z dn. 13.08.2010 r. wraz z Aneksem nr 1 z dnia 27.05.2011 r.
o zaopatrzenie w wodę i odprowadzenia ścieków stacji wymienników ciepła przy ul.
W. Skotnica 9 /obsługującej budynek przy ul. Ar. Krajowej 5 i 5a w Mysłowicach
w zakresie przygotowania c.w.u. /zał. nr 24 prot. lustracji/,
*
- Statut Spółdzielni /obowiązujący w okresie objętym badaniem lustracyjnym,
2009 – 2011 r./.
*
- Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i odprowadzania ścieków z lokali
mieszkalnych i uŜytkowych MSM, przyjęty uchwałą nr 10 Rady Nadzorczej MSM
z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem nr 1 do „regulaminu” z dn. 20.09.2010 r.,
przyjętym uchwałą nr 215 RN z dn. 20.09.2010 r. /zał. nr 30 prot. lustracji/,
Załącznik nr 30
Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i odprowadzania ścieków z lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM, przyjęty uchwałą nr 10 Rady Nadzorczej MSM z dn.26.01.2009 r. wraz
z Aneksem nr 1 do regulaminu z dn. 26.09.2010 r., przyjętym uchwałą nr 215 RN z dn. 20.09.2010 r.
Dla ustalenia prawidłowości ilościowego i finansowego rozliczenia
zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków, reprezentatywnie wybranych lokali
w budynkach stanowiących własność Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
przy :
a/ ul. Towarowej 9 w Mysłowicach,
b/ ul. Górniczej 27 w Mysłowicach,
w dwóch, reprezentatywnie wybranych okresach rozliczeniowych :
a/ od 01.07.2011 r. - 31.12.2011 r.,
b/ od 01.01.2011 r. - 30.06.2011 r., w przedmiocie :
a/ zgodności zafakturowanych, przez przedsiębiorstwo wodociągowe naleŜności,
ustaleń i warunków umowy zawartej z Miejskim Przedsiębiorstwem
Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Mysłowicach, w zakresie dostarczania
wody z urządzeń zaopatrzenia w wodę oraz odprowadzania ścieków do
urządzeń kanalizacyjnych,
b/ zgodności poniesionych przez Spółdzielnię kosztów dostawy wody
i odprowadzenia ścieków z sumą opłat ustalonych dla indywidualnych
uŜytkowników lokali z tytułu jw.,
c/ zgodności rozliczeń za dostawę wody i odprowadzenie ścieków
z uŜytkownikami lokali, stosowanych przez dostawcę wody cen
/w okresie rozliczeniowym/ z tyt. świadczonych usług, w porównaniu
z cenami przyjętymi w rozliczeniach z usługobiorcami, na podstawie
ŋğ‫ا‬
53
reprezentatywnie wybranych dwóch lokali mieszkalnych.
1/ Rozliczenie zuŜycia zimnej wody oraz odprowadzonych ścieków pomiędzy
„usługodawcą”, Spółdzielnią i uŜytkownikami lokali mieszkalnych
budynku przy ul. Towarowej 9 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy
od 01.07.2011 r. - 31.12.2011 r.
a/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków wg stanu wodomierza
zbiorczego budynku oraz poniesione z tego tytułu koszty /zestawienie 1.1./,
b/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków oraz poniesione z tego tytułu
koszty, wg sumy wskazań wodomierzy indywidualnych w lokalach budynku
z uwzględnieniem róŜnic zuŜycia wody ustalonych pomiędzy wskazaniem
wodomierza zbiorczego budynku i sumą wskazań wodomierzy
indywidualnych /zestawienie 1.2./,
c/ rozliczenie indywidualne z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków
/reprezentatywnie wybranych dwóch uŜytkowników lokali/, sporządzone
wg obowiązujących w Spółdzielni ustaleń regulaminu w ww. zakresie,
stosowanej przez usługodawcę ceny wody i odprowadzenia ścieków
w badanym okresie rozliczeniowym.
Obowiązujące w okresie rozliczeniowym, cena wody i usług kanalizacyjnych,
kształtowały się na poziomie :
- cena netto: wody
- 5,59 zł/m3,
ścieków
- 6,94 zł/m3,
wysokość podatku „Vat” - 8 %,
łączną cena wody i ścieków, brutto
- 13,54 zł/m3
/Ceny j/w, ustalone zostały zgodnie z postanowieniami obowiązującej /w badanym okresie/, umowy
zawartej z MPW i K Sp. z o.o. w Mysłowicach, w zakresie dostawy wody i odprowadzania ścieków”
oraz taryfami dostawcy dot. zaopatrzenia w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków/.
Ad. a/
Zestawienie nr 1.1.
ZuŜycie wody i ilość odprowadzonych ścieków
wg wodomierza zbiorczego nr 6454577* i nr 05427806*
oraz zafakturowanych naleŜności z w/w tytułu, wg „faktur” dostawcy,
dla budynku przy ul. Towarowej 9 w Mysłowicach
za okres rozliczeniowy od 01.07.2011 r. - 31.12.2011 r.
Obowiązująca i stosowana
(w badanym okresie) przez przedsiębiorstwo wodociągowe cena netto:
wody
5,59zł/m3
ścieków
6,94zł/m3
podatek „Vat”
8%
łączna cena wody i ścieków brutto 13,54zł/m3
ŋğ‫ا‬
54
Lp.
Okres rozliczenia
miesiąc/rok
1
2
1
2
lipiec 2011
3
4
sierpień 2011
5
6
wrzesień 2011
7
8
październik 2011
9
10
listopad 2011
11
12
grudzień 2011
Razem za okres rozliczeniowy
od 01.07.2011 r. do 31.12.2011 r.
ZuŜycie wody
i ilość
odprowadzonych
ścieków w m3 wg
wodomierza
zbiorczego
3
Stosowana
taryfa
opłat
w zł/m3
netto
4
88
88
89
89
106
106
102
102
111
111
104
104
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
600,00
x
x
Wartość
w zł.
netto
Podatek
VAT
8%
5
6
Koszty
w zł
brutto
7
491,92
610,72
497,51
617,66
592,54
735,64
570,18
707,88
620,49
770,34
581,36
721,76
39,35
48,86
39,80
49,41
47,40
58,85
45,61
56,63
49,64
61,63
46,51
57,74
531,27
659,58
537,31
667,07
639,94
794,49
615,79
764,51
670,13
831,97
627,87
779,50
7 518,00
601,43
8 119,43
*Stan początkowy wodomierza nr 6454577 na dzień 01.07.2011r. wynosił 4 035m3,
w dniu 12.12.2011r. zdemontowano wodomierz nr 6454577 /legalizacja/ ze stanem 4 577m3,
zabudowano wodomierz nr 05427806.
Stan wodomierza nr 05427806 na dzień 31.12.2011r. wynosił 58m3.
ZuŜycie w okresie okres od 01.07- 31.12.2011r. wynosiło 600m3.
Załącznik nr 30.1.
Kserokopie faktur za dostawę wody i usługi kanalizacyjne dla budynku przy ul. Towarowej 9
w Mysłowicach za okres rozliczeniowy od 01.07.2011 r. - 31.12.2011 r.
Ustalenie/a/ :
Zafakturowane przez przedsiębiorstwo wodociągowe naleŜności /wg
specyfikacji faktur VAT .../ z tyt. zuŜycia wody i usług kanalizacyjnych
w objętym badaniem okresie rozliczeniowym /poniesione przez Spółdzielnię
koszty w zakresie jw./, zgodne są z ustaloną w oparciu o stan wodomierza
zbiorczego budynku ilością dostarczonej wody, ilością odprowadzonych
ścieków, obowiązującymi cenami za te usługi oraz warunkami umowy zawartej
pomiędzy usługodawcą i usługobiorcą w tym zakresie.
Ad. b.
Zestawienie 1.2.
Rozliczenie kosztów i naleŜności z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków
wg stanu wodomierzy indywidualnych lokali, budynku przy ul. Towarowa 9 w Mysłowicach
z uwzględnieniem róŜnicy zuŜycia wody pomiędzy stanem wodomierza zbiorczego budynku
a sumą wodomierzy indywidualnych w okresie rozliczeniowym
od 01.07.2011 - 31.12.2011 r.
W zestawieniu zastosowano łączną cenę brutto (woda + ścieki)
cenę 13,54zł/m3 za okres 07-12.2011r.
ŋğ‫ا‬
55
Lp.
Wyszczególnienie
(ulica nr budynku
i nr lokalu)
1
2
1 Towarowa 9/1
2 Towarowa 9/2
3 Towarowa 9/3
4 Towarowa 9/4
5 Towarowa 9/5
6 Towarowa 9/6
7 Towarowa 9/7
8 Towarowa 9/8
9 Towarowa 9/9
10 Towarowa 9/10
11 Towarowa 9/11
12 Towarowa 9/12
13 Towarowa 9/13
14 Towarowa 9/14
15 Towarowa 9/15
16 Towarowa 9/16
17 Towarowa 9/17
18 Towarowa 9/18
Razem za okres rozlicz.
01.07.2011 - 31.12.2011 r.
RóŜnice
zuŜycia
NaleŜność
Wniesione
wody
w zł (brutto)
zaliczki
ZuŜycie
ZuŜycie
ustalone
za okres
na
(+)
wody wg
wody
wg
rozliczeniowy pokrycie NadwyŜka
Ogółem
stanów
wg stanów wskazań
wg
k.
lub
zuŜycie
wodom. wodomierzy wodom.
zuŜycia wody
z tyt.
(-)
wody
zbiorczego indywidualn
zb.
i odprowadz. dostawy niedopłata
w m3
(8-7)
budynku
lokali
i sumą
ścieków
wody i
w m3
w m3
wsk.
odpr.
wod.
ścieków
indywid.
w zł
w m3
3
4
5
6
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
8,00
23,40
16,40
48,50
32,70
19,40
43,50
26,00
17,10
21,70
27,10
130,40
25,90
43,30
11,40
53,80
20,10
6,90
0,30
1,00
0,70
2,10
1,40
0,80
1,80
1,10
0,70
0,90
1,10
5,60
1,10
1,80
0,50
2,30
0,90
0,30
8,30
24,40
17,10
50,60
34,10
20,20
45,30
27,10
17,80
22,60
28,20
136,00
27,00
45,10
11,90
56,10
21,00
7,20
7
112,38
330,38
231,53
685,12
461,71
273,51
613,36
366,93
241,01
306,00
381,83
1 841,44
365,58
610,65
161,13
759,59
284,34
97,49
170,58
389,94
251,82
714,90
284,34
292,44
617,40
430,56
300,60
292,44
316,86
1 957,86
633,66
609,30
186,84
974,90
121,86
121,86
8
9
58,20
59,56
20,29
29,78
-177,37
18,93
4,04
63,63
59,59
-13,56
-64,97
116,42
268,08
-1,35
25,71
215,31
-162,48
24,37
600,0
575,60
24,40
600,00
8 123,98
8 668,16
544,18
Ustalenia :
a/ RóŜnica zuŜycia wody /w okresie rozliczeniowym od 01.07.2011 –
31.12.2011r./, wg wskazań wodomierza zbiorczego a sumą wskazań
wodomierzy indywidualnych w lokalach budynku przy ul. Towarowej 9
w Mysłowicach wynosiła :
- 24,40 m3, poniesione koszty z tyt. róŜnicy w zuŜyciu wody i usług kanalizacyjnych
wynosiły 330,38 zł /przy zastosowaniu obowiązującej w okresie rozliczeniowym ceny
13,54 zł/m3 brutto, woda + kanalizacja/.
Zgodnie z postanowieniami § 7 „Regulaminu rozliczania kosztów dostawy
wody i odprowadzania ścieków z lokali mieszkalnych i uŜytkowych
MSM w Mysłowicach”, róŜnica kosztów zuŜycia wody wynikająca pomiędzy
zuŜyciem wody ustalonym w oparciu o wskazania wodomierza zbiorczego
budynku a zuŜyciem wody ustalonym w oparciu o sumę wskazań wodomierzy
indywidualnych, rozliczona została pomiędzy wszystkich uŜytkowników
lokali, proporcjonalnie do ilości indywidualnie zuŜytej przez nich wody.
ŋğ‫ا‬
56
b/ Poniesione przez Spółdzielnię koszty z tytułu dostawy i zuŜycia wody
oraz odprowadzenia ścieków, równe były sumie obciąŜeń uŜytkowników
lokali budynku, rozliczonych wg ilości zuŜycia wody i odprowadzonych
ścieków w oparciu o wskazania wodomierzy indywidualnych
z uwzględnieniem róŜnic jej zuŜycia, o których mowa w pkt. „a” powyŜej.
c/ Przyjęte w rozliczeniach finansowych ceny dostawy wody i usług
kanalizacyjnych, zgodne były z obowiązującymi w badanym okresie
rozliczeniowym, cenami stosowanymi przez dostawcę wody
i odprowadzającego ścieki - MPW i K w Mysłowicach.
Ad. c/
Indywidualne rozliczenia zuŜycia zimnej wody i odprowadzonych ścieków,
/reprezentatywnie wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku ul.
Towarowej 9/1 i 9/10 w Mysłowicach, w objętym badaniem, okresie rozlicz.
od 01.07.2011 – 31.12.2011 r. /zał. nr 30.2. prot. lustracji/.
Kserokopie rozliczeń indywidualnych z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków, reprezentatywnie
wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku przy ul. Towarowej 9/1 i 9/10 w Mysłowicach,
w objętym badaniem, okresie rozliczeniowym od 01.07.2011 – 31.12.2011 r.
Ustalenia :
a/ Rzeczowe i finansowe rozliczenie z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych
ścieków w odniesieniu do /reprezentatywnie wybranych/ uŜytkowników lokali
jw., jest prawidłowe, zgodne z poniesionymi przez Spółdzielnię kosztami
w badanym zakresie, równe obciąŜeniu uŜytkowników lokali zapewniającemu
pokrycie ponoszonych z ww. tytułu kosztów/.
b/ Rozliczone z uŜytkownikami lokali, naleŜności z tytułu zuŜycia wody i usług
kanalizacyjnych zgodne są z przepisami prawa oraz przyjętymi w Spółdzielni,
ustaleniami „regulaminu” w tym przedmiocie.
*
2/ Rozliczenie zuŜycia zimnej wody oraz odprowadzonych ścieków pomiędzy
„usługodawcą”, Spółdzielnią i uŜytkownikami lokali mieszkalnych
budynku przy ul. Górniczej 27 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy
od 01.01.2011 r. - 30.06.2011 r.
a/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków wg stanu wodomierza
zbiorczego budynku oraz poniesione z tego tytułu koszty /zestawienie 2.1./,
ŋğ‫ا‬
57
b/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków oraz poniesione z tego tytułu
koszty, wg sumy wskazań wodomierzy indywidualnych w lokalach budynku
z uwzględnieniem róŜnic zuŜycia wody ustalonych pomiędzy wskazaniem
wodomierza zbiorczego budynku i sumą wskazań wodomierzy
indywidualnych /zestawienie 2.2./,
c/ rozliczenie indywidualne z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków
/reprezentatywnie wybranych dwóch uŜytkowników lokali/, sporządzone
wg obowiązujących w Spółdzielni ustaleń regulaminu w ww. zakresie,
stosowanej przez usługodawcę ceny wody i odprowadzenia ścieków
w badanym okresie rozliczeniowym.
Obowiązujące w okresie rozliczeniowym, cena wody i usług kanalizacyjnych,
kształtowały się na poziomie :
w okresie 01- 02/2011 r.
cena netto: wody
ścieków
wysokość podatku VAT
łączna cena wody i ścieków, brutto
w okresie 03 - 06/2011 r.
- cena netto: wody
ścieków
wysokość podatku „Vat”
5,44 zł/m3
5,41 zł/m3
8%
11,72 zł/m3
- 5,59 zł/m3,
- 6,94 zł/m3,
- 8 %,
- 13,54 zł/m3
/Ceny j/w, ustalone zostały zgodnie z postanowieniami obowiązującej /w badanym okresie/, umowy
zawartej z MPW i K Sp. z o.o. w Mysłowicach, w zakresie dostawy wody i odprowadzania ścieków”
oraz taryfami dostawcy dot. zaopatrzenia w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków/.
Ad. a/
Zestawienie nr 2.1.
ZuŜycie wody i ilość odprowadzonych ścieków
wg wodomierza zbiorczego nr 4020746
oraz zafakturowanych naleŜności z w/w tytułu, wg „faktur” dostawcy,
dla budynku przy ul. Górniczej 27 w Mysłowicach
Obowiązująca i stosowana
(w badanym okresie) przez przedsiębiorstwo wodociągowe cena:
w okresie 01- 02/2011 r.
cena netto: wody
5,44 zł/m3
ścieków
5,41 zł/m3
ŋğ‫ا‬
58
wysokość podatku VAT
8%
łączna cena wody i ścieków, brutto
11,72 zł/m3
w okresie 03 - 06/2011 r.
- cena netto: wody
- 5,59 zł/m3,
ścieków
- 6,94 zł/m3,
wysokość podatku „Vat” - 8 %,
- 13,54 zł/m3
Lp.
Okres rozliczenia
miesiąc/rok
1
2
1
2
styczeń 2011
3
4
luty 2011
5
6
marzec 2011
7
8
kwiecień 2011
9
10
maj 2011
11
12
czerwiec 2011
od 01.01.2011 r. do 30.06.2011 r.
ZuŜycie wody
i ilość
odprowadzonych
ścieków w m3 wg
wodomierza
zbiorczego
3
Stosowana
taryfa
opłat
w zł/m3
netto
4
123
123
150
150
131
131
139
139
127
127
128
128
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
woda
ścieki
5,44
5,41
5,44
5,41
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
5,59
6,94
798,00
x
x
Wartość
w zł.
netto
Podatek
VAT
8%
5
6
Koszty
w zł
brutto
7
669,12
665,43
816,00
811,50
732,29
909,14
777,01
964,66
709,93
881,38
715,52
888,32
53,53
53,23
65,28
64,92
58,58
72,73
62,16
77,17
56,79
70,51
57,24
71,07
722,65
718,66
881,28
876,42
790,87
981,87
839,17
1 041,83
766,72
951,89
772,76
959,39
9 540,30
763,21
10 303,51
Kserokopie faktur za dostawę wody i usługi kanalizacyjne dla budynku przy ul. Górniczej 27
Ustalenie/a/ :
Zafakturowane przez przedsiębiorstwo wodociągowe naleŜności /wg
specyfikacji faktur VAT .../ z tyt. zuŜycia wody i usług kanalizacyjnych
w objętym badaniem okresie rozliczeniowym /poniesione przez Spółdzielnię
koszty zakresie jw./, zgodne są z ustaloną w oparciu o stan wodomierza
zbiorczego budynku ilością dostarczonej wody, ilością odprowadzonych
ścieków, obowiązującymi cenami za te usługi oraz warunkami umowy zawartej
pomiędzy usługodawcą i usługobiorcą w tym zakresie.
Ad. b.
Zestawienie 2.2.
Rozliczenie kosztów i naleŜności z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków
wg stanu wodomierzy indywidualnych lokali, budynku przy ul. Górniczej 27 w Mysłowicach
z uwzględnieniem róŜnicy zuŜycia wody pomiędzy stanem wodomierza zbiorczego budynku
a sumą wodomierzy indywidualnych w okresie rozliczeniowym
od 01.01.2011 - 30.06.2011 r.
ŋğ‫ا‬
59
łączną cenę wody i ścieków, brutto
łączną cenę wody i ścieków, brutto
Lp.
Wyszczególnienie
(ulica nr budynku
i nr lokalu)
1
2
1 Górnicza 27/1
2 Górnicza 27/2
3 Górnicza 27/3
4 Górnicza 27/4
5 Górnicza 27/5
6 Górnicza 27/6
7 Górnicza 27/7
8 Górnicza 27/8
9 Górnicza 27/9
10 Górnicza 27/10
11 Górnicza 27/11
12 Górnicza 27/12
13 Górnicza 27a/1
14 Górnicza 27a/2
15 Górnicza 27a/3
16 Górnicza 27a/4
17 Górnicza 27a/5
18 Górnicza 27a/6
19 Górnicza 27a/7
20 Górnicza 27a/8
21 Górnicza 27a/9
22 Górnicza 27a/10
23 Górnicza 27a/11
24 Górnicza 27a/12
01.01.2011 - 30.06.2011 r.
w zestawieniu zastosowano :
11,72 zł/m3 /w okresie 01-02/2011 r.
13,54 zł/m3
/w okresie 03-06/2011 r.
RóŜnice
zuŜycia
NaleŜność
Wniesione
wody
w zł (brutto)
zaliczki
ZuŜycie
ZuŜycie
ustalone
za okres
na
(+)
wody wg
wody
wg
rozliczeniowy pokrycie NadwyŜka
Ogółem
stanów
wg stanów wskazań
wg
k.
lub
zuŜycie
wodom. wodomierzy wodom.
zuŜycia wody
z tyt.
(-)
wody
zbiorczego indywidualn
zb.
i odprowadz. dostawy niedopłata
w m3
(8-7)
budynku
lokali
i sumą
ścieków
wody i
w m3
w m3
wsk.
odpr.
wod.
ścieków
indywid.
w zł
w m3
3
4
5
6
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
17,50
7,20
24,30
11,40
15,00
41,60
6,00
0,90
19,00
58,10
75,00
38,10
89,00
3,90
21,00
29,00
72,00
69,70
14,20
77,00
27,00
11,00
28,70
9,70
0,70
0,30
1,00
0,50
0,60
1,70
0,20
0,00
0,80
2,40
3,10
1,60
3,60
0,20
0,90
1,20
3,00
2,90
0,60
3,20
1,10
0,50
1,20
0,40
18,20
7,50
25,30
11,90
15,60
43,30
6,20
0,90
19,80
60,50
78,10
39,70
92,60
4,10
21,90
30,20
75,00
72,60
14,80
80,20
28,10
11,50
29,90
10,10
7
235,38
97,00
327,22
153,91
201,76
560,02
80,18
11,64
256,08
782,46
1 010,09
513,45
1 197,63
53,03
283,24
390,58
970,00
938,96
191,42
1 037,25
363,43
148,74
386,71
130,63
507,38
134,28
361,64
180,82
204,08
518,64
118,74
116,40
312,04
621,38
821,20
617,00
1 190,04
116,40
301,90
413,78
845,98
966,36
227,40
1 039,86
459,28
266,66
409,68
159,18
8
272,00
37,28
34,42
26,91
2,32
-41,38
38,56
104,76
55,96
-161,08
-188,89
103,55
-7,59
63,37
18,66
23,20
-124,02
27,40
35,98
2,61
95,85
117,92
22,97
28,55
9
798,00
766,30
31,70
798,00
10 320,81
10 910,12
589,31
Ustalenia :
a/ RóŜnica zuŜycia wody /w okresie rozliczeniowym od 01.01.2011 –
30.06.2011r./, wg wskazań wodomierza zbiorczego a sumą wskazań
wodomierzy indywidualnych w lokalach budynku przy ul. Górniczej 27
w Mysłowicach wynosiła :
- 31,70 m3, poniesione koszty z tyt. róŜnicy w zuŜyciu wody i usług kanalizacyjnych
wynosiły 409,88 zł /przy zastosowaniu obowiązującej w okresie rozliczeniowym ceny
11,72 zł/m3 brutto w okresie I-II/2011 r. oraz 13,54 zł/m3 brutto w okresie III-VI/2011 r.,
łącznie woda + kanalizacja.
ŋğ‫ا‬
60
Zgodnie z postanowieniami § 7 „Regulaminu rozliczania kosztów dostawy
wody i odprowadzania ścieków z lokali mieszkalnych i uŜytkowych
MSM w Mysłowicach”, róŜnica kosztów zuŜycia wody wynikająca pomiędzy
zuŜyciem wody ustalonym w oparciu o wskazania wodomierza zbiorczego
budynku a zuŜyciem wody ustalonym w oparciu o sumę wskazań wodomierzy
indywidualnych, rozliczona została pomiędzy wszystkich uŜytkowników
lokali, proporcjonalnie do ilości indywidualnie zuŜytej przez nich wody.
b/ Poniesione przez Spółdzielnię koszty z tytułu dostawy i zuŜycia wody
oraz odprowadzenia ścieków, równe były sumie obciąŜeń uŜytkowników
lokali budynku, rozliczonych wg ilości zuŜycia wody i odprowadzonych
ścieków w oparciu o wskazania wodomierzy indywidualnych
z uwzględnieniem róŜnic jej zuŜycia, o których mowa w pkt. „a” powyŜej.
c/ Przyjęte w rozliczeniach finansowych ceny dostawy wody i usług
kanalizacyjnych, zgodne były z obowiązującymi w badanym okresie
rozliczeniowym, cenami stosowanymi przez dostawcę wody
i odprowadzającego ścieki - MPWiK Sp. z o.o. w Mysłowicach.
Ad. c/
Indywidualne rozliczenia zuŜycia zimnej wody i odprowadzonych ścieków,
/reprezentatywnie wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku ul.
Górniczej 27/1 i 27/6 w Mysłowicach, w objętym badaniem, okresie rozlicz.
od 01.01.2011 – 30.06.2011 r. /zał. nr 30.4. prot. lustracji/.
wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku przy ul. Górniczej 27/1 i 27/6 w Mysłowicach,
Ustalenia :
a/ Rzeczowe i finansowe rozliczenie z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych
ścieków w odniesieniu do /reprezentatywnie wybranych/ uŜytkowników lokali
jw., jest prawidłowe, zgodne z poniesionymi przez Spółdzielnię kosztami
w badanym zakresie, równe obciąŜeniu uŜytkowników lokali zapewniającemu
pokrycie ponoszonych z ww. tytułu kosztów/.
b/ Rozliczone z uŜytkownikami lokali, naleŜności z tytułu zuŜycia wody i usług
kanalizacyjnych zgodne są z przepisami prawa oraz przyjętymi w Spółdzielni,
ustaleniami „regulaminu” w tym przedmiocie.
ŋğ‫ا‬
61
3.1.2. Zasady dostawy ciepłej wody uŜytkowej i odprowadzania ścieków,
rozliczania z tyt. jej zuŜycia wg wskazań urządzeń pomiarowych
w przyłączach budynków, wymiennikach ciepła, oraz wodomierzy
indywidualnych c.w.u., określone zostały w oparciu o:
- Ustawę z dn. 07.06.2005 r. „o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym
odprowadzaniu ścieków” (Dz. U. nr 72/01 poz. 747 z późn. zm.),
- Ustawę z dn. 10.04.1997 r. „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348
z późn. zm./,
*
- Umowę nr 43/2008 z dnia 04.02.2008 r. /z późniejszymi zmianami - Aneksem nr 1-5/,
zawartą z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o.
w Mysłowicach, w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
- Umowę nr 2759/2010 z dn. 24.02.2010 r. MPWiK Spółka z o.o. w Mysłowicach, wraz
z Aneksem nr 1 z dn. 05.12.2011 r., w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia
ścieków,
- Umowa nr 3283/2010 z dn. 13.08.2010 r. zawarta z MPWiK Spółka z o.o.
w Mysłowicach wraz z Aneksem nr 1 z dnia 27.05.2011 r., w zakresie zaopatrzenia
w wodę i odprowadzenia ścieków /zał. nr 24 prot. lustracji/,
- Umowę nr 2T/1803/99 z dnia 30.09.1999 r. z późniejszymi zmianami /Aneks nr 1 –
13/, zawartą z Zakładem Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Katowicach, w zakresie
sprzedaŜy energii cieplnej,
z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii
cieplnej /zał. nr 25 prot. lustracji/,
*
2009 – 2011 r./.
*
- Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i odprowadzania ścieków z lokali
z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem nr 1 do „regulaminu” z dn. 20.09.2010 r.,
przyjętym uchwałą nr 215 RN z dn. 20.09.2010 r. /zał. nr 30 prot. lustracji/,
- Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło dostarczane do lokali
z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem nr 1 do „regulaminu”, przyjętym uchwała RN nr
229 z dn. 13.12.2010 r. /zał. nr 31 prot. lustracji/.
Załącznik nr 31
„Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło dostarczane do lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM, przyjęty uchwałą nr 9 Rady Nadzorczej MSM” z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem
nr 1 do „regulaminu”, przyjętym uchwała RN nr 229 z dn. 13.12.2010 r.
ŋğ‫ا‬
62
Dla ustalenia prawidłowości rozliczenia ilościowego i finansowego z tyt.
przygotowania i zuŜycia ciepłej wody uŜytkowej oraz odprowadzenia ścieków
wprost proporcjonalnie do zuŜycia wody /w oparciu o stan /ny/ urządzeń
pomiarowych w s.w.c., wodomierzy indywidualnych c.w.u. oraz dokumentację
ewidencyjno – rozliczeniową w tym zakresie/, dokonano sprawdzenia,
reprezentatywnie wybranych dla tych potrzeb, budynków przy :
a/ ul. Stokrotek 2 – 19 w Mysłowicach,
b/ ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach,
w okresie rozliczeniowym :
a/ od 01.07.2009 r. - 30.06.2010 r.
b/ od 01.07.2010 r. - 30.06.2011 r., w zakresie :
a/ zgodności zafakturowanych przez przedsiębiorstwo wodociągowe
i ciepłownicze, naleŜności z tyt. zuŜycia wody i odprowadzonych ścieków
oraz energii cieplnej na potrzeby przygotowania ciepłej wody uŜytkowej
z uwzględnieniem postanowień umownych w ww. zakresie,
b/ zgodności poniesionych przez Spółdzielnię kosztów dostawy ciepłej wody
uŜytkowej, odprowadzenia ścieków oraz zuŜycia energii cieplnej na potrzeby
jej przygotowania z opłatami obciąŜającymi uŜytkowników lokali oraz
uwzględnieniem zgodności stosowanych przez usługodawców cen dostawy
c.w.u., z cenami jakie miały zastosowanie w rozliczeniach z indywidualnymi
uŜytkownikami lokali.
1/ Rozliczenia zuŜycia ciepłej wody uŜytkowej i odprowadzonych ścieków oraz
poniesionych z tego tytułu kosztów pomiędzy usługodawcą i Spółdzielnią
oraz uŜytkownikami lokali budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach,
Kolejność zamieszczenia danych :
a/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków na potrzeby przygotowania
c.w.u. /w budynku przy ul. Stokrotek 2 – 19 w Mysłowicach w okresie
rozliczeniowym 01.07.2009 - 30.06.2010 r./, wg zafakturowanych, przez
dostawcę, ilości dostarczonej wody i odprowadzonych ścieków /zestawienie
3.1./,
b/ poniesione koszty podgrzania /przygotowania/ wody na potrzeby c. w. u.
budynku, wg zafakturowanych naleŜności dostawcy energii cieplnej
z uwzględnieniem obowiązujących cen dostawy ciepła i wysokości naleŜnego
podatku „Vat” w tym zakresie /zestawienie 3.2./,
ŋğ‫ا‬
63
c/ rozliczenie kosztów stałych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii
cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku przy ul.
Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym 01.07.2009 30.06.2010 r. /zestawienie 3.3./,
d/ rozliczenie kosztów zmiennych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii
cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u. dla lokali w budynku przy ul.
Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym 01.07.2009 30.06.2010 r. /zestawienie 3.3a./
e/ zestawienie wyników kosztów i przychodów /brutto/ za zuŜycie energii
Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym 01.07.2009
- 30.06.2010 r. /zestawienie 3.3b./,
f/ rozliczenie indywidualne róŜnicy /nadwyŜki, niedoboru/ z tyt. opłaty stałej
i zmiennej za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u. dla
lokali w budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, w okresie
rozliczeniowym 01.07.2009 - 30.06.2010 r. /zestawienie 3.4./
Stosowane /w okresie rozliczeniowym/, ceny dostawy wody i odprowadzanych
ścieków :
do 28.02.2009r.
od 01.03.2010r.
- wody
- 5,44zł/m3 /netto/
- ścieków
- wysokość podatku „Vat”
- 7 %,
- łączną cena wody
i ścieków, brutto
- 9,52 zł/m3 /brutto/
- opłata zmienna energii
cieplnej na potrzeby
przygotowanie c.w.u.
- wysokość podatku VAT
- opłata zmienna energii cieplnej
na potrzeby przygotowania
c.w.u.
- opłata stała energii cieplnej
na potrzeby przygotowania
ciepłej wody uŜytkowej
- wysokość podatku VAT
- opłata stała energii cieplnej
na potrzeby przygotowania c.w.u.
- 11,61zł/m3 /brutto/
- 9,02 zł/m3 /netto/
*9,84 zł/m3 /netto/
- 22%
*12,00 zł/m3 /brutto/
- 0,34 zł/m2 pu /netto/
*0,37 zł/m2 pu /netto/
- 22%
- 0,42 zł/m2 pu /brutto/
*0,45 zł/m2 pu /brutto/
* zmiana opłat od 01.11.2009 r.
ŋğ‫ا‬
64
/Ceny jw., stosowano zgodnie z postanowieniami zawartych umów, obowiązującymi cenami
w zakresie dostawy wody i odprowadzania ścieków, taryfami dostawy energii cieplnej oraz
ustaleniami „regulaminowymi” rozliczania kosztów i ustalania opłat obowiązującymi w MSM
w Mysłowicach w ww. zakresie/.
Ad. a/
Zestawienie 3.1.
ZuŜycie wody i ilość odprowadzonych ścieków wg wodomierzy zb. zimnej wody w budynkach przy
ulicy : Stokrotek 2, 4, 6 /wodomierz nr 98001491/, Stokrotek 3, 5, 7, 9 /wodomierz nr 6922241/,
Stokrotek 11, 13, 15, 17, 19 /wodomierz nr 2229181/ oraz wodomierza nr 475246 w s.w.c.
przy ulicy Stokrotek w Mysłowicach.
ZuŜycie wody i ilość
odprowadzonych ścieków wg
wodomierzy indywidualnych
w lok. mieszk.
w m3
wg urządzenia
pomiarowego
s.w.c.
na cele gospodarcze
z poz. 6
przyjęte do
rozliczenia
(6-7)
zimna woda
ciepła woda
razem
(9+10)
2
II pół. 2009
I pół. 2010
Razem
Przyjęte do
rozliczenia
(3-4)
1
1.
2.
na cele
gospodarcze
Lp.
Okres
rozliczenia
miesiąc/rok/
wg wodomierza
zimnej wody w
budynku
ZuŜycie wody
i ilość odprowadzonych ścieków
w m3
3
2 798
2 514
5 312
4
3,00
3,30
6,30
5
2 795,0
2 510,7
5 305,7
6
2 322
2 446
4 768
7
1,80
17,50
19,30
8
2 320,20
2 428,50
4 748,70
9
2 608,90
2 483,00
5 091,90
10
2 037,90
2 232,00
4269,90*
11
4 646,80
4 715,00
9 361,80
RóŜnica
zuŜycia
wody
w m3
/5+8-11/
Korekta
w
%
/12:11/
12
468,40
224,20
692,60
13
10,08
4,76
7,400
* ZuŜycie ciepłej wody wg wodomierzy indywidualnych w lokalach mieszkalnych budynku przy
ul. Stokrotek 2 – 19 w Mysłowicach wynosiło ogółem 4 269,90m3
Ustalenia :
Zafakturowane przez przedsiębiorstwo wodociągowe naleŜności z tyt. zuŜycia
zimnej wody na potrzeby przygotowania c.w.u. i odprowadzenie ścieków,
zgodne było z rzeczywistą ilością dostarczonej wody i odprowadzonych ścieków
oraz obowiązującymi w okresie rozliczeniowym cenami za w/w usługi
komunalne.
Kserokopie faktur za zuŜycie wody /w tym wody na potrzeby przygotowania c. w. u. i odprowadzenie
ścieków w budynku przy ul. Stokrotek 2 – 19 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2009
- 30.06.2010 r. /Uwaga - z uwagi na obszerność dokumentacji stanowiącej niniejszy załącznik, całość
materiałów ww. zakresie znajduje się wyłącznie w dyspozycji MSM w Mysłowicach/.
ŋğ‫ا‬
65
Ad. b/
Zestawienie 3.2.
Poniesione koszty przygotowania /podgrzania/ c. w. u.
budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, wg faktur dostawcy energii cieplnej za okres
rozliczeniowy od 01.07.2009 – 30.06.2010 r.
Lp.
Miesiąc / rok
1
2
1
lipiec 2009
2
sierpień 2009
3
wrzesień 2009
4
październik 2009
5
listopad 2009
6
grudzień 2009
7
styczeń 2010
8
luty 2010
9
marzec 2010
10
kwiecień 2010
11
maj 2010
12
czerwiec 2010
od 01.07.2009 – 30.06.2010 r.
Koszty
stałe
przygotowania
c. w. u.
(brutto)
w zl
3
Koszty
zmienne
przygotowania
c. w. u.
(brutto)
w zł
4
Razem koszty
zakupu energii
cieplnej
w zł
dla potrzeb
przygotowania
c.w.u. brutto
wg faktur
dostawcy ciepła
5
1 310,44
1 400,05
1 464,75
1 567,98
1 567,98
1 581,22
1 585,08
1 585,08
1 585,08
1 585,08
1 585,08
1 585,08
4 523,08
4 137,86
4 581,33
5 547,91
5 645,27
6 685,41
6 127,33
5 782,67
6 854,95
5 744,37
5 169,93
6 318,81
5 833,52
5 537,91
6 046,08
7 115,89
7 213,25
8 266,63
7 712,41
7 367,75
8 440,03
7 329,45
6 755,01
7 903,89
18 402,90
67 118,92
85 521,82
Kserokopie faktur VAT usługodawcy za dostawę energii cieplnej na potrzeby przygotowania ciepłej
wody uŜytkowej dla budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
Ustalenie/a/ :
- Koszty zakupu energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. dla
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach,
w okresie rozliczeniowym jw., ustalane zostały zgodnie z warunkami umowy
o dostawę energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. zawartej z jej
dostawcą i obowiązującymi taryfami w w/w zakresie.
- Rozliczenie poniesionych kosztów z tyt. zuŜycia energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla uŜytkowników lokali budynku przy ul. Stokrotek
2 - 19 w Mysłowicach, sporządzone zostało w oparciu o poniesione przez
Spółdzielnię koszty, równe wysokości zafakturowanych naleŜności przez
dostawcę energii cieplnej na ww. potrzeby w okresie rozliczeniowym od
01.07.2009 – 30.06.2010 r.
ŋğ‫ا‬
66
Ad. c/
Zestawienie 3.3.
Rozliczenie kosztów stałych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach
w okresie rozliczeniowym
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
L.p.
Adres budynku
1
1.
Pow.
w m2
2
Stokrotek 2 - 19
Koszty
zakupu
energii
cieplnej
dla
przygotowania
c. w. u.
3
40%
kosztów
z poz.4
4
6 102,00
Przychody
z opłaty
stałej
5
85 521,82
RóŜnica
(-)
niedobór
/6-5/
6
34 208,73
7
32 221,60
- 1987,13
RóŜnica
w zł/m2
/7:3/
8
-0,326
Ad. d/
Zestawienie 3.3a.
Rozliczenie kosztów zmiennych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
L.p.
Adres budynku
1
1.
Koszty zakupu
energii cieplnej
dla
przygotowania
c. w. u.
2
Stokrotek 2-19
60%
kosztów
z poz.3
3
4
85 521,82
51 313,10
RóŜnica
(-)
niedobór
Przychody
z opłaty
zmiennej
/5-4/
5
6
49 880,65
-1 432,44
Ilość zuŜytej
wody ciepłej
w
mieszkaniach
w m3
7
4 269,90
RóŜnica
w zł/m3
/6:7/
8
-0,335
Ad. e/
Zestawienie 3.3b.
wyników kosztów i przychodów (brutto) za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby przygotowania
c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
L.p.
1
1.
ŋğ‫ا‬
Adres budynku
2
Stokrotek 2-19
Pow.
w m2
3
6 102,00
Wynik z rozliczenia
kosztów stałych
(-)
niedobór
w zł
(-)
niedobór
w zł/m2
4
5
-1 987,13
-0,326
Ilość zuŜytej
wody ciepłej
w lokalach
w m3
6
4 269,90
Wynik z rozliczenia
kosztów zmiennych
(-)
niedobór w
zł
7
-1 432,44
(-)
niedobór w
zł/m3
8
-0,335
67
Ad. f/
Zestawienie 3.4.
Rozliczenie indywidualne róŜnicy /nadwyŜki, niedoboru/ z tyt. opłaty stałej i zmiennej za zuŜycie
energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku
przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach
w okresie rozliczeniowym 01.07.2009 - 30.06.2010 r.
Opłata stała
Lp.
Adres
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
2
Stokrotek 2/1
Stokrotek 2/2
Stokrotek 2/3
Stokrotek 2/4
Stokrotek 2/5
Stokrotek 2/6
Stokrotek 2/7
Stokrotek 2/8
Stokrotek 3/1
Stokrotek 3/2
Stokrotek 3/3
Stokrotek 3/4
Stokrotek 3/5
Stokrotek 3/6
Stokrotek 3/7
Stokrotek 3/8
Stokrotek 4/1
Stokrotek 4/2
Stokrotek 4/3
Stokrotek 4/4
Stokrotek 4/5
Stokrotek 4/6
Stokrotek 4/7
Stokrotek 4/8
Stokrotek 5/1
Stokrotek 5/2
Stokrotek 5/3
Stokrotek 5/4
Stokrotek 5/5
Stokrotek 5/6
Stokrotek 5/7
Stokrotek 5/8
Stokrotek 6/1
Stokrotek 6/2
Stokrotek 6/3
Stokrotek 6/4
Stokrotek 6/5
ŋğ‫ا‬
Pow.
lok.
w
m2
Opłata zmienna
Wynik z
Kwota
rozliczenia niedoboru
(-)
do zapłaty
niedoboru
w zł
w zł/m2
/3x4/
Ilość
zuŜytej
ciepłej
wody
w m3
Wynik z
rozliczenia
(-)
niedobór
w zł/m3
Kwota
niedoboru
do zapłaty
w zł
/6x7/
Niedobór
do rozliczenia
z
uŜytkownika
mi lokali
w zł
/5+8/
3
4
5
6
7
8
9
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
75,00
31,20
2,30
34,60
51,00
71,00
55,00
33,00
46,00
46,00
88,50
16,40
69,50
82,00
60,20
43,20
37,80
31,60
91,00
50,00
2,80
33,10
57,00
47,00
44,80
46,00
30,70
25,00
115,50
56,30
46,30
17,40
38,00
27,00
35,90
100,50
52,60
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-25,13
-10,45
-0,77
-11,59
-17,09
-23,79
-18,43
-11,06
-15,41
-15,41
-29,65
-5,49
-23,28
-27,47
-20,17
-14,47
-12,66
-10,59
-30,49
-16,75
-0,94
-11,09
-19,10
-15,75
-15,01
-15,41
-10,28
-8,38
-38,69
-18,86
-15,51
-5,83
-12,73
-9,05
-12,03
-33,67
-17,62
-44,53
-29,85
-25,06
-30,99
-41,38
-43,19
-42,72
-30,46
-34,81
-34,81
-53,94
-24,89
-47,57
-46,87
-44,46
-33,87
-32,06
-29,99
-54,78
-36,15
-25,23
-30,49
-43,39
-35,15
-34,41
-34,81
-34,57
-27,78
-62,98
-38,26
-39,80
-25,23
-32,13
-28,45
-36,32
-53,07
-41,91
68
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
Stokrotek 6/6
Stokrotek 6/7
Stokrotek 6/8
Stokrotek 7/1
Stokrotek 7/2
Stokrotek 7/3
Stokrotek 7/4
Stokrotek 7/5
Stokrotek 7/6
Stokrotek 7/7
Stokrotek 7/8
Stokrotek 9/1
Stokrotek 9/2
Stokrotek 9/3
Stokrotek 9/4
Stokrotek 9/5
Stokrotek 9/6
Stokrotek 9/7
Stokrotek 9/8
Stokrotek 11/1
Stokrotek 11/2
Stokrotek 11/3
Stokrotek 11/4
Stokrotek 11/5
Stokrotek 11/6
Stokrotek 11/7
Stokrotek 11/8
Stokrotek 13/1
Stokrotek 13/2
Stokrotek 13/3
Stokrotek 13/4
Stokrotek 13/5
Stokrotek 13/6
Stokrotek 13/7
Stokrotek 13/8
Stokrotek 15/1
Stokrotek 15/2
Stokrotek 15/3
Stokrotek 15/4
Stokrotek 15/5
Stokrotek 15/6
Stokrotek 15/7
Stokrotek 15/8
Stokrotek 17/1
Stokrotek 17/2
Stokrotek 17/3
Stokrotek 17/4
Stokrotek 17/5
Stokrotek 17/6
Stokrotek 17/7
Stokrotek 17/8
Stokrotek 19/1
Stokrotek 19/2
Stokrotek 19/3
Stokrotek 19/4
Stokrotek 19/5
ŋğ‫ا‬
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
74,50
59,50
59,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
59,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
59,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
59,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
74,50
52,00
59,50
52,00
74,50
52,00
74,50
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-0,326
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-24,29
-19,40
-19,40
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-19,40
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-19,40
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-19,40
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
-16,95
-19,40
-16,95
-24,29
-16,95
-24,29
25,40
68,60
51,00
41,20
25,30
34,50
54,80
59,90
27,10
52,60
32,60
61,50
59,00
66,50
26,80
12,10
26,00
45,10
31,00
25,80
43,00
40,50
61,50
46,60
65,50
52,40
15,20
47,00
25,00
70,60
41,50
94,50
60,10
61,00
30,60
35,60
33,40
33,80
15,30
43,50
23,00
48,00
26,30
46,80
36,00
18,10
18,60
47,40
20,60
58,20
57,00
37,70
28,70
87,00
30,00
46,00
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-0,335
-8,51
-22,98
-17,09
-13,80
-8,48
-11,56
-18,36
-20,07
-9,08
-17,62
-10,92
-20,60
-19,77
-22,28
-8,98
-4,05
-8,71
-15,11
-10,39
-8,64
-14,41
-13,57
-20,60
-15,61
-21,94
-17,55
-5,09
-15,75
-8,38
-23,65
-13,90
-31,66
-20,13
-20,44
-10,25
-11,93
-11,19
-11,32
-5,13
-14,57
-7,71
-16,08
-8,81
-15,68
-12,06
-6,06
-6,23
-15,88
-6,90
-19,50
-19,10
-12,63
-9,61
-29,15
-10,05
-15,41
-27,91
-47,27
-36,49
-33,20
-27,88
-35,85
-37,76
-44,36
-28,48
-41,91
-30,32
-40,00
-39,17
-46,57
-28,38
-28,34
-28,11
-39,40
-29,79
-28,04
-31,36
-37,86
-37,55
-39,90
38,89
-41,84
-22,04
-35,15
-25,33
-47,94
-30,85
-55,95
-37,08
-44,73
-27,20
-31,33
-28,14
-35,61
-22,08
-38,86
-24,66
-40,37
-25,76
-35,08
-29,01
-30,35
-23,18
-40,17
-23,85
-43,79
-36,05
-32,03
-26,56
-53,44
-27,00
-39,70
69
94 Stokrotek 19/6
95 Stokrotek 19/7
96 Stokrotek 19/8
Razem okr. rozliczeniowy
01.07.2009 – 30.06.2010
52,00
74,50
52,00
-0,326
-0,326
-0,326
-16,95
-24,29
-16,95
17,10
66,00
22,80
-0,335
-0,335
-0,335
-5,73
-22,11
-7,64
-22,68
-46,40
-24,59
x
x
-1 989,44
4 269,90
x
-1 430,51
-3 419,95
Ustalenia :
a/ Poniesione przez Spółdzielnię koszty /stałe i zmienne/ z tytułu zuŜycia energii
cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u., z uwzględnieniem ustalonych
róŜnic jw., w przychodach na ich pokrycie /, niedoboru – w odniesieniu do
pow. lokalu dla rozliczenia kosztów stałych oraz ilości zuŜytej wody dla
rozliczenia kosztów zmiennych zakupu energii cieplnej/, były równe sumie
obciąŜeń uŜytkowników lokali w badanym zakresie ustalonych wg
rzeczywistego zuŜycia c. w. u. w oparciu o wskazania wodomierzy
indywidualnych.
b/ Przyjęte w rozliczeniach finansowych ceny, z tytułu dostawy i zuŜycia
energii cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u., zgodne były
z obowiązującymi, w badanym okresie rozliczeniowym, taryfami stosowanymi
przez jej dostawcę.
c/ Rozliczone z uŜytkownikami lokali, naleŜności z tytułu przygotowania c.w.u.
zgodne były z rzeczywistą ilością jej zuŜycia w okresie rozliczeniowym od
01.07.2009 – 30.06.2010 r., zgodne było m.in. z ustaleniami obowiązującego
w Spółdzielni, „Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i ….”,
„Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło …” oraz
postanowieniami art. 45a ustawy „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348
z późn. zm./.
d/ Rozliczenia indywidualne w ujęciu ilościowym i finansowym zuŜycia ciepłej
wody uŜytkowej i odprowadzonych ścieków dla reprezentatywnie wybranych
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Stokrotek 2/1 i 15/6 w Mysłowicach,
za okres rozliczeniowy od 01.07.2009 r. – 30.06.2010 r., są prawidłowe,
zgodne z poniesionymi kosztami oraz naleŜnościami /przychodami/ na ich
pokrycie /obciąŜającymi uŜytkowników lokali/, w odniesieniu do obu
wymienionych powyŜej uŜytkowników lokali mieszkalnych.
Kserokopie rozliczeń indywidualnych z tyt. zuŜycia c.w.u. i usług kanalizacyjnych, dwóch
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Stokrotek 2/1 i 15/6 w Mysłowicach za okres rozliczeniowy
od 01.07.2009 - 30.06.2010 r. /w dwóch, półrocznych okresach rozliczeniowych/ .
2/ Rozliczenia zuŜycia ciepłej wody uŜytkowej i odprowadzonych ścieków oraz
poniesionych z tego tytułu kosztów pomiędzy usługodawcą i Spółdzielnią
oraz uŜytkownikami lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a
w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2010 r. - 30.06.2011 r.
ŋğ‫ا‬
70
Kolejność zamieszczenia danych :
a/ ilość zuŜytej wody i odprowadzonych ścieków na potrzeby przygotowania
c.w.u. /w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach w okresie
rozliczeniowym 01.07.2010 - 30.06.2011 r./, wg zafakturowanych, przez
dostawcę, ilości dostarczonej wody i odprowadzonych ścieków /zestawienie
4.1./,
b/ poniesione koszty podgrzania /przygotowania/ wody na potrzeby c. w. u.
budynku, wg zafakturowanych naleŜności dostawcy energii cieplnej
z uwzględnieniem obowiązujących cen dostawy ciepła i wysokości naleŜnego
podatku „Vat” w tym zakresie /zestawienie 4.2./,
c/ rozliczenie kosztów stałych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii
Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym 01.07.2010
- 30.06.2011 r. /zestawienie 4.3./,
d/ rozliczenie kosztów zmiennych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii
cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u. dla lokali w budynku przy ul.
- 30.06.2011 r. /zestawienie 4.3a./
e/ zestawienie wyników kosztów i przychodów /brutto/ za zuŜycie energii
- 30.06.2011 r. /zestawienie 4.3b./,
f/ rozliczenie indywidualne róŜnicy /nadwyŜki, niedoboru/ z tyt. opłaty stałej
i zmiennej za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. dla
lokali w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, w okresie
rozliczeniowym 01.07.2010 - 30.06.2011 r. /zestawienie 4.4./
Stosowane /w okresie rozliczeniowym/, ceny dostawy wody i odprowadzanych
ścieków :
- wody
- ścieków
- wysokość podatku
„Vat”
- łączną cena wody
i ścieków brutto:
ŋğ‫ا‬
do 28.02.2011r.
od 01.03.2011r.
5,44zł/m3 /netto/
5,41zł/m3 /netto/
5,59zł/m3 /netto/
6,94zł/m3 /netto/
7 % /do dnia 31.12.2010 r./,
8% /od 01.01.2011 r./
do 31.12.2010 r.
do 28.02.2011 r.
od 01.03.2011 r.
71
oraz
- opłata zmienna energii cieplnej na potrzeby
przygotowanie ciepłej wody uŜytkowej
- wysokość podatku VAT :
8,20 zł/m3 /netto/
22% /do dnia 31.12.2010 r./
23% /od 01.01.2011 r./
- opłata zmienna energii cieplnej na potrzeby
przygotowania cieplej wody uŜytkowej
- opłata stała energii cieplnej na potrzeby
przygotowanie ciepłej wody uŜytkowej
- wysokość podatku VAT :
10,00 zł/m3 /brutto/
0,25 zł/m2 pu /netto/
22% /do dnia 31.12.2010 r./
23% /od 01.01.2011 r./
- opłata stała energii cieplnej na potrzeby
przygotowania cieplej wody uŜytkowej
0,30 zł/m2 pu /brutto/
/Ceny jw., stosowano zgodnie z postanowieniami zawartych umów, obowiązującymi cenami
w zakresie dostawy wody i odprowadzania ścieków, taryfami dostawy energii cieplnej oraz
ustaleniami „regulaminowymi” rozliczania kosztów i ustalania opłat obowiązującymi w MSM
w Mysłowicach w ww. zakresie/.
Ad. a/
Zestawienie 4.1.
ZuŜycie wody i ilość odprowadzonych ścieków wg wodomierza zb. zimnej wody w budynku
przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach nr 7085614
oraz wodomierza s. w. c., nr 11442101 przy ulicy Armii Krajowej 5 w Mysłowicach
od 01.07.2010 – 30.06.2011 r.
ZuŜycie wody i ilość
odprowadzonych ścieków wg
wodomierzy indywidualnych
w lok. mieszk.
w m3
Przyjęte do
rozliczenia
(3-4)
2
II pół. 2010
3
499,0
4
0,0
5
499,0
6
246,0
I pół. 2011
409,0
0,0
409,0
Razem
908,0
0,0
908,0
Korekta
w
%
/12:11/
8
246,0
9
451,2
10
219,7
11
670,9
12
74,1
13
11,04
246,0
0,0
246,0
395,1
225,0
620,1
34,9
5,63
492,0
0,0
492,0
846,3
*444,7
1 291,0
109,0
8,44
razem
(9+10)
0,0
7
przyjęte do
rozliczenia
(6-7)
ciepła woda
RóŜnica
zuŜycia
wody
w m3
/5+8-11/
zimna woda
2.
na cele gospodarcze
z poz. 6
na cele
gospodarcze
1
1.
wg urządzenia
pomiarowego
s.w.c.
Lp.
Okres
rozliczenia
miesiąc/rok/
wg wodomierza
zimnej wody w
budynku
ZuŜycie wody
i ilość odprowadzonych ścieków
w m3
* ZuŜycie ciepłej wody wg wodomierzy indywidualnych w lokalach mieszkalnych budynku przy
ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach wynosiło ogółem 444,70m3
Ustalenia :
Zafakturowane przez przedsiębiorstwo wodociągowe naleŜności z tyt. zuŜycia
ŋğ‫ا‬
72
zimnej wody na potrzeby przygotowania c.w.u. i odprowadzenie ścieków,
zgodne było z rzeczywistą ilością dostarczonej wody i odprowadzonych ścieków
oraz obowiązującymi w okresie rozliczeniowym cenami za w/w usługi
komunalne.
ścieków w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2010 - 30.06.2011 r. /Uwaga - z uwagi na obszerność dokumentacji stanowiącej niniejszy
załącznik, całość materiałów ww. zakresie znajduje się wyłącznie w dyspozycji MSM w Mysłowicach/.
Ad. b/
Zestawienie 4.2.
Poniesione koszty przygotowania /podgrzania/ c. w. u.
budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, wg faktur dostawcy energii cieplnej
za okres rozliczeniowy od 01.07.2010 – 30.06.2011 r.
Lp.
Miesiąc / rok
1
2
1
lipiec 2010
2
sierpień 2010
3
wrzesień 2010
4
październik 2010
5
listopad 2010
6
grudzień 2010
7
styczeń 2011
8
luty 2011
9
marzec 2011
10
kwiecień 2011
11
maj 2011
12
czerwiec 2011
od 01.07.2010 – 30.06.2011 r.
Koszty
stałe
przygotowania
c. w. u.
(brutto)
w zl
Koszty
zmienne
przygotowania
c. w. u.
(brutto)
w zł
Razem koszty
zakupu energii
cieplnej
w zł
dla potrzeb
przygotowania
c.w.u. brutto
wg faktur
dostawcy ciepła
3
4
5
199,92
199,92
199,92
199,92
199,92
216,48
218,25
220,63
228,60
229,35
229,35
229,35
291,06
296,41
330,87
336,62
410,53
392,87
407,73
371,66
405,98
357,61
384,10
352,64
490,98
496,33
530,79
536,54
610,45
609,35
625,98
592,29
634,58
586,96
613,45
581,99
2 571,61
4 338,08
6 909,69
wody uŜytkowej dla budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
Ustalenie/a/ :
- Koszty zakupu energii cieplnej na cele przygotowania c. w. u. dla
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach,
ŋğ‫ا‬
73
w okresie rozliczeniowym jw., ustalane zostały zgodnie z warunkami umowy
o dostawę energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. zawartej z jej
dostawcą i obowiązującymi taryfami w w/w zakresie.
- Rozliczenie poniesionych kosztów z tyt. zuŜycia energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii
Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, sporządzone zostały w oparciu o poniesione
przez Spółdzielnię koszty, równe wysokości zafakturowanych naleŜności przez
dostawcę energii cieplnej na ww. potrzeby w okresie rozliczeniowym od
01.07.2010 – 30.06.2011 r.
Ad. c/
Zestawienie 4.3.
Rozliczenie kosztów stałych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
L.p.
Adres budynku
Pow.
w m2
1
2
3
1.
Armii Krajowej 5
1 084,00
Koszty
zakupu
energii
cieplnej
dla
przygotowania
c. w. u.
40%
kosztów
z poz.4
4
Przychody
z opłaty
stałej
5
6 909,69
RóŜnica
(+)
nadwyŜka
/6-5/
6
2 763,88
7
3 902,40
1 138,52
RóŜnica
w zł/m2
/7:3/
8
1,050
Ad. d/
Zestawienie 4.3a.
Rozliczenie kosztów zmiennych i przychodów /w zł brutto/ za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby
przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
L.p.
Adres budynku
Koszty zakupu
energii cieplnej
dla
przygotowania
c. w. u.
1
2
3
1.
Armii Krajowej 5
6 909,69
ŋğ‫ا‬
60%
kosztów
z poz.3
4
4 145,81
Przychody
z opłaty
zmiennej
5
4 447,00
RóŜnica
(+)
nadwyŜka
/5-4/
6
301,19
Ilość zuŜytej
wody ciepłej
w
mieszkaniach
w m3
7
444,70
RóŜnica
w zł/m3
/6:7/
8
0,677
74
Ad. e/
Zestawienie 4.3b.
wyników kosztów i przychodów (brutto) za zuŜycie energii cieplnej na potrzeby przygotowania
c. w. u. dla lokali w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
L.p.
Adres budynku
1
2
1.
Armii Krajowej 5
Wynik z rozliczenia
kosztów stałych
Pow.
w m2
(+)
nadwyŜka
w zł
(+)
nadwyŜka
w zł/m2
4
5
3
1 084,00
1 138,52
Ilość zuŜytej
wody ciepłej
w lokalach
w m3
1,050
Wynik z rozliczenia
kosztów zmiennych
(+)
nadwyŜka
w zł
6
7
444,70
301,19
(+)
nadwyŜka
w zł/m3
8
0,677
Ad. f/
Zestawienie 4.4.
Rozliczenie indywidualne róŜnicy /nadwyŜki, niedoboru/ z tyt. opłaty stałej i zmiennej za zuŜycie
energii cieplnej na potrzeby przygotowania c. w. u. dla lokali w budynku
przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach
w okresie rozliczeniowym 01.07.2010 - 30.06.2011 r.
Opłata stała
Lp.
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Pow.
lok.
w m2
Adres
2
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
Armii
ŋğ‫ا‬
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
Krajowej
5/1
5/2
5/3
5/4
5/5
5/6
5/7
5/8
5/9
5/10
5/11
5/12
5a/13
5a/14
5a/15
5a/16
5a/17
5a/18
5a/19
Wynik z
rozliczenia
(+)
nadwyŜki
w zł/m2
Opłata zmienna
Kwota
nadwyŜki
do zwrotu
w zł
/3x4/
Ilość
zuŜytej
ciepłej
wody
w m3
Wynik z
rozliczenia
(+)
nadwyŜka
w zł/m3
Kwota
nadwyŜki
do zwrotu
w zł
/6x7/
NadwyŜka
do
rozliczenia
z
uŜytkownik
ami lokali
w zł
/5+8/
3
4
5
6
7
8
9
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
50,82
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
50,82
12,30
5,50
4,70
35,70
8,40
24,60
53,10
25,60
3,40
22,50
14,90
11,50
36,20
1,20
14,50
2,70
15,40
54,90
7,90
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
8,33
3,72
3,18
24,17
5,69
16,65
35,95
17,33
2,30
15,23
10,09
7,79
24,51
0,81
9,82
1,83
10,43
37,17
5,35
59,15
44,36
54,00
74,99
46,33
67,47
86,77
57,97
53,12
66,05
50,73
58,61
75,33
41,45
60,64
52,65
51,07
87,99
56,17
75
20 Armii Krajowej 5a/20
Razem okr. rozliczeniowy
01.07.2010 – 30.06.2011
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
1,050
1,050
1,050
1,050
1,050
40,64
50,82
50,82
40,64
50,82
9,20
26,70
24,60
16,60
12,60
0,677
0,677
0,677
0,677
0,677
6,23
18,08
16,65
11,24
8,53
46,87
68,90
67,47
51,88
59,35
x
x
1 138,24
444,70
x
301,08
1 439,32
Ustalenia :
a/ Poniesione przez Spółdzielnię koszty /stałe i zmienne/ z tytułu zuŜycia energii
cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u., z uwzględnieniem ustalonych
róŜnic jw., w przychodach na ich pokrycie /nadwyŜki – w odniesieniu do pow.
lokalu dla rozliczenia kosztów stałych oraz ilości zuŜytej wody dla rozliczenia
kosztów zmiennych zakupu energii cieplnej/, były równe sumie obciąŜeń
uŜytkowników lokali w badanym zakresie ustalonych wg rzeczywistego
zuŜycia c. w. u. w oparciu o wskazania wodomierzy indywidualnych.
b/ Przyjęte w rozliczeniach finansowych ceny, z tytułu dostawy i zuŜycia
energii cieplnej na potrzeby przygotowania c.w.u., zgodne były
z obowiązującymi, w badanym okresie rozliczeniowym, taryfami stosowanymi
przez jej dostawcę.
c/ Rozliczone z uŜytkownikami lokali, naleŜności z tytułu przygotowania c.w.u.
zgodne były z rzeczywistą ilością jej zuŜycia w okresie rozliczeniowym od
01.07.2010 – 30.06.2011 r., zgodne było m.in. z ustaleniami obowiązującego
w Spółdzielni, „Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i ….”,
„Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło …” oraz
postanowieniami art. 45a ustawy „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348
z późn. zm./.
d/ Rozliczenia indywidualne w ujęciu ilościowym i finansowym zuŜycia ciepłej
wody uŜytkowej i odprowadzonych ścieków dla reprezentatywnie wybranych
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5/1 i 5a/24
w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2010 r. – 30.06.2011 r.,
są prawidłowe, zgodne z poniesionymi kosztami oraz naleŜnościami
/przychodami/ na ich pokrycie /obciąŜającymi uŜytkowników lokali/,
w odniesieniu do obu wymienionych powyŜej uŜytkowników lokali
mieszkalnych.
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5/1 i 5a/24 w Mysłowicach za okres
rozliczeniowy od 01.07.2010 - 30.06.2011 r. /w dwóch, półrocznych okresach rozliczeniowych/ .
ŋğ‫ا‬
76
3.1.3. Zasady rozliczania z tyt. zuŜycia energii cieplnej na potrzeby ogrzewania
lokali, pomiędzy dostawcą, odbiorcą /Spółdzielnią/ oraz uŜytkownikami
lokali, wg wskazań urządzeń pomiarowych zuŜycia energii cieplnej jw.,
określone zostały w oparciu o :
- Ustawę z dn. 10.04.1997 r. „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348
z późn. zm./,
*
- Umowę nr 2T/1803/99 z dnia 30.09.1999 r. z późniejszymi zmianami /Aneks nr 1 –
13/, zawartą z Zakładem Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Katowicach, w zakresie
sprzedaŜy energii cieplnej,
- Umowa nr 144 z dnia 24.09.2008 r. wraz z aneksami zawarta z Przedsiębiorstwem
Energetyki Cieplnej S.A. w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej
/zał. nr 25 prot. lustracji/,
- Umowa z dnia 14.04.2008 r zawarta z Spółdzielnią Pracy „INWESTPROJEKT”
w Katowicach w zakresie rozliczania kosztów ciepła na potrzeby ogrzewania wraz
z aneksem nr 1/08 z dnia 02.12.2008 r. /zał. nr 26 prot. lustracji/.
*
2009 – 2011 r./.
*
- Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło dostarczane do lokali
z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem nr 1 do „regulaminu”, przyjętym uchwała RN nr
229 z dn. 13.12.2010 r. /zał. nr 31 prot. lustracji/.
Dla ustalenia prawidłowości rozliczeń, ilościowych i finansowych w zakresie
dostawy i zuŜycia energii cieplnej na cele ogrzewania lokali, przeprowadzone
zostało badanie w oparciu istniejący system pomiarowo – rozliczeniowy zuŜycia
energii cieplnej w wybranych nieruchomościach przy :
a/ ul. Armii Krajowej 5 w Mysłowicach,
b/ ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach,
w okresie rozliczeniowym ;
a/ od 01.07.2009 - 30.06.2010 r.,
b/ od 01.07.2010 do 30.06.2011 r., w zakresie :
a/ Zgodności zafakturowanych przez dostawcę energii cieplnej, naleŜności
z tytułu zamówionej mocy i dostarczonej energii cieplnej na potrzeby
ogrzewania lokali z postanowieniami umowy w ww. zakresie,
ŋğ‫ا‬
77
b/ Zgodności poniesionych przez Spółdzielnię kosztów zakupu energii cieplnej
z sumą opłat obciąŜających uŜytkowników lokali, objętego badaniem
budynku.
c/ Zgodności rozliczeń z indywidualnymi odbiorcami ciepła dostarczanego
na cele ogrzewania lokalu mieszkalnego w systemie rozwiązań pomiaru
energii cieplnej w oparciu o liczniki ciepła w budynku i podzielniki kosztów
ogrzewania lokali oraz rozliczenia poniesionych kosztów i wpływów na ich
pokrycie, zgodnie z postanowieniami powołanego wyŜej „Regulaminu
rozliczania kosztów i ustalania opłaty za ciepło dostarczone do lokali
mieszkalnych i uŜytkowych MSM w Mysłowicach” .
1/ Rozliczenie kosztów, dostarczonej energii cieplnej na cele ogrzewania lokali
mieszkalnych w budynku przy ul. Armii Krajowej 5 w Mysłowicach, za okres
Kolejność zamieszczenia danych:
a/ zestawienie poniesionych przez Spółdzielnię kosztów stałych i zmiennych
(netto i brutto), oraz ich zgodność z warunkami i taryfami stosowanymi
przez dostawcę energii cieplnej w oparciu o obowiązujące warunki umowy
w w/w zakresie /zestawienie nr 5.1./,
b/ zestawienie poniesionych kosztów dostawy ciepła oraz opłat
przypadających na poszczególne lokale w budynku jw., z uwzględnieniem
wniesionych zaliczek na ich pokrycie oraz saldem końcowym w/w rozliczeń
/zestawienie 5.2./,
c/ rozliczenie kosztów zuŜycia energii cieplnej i obciąŜeń finansowych
zapewniających ich pokrycie w odniesieniu do dwóch losowo wybranych
uŜytkowników lokali budynku, za okres od 01.07.2009 – 30.06.2010 r.
Obowiązująca i stosowana taryfa opłat za dostawę energii cieplnej w objętym
badaniem okresie rozliczeniowym od 01.07.2009- 30.06.2010 r.
na dzień
01.07.2009 r.
a
zamówiona moc
przesył stały
cena ciepła
przesył zmienny
nośnik ciepła
ŋğ‫ا‬
b
5 116,70 zł/MW/m-c
4 560,18 zł/MW/m-c
18,48 zł/GJ
12,16 zł/GJ
12,53 zł/m3
na dzień
14.08.2009 r.
c
5 116,70 zł/MW/m-c
5 699,75 zł/MW/m-c
18,48 zł/GJ
10,63 zł/GJ
na dzień
01.10.2009 r.
d
5 878,96 zł/MW/m-c
5 699,75 zł/MW/m-c
20,53 zł/GJ
10,63 zł/GJ
na dzień
08.12.2009 r.
e
5 878,96 zł/MW/m-c
5 825,93 zł/MW/m-c
20,53 zł/GJ
10,86 zł/GJ
78
/Wymienione powyŜej taryfy zgodne były z warunkami umowy w zakresie dostawy ciepła
nr 144 z dn 24.09.2008 r. /z późniejszą jej zmianą – Aneks z dn. 20.02.2009 r./, zawartej
z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Katowicach/.
Ad. a/
Zestawienie 5.1.
Poniesione koszty dostawy energii cieplnej na potrzeby ogrzewania nieruchomości
przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach w okresie rozliczeniowym
od 01.07.2009 r. - 30.06.2010 r.
/wg faktur dostawcy Grupa Tauron PEC Katowice/
Lp.
miesiąc/
rok
1
2
1
lipiec 2009
2
sierpień 2009
3
wrzesień 2009
4
październik 2009
5
listopad 2009
6
grudzień 2009
7
styczeń 2010
8
luty 2010
9
marzec 2010
10
kwiecień 2010
11
maj 2010
12
czerwiec 2010
01.07.2009 r. - 30.06.2010 r.
Koszty
stałe
c. o.
(netto)
w zł
Podatek
VAT
22%
w zł
Razem
koszty
stałe
w zł
(brutto
Koszty
zmienne
w zł
(netto)
Podatek
VAT
22%
w zł
Razem
koszty
zmienne
w zł
(brutto)
OGÓŁEM
koszty
zakupu
energii
cieplnej
w zł
(brutto)
3
4
5
6
7
8
9
580,61
620,31
648,99
694,73
694,73
700,58
702,30
702,30
702,30
702,30
702,30
702,30
127,73
136,47
142,78
152,84
152,84
154,13
154,50
154,50
154,50
154,50
154,50
154,50
708,34
756,78
791,77
847,57
847,57
854,71
856,80
856,80
856,80
856,80
856,80
856,80
0,00
0,00
15,32
1 159,38
1 433,36
2 194,61
2 793,71
2 230,57
1 726,45
878,92
345,29
0,00
0,00
0,00
3,37
255,06
315,34
482,81
614,62
490,72
379,82
193,36
75,96
0,00
0,00
0,00
18,69
1 414,44
1 748,70
2 677,42
3 408,33
2 721,29
2 106,27
1 072,28
421,25
0,00
708,34
756,78
810,46
2 262,01
2 596,27
3 532,13
4 265,13
3 578,09
2 963,07
1 929,08
1 278,05
856,80
8 153,75
1 793,79
9 947,54
12 777,61
2 811,06
15 588,67
25 536,21
Kserokopie faktur, z tyt. dostawy energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali budynku
przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2009 r. - 30.06.2010 r.,
Załącznik nr 31.5. prot. lustracji.
Ustalenia :
- Zafakturowane /wg specyfikacji faktur VAT/ przez dostawcę, koszty dostawy
energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali budynku przy ul.
Armii Krajowej 5 w Mysłowicach, zgodne są z ilością zakupionej energii
cieplnej, ustalonej w oparciu o urządzenia pomiarowe, oraz warunkami umowy
zawartej pomiędzy Spółdzielnią i usługodawcą w ww. zakresie
z uwzględnieniem obowiązujących w okresie rozliczeniowym taryf ciepła.
ŋğ‫ا‬
79
Ad. b/
Zestawienie nr 5.2.
Rozliczenie poniesionych kosztów dostawy energii cieplnej oraz opłat obciąŜających poszczególnych
uŜytkowników lokali (z uwzględnieniem wnoszonych zaliczek na ich pokrycie),
budynku przy ul. Armii Krajowej 5 w Mysłowicach,
od 01.07.2009 r. – 30.06.2010 r.
Lp.
Adres
a
b
1 Armii Krajowej 5/1
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
Pow.
lokali
w m2
Koszty
stałe
c. o.
w zł
brutto
Koszty
zmienne
c. o.
w zł
brutto
Razem
koszty
c. o.
w zł
brutto
f
Koszty
serwisu
i
rozliczeń
c. o.
g
OGÓŁEM
Koszty
c. o.
w zł
c
d
e
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
48,40
38,70
48,40
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
570,08
455,83
570,08
435,49
920,72
686,04
607,92
559,21
1037,24
595,22
920,45
238,34
500,30
254,54
378,36
869,99
238,75
470,53
231,97
403,42
532,05
537,95
330,00
767,46
278,53
352,96
620,67
1 005,57
1 376,55
1 256,12
1 178,00
1 015,04
1 607,32
1 165,30
1 376,28
808,42
1 070,38
710,37
948,44
1 440,07
694,58
1 040,61
802,05
859,25
1 102,13
1 108,03
785,83
1 337,54
848,61
808,79
1 190,75
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
0,00
24,00
24,00
16,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
1 029,57
1 400,55
1 280,12
1 202,00
1 039,04
1 631,32
1 189,30
1 376,28
832,42
1 094,38
726,37
972,44
1 464,07
718,58
1 064,61
826,05
883,25
1 126,13
1 132,03
809,83
1 361,54
872,61
832,79
1 214,75
h
1 084,00
12 767,92
12 768,11
25 536,03
544,00
26 080,03
Wniesione
przedpłaty
na
pokrycie
kosztów
c. o.
Saldo
w zł
(i – h)
i
j
-248,19
378,87
2,36
-75,76
17,36
353,56
-88,46
354,60
-445,34
-183,38
-295,31
-305,32
186,31
-303,10
-213,15
-451,71
-138,43
-151,63
-145,73
-211,85
83,78
-405,15
-188,89
-63,01
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
1 277,76
1 021,68
1 277,76
28 617,60 -2 537,57
Ustalenia :
1. Koszty zuŜycia energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania,
obciąŜające uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5
w Mysłowicach /zestawienie 5.1./ w badanym okresie rozliczeniowym,
równe są sumie poniesionych kosztów przez Spółdzielnię, w tym przedmiocie
/zestawienie 5.2./.
ŋğ‫ا‬
80
2. Rozliczenie kosztów i przychodów z tytułu zuŜycia energii cieplnej na
potrzeby centralnego ogrzewania lokali w budynku przy ul. Armii Krajowej 5
w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym od 01.07.2009 – 30.06.2010 r.,
zgodne było m.in. z ustaleniami obowiązującego w Spółdzielni, „Regulaminu
rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło ……” / oraz postanowieniami
art. 45a ustawy „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348 z późn. zm./.
Ad. c.
Sporządzone rozliczenia indywidualne w zakresie zuŜycia energii cieplnej na
potrzeby centralnego ogrzewania /reprezentatywnie wybranych dwóch
uŜytkowników lokali mieszkalnych budynku przy ul. Armii Krajowej 5/10 i 5/20
w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym od 01.07.2009 r. – 30.06.2010 r. jest
prawidłowe, dokonane w oparciu o poniesione koszty dostawy i zuŜycia energii
cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali ww. budynku .
Załącznik nr 32
Kserokopie rozliczeń indywidualnych z tyt. zuŜycia energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania
dwóch uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5/10 i 5/20 w Mysłowicach, za okres
rozliczeniowy od 01.07.2009 - 30.06.2010 r.
Ustalenie/a/ :
Przekazane uŜytkownikom lokali nr 5/10 i 5/20 przy ul. Armii Krajowej 5
w Mysłowicach, rozliczenia w zakresie zuŜycia energii cieplnej na potrzeby
centralnego ogrzewania lokali i wynikające z nich koszty oraz naleŜności na ich
pokrycie, są prawidłowe, zgodne z rzeczywistymi kosztami poniesionymi przez
Spółdzielnię w badanym zakresie.
*
2/ Rozliczenie kosztów, dostarczonej energii cieplnej na cele ogrzewania lokali
mieszkalnych w budynku przy ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach, za okres
Kolejność zamieszczenia danych:
a/ zestawienie poniesionych przez Spółdzielnię kosztów stałych i zmiennych
(netto i brutto), oraz ich zgodność z warunkami i taryfami stosowanymi
przez dostawcę energii cieplnej w oparciu o obowiązujące warunki umowy
w w/w zakresie /zestawienie nr 6.1./,
b/ zestawienie poniesionych kosztów dostawy ciepła oraz opłat
przypadających na poszczególne lokale w budynku jw., z uwzględnieniem
ŋğ‫ا‬
81
wniesionych zaliczek na ich pokrycie oraz saldem końcowym w/w rozliczeń
/zestawienie 6.2./,
c/ rozliczenie kosztów zuŜycia energii cieplnej i obciąŜeń finansowych
zapewniających ich pokrycie w odniesieniu do dwóch losowo wybranych
uŜytkowników lokali budynku, za okres od 01.07.2010 – 30.06.2011 r.
Obowiązująca i stosowana taryfa opłat za dostawę energii cieplnej w objętym
badaniem okresie rozliczeniowym od 01.07.2010- 30.06.2011 r.
Grupa taryfowa
CZ3D
na dzień
01.07.2010
na dzień
01.12.2010
na dzień
01.03.2011
na dzień
15.03.2011
a
b
c
d
e
5 878,96
zł/MW/m-c
6 795,06
zł/MW/m-c
20,53 zł/GJ
11,26 zł/GJ
5 878,96
zł/MW/m-c
5 825,93
zł/MW/m-c
20,53 zł/GJ
10,86 zł/GJ
12,53 zł/m3
zamówiona moc
przesył stały
cena ciepła
przesył zmienny
nośnik ciepła
6 427,83
zł/MW/m-c
6 795,06
zł/MW/m-c
22,23 zł/GJ
11,26 zł/GJ
6 427,83
zł/MW/m-c
6 890,91
zł/MW/m-c
22,23 zł/GJ
11,42 zł/GJ
12,50 zł/m3
/Wymienione powyŜej taryfy zgodne były z warunkami umowy w zakresie dostawy ciepła nr 144
z dn. 24.09.2008 r. /z późniejszymi zmianami wyraŜonymi aneksach do ww. umowy/.
Ad. a/
Zestawienie 6.1.
Poniesione koszty dostawy energii cieplnej na potrzeby ogrzewania nieruchomości
przy ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach w okresie rozliczeniowym
od 01.07.2010 r. - 30.06.2011 r.
/wg faktur dostawcy Grupa Tauron PEC Katowice/
Lp.
miesiąc/
rok
1
2
1
lipiec 2010
2
sierpień 2010
3
wrzesień 2010
4
październik 2010
5
listopad 2010
6
grudzień 2010
7
styczeń 2011
8
luty 2011
9
marzec 2011
10 kwiecień 2011
11 maj 2011
12 czerwiec 2011
01.07.2010 r. - 30.06.2011 r.
ŋğ‫ا‬
Koszty
stałe
c. o.
(netto)
w zł
Podatek
VAT
22%
w zł
Razem
koszty
stałe
w zł
(brutto
Koszty
zmienne
w zł
(netto)
6
3
4
5
357,77
357,77
357,77
357,77
357,77
386,84
386,84
391,31
405,06
406,36
406,36
406,36
78,71
78,71
78,71
78,71
78,71
85,11
88,98
90,01
93,16
93,46
93,46
93,46
436,48
436,48
436,48
436,48
436,48
471,95
475,82
481,32
498,22
499,82
499,82
499,82
4 577,98
1 031,19
5 609,17
Podatek
VAT
22%
w zł
Razem
koszty
zmienne
w zł
(brutto)
7
8
OGÓŁEM
koszty
zakupu
energii
cieplnej
w zł
(brutto)
9
0,00
0,00
190,97
440,34
440,34
953,85
891,25
835,42
739,75
304,35
136,35
0,00
0,00
0,00
42,02
96,87
96,87
209,85
203,79
192,15
170,14
70,01
31,36
0,00
0,00
0,00
232,99
537,21
537,21
1 163,70
1 095,04
1 027,57
909,89
374,36
167,71
0,00
436,48
436,48
669,47
973,69
973,69
1 635,65
1 570,86
1 508,89
1 408,11
874,18
667,53
499,82
4 932,62
1 113,06
6 045,68
11 654,85
82
przy ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2010 r. - 30.06.20101 r.
Ustalenia :
- Zafakturowane /wg specyfikacji faktur VAT/ przez dostawcę, koszty dostawy
energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali budynku przy ul.
Kraszewskiego 1a w Mysłowicach, zgodne są z ilością zakupionej energii
cieplnej, ustalonej w oparciu o urządzenia pomiarowe, oraz warunkami umowy
zawartej pomiędzy Spółdzielnią i usługodawcą w ww. zakresie
z uwzględnieniem obowiązujących w okresie rozliczeniowym taryf ciepła.
Ad. b/
Zestawienie nr 6.2.
Rozliczenie poniesionych kosztów dostawy energii cieplnej oraz opłat obciąŜających poszczególnych
uŜytkowników lokali (z uwzględnieniem wnoszonych zaliczek na ich pokrycie),
budynku przy ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach,
od 01.07.2010 r. – 30.06.2011 r.
Lp.
Adres
a
b
1 Kraszewskiego 1a/9
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
Pow.
lokali
w m2
Koszty
stałe
c. o.
w zł
brutto
Koszty
zmienne
c. o.
w zł
brutto
e
Razem
koszty
c. o.
w zł
brutto
f
Koszty
serwisu
i
rozliczeń
c. o.
g
OGÓŁEM
Koszty
c. o.
w zł
c
d
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
728,42
728,42
728,42
728,42
728,42
728,42
728,42
728,42
510,60
260,85
369,44
452,61
608,82
1 278,99
1 705,58
640,53
1 239,02
989,27
1 097,86
1 181,03
1 337,24
2 007,41
2 434,00
1 368,95
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
1 263,02
1 013,27
1 121,86
1 205,03
1 361,24
2 031,41
2 458,00
1 392,95
h
384,00
5 827,36
5 827,42
11 654,78
192,00
11 846,78
Wniesione
przedpłaty
na
pokrycie
kosztów
c. o.
Saldo
w zł
(i – h)
i
j
1 641,60
1 641,60
1 641,60
1 641,60
1 641,60
1 641,60
1 641,60
1 641,60
-378,58
-628,33
-519,74
-436,57
-280,36
389,81
816,40
-248,65
13 132,80 -1 286,02
Ustalenia :
1. Koszty zuŜycia energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania,
obciąŜające uŜytkowników lokali budynku przy ul. Kraszewskiego 1a
w Mysłowicach /zestawienie 6.1./ w badanym okresie rozliczeniowym,
równe są sumie poniesionych kosztów przez Spółdzielnię, w tym przedmiocie
/zestawienie 6.2./.
ŋğ‫ا‬
83
2. Rozliczenie kosztów i przychodów z tytułu zuŜycia energii cieplnej na
potrzeby centralnego ogrzewania lokali w budynku przy ul. Kraszewskiego 1a
w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym od 01.07.2010 – 30.06.2011 r.,
zgodne było m.in. z ustaleniami obowiązującego w Spółdzielni, „Regulaminu
rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło ……” / oraz postanowieniami
art. 45a ustawy „Prawo energetyczne” /Dz. U. 54/97 poz. 348 z późn. zm./.
Ad. c.
Sporządzone rozliczenia indywidualne w zakresie zuŜycia energii cieplnej na
potrzeby centralnego ogrzewania /reprezentatywnie wybranych dwóch
uŜytkowników lokali mieszkalnych budynku przy ul. Kraszewskiego 1a/10
i 1a/15 w Mysłowicach, w okresie rozliczeniowym od 01.07.2010 r. –
30.06.2011 r. jest prawidłowe, dokonane w oparciu o poniesione koszty dostawy
i zuŜycia energii cieplnej na potrzeby centralnego ogrzewania lokali ww.
budynku .
dwóch uŜytkowników lokali budynku przy ul. Kraszewskiego 1a/10 i 1a/15 w Mysłowicach, za okres
Ustalenie/a/ :
Przekazane uŜytkownikom lokali nr 1a/10 i 1a/15 przy ul. Kraszewskiego
w Mysłowicach, rozliczenia w zakresie zuŜycia energii cieplnej na potrzeby
centralnego ogrzewania lokali i wynikające z nich koszty oraz naleŜności na ich
pokrycie, są prawidłowe, zgodne z rzeczywistymi kosztami poniesionymi przez
Spółdzielnię w badanym zakresie.
ŋğ‫ا‬
84
4. Działalność ekonomiczno – finansowa Spółdzielni.
4.1. Organizacja pionu finansowo - księgowego.
Działalność finansowo – księgową Mysłowickiej SM w Mysłowicach
/w okresie 2009 – 2011 r./, prowadzono wg. obowiązującej w Spółdzielni
struktury organizacyjnej /„Schematu organizacyjnego”/ zatwierdzonej :
- uchwalą RN, w sprawie zatwierdzenia „Struktury organizacyjnej” Mysłowickiej SM
w Mysłowicach na 2009 r. /protokół nr 1/2009 z dn. 26.01.2009 r./,
- uchwalą RN, w sprawie zatwierdzenia „Schematu organizacyjnego” Mysłowickiej SM
w Mysłowicach na 2010 r. /protokół nr 2/2010 z dn. 15.02.2010 r./,
- uchwalą RN, w sprawie zatwierdzenia „Schematu organizacyjnego” Mysłowickiej SM
w Mysłowicach na 2011 r. /protokół nr11/2010 z dn. 13.12.2010 r,/.
/Szersza informacja w ww. zakresie - Rozdz. III pkt 1 p.pkt 1.1. i 1.2 oraz zał. 7 prot. lustracji/.
Zatrudnienie w pionie podległym organizacyjnie Zastępcy Prezesa Zarządu,
Głównemu Księgowemu wg przyjętego „Schematu organizacyjnego na 2011 r.,
wynosiło:
Ogółem
21,00 etatów
w tym:
Z-ca Prezesa Zarządu, Gł. Księgowy
1,00 etat,
z podporządkowanymi organizacyjnie :
- Działem Ewidencji i Windykacji Czynszów
- Działem Finansowym
8,00 etatów,
6,00 etatów,
- Działem Rachunkowym
6,00 etatów.
Zasady organizacji oraz ramowe zakresy działania komórek organizacyjnych
/w tym „pionu” Z-cy Prezesa Zarządu, Gł. Księgowego”/ określone zostały
w „Regulaminie organizacyjnym” MSM w Mysłowicach, przyjętym uchwałą
RN, nr 120 z dn. 11.12.2006 r.
Zatwierdzona przez Radę Nadzorczą, Struktura organizacyjna Spółdzielni,
w tym w części „Pionu” Z-cy Prezesa Zarządu, Gł. Księgowego, odpowiadała
potrzebom i zakresowi jej działalności, w badanym zakresie.
Stanowisko Z-cy Prezesa Zarządu, Gł. Księgowego w MSM w Mysłowicach
/w okresie objętym badaniem lustracyjnym/, pełniła – P. mgr Jadwiga Banasik.
ŋğ‫ا‬
85
4.2. Gospodarka finansowa Spółdzielni.
Zasady gospodarki finansowej Mysłowickiej SM w Mysłowicach, uregulowane
zostały m/in., ustaleniami - Działu VII, § 108 – 113, obowiązującego statutu
Spółdzielni.
Zgodnie z treścią § 109 pkt 1 statutu, Spółdzielnia tworzy poniŜej wymienione
fundusze :
1/ Fundusz udziałowy,
2/ Fundusz zasobowy,
3/ Fundusz wkładów mieszkaniowych,
4/ Fundusz wkładów budowlanych,
5/ Fundusz na remonty zasobów mieszkaniowych,
6/ Fundusz na spłatę kredytów i odsetek,
7/ oraz inne fundusze własne w oparciu o odrębne przepisy prawa i uchwały
Rady Nadzorczej w tym zakresie.
Poza wymienionymi „prawnymi” zasadami tworzenia i gospodarowania
funduszami Spółdzielni, w odniesieniu do tworzonych w Spółdzielni ;
funduszu na remonty oraz funduszu świadczeń socjalnych, zasady ich tworzenia
i gospodarowania, dodatkowo określone zostały ustaleniami „Regulaminu
tworzenia i gospodarowania funduszem na remonty zasobów mieszkaniowych”
/przyjętym uchwała RN nr 97 z dn. 17.12.2007 r./ oraz „Regulaminu tworzenia
i wykorzystywania funduszu świadczeń socjalnych” /przyjętego uchwałą Zarządu
nr 114 z dn. 29.12.2000 r. z późniejszą jego zmianą przyjętą uchwałą Zarządu nr
22 z dn. 26.04.2011 r./.
Stan funduszy własnych Mysłowickiej SM w Mysłowicach /na koniec
okresów sprawozdawczych 2009 – 2011 r./, określają wielkości zawarte
w zestawieniu tabelarycznym, poniŜej :
Fundusze własne
wg stanu, bilansu zamknięcia na koniec roku 2009 – 2011 r.
Lp.
a
A.
I.
1.
2.
ŋğ‫ا‬
w tys. zł.
%
Dynamika
zmian
(e:c)
Wyszczególnienie
Bilans
zamknięcia
31.12.2009 r.
Bilans
zamknięcia
31.12.2010 r.
Bilans
zamknięcia
31.12.2011 r.
b
c
d
e
g
78 972,8
74 358,3
71 394,9
-9,6
50 884,8
52 114,0
51 961,2
2,1
1 203,1
1 263,5
1 330,5
10,6
15 485,5
14 794,7
11 176,2
-57,8
Fundusze własne
ogółem
RAZEM –
kapitał podstawowy
w tym :
Fundusz udziałowy
Fundusz wkładów
mieszkaniowych
86
3.
Fundusz wkładów
budowlanych
4. Umorzenie zasobów
mieszkaniowych
II. RAZEM
kapitał zapasowy
w tym :
1. Fundusz zasobowy
III. Fundusz aktualizacji
śr. trwałych i wal. wkł.
mieszkaniowych
Fundusze
44 889,7
44 262,3
46 489,0
3,6
-10 693,5
- 8 206,5
- 7 035,3
-34,2
28 088,0
22 244,2
19 433,7
-30,8
14 072,0
12 443,5
16 969,3
14 016,0
9 800,7
2 464,4
-82,4
celowe /specjalne/
w tys. zł.
2009
I.
II.
20,5
Fundusz remontowy
Fund świadczeń socjalnych
2010
1 580,1
286,2
2011
3 326,8
275,5
6 791,2
301,9
Dynamika zmian „funduszy własnych” jest wynikiem stosowanych /zgodnie
z aktualnymi wymogami/, zasad umorzenia funduszy własnych Spółdzielni,
przy czym główną przyczyną zmian stanu funduszy /w ww. okresie/, są skutki
przeniesienia prawa własności lokali na rzecz członków Spółdzielni, w oparciu
o postanowienia ustawy „o spółdzielniach mieszkaniowych” z dnia 15.12.2000 r.
/Szczegółowe ustalenia ww. zakresie działalności Spółdzielni, zawarte zostały w Rozdz. III
pkt 1.4. prot. lustracji/.
Zmiany stanu środków finansowych na funduszu remontowym Spółdzielni /poza
danymi wyszczególnionymi w zestawieniu powyŜej/, omówiono w Rozdz. V pkt.
2 - „Techniczna obsługa nieruchomości”.
Struktura środków pienięŜnych Spółdzielni /wg potwierdzonych w aktywach
sprawozdania finansowego danych za lata 2009 – 2011/, przedstawiała się
następująco :
Stan i struktura
środków pienięŜnych Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
/w tys. zł/
Lp.
1
1.
2.
3.
4.
Wyszczególnienie
2009 r.
2010 r.
2011 r.
2
3
4
5
13,7
89,9
4 933,5
5 037,1
13,7
41,2
8 813,2
8 868,1
środki pienięŜne w kasie
środki pienięŜne na rachunku bank.
Inne aktywa pienięŜne /lokaty bankowe/
OGÓŁEM – stan środków pienięŜnych
11,6
1 989,8
12 488,4
14 489,8
Stan środków pienięŜnych na rachunku bankowym Spółdzielni /wg ustaleń
z przeprowadzanych inwentaryzacji na koniec rocznych okresów
sprawozdawczych/, zgodny był z ewidencją księgową, salda rachunków
bankowych potwierdzone zostały przez prowadzące jej banki :
ŋğ‫ا‬
87
- PKO BP SA Oddział I w Katowicach,
- BOŚ S.A. OO Mysłowice.
Strukturę zobowiązań krótkoterminowych Mysłowickiej SM w Mysłowicach
/wg stanu na koniec okresów obrachunkowych 2009 – 2011 r./, przedstawiono
w zestawieniu poniŜej.
Struktura
zobowiązań krótkoterminowych
Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Mysłowicach , na koniec okresów
obrachunkowych
w latach 2009 – 2011
w tys. zł.
Wyszczególnienie
wg stanu na dzień
wg stanu na dzień
wg stanu na dzień
31.12.2009 r.
31.12.2010 r.
31.12.2011 r.
b
c
d
355,50
356,00
4 499,20
3 175,80
3 912,90
458,50
167,10
254,00
1 866,30
7 245,10
577,10
145,10
342,80
3 602,30
8 198,60
535,00
134,00
314,30
7 093,20
12 345,40
a
Kredyty i poŜyczki
Zobowiązania z tyt. dostaw,
robót i usług
Zobowiązania z tyt. podatków
i ubezpieczeń społecznych
Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń
Pozostałe zobowiązania
Fundusze specjalne
Razem
x
Zobowiązania krótkoterminowe, w głównej mierze dotyczyły :
- rozrachunków z tyt. dostaw, robót i usług w okresie ich wymagalności,
- zobowiązań z tyt. podatków, ubezpieczeń społecznych i pozostałych zobowiązań,
prawidłowo wycenione oraz ujęte w bilansie /sprawozdaniu finansowym/
Spółdzielni, sporządzonym za lata 2009, 2010 i 2011.
Struktura
zobowiązań długoterminowych
Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej na koniec okresów obrachunkowych
w latach 2009 - 2011
w tys. zł.
Wyszczególnienie
Wg stanu na dzień
31.12.2009 r.
Wg stanu na dzień
31.12.2010 r.
Wg stanu na dzień
31.12.2011 r.
a
b
c
d
Długoterminowe
kredyty i poŜyczki
Inne zobowiązania
długoterminowe
Razem
ŋğ‫ا‬
29 256,80
27 010,80
24 350,60
29 256,80
27 010,80
24 350,60
88
Terminowo Spółdzielnia, regulowała zobowiązania o charakterze publiczno –
prawnym czego potwierdzeniem ustalenia dokonane w oparciu o czynności
sprawdzające w ww. zakresie, losowo wybranych zobowiązań z tytułu :
a/ Składek ZUS, ZUS P DRA deklaracja rozliczeniowa z dnia 01.06.2009, 01.05.2010r.
oraz 01.10.2011 r.,
b/ Podatku dochodowego od osób fizycznych /PIT - 4R/ za 2009 r., 2010 r. i 2011 r.,
c/ Podatku od towarów i usług /VAT – 7/ za m-c XI 2009 r., XI 2010 r. i IV 2011r.
d/ Składek z tyt. przynaleŜności organizacyjnej do Krajowej Rady Spółdzielczej w
Warszawie, za 2009 i 2010 r.,
e/ Składek z tyt. przynaleŜności organizacyjnej do RZRSM w Katowicach, za III
kw. 2009, II kw. 2010 i III kw. 2011 r.
/Pełną dokumentacja dot. wymienionych w pkt „a-e” zobowiązań publiczno-prawnych,
stanowi zał. nr 33 prot. lustracji/
Załącznik nr 33
Kserokopia dokumentacji księgowo – finansowej dotyczącej zobowiązań publicznych, o których mowa
w pkt. „a - e” z potwierdzeniem terminu i wysokości uregulowanych zobowiązań w badanym zakresie.
Dokonane ustalenia w zakresie terminowości regulowania przez Spółdzielnię
zobowiązań publiczno – prawnych, nie wykazały nieprawidłowości.
4.3 . Rachunkowość.
Rachunkowość Mysłowickiej SM w Mysłowicach, prowadzono w oparciu
o obowiązujące prawo, w tym ustawę „o rachunkowości” /Dz. U. 76/02 poz.
694 z późn. zm./ oraz przyjętym, uchwałą Zarządu nr 109 z dn. 20.07.2006 r.,
„Zakładowym Planem Kont” z późniejszą jego nowelizacją przyjętą zgodnie
z ustaleniami :
- uchwały nr 37 Zarządu MSM w Mysłowicach z dnia 08.05.2007 r.,
- uchwały nr 86 Zarządu MSM w Mysłowicach z dnia 30.12.2008 r.,
- uchwały nr 16 Zarządu MSM w Mysłowicach z dnia 15.03.2011 r., której
integralną część stanowi Aneks nr 3 z dnia 15.03.2011 r. do Zakładowego Planu
Kont MSM w Mysłowicach /całość dokumentacji, o której mowa powyŜej, dot.
Zakładowego Planu Kont MSM w Mysłowicach – zał. nr 34 prot. lustracji/.
Załącznik nr 34
Komplet dokumentacji organizacyjnej dot. przyjęcia do stosowania w MSM w Mysłowicach,
Zakładowego Planu Kont /”zasad polityki rachunkowości”/, wraz z jego zmianami wprowadzonymi
w Ŝycie w 2007, 2008 i 2011 r.
ŋğ‫ا‬
89
Wg udostępnionych lustratorowi „opinii” oraz raportów” z badania przez
niezaleŜnych biegłych rewidentów, sprawozdań finansowych Spółdzielni,
za 2009, 2010 i 2011 rok, księgi rachunkowe Spółdzielni prowadzone były
zgodnie z obowiązującym porządkiem prawnym, przyjętymi /jak powyŜej/,
„zasadami polityki rachunkowości”.
Operacje gospodarcze podlegające ewidencji księgowej prowadzone
i dokumentowane były w sposób przejrzysty i prawidłowy, zapewniający
powiązanie dowodów /z dokonywanymi na ich podstawie/, zapisami księgowymi
z właściwą ich kwalifikacją.
Dokumentacja księgowo – finansowa sporządzana i weryfikowana była w sposób
właściwy pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym przez
uprawnionych do tych czynności pracowników Spółdzielni.
Wykaz kont księgi głównej normował zasady księgowania operacji
gospodarczych oraz prowadzenia „analityki” i „syntetyki” z wyceną aktywów
i pasywów na dzień bilansowy.
Wycena aktywów i pasywów z wynikiem finansowym, ustalana była w oparciu
o obowiązujące wymogi prawa w zakresie rachunkowości.
Księgi rachunkowe oraz zapisy operacji księgowych prowadzone były
przy wykorzystaniu oprogramowania elektronicznego /księga główna wraz
z kontami pomocniczymi/, spełniającego wymogi art.14 ust 4 ustawy
„o rachunkowości”.
Dla zapewnienia bezpieczeństwa zasobów informatycznych oraz niezawodności
działania sprzętu komputerowego, Spółdzielnia stosuje szereg wzajemnie
uzupełniających się metod ich zabezpieczenia :
- fizycznych - środków zapewniających stałe zasilanie w energię
elektryczną, ograniczających fizyczny dostęp do zasobów informatycznych,
- programowych, w postaci zdefiniowania dla kaŜdego uŜytkownika jego
identyfikatora i hasła,
- organizacyjnych - okresowego sporządzania zapasowych kopii danych
na nośnikach elektronicznych oraz ich archiwizowania.
Zapewniona została takŜe pełna kontrola kompletności systemu rachunkowości
oraz parametrów przetwarzania danych z ciągłym dostępem do gromadzonych
zbiorów danych, w sposób umoŜliwiający uzyskanie w dowolnym czasie,
wybranego zakresu sprawozdawczego, niezbędnych informacji o treści zapisów
dokonanych w księgach rachunkowych.
ŋğ‫ا‬
90
W oparciu o ustalenia biegłych rewidentów, operacje gospodarcze podlegające
ewidencji księgowej /w latach 2009 – 2011/, prowadzone i dokumentowane były
w sposób prawidłowy.
Rachunek strat i zysków Spółdzielnia sporządza w postaci porównawczej
zawierającej wykaz kosztów rodzajowych.
„Zasady rachunkowości” w Mysłowickiej SM w Mysłowicach, określały
właściwe formy sporządzenia „rocznych sprawozdań finansowych” z oceną
rzeczywistej sytuacji majątkowej i finansowej Spółdzielni, zgodnie z wymogami
obowiązującego prawa w tym przedmiocie.
Dokumentacja księgowo-finansowa, sporządzana, gromadzona i archiwizowana
była w sposób prawidłowy, bez uwag i zastrzeŜeń.
4.4.
Gospodarka kasowa.
Organizację, zasady i zakres prowadzonej gospodarki kasowej
w Spółdzielni, określały postanowienia „Instrukcji gospodarki kasowej”
/wprowadzonej – uchwałą Zarządu nr 75 z dn. 20.08.2002 r./, w zakresie :
- ochrony wartości pienięŜnych,
- dokumentowania i ewidencji operacji kasowych,
- obowiązków kasjera.
- kontroli środków pienięŜnych w kasie.
Prowadzący lustrację, w dniu 13.11.2012 r., przeprowadził kontrolę kasy
Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w obecności :
- St. Specjalisty ds. Obrotu PienięŜnego i Rozrachunków – Pani A. Olszak
- Kierownik Działu Dz. Gospodarczej – Pani E. Deda
ustalając, Ŝe :
a/ walory pienięŜne przechowywane były w szafie pancernej
w pomieszczeniu biurowym.
c/ klucze od kasy przechowuje osoba posiadająca odpowiedzialność
materialną za powierzone środki pienięŜne,
d/ środki pienięŜne ponad ustaloną wysokość pogotowia kasowego
odprowadzane były na konto bankowe Spółdzielni,
ŋğ‫ا‬
91
e/ wpłaty gotówkowe, operacje gospodarcze, prowadzone były w systemie
elektronicznym i ujmowane w sporządzanych raportach kasowych,
f/ walory kasowe podlegały okresowej kontroli stanu ich zgodności,
prowadzonej przez Komisję powoływaną w trybie decyzji
Zarządu Spółdzielni /w tym takŜe - Komisji Inwentaryzacyjnej, powoływanej
w ww. zakresie/.
W wyniku prowadzonej kontroli „kasy” nie stwierdzono róŜnic stanu środków
finansowych w kasie na dzień jej przeprowadzenia.
Załącznik nr 35
Protokół z kontroli kasy przeprowadzonej w dniu 13.11.2012 r. wraz z raportem kasowym na dzień
13.11.2012 r.
Podlegająca kontroli dokumentacja kasowa oraz dokonane w oparciu o nią
ustalenia pozwalają stwierdzić, Ŝe w prowadzonej przez MSM w Mysłowicach,
„Kasie” zapewniona była właściwa kontrola formalna, merytoryczna
i rachunkowa.
Gospodarka kasowa Mysłowickiej SM w Mysłowicach prowadzona była w
sposób zgodny z wymogami prawa oraz ustaleniami wewnętrznymi Spółdzielni
w objętym badaniem zakresie.
4.5. System finansowania i rozliczania nieruchomości.
Poniesione /w latach 2009 – 2011/, koszty oraz przychody na ich pokrycie,
w zakresie eksploatacji i utrzymania zasobów mieszkaniowych, wg ich struktury
rodzajowej przedstawiono w zestawieniach /porównawczych/ poniŜej.
Zestawienie
poniesionych kosztów oraz przychodów na ich pokrycie
/wynik finansowy/ gospodarki mieszkaniowej,
Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej za lata 2009 – 2011
Rok 2009
Wyszczególnienie
Lp.
a
I-IV
ŋğ‫ا‬
b
OGÓŁEM
/w złotych/
Koszty
Przychody
Wynik
za rok 2009
za rok 2009
finansowy
c
37 527 287,93
d
38 307 196,79
e
779 908,86
92
I.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
2.
3.
4.
II.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.
3.
4.
III .
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
A
B
Razem- eksploatacja i utrzymanie lokali
mieszkalnych /poz. od 1 – 4/
Utrzymanie i eksploatacja lokali
mieszkalnych: poz 1.1 –1.4
Koszty Zarządzania nieruchomościami
Fundusz remontowy - odpisy
Koszty konserwacji
Koszty utrzymania zasobów
mieszkaniowych
Energia elektryczna
Wywóz nieczystości
Podatek od nieruchomości +opłata za
wieczyste uŜytkowanie gruntu
Razem-eksploatacja i utrzymanie lokali
uŜytkowych i garaŜy /poz. 1-4/
Eksploatacja i utrzymanie lokali
uŜytkowych i garaŜy (poz. 1.1-1.5)
Koszty zarządzania nieruchomościami
a
1
2
3
ŋğ‫ا‬
19 506 889,54
-62 784,67
2 089 911,83
842 693,53
11 303 606,89
8 851 732,47
2 451 874,42
5 406 788,53
0,00
0,00
0,00
154 221,17
245 456,73
181 211,99
130 088,97
145 456,73
181 207,89
0,00
0,00
4 067 035,43
238 936,48
0,00
-71 038,40
17 020 967,23
3 599 855,47
7 788 775,74
3 953 778,44
1 678 557,58
808 921,62
1 421 931,23
317 854,13
1 247 218,30
909 141,04
381 491,03
250 742,03
Koszty konserwacji
110 768,23
Koszty remontów
56 811,79
109 327,96
mieszkaniowych
Energia elektryczna
12 417,34
86 922,54
238 737,38
Centralne ogrzewanie i c. w .u.
11 303 606,89
Koszt centralnego ogrzewania
8 851 732,47
Koszt podgrzania ciepłej wody
2 451 874,42
Woda i odprowadzenia ścieków
5 406 788,53
Wynik finansowy gosp. zasobami mieszkaniowymi za 2009 r.
Pozostała sprzedaŜ
24 132,20
Odsetki z lokat
Otrzymane i zapłacone odsetki
4,10
Koszty i sprzedaŜ robót wykonawstwa
własnego obcym
0,00
Koszt wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby jednostki
4 067 035,43
Pozostałe koszty i przychody operacyjne
309 974,88
Wynik SM za 2009 r. - BRUTTO
/poz. I – X/
Zapłacony podatek dochodowy
Wynik SM za 2009 r. - NETTO
PoŜytki za 2009 rok
L.p.
19 569 674,21
1 265 624,05
-189 230,00
879 876,00
/w złotych/
Wyszczególnienie
b
PoŜytki w budynkach mieszkalnych
PoŜytki z nieruchomości wolnostojących
Pozostałe poŜytki
Koszty za rok
2009
c
59 034,89
15 726,68
29 278,62
104 040,19
Przychody za
rok 2009
d
316 528,09
80 924,16
69 281,40
466 733,65
Wynik
finansowy
e
257 493,20
65 197,48
40 002,78
362 693,46
93
Rok 2010
Wyszczególnienie
Lp.
a
I-IV
I.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
2.
3.
4.
II.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.
3.
4.
III .
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
A
B
ŋğ‫ا‬
b
/w złotych/
Koszty
Przychody
Wynik
za rok 2010
za rok 2010
finansowy
c
d
e
OGÓŁEM
41 548 231,51
43 086 381,53
1 538 150,02
Razem- eksploatacja i utrzymanie lokali
mieszkalnych (poz. od 1 - 4)
mieszkalnych: poz 1.1 –1.4
Koszty Zarządzania nieruchomościami
20 378 947,64
19 800 224,83
-578 722,81
2 318 809,53
984 035,11
Koszty konserwacji
mieszkaniowych
Energia elektryczna
uŜytk. i garaŜy /poz. 1-4
uŜytkowych i garaŜy (poz. 1.1-1.5)
Koszty konserwacji
Koszty remontów
mieszkaniowych
Energia elektryczna
17 766 708,18
3 820 422,97
8 181 452,05
3 998 289,17
1 766 543,99
884 456,04
1 453 015,06
274 768,36
1 334 774,42
955 706,86
423 593,76
252 338,88
125 649,74
41 871,70
112 252,78
13 833,75
84 879,45
280 354,36
Centralne ogrzewanie i c. w .u.
12 901 351,62
14 034 189,34
1 132 837,72
10 335 686,17
11 323 055,54
987 369,37
2 565 665,45
6 933 157,83
66 640,28
Odsetki z lokat
1 332,69
Koszty i sprzedaŜ robót wykonawstwa własnego
obcym
0,00
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby
jednostki
4 116 870,21
Pozostałe koszty i przychody oper.
291 912,44
2 711 133,80
6 933 157,83
145 468,35
0,00
168 770,96
219 476,01
336 394,43
102 130,68
219 476,01
335 061,74
0,00
0,00
4 116 870,21
568 636,41
0,00
276 723,97
( poz. I – X )
Wynik SM za 2010 r. - NETTO
2 471 542,42
-301 465,00
1 617 491,26
94
L.p.
Wyszczególnienie
a
1
2
3
/w złotych/
Koszty za rok
2010
b
Pozostałe poŜytki
d
71 464,23
16 688,99
29 903,36
118 056,58
Rok 2011
Wyszczególnienie
Przychody za
rok 2010
Wynik
finansowy
f
g
327 114,77
81 892,90
64 779,80
473 787,47
255 650,54
65 203,91
34 876,44
355 730,89
/w złotych/
Koszty
Przychody
Wynik
Lp.
a
I-IV
I.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
2.
3.
4.
II.
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.
3.
4.
b
OGÓŁEM
Razem- eksploatacja i utrzymanie lokali
mieszkalnych
(poz. od 1 - 4)
mieszkalnych /poz 1.1 –1.4/
Koszty konserwacji
mieszkaniowych
Energia elektryczna
uŜytkowych i garaŜy
(poz. 1-4)
uŜytkowych i garaŜy
/poz. 1.1-1.5/
Koszty konserwacji
Koszty remontów
mieszkaniowych
Energia elektryczna
na rok 2011
b
42 189 323,10
na rok 2011
c
44 869 333,91
finansowy
d
2 680 010,81
20 323 670,94
20 071 979,89
-251 691,05
2 288 797,80
980 270,62
14 649 930,89
1 951 431,24
17 735 424,44
3 945 035,80
8 233 118,91
3 873 048,07
1 684 221,66
859 721,20
1 456 276,17
272 249,13
1 308 527,18
946 765,61
492 621,43
237 847,02
96 124,73
10 755,57
109 416,86
12 675,09
83 315,26
265 771,22
III .
ŋğ‫ا‬
Centralne ogrzewanie i c.w.u.
12 698 499,65
95
IV.
10 050 610,73
2 647 888,92
7 858 625,33
11 822 440,55
2 827 490,34
7 858 625,33
1 771 829,82
179 601,42
0,00
91,11
250 231,26
469 782,01
449 104,17
76 916,08
469 782,01
449 013,06
0,00
0,00
0,00
4 176 104,20
4 176 104,20
0,00
474 560,37
709 786,91
235 226,54
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Odsetki z lokat
Koszty i sprzedaŜ robót wykonawstwa własnego
obcym
Koszt wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby jednostki
X.
Pozostałe koszty i przychody operacyjne
A.
( poz. I – X )
Wynik SM za 2011 r., NETTO
B.
173 315,18
3 910 948,50
-314 943,00
1 681 860,77
L.p.
Wyszczególnienie
a
1
2
3
b
Pozostałe poŜytki
/w złotych/
Koszty za rok
2011
c
73 880,22
20 002,73
27 206,85
121 089,80
Przychody za
rok 2011
d
287 664,05
84 227,13
54 802,20
426 693,38
Wynik finansowy /netto/ na gospodarce mieszkaniowej MSM w
Mysłowicach /na koniec 2009, 2010, 2011 r./ był dodatni i w y n o s i ł
- na koniec 2009 r
- na koniec 2010 r
- na koniec 2011 r
Wynik
finansowy
e
213 783,83
64 224,40
27 595,35
305 603,58
:
879 876 zł /netto/,
1 617 491 zł /netto/,
1 681 861 zł /netto/,
przy zapewnieniu pełnego pokrycia ponoszonych kosztów w objętym badaniem
okresie i zakresie.
Stawki opłat eksploatacji i utrzymania lokali w Mysłowickiej SM
w Mysłowicach /w badanym okresie/, kształtowały się na poziomie
przedstawionym w zestawieniu poniŜej :
ŋğ‫ا‬
96
Stawki opłat
za uŜytkowanie lokali obowiązujące
w Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w latach 2009 – 2011
Lp.
Wyszczególnienie
Podstawa
naliczenia
Stawki
opłat
w 2009 r.
Stawki
opłat
w 2010 r.
Stawki
opłat
w 2011 r.
%
dynam.
wzrostu
/6:4/
1
2
3
4
5
6
7
zł/m2/m-c
3,65 - 4,74
3,65 - 4,94
3,65 - 4,94
4,2
zł/m2/m-c
zł/m2/m-c
zł/m2/m-c
zł/m3
2,17 - 2,43
1,48 - 2,31
2,20 - 3,40
8,81 - 11,66
2,17 - 2,43
1,48 - 2,51
2,20 - 3,80
11,61 - 12,32
2,17 - 2,43
1,48 - 2,51
2,20 - 3,80
13,01 - 13,54
0,0
8,7
11,8
16,1
zł/m2/m-c
zł/m3
osoby
zł/m2/m-c
0,30 - 0,45
9,00 - 14,00
6,53
0,30 - 0,55
9,00 - 14,00
6,78
0,30 - 0,55
10,00 - 17,00
6,85
22,2
21,4
4,9
0,34
0,35
0,33
0,90
0,91
0,87
-3,3
5,50 - 28,17
7,00 - 29,16
7,00 - 29,90
6,1
I. Razem - lokale mieszkalne
/poz. 1-2/
w tym:
1 Eksploatacja podstawowa
2 Odpis na fundusz remont.
3 Centralne ogrzewanie
4 Woda i kanalizacja
5 Podgrzanie – ciepła woda
opłata stała
opłata zmienna
6 Wywóz nieczystości
7. Utrzymanie czystości wewnątrz i
zewnątrz bud.
8. Konserwacje własne i
obce(utrzymanie nier. wspólnej)
II. Razem - lokale uŜytkowe
-2,9
2
zł/m /m-c
zł/m2/m-c
Ustalenia i wnioski :
Koszty i przychody eksploatacji i utrzymania lokali MSM w Mysłowicach
ustalane były w oparciu o ich ewidencję prowadzoną odrębnie dla kaŜdej
nieruchomości, wg znowelizowanych postanowień ustawy „osm”.
Sytuacja ekonomiczno – finansowa gospodarki mieszkaniowej w latach 2009
– 2011 r., była zadawalająca, uzasadniająca kontynuację prowadzonej przez
Spółdzielnię „polityki” ekonomicznej, finansowej i majątkowej, przy
zapewnieniu dalszej optymalizacji ponoszonych kosztów i efektywnym
wykorzystywaniu przychodów, na poziomie zapewniającym pełne pokrycie
ponoszonych kosztów.
Wskaźniki płynności finansowej /wg informacji zawartych w rocznych
sprawozdaniach finansowych Spółdzielni/, wykazują pozytywne trendy
w badanym okresie, co uznać naleŜy za poprawne, właściwe w dotychczasowej
działalności Spółdzielni.
Inną kwestią gospodarki mieszkaniowej Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
był stan zaległości w opłatach z tyt. uŜytkowania lokali, przedstawiony
w zestawieniu poniŜej.
ŋğ‫ا‬
97
Zaległości
z tyt. opłat za uŜytkowanie lokali w Mysłowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej
w latach 2009 - 2011
/w tys. zł/
Lp.
Wyszczególnienie
2009 r.
2010 r.
2011 r.
%
wzrostu
1
2
3
4
5
/5 : 3/
6
3 679,6
4 208,2
4 060,4
10,3
3 581,2
98,4
4 015,7
192,5
3 812,6
247,8
6,5
151,8
1 035
1 049
1 056
2,0
1.
a/
b/
2.
Zaległości bieŜące
w tym:
Lokali mieszkalnych:
Lokali uŜytkowych:
Liczba uŜytkowników zalegających
z opłatami czynszowymi pow.
dwu miesięcy
W wielkościach bezwzględnych wzrost zaległości w badanym okresie wynosił
380,8 tys. zł, przy 2% wzroście liczby zalegających z opłatami czynszowymi.
Ustalenia :
Stan zaległości w „opłatach” z tyt. uŜytkowania lokali wskazuje na potrzebę
kontynuacji prowadzonych okresowo /jak w badanym okresie/ analiz z oceną
mogących wystąpić, niekorzystnych zjawisk finansowych w Spółdzielni,
w związku z przyszłymi stanami zaległości czynszowych przy utrzymaniu się
istniejącego trendu ich wzrostu.
Działalność Spółdzielni w zakresie jw., wymagać będzie intensyfikacji
działań, minimalizujących /eliminujących /, niewłaściwe relacje finansowe
w ww. przedmiocie jeŜeli takie mieć będą miejsce w przyszłości.
5. Sprawozdanie finansowe.
Sprawozdanie finansowe Spółdzielni /za 2009, 2010 i 2011/, sporządzane
zostało wg terminu, zakresu jego /ich/ sporządzania, zasad weryfikacji i trybu
zatwierdzania, zgodnie z wymogami art. 45, 50 i 52 ustawy „o rachunkowości”.
Ocena prawidłowości sporządzenia sprawozdania finansowego Spółdzielni,
/za 2009, 2010 i 2011 r./ wyraŜona została w „opiniach oraz raportach”
prowadzących ich weryfikację, biegłych rewidentów :
ŋğ‫ا‬
98
- za 2009 r.
Biegłego Rewidenta BoŜenę KsięŜopolską /nr ewidencyjny KIBR 9979/,
reprezentującego Kancelarię Usług Księgowych i Doradztwa Podatkowego
w Mysłowicach /wpisaną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 3122/,
- za 2010 r. i za 2011 r.
Biegłego Rewidenta Jana Homa /nr ewidencyjny 1248/, reprezentującego
Śląską Firmę Auditingu i Doradztwa „AUDIT” Spółka z o.o. w Katowicach,
/wpisaną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 1159/.
Sprawozdania finansowe Spółdzielni jw., zostały przyjęte i pozytywnie zaopiniowane
do przedłoŜenia WZ, celem zatwierdzenia przez RN MSM w Mysłowicach :
- uchwałą RN, 188 z dnia 12.04.2010 r. w sprawie oceny sprawozdania finansowego
MSM, za 2009 r.,
- uchwałą RN, 40 z dnia 04.04 .2011 r. w sprawie oceny sprawozdania finansowego
MSM, za 2010 r.,
- uchwałą RN, 34 z dnia 02.04.2012 r. w sprawie oceny sprawozdania finansowego
MSM, za 2011 r.
36/ Uchwała RN, 188 z dnia 12.04.2010 r. w spr. przyjęcia i przedłoŜenia do zatwierdzenia
WZ, sprawozdania finansowego za 2009 r.,
37/ Uchwała RN, 40 z dnia 04.04 .2011 r. w spr. przyjęcia i przedłoŜenia do zatwierdzenia
WZ, sprawozdania finansowego za 2011 r.
Zatwierdzenia, sprawozdania finansowego za 2009, 2010 i 2011 r. /zgodnie
z wymogami formalno – prawnymi/ dokonał właściwy dla tych czynności,
organ MSM w Mysłowicach – Walne Zgromadzenie, w drodze podjętej :
- uchwały WZ nr 2/WZ z dn.26.04 – 29.04.2010 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego
sprawozdania finansowego Mysłowickiej SM w Mysłowicach, za 2009 r.,
- uchwałą WZ nr 2/WZ z dn. 26.04 – 29.04.2011r., w sprawie zatwierdzenia rocznego
sprawozdania finansowego Mysłowickiej SM w Mysłowicach, za 2010 r.,
- uchwałą WZ nr 2/WZ z dn. 23.04 – 26.04.2012r., w sprawie zatwierdzenia rocznego
sprawozdania finansowego Mysłowickiej SM w Mysłowicach, za 2011 r.
Załącznik nr 39- 41
39/ Uchwała WZ nr 2/WZ z dn.26.04 – 29.04.2010 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego
40/ Uchwała WZ nr 2/WZ z dn. 26.04 – 29.04.2011r., w sprawie zatwierdzenia rocznego
ŋğ‫ا‬
99
Zatwierdzone przez WZ sprawozdania finansowe Spółdzielni za 2009,
2010 r. oraz 2011r. wraz z opiniami biegłego rewidenta, złoŜone zostały
w Sądzie Rejonowym Wydział VIII Gospodarczy KRS w Katowicach oraz
w I Śląskim Urzędzie Skarbowym w Sosnowcu.
42/ Sprawozdanie finansowe za 2009 r. z Rachunkiem zysków i strat, Wprowadzeniem do sprawozdania
oraz Opinią niezaleŜnego biegłego rewidenta,
oraz Opinią niezaleŜnego biegłego rewidenta.
Analiza majątku trwałego Mysłowickiej SM w Mysłowicach, wykazuje
zmiany jego stanów, wg danych zawartych w zestawieniu poniŜej :
Majątek
trwały i obrotowy
/aktywa/
w latach 2009 – 2011
Lp.
Wyszczególnienie
2009 r.
2010 r.
2011 r.
/w tys. zł./
%
dynamika
zmian
a
b
c
d
e
(e : c)
g
1.
a/
b/
c/
d/
2.
a/
b/
c/
d/
3.
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
NaleŜności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
NaleŜności krótko –term.
Inwestycje krótko term.
Krótkoterminowe rozlicz.
międzyokresowe
SUMA AKTYWÓW (1+2)
107 648
20
78 902
28 720
6
9 688
84
4 372
5 037
99 128
26
72 868
26 228
6
13 591
65
4 468
8 868
93 892
21
69 653
24 218
0,00
18 856
59
4 134
14 490
87,22
105,00
88,28
84,32
0,00
194,63
70,24
94,56
287,67
195
117 336
190
112 719
173
112 748
88,72
96,09
Główną przyczyną zmniejszenia wartości aktywów trwałych było /omówione
wcześniej/ ustalenia dot. przeniesienia na członków Spółdzielni, własności lokali
mieszkalnych.
ŋğ‫ا‬
100
Kapitały
/pasywa/
za lata 2009 – 2011
Lp.
Wyszczególnienie
2009
2010
2011
zmiany
stanów
1
2
3
4
5
/e : c/
6
1.
2.
a/
b/
Kapitał własny
Zobowiązania i rezerwy na zobow.
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
SUMA PASYWÓW
78 972,8
38 363,0
7 245,2
1 861,1
117 335,8
74 358,3
38 360,7
8 198,7
3 151,3
112 719,0
71 394,9
41 352,7
12 345,2
4 656,8
112 747,6
w tys. zł.
%
Dynamika
/e : c/
7
-7 577,9
+2 989,7
+5 100,0
+2 795,7
- 4 588,2
90,4
107,8
170,4
250,2
96,1
Aktywa i pasywa wycenione zostały w trybie postanowień ustawy
„o rachunkowości”, stosując reguły ceny nabycia lub koszt wytworzenia
z uwzględnieniem odpisów aktualizacyjnych naleŜności.
Rachunek zysków i strat, za lata 2009 – 2011 wykazuje
:
Rachunek
zysków i strat
Lp.
Wyszczególnienie
2009 r.
2010 r.
2011 r.
a
b
c
d
e
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Przychody netto ze sprzedaŜy
Koszty działalności operacyjnej
Zysk (strata) ze sprzedaŜy
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
40 907
41 618
-711
594
309
-427
427
x
44 559
45 732
- 1 173
908
289
-555
556
1
w tys. zł.
%
dynamika
zmian
/e : c/
f
45 039
46 539
-1 500
1 055
474
-919
919
x
110,10
111,82
210,97
177,61
153,40
215,22
215,22
x
Wg udostępnionej dokumentacji biegłych rewidentów w zakresie badania
sprawozdania finansowego za lata 2009 - 2010, w tym sporządzonego „rachunku
zysków i strat”, Spółdzielnia prawidłowo wykazała przychody, koszty, zyski
i straty oraz obowiązkowe obciąŜenia wyniku finansowego za objęte badaniem,
lata obrachunkowe.
Zgodnie z opiniami biegłych rewidentów jw., sprawozdania finansowe
Spółdzielni, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne :
a/ rzetelnie i jasno przedstawiają całość informacji istotnych dla oceny
sytuacji majątkowej i finansowej Spółdzielni,
ŋğ‫ا‬
101
b/ sporządzone zostały, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie
z określonymi w ustawie o rachunkowości zasadami rachunkowości
oraz na podstawie prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c/ zawierają informacje, zgodnie z wpływającymi na ich treść przepisami
prawa i postanowieniami statutu Spółdzielni,
d/ stanowią kompletne dane w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy
o rachunkowości a zawarte w nich informacje zgodne są z badanymi
sprawozdaniami.
Działalność gospodarcza Spółdzielni, w latach 2009 – 2011, prowadzona była
w sposób odpowiadający załoŜeniom /zatwierdzanych przez RN/ „Planów
gospodarczo – finansowych”, w tym planów finansowo – rzeczowych
remontów zasobów mieszkaniowych.
Prawidłowo, zgodnie z wymogami obowiązującego prawa, ewidencjonowano
ponoszone koszty w odniesieniu do poszczególnych nieruchomości.
Wg weryfikujących roczne sprawozdania finansowe, sytuacja finansowa
i majątkowa Mysłowickiej SM w Mysłowicach, w ocenie materiałów, informacji
i ustaleń w ww. zakresie za lata 2009 – 2011 /sporządzonych we wszystkich
istotnych aspektach, wg obowiązujących zasad polityki rachunkowości/,
„oceniona została jako dobra przy wskaźnikach kształtujących się w górnej skali
ocen pozytywnych”.
Sytuacja finansowa i majątkowa Mysłowickiej SM w Mysłowicach, nie
wykazuje na zagroŜenia w dalszej kontynuacji działalności Spółdzielni.
6. Ubezpieczenia
Ubezpieczenia – mienia od ognia i innych zdarzeń losowych, kradzieŜy
z włamaniem i rabunku, odpowiedzialności cywilnej w związku z zarządzaniem
nieruchomościami, Spółdzielnia dokonała w oparciu o warunki zawarte
w polisach ubezpieczeniowych :
- nr 640-A 109191 z dnia 31.05.2011 r.,
- nr 640-A 110791 z dnia 31.05.2011 r.,
zawartych z „UNIQA” Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. w Łodzi, Oddział
w Katowicach, dotyczących :
ŋğ‫ا‬
102
- ubezpieczenia mienia od ognia i innych zdarzeń losowych w zakresie :
- ubezpieczenia mienia od ognia i innych zdarzeń losowych,
- ubezpieczenia mienia od kradzieŜy z włamaniem i rabunku,
- ubezpieczenia sprzętu elektronicznego,
- ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej
Załącznik nr 45
Kserokopie Polisy ubezpieczeniowych MSM w Mysłowicach, T.U. UNIQA nr 640-A 109191 oraz
nr 110791 w zakresie ubezpieczenia mienia od ognia i innych zdarzeń losowych.
VI.
DZIAŁALNOŚC INWESTYCYJNA .
W latach 2009 - 2011 Mysłowickiej SM w Mysłowicach, nie prowadziła
działalności w zakresie przygotowania i realizacji inwestycji mieszkaniowych.
ŋğ‫ا‬
103
VII. USTALENIA KOŃCOWE.
Protokół niniejszy sporządzono w 3 egzemplarzach :
- 2 egzemplarze dla Rady Nadzorczej i Zarządu Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
1 egzemplarz dla Regionalnego Związku Rewizyjnego S.M. w Katowicach, prowadzącego badanie
lustracyjne.
Przeprowadzoną lustrację działalności Spółdzielni, za lata 2009 - 2011
odnotowano w ksiąŜce kontroli Mysłowickiej SM w Mysłowicach pod
nr 21/2012.
Lustrator
mgr Marek Grabowski
upr. lustracyjne KRS - 1522/95
Do ustaleń zawartych w treści protokołu lustracji Zarząd Mysłowickiej SM w Mysłowicach,
nie wnosi uwag i zastrzeŜeń.
Protokół zawiera 112 kolejno ponumerowanych stron oraz 45 załączników stanowiących
integralną część protokołu lustracji.
Zarząd
Mysłowickiej
Spółdzielni Mieszkaniowej
w Mysłowicach
Z-CA PREZESA ZARZĄDU
GŁÓWNY KSIĘGOWY
Z-CA PREZESA ZARZĄDU
ds. GZM
mgr Jadwiga Banasik
...............................................
mgr Jacek Cieślar
PREZES ZARZĄDU
mgr inŜ. Adam Kaliszczak
……………………………..
Mysłowice - 30.11.2012 r.
(data podpisania protokołu)
ŋğ‫ا‬
104
OPIS
Mysłowickiej Spółdzielni Mysłowickiej SM w Mysłowicach
Tabela nr I
Lp.
Wyszczególnienie
Jedn.
miary
rok
2009
rok
2010
rok
2011
1
2
3
4
5
6
szt.
77
28
30
77
28
30
77
28
30
19
19
19
60
60
60
190
7 203
481
190
7 203
429
190
7 203
387
3 786
3 627
3 591
2 780
4
152
379 948,12
364 912,16
13 565,46
1 470,50
145 234,44
144 617,34
431,10
186,00
2 991
4
152
379 948,12
364 912,16
13 565,46
1 470,50
155 626,53
154 989,43
431,10
206,00
3 078
4
143
379 948,12
364 912,16
13 565,46
1 470,50
160 027,97
159 390,87
431,10
206,00
3 679,6
3 581,2
3 020,6
4 208,2
4 015,7
3 298,5
4 060,4
3 812,6
3 039,2
560,6
98,4
98,4
8,5
1 265 624
717,2
192,5
192,5
9,0
1 338 705
773,4
247,8
247,8
8,0
1 959 517
1 861 070
2 018 429
2 705 396
1 580 146
3 326 809
6 791 246
3,65-7,74
3,65-7,74
3,57-4,66
3,65-4,94
3,65-4,94
3,57-4,86
3,65-4,94
3,65-4,94
3,57-4,86*
3,65-7,74
3,65-7,74
3,57-4,66
3,65-4,94
3,65-4,94
3,57-4,86
3,65-4,94
3,65-4,94
3,57-4,86*
I.
1.
NIERUCHOMOSCI SPÓŁDZIELCZE
stanowiące mienie spółdzielni
w tym: a/ jedno-budynkowych mieszkalnych
b/ wielo-budynkowych mieszkalnych
c/ obiekty uŜytkowe o innym
przeznaczeniu
2.
oznaczone, w których ustanawia się odrębną
własność lokali:
II. ZASOBY MIESZKANIOWE
1.
Liczba budynków mieszkalnych
2.
Liczba mieszkań ogółem
w tym: a) lokatorskie
b) własnościowe (ograniczone prawo
rzeczowe)
c) po przeniesieniu własności
d) najem
e) bez tytułu prawnego
3.
Powierzchnia zasobów ogółem
w tym: a) lokali mieszkalnych
b) lokali o innym przeznaczeniu
c) garaŜy
III. PO PRZENIESIENIU WŁASNOŚCI
w tym: a) lokali mieszkalnych
b) lokali o innym przeznaczeniu
c) garaŜy
IV. WSKAŹNIKI EKONOMICZNE
1.
ZadłuŜenia czynszowe ogółem /roczne/
w tym: A. dotyczących lokali mieszkalnych:
a) lokatorskich
b) własnościowych
w tym: B. dotyczących lokali uŜytkowych:
a) własnościowych
b) z tytułu najmu
2.
Wskaźnik zadłuŜenia do naliczeń rocznych
3.
Wynik roczny na eksploatacji zasobów mieszk.
4.
Wynik narastająco na eksploatacji zasobów
mieszkaniowych
5.
Stan funduszu remontowego na 31.12.
6.
Stawki opłat eksploatacyjnych od lokali mieszk.:
a) lokatorskie
b) własnościowe ( ogr. pr. rzeczowe)
7.
Stawki opłat na utrzymanie nieruchomości SM
a) lokatorskie
b) własnościowe ( ogr. pr. rzeczowe)
ŋğ‫ا‬
szt.
szt.
m2
m2
zł.
zł
%
zł.
zł.
zł
zł/m2
zł/m2.
105
8.
9.
10.
V.
VI.
Stawka opłat funduszu remontowego
NaleŜności ogółem na 31.12
Zobowiązania ogółem na 31.12
ZATRUDNIENIE OGÓŁEM (średnioroczne)
ŚREDNIA PŁACA MIESIĘCZNA (brutto)
zł/m2
zł.
zł.
osób.
zł.
1,48-2,31
4 372 081
7 245 169
173
2 937
1,48-2,51
4 468 008
8 198 681
171
3 062
1,48-2,51
4 134 331
12 345 248
155
3 461
CZŁONKOWIE
Mysłowickiej SM w Mysłowicach
Tabela nr II
Lp.
I.
Wyszczególnienie
Członkowie - ogółem
w tym: a) zamieszkali
b) oczekujący:
- na ustanowienie lokatorskiego prawa do lokalu
- na ustanowienie prawa odrębnej własności
c) z tyt. posiadania garaŜu
d) posiadający tyt. do lokali uŜytkowych
e) prawni
f) współczłonkowie
II. Kandydaci zarejestrowani ogółem
III. Członkowie zamieszkujący - ogółem
w tym:
a) posiadający status lokatorski
b) posiadający status własnościowy
c) status po przeniesieniu własności
d) umowy najmu
IV. Zmniejszenie ilości członków - ogółem
z tytułu:
a) wykluczenia
b) wykreślenia
c) skreślenia
d) wystąpienia ze spółdzielni
V. Zmniejszenie ilości członków zamieszkujących
w nieruchomości - ogółem
w tym, posiadający:
a) status lokatorski
b) status własnościowy
c) status po przeniesieniu własności
d) oczekujących na ustanowienie
lokatorskiego prawa do lokalu
e) oczekujących na ustanowienie prawa
odrębnej własności
VI. Zamiany mieszkań - ogółem
w tym: a) zamiany we własnej spółdzielni
b) zamiany między spółdzielniami
c) zamiany między spółdzielnią a innym
gestorem zasobów
ŋğ‫ا‬
Jedn
miary
osób
osób
osób
osób
osób
osób
rok
2009
rok
2010
rok
2011
7 396
7 212
175
175
6
2
1
118
175
7 212
6 881
6 852
20
20
6
2
1
112
138
6 852
6 568
6 539
20
20
6
2
1
111
138
6 539
481
3 881
2 850
4
221
429
3 464
2 959
4
227
387
3 202
2 950
4
236
14
81
126
15
86
126
61
77
98
7
4
-
8
2
1
11
5
-
3
5
6
osób
osób
106
BUDOWNICTWO MIESZKANIOWE
Tabela nr III
Lp.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Wyszczególnienie
Jedn.
miary
Mieszkania wybudowane
a) liczba
b) powierzchnia uŜytkowa w m2
Lokale uŜytkowe nowo oddane do uŜytku
a) liczba
b) powierzchnia uŜytkowa w m2
Mieszkania wybudowane w tym:
a) o statusie lokatorskim
b) o statusie odrębnej własności
c) na najem
d) na sprzedaŜ
Nabyte budynki mieszkalne – w tym :
a) w celu ustanowienia spółdzielczego lokatorskiego
prawa
b) w celu ustanowienia na rzecz członków odrębnej
własności
c) na najem
d) na sprzedaŜ
Wybudowane budynki z lokalami o innym
przeznaczeniu - garaŜe
a) ustanowienia odrębnej własności
b) na najem
c) na sprzedaŜ
Budowanie domów jednorodzinnych
Nabywanie domów jednorodzinnych
Poniesione nakłady na inwestycje
Źródła finansowania nakładów na inwestycje:
a) wkłady mieszkaniowe
b) wkłady budowlane
c) kredyty bankowe
d) środki własne spółdzielni
e) inne
Budynki w realizacji
a) lokale mieszkalne
- liczba
- powierzchnia w m2
- stopień zaawansowania w procentach
b) lokale o innym przeznaczeniu
- liczba
- powierzchnia w m2
- stopień zaawansowania w procentach
szt.
ŋğ‫ا‬
Rok
2009
Rok
2010
Rok
2011
szt.
szt.
szt.
NEGATYWNE
W latach 2009 – 2011
Mysłowicka SM w Mysłowicach
nie prowadziła działalności inwestycyjnej
w zakresie bud. mieszkaniowego
szt.
szt.
szt.
zł
szt.
szt.
107
GOSPODARKA NIERUCHOMOŚCIAMI
Tabela nr IV
Lp.
Wyszczególnienie
Rok
2009
Rok
2010
Rok
2011
1
2
3
4
5
Nieruchomości gruntowe - ogółem w m2
1.
w tym:
a) do których spółdzielnia ma tytuł prawny
b) o nieuregulowanym statusie prawnym
2.
Powierzchnia nieruchomości gruntowych we
władaniu spółdzielni w m2
w tym:
a) stanowiących mienie spółdzielni
b) oznaczonych, w których ustanawia się odrębną
własność lokali
Nieruchomości gruntowe w m2 - ogółem
3.
w tym:
a) zabudowane
b) planowane do zabudowy
555 316
555 741
555 741
553 413
553 838
553 838
1 903
1 903
1 903
555 316
555 741
555 741
79 651
80 076
80 076
472 135
472 135
472 135
555 316
555 741
555 741
510 243
510 668
510 668
28 400
28 400
28 400
16 673
16 673
16 673
79 651
80 076
80 076
32 192
28 917
28 917
7 035
6 882
6 882
21 457
22 035
22 035
6 086
6 086
6 086
6 086
6 086
6 086
41 373
45 073
45 073
75
75
75
15
15
15
60
60
60
- jednobudynkowe
27
27
27
- wielobudynkowe (2 - 5 budynków)
22
22
22
- wielobudynkowe (powyŜej 5 budynków)
8
8
8
- zespoły garaŜy
3
3
3
c) nie nadające się do zabudowy
4.
Nieruchomości stanowiące mienie spółdzielni
w m2 ,
w tym:
a) zabudowane budynkami i innymi urządzeniami
słuŜące prowadzeniu przez spółdzielnię
działalności
- budowlano - wytwórczej
- handlowo - usługowej
- administracyjnej
b)
c)
5.
a)
b)
ŋğ‫ا‬
- innej
zabudowane urządzeniami infrastruktury
technicznej
w tym:
- urządzeniami związanymi z
funkcjonowaniem budynków lub osiedli
- sieciami technicznego uzbrojenia terenu
związanymi z funkcjonowaniem budynków
lub osiedli
nieruchomości niezabudowane
Liczba wyodrębnionych nieruchomości
[szt.]
stanowiących mienie spółdzielni
oznaczonych, w których ustanawia się odrębną
własność lokali
3 700
108
Wykaz załączników
do protokołu lustracji z działalności
za lata 2009 – 2011
Załącznik nr 1, 2 i 3
1/ Odpis z Rej. Przedsiębiorców, Sądu Rejonowego Katowice – Wschód, Wydz. VIII GospodarczoRejestrowy w Katowicach z dn. 27.02.2012 r., sygn. akt KA VIII NS - Rej. KRS/75/12/258
2/ Decyzja w spr. nadania nr identyfikacyjnego (VAT-5/B),Urzędu Skarbowego w Mysłowicach,
z dn. 18.06.1993 r.
3/ Zaświadczenie o numerze identyfikacyjnym REGON GUS - Urząd Statystyczny w Katowicach z dn.
13.05.2009 r.
Załącznik nr 4 i 5
4/ Wyciąg z protokołu nr 3 posiedzenia RM z dn. 15.03.2010 r. w części dot. omówienia i przyjęcia
ustaleń i wyników z lustracji pełnej działalności Spółdzielni za lata 2006 – 2008.
5/ Wyciąg z protokołu WZ z dn. 26.04 – 29.04.2010 r. w części dot. omówienia wyników badania
lustracyjnego działalności Spółdzielni za lata 2006 – 2008.
Załącznik nr 6
Postanowienie Sądu Rejonowego w Katowicach- Wschód, Wydz. VIII Gospodarczy KRS z dnia 26.06.2009
r., sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/011466/09/841 oraz sygn. spr. KA.VIII Ns Rej.KRS/016215/09/988
z dnia 07.08.2009 r.
Załącznik nr 7
„Schemat organizacyjny Mysłowickiej SM w Mysłowicach” wraz z „Regulaminem organizacyjnym
MSM w Mysłowicach”, obowiązujący w okresie objętym badaniem lustracyjnym – 2009 – 2011 r.
Załącznik nr 8
Uchwała nr 8 WZ Walnego Zgromadzenia z dnia 20 - 21.06.2008 r., „Kierunki działalności
gospodarczej Mysłowickiej SM na lata 2009 – 2011”
Załączniki nr 9, 10 i 11
11/ Uchwała RN nr 226 z dn. 22.11.2010 r., w spr. uchwalenia planu nakładów na remonty
i konserwacje w 2011 r. oraz uchwała RN nr 233 z dn. 13.12.2010 r. w spr. zatwierdzenia planu
gospodarczo – finansowego działalności Spółdzielni na 2011 r.
Załącznik nr 12
Sprawozdanie z działalności stanowiska „ Kontroli Wewnętrznej” MSM w Mysłowicach, za lata 2009
– 2011.
Załącznik nr 13
Zawiadomienie o terminie miejscu wraz z porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia Mysłowickiej SM
w Mysłowicach, zwołanego w dniach 27-30.04.2009 r., 26-29.04.2010 r. i 26-29.04.2011 r.
Załącznik nr 14 – 18
14/ Uchwała nr 91 RN z dn. 12.09.2007 r. w sprawie powołania Prezesa Zarządu – mgr in. Adama
Kaliszczaka,
15/ Uchwała nr 92 RN z dn. 1209.2007 r. w sprawi powołania Zastępcy Prezesa Zarządu ds. GZMmgr Jacka Cieślara,
ŋğ‫ا‬
109
16/ Uchwała nr 58 RN z dn. 11.06.1996 r. w sprawie powołania Zastępcy Prezesa Zarządu – mgr
Jadwigi Banasik,
17/ Uchwała nr 112 RN z dn. 21.11.2011 r. w sprawie odwołania Zastępcy Prezesa Zarządu – Gł.
Księgowej MSM p. mgr Jadwigi Banasik,
18/ Uchwała nr 113 RN z dn. 21.11.2011 r. w sprawie wyboru Zastępcy Prezesa Zarządu MSM
p. mgr Jadwigi Banasik,
Załącznik nr 19
Dokumentacja rzeczowo – finansowa, planowanych i wykonanych /w ramach wykonawstwa
własnego i obcego/ robót budowlano – remontowych zasobów mieszkaniowych MSM
w Mysłowicach /w losowo wybranym 2011 r./ wraz z uchwałą nr 226 RN z dnia 22.11.2010 r.
w sprawie uchwalenia planu nakładów na remonty i konserwację w 2011 r.
Załącznik nr 20
Uchwała nr 216 RN z dn. 2009.2010 r. w sprawie uchwalenia korekty planu nakładów na remonty w
2010 r.
Dokumentacja przetargowa, umowna, wykonawczo – rozliczeniowa w zakresie umów
o wykonanie wymienionych w pkt a - c, powyŜej robót budowlano - remontowych.
24/ Umowa nr 43/2008 z dnia 04.02.2008 r. /z późniejszymi zmianami - Aneksem nr 1-5/, zawarta
z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Spółka z o.o. w Mysłowicach, w zakresie
zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
- Umowa nr 2759/2010 z dn. 24.02.2010 r. MPW i K w Mysłowicach, wraz z Aneksem nr 1 z dn.
05.12.2011 r., w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
- Umowa nr 3283/2010 z dn. 13.08.2010 r. zawarta z MPW i K w Mysłowicach wraz z Aneksem nr 1
z dnia 27.05.2011 r., w zakresie zaopatrzenia w wodę i odprowadzenia ścieków,
25/ Umowa nr 2T/1803/99 z dnia 30.09.1999 r. z późniejszymi zmianami /Aneks nr 1 – 13/, zawarta
z Zakładem Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej,
z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Katowicach, w zakresie sprzedaŜy energii cieplnej, z
późniejszymi zmianami
26/ Umowa z dnia 14.04.2008 r zawarta z Spółdzielnią Pracy „INWESTPROJEKT” w Katowicach
w zakresie rozliczania kosztów ciepła na potrzeby ogrzewania wraz z aneksem nr 1/08 z dnia
02.12.2008 r.,
27/ Umowa nr 9/XII/1996r. z dnia 11.12.1996 r. /z późniejszymi jej zmianami - aneks z dnia
22.01.2001 r., 29.01.2002 r., 14.09.2004 r., 09.02.2005 r., 31.03.2005r., 18.04.2007r.,
21.11.2007 r. i 02.12.2008 r./, zawarta z Zakładem Oczyszczania Miasta Mysłowice Spółka z o.o.
w Mysłowicach, wraz z aneksem z dnia 02.12.2008 r.
- Umowa z dnia 16.12.2009 r. zawarta z Zakładem Oczyszczania Miasta Spółka z o.o. w Mysłowicach
28/ Umowa nr 14625/BU/2000 z dnia 16.03.2001 r. w zakresie przesyłu i dystrybucji energii
elektrycznej do nieruchomości Spółdzielni, zawarta z Będzińskim Zakładem Elektroenergetycznym
S.A. w Będzinie, Terenowy Zakład Dystrybucji Energii Elektrycznej w Mysłowicach,
29/ Umowa nr GZ/HZ-5/011634/2009 z dn. 21.08.2009 r. w zakresie sprzedaŜy i dostawy paliwa
Gazowego, zawarta z Polskim Górnictwem Naftowym i Gazownictwem w Warszawie – Biuro
Obsługi Klienta w Katowicach.
Załącznik nr 30
Regulamin rozliczania kosztów dostawy wody i odprowadzania ścieków z lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM, przyjęty uchwałą nr 10 Rady Nadzorczej MSM z dn.26.01.2009 r. wraz
z Aneksem nr 1 do regulaminu z dn. 26.09.2010 r., przyjętym uchwałą nr 215 RN z dn. 20.09.2010 r.
Kserokopie faktur za dostawę wody i usługi kanalizacyjne dla budynku przy ul. Towarowej 9
w Mysłowicach za okres rozliczeniowy od 01.07.2011r. - 31.12.2011r.
ŋğ‫ا‬
110
wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku przy ul. Towarowej 9/1 i 9/10 w Mysłowicach,
Kserokopie faktur za dostawę wody i usługi kanalizacyjne dla budynku przy ul. Górniczej 27
wybranych dwóch uŜytkowników lokali w budynku przy ul. Górniczej 27/1 i 27/6 w Mysłowicach,
Załącznik nr 31
„Regulamin rozliczania kosztów i ustalania opłat za ciepło dostarczane do lokali mieszkalnych
i uŜytkowych MSM, przyjęty uchwałą nr 9 Rady Nadzorczej MSM” z dn.26.01.2009 r. wraz z Aneksem
nr 1 do „regulaminu”, przyjętym uchwała RN nr 229 z dn. 13.12.2010 r.
ścieków w budynku przy ul. Stokrotek 2 – 19 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2009
- 30.06.2010 r. /Uwaga - z uwagi na obszerność dokumentacji stanowiącej niniejszy załącznik, całość
materiałów ww. zakresie znajduje się wyłącznie w dyspozycji MSM w Mysłowicach/.
wody uŜytkowej dla budynku przy ul. Stokrotek 2 - 19 w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2009 - 30.06.2010 r.
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Stokrotek 2/1 i 15/6 w Mysłowicach za okres rozliczeniowy
od 01.07.2009 - 30.06.2010 r. /w dwóch, półrocznych okresach rozliczeniowych/ .
ścieków w budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2010 - 30.06.2011 r. /Uwaga - z uwagi na obszerność dokumentacji stanowiącej niniejszy
załącznik, całość materiałów ww. zakresie znajduje się wyłącznie w dyspozycji MSM w Mysłowicach/.
wody uŜytkowej dla budynku przy ul. Armii Krajowej 5, 5a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od
01.07.2010 - 30.06.2011 r.
uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5/1 i 5a/24 w Mysłowicach za okres
rozliczeniowy od 01.07.2010 - 30.06.2011 r. /w dwóch, półrocznych okresach rozliczeniowych/ .
Załącznik nr 32
dwóch uŜytkowników lokali budynku przy ul. Armii Krajowej 5/10 i 5/20 w Mysłowicach, za okres
ŋğ‫ا‬
111
przy ul. Kraszewskiego 1a w Mysłowicach, za okres rozliczeniowy od 01.07.2010 r. - 30.06.20101 r.
dwóch uŜytkowników lokali budynku przy ul. Kraszewskiego 1a/10 i 1a/15 w Mysłowicach, za okres
Załącznik nr 33
Kserokopia dokumentacji księgowo – finansowej dotyczącej zobowiązań publicznych, o których mowa
w pkt. „a - e” z potwierdzeniem terminu i wysokości uregulowanych zobowiązań w badanym zakresie.
Załącznik nr 34
Komplet dokumentacji organizacyjnej dot. przyjęcia do stosowania w MSM w Mysłowicach,
Zakładowego Planu Kont /”Zasad polityki Rachunkowości”/, wraz z jego zmianami wprowadzonymi
w Ŝycie w 2007, 2008 i 2011 r.
Załącznik nr 35
Protokół z kontroli kasy przeprowadzonej w dniu 13.11.2012 r. wraz z raportem kasowym na dzień
13.11.2012 r.
37/ Uchwała RN, 40 z dnia 04.04 .2011 r. w spr. przyjęcia i przedłoŜenia do zatwierdzenia
WZ, sprawozdania finansowego za 2011 r.
Załącznik nr 39- 41
39/ Uchwała WZ nr 2/WZ z dn.26.04 – 29.04.2010 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego
oraz Opinią niezaleŜnego biegłego rewidenta.
Załącznik nr 45
Kserokopie Polisy ubezpieczeniowych MSM w Mysłowicach, T.U. UNIQA nr 640-A 109191 oraz
nr 110791 w zakresie ubezpieczenia mienia od ognia i innych zdarzeń losowych.
ŋğ‫ا‬
112

II DRUK PROTOKÓŁ lustracji Mys³owiska SM 11 09 20_12 _3_popr

Transkrypt

Podobne dokumenty

Oświadczenie o braku podstaw do wykluczenia na podstawie art. 24

Regulamin funduszu rezerwowego

Generuj PDF - Komenda Miejska Policji w Mysłowicach

Komenda Miejska Policji w Mysłowicach Wspólna akcja na Giełdzie

Handel ludźmi jako współczesna forma niewolnictwa

Generuj PDF - Komenda Miejska Policji w Mysłowicach

Szkoła nowoczesna, szkoła przyjazna, szkoła bezpieczna Nauka

Przyrodnicy kleemann

Komenda Miejska Policji w Mysłowicach Do szatni na włamanie