tutaj - BIP - Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi

PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA
W ŁODZI
Numer egzemplarza:
1
PROTOKÓŁ
KONTROLI DORAŹNEJ W ZAKRESIE
UDZIELANIA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH
Miejski Zakład Komunikacji
w Skierniewicach Spółka z o.o.
Jednostka kontrolowana:
Termin kontroli:
Kontrolujący (imię,
nazwisko, stanowisko
służbowe):
27.11.2006r. – 2.01.2007r.
Lidia Firlej -starszy inspektor kontroli
Lata: 2005-2006
Wybrane zagadnienia z 2004 roku
Okres objęty kontrolą
Numer i data upoważnienia: WK 601-2/67/2006 z dnia 17.11.2006r.
Uwaga!
Protokół
niniejszy
podlega
udostępnieniu
na
zasadach
określonych
w
ustawie
z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z
ograniczeniami wynikającymi z art.5 tej ustawy.
1
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
I.
INFORMACJE WSTĘPNE
DANE O JEDNOSTCE
Adres:
Miejski Zakład Komunikacji
Spółka z o.o. w Skierniewicach
ul.Czerwona 7
96-100 Skierniewice
Miejski Zakład Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach został utworzony na podstawie
Uchwały Nr 121/96/28 Rady Miejskiej w Skierniewicach z dnia 28 listopada 1996 r. w sprawie
przystąpienia do utworzenia jednoosobowych spółek z ograniczoną odpowiedzialnością gminy
Miasta Skierniewice. Spółka z o.o. przejęła działalność Oddziału Komunikacji Miejskiej Zakładu
Usług Komunalnych w Skierniewicach.
Akt założycielski spółki z ograniczoną odpowiedzialnością został spisany w dniu 16 grudnia
1996r. w kancelarii notariusza Elżbiety Werwińskiej – repertorium A Nr 1554/98. Przedmiotem
przedsiębiorstwa Spółki jest zaspokojenie potrzeb wspólnoty samorządowej w zakresie
lokalnego transportu zbiorowego, a w szczególności :
- wykonywanie usług przewozowych w zakresie komunikacji miejskiej,
- wykonywanie usług transportowych w kraju i poza jego granicami,
- prowadzenie działalności produkcyjnej i remontowej, handlowej i usługowej, zgodnie
z obowiązującym prawem.
Udziały w kapitale zakładowym Spółki objęło Miasto Skierniewice.
Zgromadzenie Wspólników stanowi Zarząd Miasta ( Prezydent Miasta).
Zarząd Spółki jest jednoosobowy.
Do składania oświadczeń w zakresie praw i obowiązków majątkowych spółki oraz składania
podpisów w imieniu spółki upoważniony jest jednoosobowo Prezes Zarządu.
Akt założycielski Spółki z o.o. Nr 1554/96 z dnia 16 grudnia 1996 r. ze strony Miasta
Skierniewice podpisali:
- p.Janusz Pastusiak – Zastępca Prezydenta Miasta Skierniewice,
- p.Bogusław Jezierski – Zastępca Prezydenta Miasta Skierniewice.
W dniu 31 grudnia 1998 r. dokonano wpisu o zawiązaniu Spółki z o.o. do Krajowego Rejestru
Spółek. Postanowieniem Sądu Rejonowego Wydziału Gospodarczego w Skierniewicach,
nadano Miejskiemu Zakładowi Komunikacji Sp. z o.o. numer rejestracyjny H 300/96 (str.10).
2
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Postanowieniem Nr LOXXN3-REJ.KRS/5467/2/498 z dnia 14 lutego 2002 r. Sądu Rejonowego
dla Łodzi Śródmieście w Łodzi XX Wydziału Krajowego Rejestru Sądowego, wpisano Miejski
Zakład Komunikacji Spółkę z o.o. w Skierniewicach do KRS pod numerem 00000 88653.
W latach 2002 – 2006 dokonywano kilkakrotnie zmian wpisów do KRS w związku z
podwyższaniem kapitału zakładowego spółki. Ostatni wpis do KRS dokonany został w dniu 23
sierpnia 2006 r. na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi XX Wydział KRS
sygnatura sprawy : LD XX NS-REJ.KRS/013790/06/834: posiadane przez Wspólnika udziały
2.017 w łącznej wysokości 2.835.902,00 zł.
Numer REGON 750051347 został nadany Miejskiemu Zakładowi Komunikacj w Skierniewicach
Spółce z o.o. przez Urząd Statystyczny w Łodzi Oddział w Brzezinach w dniu 3 stycznia
1997r.
Numer NIP 836-13-31-389 został nadany przez Urząd Skarbowy w Skierniewicach w dniu 21
stycznia 1997r.
Jednostka kontrolowana jest podatnikiem podatku VAT od dnia 1 stycznia 1997r,
Przeprowadzona kontrola miała charakter kontroli doraźnej w zakresie udzielania
zamówień publicznych.
II.
USTALENIA OGÓLNE
1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI
Prezes Zarządu Spółki z o.o.
- p.Krzysztof Pszczółkowski – powołany w skład pierwszego jednoosobowego Zarządu Spółki z
o.o. aktem założycielskim Spółki z o.o. z dnia 16 grudnia 1996 r. Nr 1554/96. Pan Krzysztof
Pszczółkowski wcześniej był Dyrektorem Oddziału Komunikacji Miejskiej Zakładu Usług
Komunalnych w Skierniewicach. Zgromadzenie Wspólników Miejskiego Zakładu Komunikacji
Spółki z o.o. w Skierniewicach w dniu 30 grudnia 1996 r. podjęło uchwałę Nr 50/96 w sprawie
zatrudnienia Prezesa Spółki
z o.o. od dnia 1 stycznia 1997 r. w osobie p.Krzysztofa
Pszczółkowskiego. Uchwałą Nr 6/2001 Zgromadzenie Wspólników Miejskiego Zakładu
Komunikacji Sp. z o.o. w Skierniewicach w dniu 31 lipca 2001 r. odwołało jednoosobowy Zarząd
Spółki z o.o. w osobie p.Krzysztofa Pszczółkowskiego z dniem 31 lipca 2001 r.
3
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- p.Antoni Urbanek– powołany w skład jednoosobowego Zarządu Spółki z o.o. Miejskiego
Zakładu Komunikacji w Skierniewicach” uchwałą Nr 5/2001 z dnia 31 lipca 2001r. Zgromadzenia
Wspólników Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółki z o.o.
Pan Antoni Urbanek posiada dyplom Nr 2521/2002 z dnia 24 maja 2002 r. Ministra Skarbu
Państwa, złożenia egzaminu na członków rad nadzorczych w spółkach Skarbu Państwa, a także
certyfikat Nr 01549/F3/02 z dnia 18 grudnia 2002 r. kompetencji zawodowych w
międzynarodowym
transporcie
drogowym
osób,
wydany
przez
Instytut
Transportu
Samochodowego w Warszawie, ul. Jagiellońska 80.
Rada Nadzorcza Spółki z o.o.
W dniu 9 czerwca 2004 r. uchwałą Nr 9/2004 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółki z o.o. w Skierniewicach powołana została Rada
Nadzorcza Spółki z o.o. w składzie:
- Stefan Mierzejek
- Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Ryszard Targowski - członek,
- Janusz Pastusiak
- członek.
W dniu 25 sierpnia 2004 r. uchwałą Nr 12/2004 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółki z
o.o. odwołano ze składu Rady Nadzorczej
p. Janusza Pastusiaka.
Uchwałą Nr 13/2004 z dnia 25 sierpnia 2004 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółka z o.o. powołano na członka Rady Nadzorczej
p.Adama Staneckiego.
Z ustaleń kontroli wynika, iż wszyscy członkowie Rady Nadzorczej złożyli egzaminy dla
kandydatów na członków rad nadzorczych w spółkach Skarbu Państwa:
- p.R.Targowski - dyplom z dnia 14 października 1995 r. Ministra Przekształceń Własnościowych,
- p.St.Mierzejek - dyplom Nr 2533/2002 z dnia 24 maja 2002 r. Ministra Skarbu Państwa,
- p.A.Stanecki
- dyplom Nr 2436/2004 z dnia 14 lipca 2004 r. Ministra Skarbu Państwa,
Uchwałą Nr 10/2004 z dnia 9 czerwca 2004 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółki z o.o. w Skierniewicach ustalono Regulamin Rady
Nadzorczej Spółki.
Uchwałą Nr 11/2004 z dnia 9 czerwca 2004 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach ustalono miesięczne
wynagrodzenie ryczałtowe dla członków Rady Nadzorczej w wysokości:
- 300 zł dla Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
4
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- 200 zł dla pozostałych członków Rady Nadzorczej.
Uchwałą Nr 12/2006 z dnia 1 lipca 2006 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółki z o.o. z dniem 1 lipca 2006 r. dokonano zwiększenia
miesięcznego wynagrodzenia ryczałtowego dla członków Rady Nadzorczej do wysokości:
- 500 zł dla Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- 300 zł dla pozostałych członków Rady Nadzorczej.
Główny Księgowy Spółki z o.o.
- p. Zofia Fidrysiak – zatrudniona na podstawie umowy o pracę ,pełniąca funkcję głównego
księgowego od dnia 2 stycznia 1997 r. do dnia 30 września 2004 r. (przejście na emeryturę )
- p. Danuta Ciach - zatrudniona na podstawie umowy o pracę – pełniąca obowiązki głównego
księgowego w okresie od 1 listopada 2004r. do 31 stycznia 2005r. Funkcję głównego
księgowego pełni od dnia 1 lutego 2005r. do chwili obecnej. Pani Danuta Ciach jest uprawniona
do dokonywania samoistnie wszystkich czynności sądowych i pozasądowych, jakie są związane
z prowadzeniem MZK Sp. z o.o. oraz składania podpisów w imieniu Spółki na podstawie
udzielonej przez Prezesa Spółki p. A. Urbanka prokury samoistnej z dnia 30 czerwca 2005 r
2. UNORMOWANIA WEWNĘTRZNE
Regulamin organizacyjny Spółki z o.o.
W okresie kontrolowanym ,tj. w latach 2005-2006 obowiązywał w jednostce kontrolowanej
Regulamin Organizacyjny Miejskiego Zakładu Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach,
wydany uchwałą Nr 15 /2004 z dnia 19 października 2004 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia
Wspólników MZK Spółki z o.o.
Regulamin powyższy określa wewnętrzną organizację spółki i schemat struktury organizacyjnej,
w skład której wchodzą:
1) Zgromadzenie Wspólników.
2) Rada Nadzorcza.
3) Zarząd Spółki.
4) Komórki funkcjonalne prowadzone przez:
- Głównego Księgowego.
- Kierownika ASO (Autoryzowanej Stacji Obsługi)
- Koordynatora d.s. ruchu.
5
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
5) Samodzielne stanowiska:
- radcy prawnego,
- d.s. osobowych,
- BHP, p. poż. OC.
Z ustaleń kontroli wynika, iż stan zatrudnienia na dzień 27 listopada 2006 r. wynosił 61 osób na
57,75 etatach.
W § 10 w/w „Regulaminu organizacyjnego” określono zasady sprawowania kontroli
wewnętrznej działalności gospodarczej. Nadzór nad skutecznością działania kontroli
wewnętrznej i prawidłowości wykorzystywania wyników tej kontroli sprawują Prezes Zarządu
Spółki oraz Główny Księgowy.
Zasady prowadzenia rachunkowości w Spółce z o.o.
Prezes Zarządu Spółki z o.o p. A.Urbanek w dniu 31 stycznia 2002 r. wydał zarządzenie Nr
2/2002 w sprawie ustalenia dokumentacji i przyjętych zasad rachunkowości, w tym:
- zakładowego planu kont,
- opisu systemu przetwarzania danych,
- wykazu stosowanego pakietu programów komputerowych.
3. KONTROLE ZEWNĘTRZNE
W latach 2004-2005 kontrole finansowe przeprowadzane były jedynie przez Urząd Skarbowy w
Skierniewicach w zakresie rozliczenia podatku od towarów i usług (VAT).
W dokumentacji MZK Sp. z o.o. znajdują się następujące protokoły sporządzone przez
pracowników Urzędu Skarbowego w Skierniewicach:
- protokół oględzin z dnia 1 sierpnia 2005r. ,
- protokół z dnia 9 sierpnia 2005 r. z czynności sprawdzenia prawidłowości i rzetelności
dokumentów ,
- protokół z dnia 13 lipca 2006 r. z kontroli podatkowej.
- protokół z dnia 5 grudnia 2006 r. z kontroli podatku VAT.
Z ustaleń kontroli wynika , iż w okresie kontrolowanym Organ Założycielski pełnił funkcję
nadzoru zgodnie z art.231 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks Spółek Handlowych w
następujący sposób:
- zatwierdzanie przez Prezydenta Miasta Skierniewice rocznych planów finansowych spółki,
6
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- podejmowanie uchwał Zgromadzenia Wspólników w sprawie wysokości dopłat do działalności
spółki,
- podejmowanie uchwał Zgromadzenia Wspólników w sprawie przyjęcia sprawozdań Zarządu
spółki z rocznej działalności.
- zatwierdzanie przez Prezydenta Miasta bilansu oraz rachunku zysków i strat spółki.
- po zakończeniu okresu sprawozdawczego uchwałami Zgromadzenia Wspólników udzielane jest
absolutorium Prezesowi Spółki oraz absolutoria poszczególnym członkom Rady Nadzorczej.
III.
UDZIELANIE ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH
1. ORGANIZACJA I PLANOWANIE ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH
OSOBY ODPOWIEDZIALNE.
W Miejskim Zakładzie Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach nie wyodrębniono oddzielnej
komórki organizacyjnej wyłącznie d.s. zamówień publicznych.
Planowanie zamówień publicznych odbywa się równocześnie ze sporządzaniem planu
finansowego oraz planu inwestycyjnego na dany rok.
Dokumentacja
związana
ze
wszystkimi
zamówieniami
publicznymi
znajduje
się
w Autoryzowanej Stacji Obsługi (warsztacie). W zakresie czynności i odpowiedzialności
Kierownika ASO znajduje się całokształt zadań związanych z utrzymaniem zdolności taboru
autobusowego, utrzymaniem zdolności technicznej maszyn i urządzeń technicznych oraz
realizacja zamówień publicznych.
Z ustaleń kontroli wynika ,iż przygotowaniem dokumentacji związanej z udzielaniem zamówień
publicznych, w tym przetargów ,zajmowała się w okresie kontrolowanym p. Hanna Staryga, na
podstawie zawieranych na każdy miesiąc umów – zleceń na porządkowanie dokumentów do
realizacji ustawy Prawo zamówień publicznych. Umowy - zlecenia były zawierane w trybie art. 4
ust.1 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo Zamówień Publicznych. Miesięczne
wynagrodzenie p.Hanny Starygi na podstawie umów – zleceń w 2005 r. oraz w I połowie 2006 r.
wynosiło 800,00 zł, brutto, a w II połowie 2006r. wynosiło 900,00 zł brutto, Od naliczonego
wynagrodzenia potrącano podatek dochodowy od osób fizycznych ( 19% ) i odprowadzano do
Urzędu Skarbowego. Odprowadzano również składki na ubezpieczenia społeczne do ZUS.
Prezes Zarządu Spółki p.A.Urbanek zarządzeniem Nr 5/04 z dnia 1 marca 2004 r. powołał stałą
Komisję Przetargową do przeprowadzania przetargów na udzielanie zamówień publicznych w
składzie:
- Grzegorz Filipiak - przewodniczący,
- Bożena Sawicka,
- Bogumił Brzuszczak.
7
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Wszyscy członkowie Komisji Przetargowej są pracownikami MZK sp. z o.o.
Zadania Komisji Przetargowej zostały określone w „Regulaminie Komisji Przetargowej”,
wydanym przez Prezesa Spółki tym samym zarządzeniem Nr 5/2004 z dnia 1 marca 2004r.
2. ZAMÓWIENIA PUBLICZNE W LATACH 2005 – 2006.
W latach 2005 -2006 nie udzielano zamówień publicznych na roboty budowlane o wartości
powyżej 60.000 EURO.
Zarówno w 2005 r. jak i w 2006 r. największe kwoty wydatków zrealizowano na:
- zakupy autobusów z wydatków inwestycyjnych ,
- zakupy paliwa z wydatków bieżących ,
- zakupy części zamiennych z wydatków bieżących ,
- regenerację części zamiennych z wydatków bieżących .
Szczegółowe informacje dotyczące środków finansowych wydatkowanych na zakupy autobusów
oraz na zakupy i regenerację części zamiennych, przedstawiają poniższe tabele.
Zamówienia publiczne udzielone na dostawy i usługi w 2005 roku.
Wartość zamówienia powyżej 60.000 EURO.
Tryb
Przetarg nieograniczony
Ilość
Postępowań
2
Wartość ( według umów )
netto i brutto
756 450,00 zł. netto
922 869,00 zł. Brutto
Przetarg ograniczony
-
-
Negocjacje z ogłoszeniem
-
-
Negocjacje bez ogłoszenia
-
-
Zapytanie o cenę
-
-
Zamówienie z wolnej ręki
-
-
1) Zakup i dostawa 3-ch autobusów używanych miejskich, przetarg w 2004r, umowa w styczniu
2005 roku.
2) Zakup i dostawa 2-ch używanych autobusów MAN.
8
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Zamówienia publiczne udzielone na dostawy i usługi w 2006 roku.
Wartość zamówienia powyżej 60.000 EURO
Tryb
Przetarg nieograniczony
Ilość
Postępowań
2
Wartość (według umów)
netto i brutto
707 950,00 zł netto
863 699,00 zł brutto
Przetarg ograniczony
-
-
Negocjacje z ogłoszeniem
-
-
Negocjacje bez ogłoszenia
-
-
Zapytanie o cenę
-
-
Zamówienie z wolnej ręki
-
-
1) Zakup używanego autobusu turystycznego - MAN.
2) Zakup i dostawa autobusu niskopodłogowego używanego, przeznaczonego do
komunikacji
miejskiej – MAN.
9
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Wydatki na zakupy autobusów zrealizowane według umów zawartych z dostawcami
w latach 2005 i 2006
L.p
.
Umowa
z dnia
Marka pojazdów
Ilość
Rok produkcji
Dostawca
1.
3.01.2005
MAN
3 szt.
„ALKOM”
Sp. z o.o.
Warszawa
Tryb
udzielenia
zamówienia
publicznego
Zrealizowane
wydatki na
zakupy
autobusów
brutto (zł)
przetarg
nieogranicz.
z 2004r.
pow.30.000
EURO
499.895,00
przetarg
nieogranicz.
pow.60.000
EURO
422.974,00
Informacje
dodatkowe
dotyczące
pojazdów
(zł)
2005 rok:
1995
1994
1994
2.
11.05.2005
MAN
2 szt.
1996
1996
3.
OGÓŁEM
2005 rok
„FORBI”
J.Stefanek
Pruszków
5 szt.
154.750,00 netto
188.795,00 brutto
127.500,00 netto
155.550,00 brutto
127.500,00 netto
155.550,00 brutto
180.000,00 netto
219.600,00 brutto
166.700,00 netto
203.374,00 brutto
922.869,00
brutto
2006 rok:
4.
11.04.2006
MAN
1 szt.
1998
5.
12.09.2006r.
MAN
1 szt.
2001
6.
OGÓŁEM
2006 rok
2 szt.
„ALKOM”
Sp. z o.o.
Warszawa
przetarg
nieogranicz.
pow.60.000
EURO
437.675,00
358.750,00 netto
437.675,00 brutto
„ALKOM”
Sp. z o.o.
Warszawa
przetarg
nieogranicz.
pow.60.000
EURO
426.024,00
349.700,00 netto
426.024,00 brutto
863.699,00
brutto
10
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Wydatki na zakup i regenerację części zamiennych do autobusów
zrealizowane w 2005 roku i w 2006 roku, do dnia 31 listopada 2006 r.
Rodzaj części
Lp
Dostawca
zamiennych
Umowa
marka
1.
2.
3.
Tryb udzielenia
Zrealizowane wydatki
zamówienia
na zakup części (zł)
publicznego
REG – TRANS
Regeneracja
Szczucin
Części
poza ustawą *
AUTO – REGE
Szczucin
Części
poza ustawą *
Umowa z 5.09.2001
PTH. UNITECH
Części
Kielce
Nowe
poza ustawą *
Umowa z 6.09.2001
4.
KMK Kozioł
Części
Skierniewice
Nowe
5.
przetarg
Części
Celestynów
nowe
Umowa z 31.01.2002
IVECO
umowa z 1.01.2006
art. 4 pkt 8
do 31.12.2006
Prawa zamówień
publicznych
nieograniczony
CWZ – POLSKA
6.
Części
Celestynów
przetarg
nowe
Umowa z 31.01.2002
nieograniczony
Volkswagen
do 31.12.2005
LT-46 i T-4
umowa z 29.12.2005
do 9.12.2006
CWZ – POLSKA
Celestynów
Części
7.
Umowa z 29.12.2005
nowe
23.069,67 netto
36.298,0 netto
28.145,00 brutto
44.283,56 brutto
38.444,43 netto
51.779,05 netto
46.902,20 brutto
63.170,44 brutto
5.048,36 netto
9.173,75 netto
6.159,00 brutto
11.191,98 brutto
21.304,25 netto
25.991,19 brutto
9.550,53 netto
11.651,65 brutto
16.801,61 netto
20.497,96 brutto
art. 4 pkt 8
15.880,53 netto
Prawa zamówień
publicznych
19.374,25 brutto
art. 4 pkt 8
5.882,18 netto
Prawa zamówień
publicznych
7.176,26 brutto
do 31.12.2005
MAN
umowa z 1.01.2006
do 31.12.2006
8.
29.419,08 brutto
poza ustawą *
Umowa z 17.08.2001
CWZ – POLSKA
2006
24.114,00 netto
3.873,30 brutto
Umowa z 5.09.2001
Regeneracja
2005
27.765,00 netto
Części nowe
CWZ – POLSKA
do Jelcza na
podbudowanie
Mercedesa
Celestynów
25.661,86 netto
art. 4 pkt 8 Prawa
zamówień publicznych
31.307,47 brutto
6.217,99 netto
art. 4 pkt 8 Prawa
zamówień publicznych
7.585,95 brutto
Faktury
Netto
138 315,50
178.675,71
Brutto
168 744,91
217.984,38
OGÓŁEM
11
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
* - Umowy podpisane na czas nieokreślony przed wejściem w życie obowiązku stosowania w
spółkach komunalnych ustawy o zamówieniach publicznych. W trakcie przygotowywania
przetarg nieograniczony na usługę regeneracji części. Wyjaśnienia Prezesa Spółki p.A.Urbanka
w tej sprawie zawiera załącznik nr 2a.
3. KONTROLA REALIZACJI WYBRANYCH ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH.
1) Udzielenie zamówienia publicznego o wartości powyżej 60.000 EURO
na zakup
i dostawę autobusu MAN w trybie ustawy z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo zamówień
publicznych (wrzesień 2006r.)
Wartość szacunkową zamówienia określono na kwotę 350.000 zł netto, co stanowiło 80.000
EURO, na podstawie oferowanych w internecie cen autobusów oraz ceny wcześniej
zakupionego autobusu. Kalkulację wartości szacunkowej zamówienia przeprowadził p.Grzegorz
Filipiak – kierownik ASO oraz p.Antoni Urbanek Prezes Zarządu Spółki.
Sporządzono specyfikację istotnych warunków zamówienia na zakup i dostawę jednego
używanego autobusu jednoczłonowego marki MAN, przeznaczonego do eksploatacji w
regularnej komunikacji miejskiej, w trybie przetargu nieograniczonego o wartości powyżej 60.000
EURO.
W treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia przedmiot zamówienia opisano w
następujący sposób:
-„Autobus używany marki MAN wyprodukowany w krajach Unii Europejskiej przez jednego
producenta , spełniający wymagania określone w rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia
31 grudnia 2002 r. w sprawie warunków technicznych pojazdów oraz zakresu niezbędnego ich
wyposażenia / Dz.U. z 2003 r. Nr 32 poz.262 /.”
Ponadto w treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia przedstawiono szereg warunków
technicznych, jakie musi spełniać oferowany autobus, między innymi:
- rok produkcji – nie straszy niż 2001 r.,
- przebieg całkowity – nie większy niż 500.000 km.,
- całkowita liczba miejsc – co najmniej 95, w tym siedzących 28,
- silnik – typu minimum EURO 2. o mocy nie mniejszej niż 191 KW, sześciocylindrowy, leżący,
- pojemność silnika - nie więcej niż 12.000 cm.
Określenie marki autobusu MAN w treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia
było w sprzeczności z art. 29 ust.2 i ust.3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo
12
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
zamówień publicznych. Według wymogów art. 29 ust.2 cytowanej ustawy, przedmiotu
zamówienia nie można opisywać w sposób, który mógłby utrudnić uczciwą konkurencję.
Według wymogów art. 29 ust. 3 przedmiotu zamówienia nie można opisywać przez
wskazanie znaków towarowych, patentów lub pochodzenia, chyba że jest to uzasadnione
specyfiką przedmiotu zamówienia i zamawiający nie może opisać przedmiotu zamówienia
za pomocą dostatecznie dokładnych określeń, a wskazaniu takiemu towarzyszą wyrazy „
lub , równoważny”.
Art.30 ust.1 ustawy Prawo zamówień publicznych stanowi, iż zamawiający opisuje
przedmiot zamówienia za pomocą cech technicznych i jakościowych z zachowaniem
Polskich Norm przenoszących normy europejskie lub norm innych państw członkowskich
Europejskiego Obszaru Gospodarczego przenoszących te normy.
Użycie oznaczenia marki autobusu „MAN” w
specyfikacji istotnych warunków
zamówienia było działaniem wbrew zasadzie obiektywizmu i równego traktowania
wszystkich podmiotów ubiegających się o zamówienie publiczne.
W treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia ponadto określono warunki udziału w
postępowaniu, a także wykaz oświadczeń i dokumentów, jakie muszą dostarczyć oferenci wraz z
pisemną ofertą.
Kryteria wyboru ofert: cena 100%.
Wadium – 4.000,00 zł. stanowiące 1,14 % wartości szacunkowej zamówienia.
Termin wykonania zamówienia do 28 września 2006 r.
Specyfikacja istotnych warunków zamówienia została zatwierdzona przez Prezesa Zarządu MZK
Sp. z o.o. p.A.Urbanka w dniu 21 sierpnia 2006 r. Kserokopia powyższej specyfikacji istotnych
warunków zamówienia stanowi załącznik nr 1 do niniejszego protokołu kontroli.
Według wyjaśnień Prezesa Spółki p.A.Urbanka głównymi przyczynami określenia marki MAN w
treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia z dnia 21 sierpnia 2006r. było to, że we
wcześniejszym przetargu nieograniczonym przeprowadzonym w grudniu 2004 roku na dostawę
3-ch autobusów używanych wyłoniono na podstawie wyłącznie warunków technicznych firmę
„ALKOM” Sp. z o.o. w Warszawie, która zaoferowała 3 autobusy marki MAN, a także fakt, iż
zakupy autobusów dokonywane są u dealerów pojazdów używanych, a nie u producentów.Do
wyjaśnień załączono kserokopię fragmentów specyfikacji istotnych warunków zamówienia z dnia
2 listopada 2004r. oraz kserokopię ogłoszenia z dnia 10 listopada 2004r. o przetargu
nieograniczonym na zakup 3-ch autobusów używanych . Wyjaśnienia Prezesa Zarządu Spółki
p.A.Urbanka stanowią załącznik nr 2a.
13
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Kserokopia fragmentów SIWZ z dnia 2 listopada 2004r. oraz ogłoszenia z dnia 10 listopada
2004r. o przetargu nieograniczonym na dostawę 3-ch autobusów używanych stanowią załącznik
nr 2b.
Według wyjaśnień p.Grzegorza Filipiaka – kierownika ASO oraz p.Hanny Starygi, zajmującej
się zamówieniami na umowę zlecenie, specyfikacja istotnych warunków zamówienia z dnia 21
sierpnia 2006r. była opublikowana na stronie internetowej MZK Sp. z o.o. O publikacji SIWZ w
internecie poinformowano Urząd Zamówień Publicznych pismem Nr MZK/3/P/06 z dnia 30
sierpnia 2006r. Obowiązek publikowania specyfikacji istotnych warunków zamówienia wynika z
art.42 ust.1 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo zamówień publicznych ( po nowelizacji ).
W dniach od 21 sierpnia 2006 r. do 6 września 2006 r. wywieszono na tablicy ogłoszeń MZK
Sp.z o.o. w Skierniewicach ogłoszenie o planowanym przetargu nieograniczonym na zakup
i dostawę używanego autobusu jednoczłonowego, niskopodłogowego marki MAN,
przeznaczonego do eksploatacji w regularnej komunikacji miejskiej, rok produkcji 2001,
przebieg do 500.000 km.
W treści ogłoszenia o przetargu ustalono, że nie dopuszcza się składania ofert
częściowych i wariantowych. W treści ogłoszenia o planowanym przetargu nieograniczonym
ponadto ustalono:
- wadium 4.000 zł.,
- termin składania wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu lub ofert 5 września 2006 r. godz. 10.00.
- termin realizacji – 28 września 2006 r.
- termin związania ofertą – 30 dni od ostatecznego terminu składania ofert ,
- termin otwarcia ofert – 5 września 2006 r. godz. 10.30.
- warunki udziału w postępowaniu : art.22 ustawy Prawo zamówień publicznych,
- oświadczenia i dokumentację potwierdzające warunki udziału w postępowaniu.
Ogłoszenie o planowanym przetargu nieograniczonym na udzielenie zamówienia publicznego
wysłano w dniu 21 sierpnia 2006 r. faxem do Urzędu Zamówień Publicznych w Warszawie
celem opublikowania tego ogłoszenia w BZP.
Publikacja powyższego ogłoszenia nastąpiła w Biuletynie Zamówień Publicznych Nr 224
poz.4430, w dniu 30 sierpnia 2006 r.
Ogłoszenie o planowanym przetargu było również opublikowane w dniu 21 sierpnia 2006r. w
Biuletynie Informacji Publicznej, na stronie internetowej MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach.
Urząd Zamówień Publicznych pismem Nr UZP/WBZP/23605/06 z dnia 21 sierpnia 2006r.
poinformował, że ogłoszenie jest niekompletne, tj. brak określenia głównego przedmiotu
14
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
zamówienia lub przedmiotów działalności oraz adresu strony internetowej, na której
dostępna będzie specyfikacja istotnych warunków zamówienia.
W dniu 30 sierpnia 2006 r. Prezes Zarządu MZK Sp. o.o. w Skierniewicach wystosował do
Urzędu Zamówień Publicznych sprostowanie do treści ogłoszenia o planowanym przetargu.
Sprostowanie dotyczyło określenia zamawiającego i przedmiotu działalności spółki Urzędu
Miasta oraz adresu strony internetowej MZK, na której dostępna jest SIWZ.
Specyfikację istotnych warunków zamówienia pobrał w dniu 30 sierpnia 2006r. 1 oferent„ALKOM” Sp. z o.o. w Warszawie. Do przetargu przystąpił 1 oferent „ALKOM” Sp. z o.o. w
Warszawie, Al.Jerozolimskie 144, wpłacając wadium 4.000,00 zł w dniu 4 września 2006 r. w
formie przelewu, oraz składając ofertę z dnia 1 września 2006r. na kwotę 349.200,00 zł. netto +
VAT tj. 426.024,00 zł brutto.
Otwarcia oferty dokonała Komisja Przetargowa w składzie ustalonym zarządzeniem Prezesa
Zarządu Spółki Nr 5/04 z dnia 1 marca 2004 r.
- Grzegorz Filipiak,
- Bożena Sawicka,
- Bogumił Brzuszczak.
Na druku ZP – 12 sporządzono zbiorcze zestawienie ofert. Na druku ZP – 17
sporządzono
informację o spełnianiu przez wykonawcę warunków udziału w postępowaniu przetargowym. Na
druku ZP – 20 sporządzono kartę indywidualnej oceny oferty. Na druku ZP – 21 sporządzono
oceny i porównania złożonych ofert.
Do złożonej oferty „ALKOM” Sp. z o.o. złożyła oświadczenie, że spełnia wymogi art.22 ustawy
Prawo zamówień publicznych oraz złożyła dokumenty potwierdzające spełnienie tych wymogów.
Na druku ZP – 2 sporządzono protokół postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na
zakup i dostawę jednoczłonowego, niskopodłogowego używanego autobusu marki MAN w trybie
przetargu nieograniczonego. Protokół ZP – 2 został zatwierdzony przez Prezesa Zarządu Spółki
p.A.Urbanka. Dostawcą autobusu marki MAN została „ALKOM” Spółka z o.o. w Warszawie,
Al.Jerozolimskie 144 z ceną netto 349.200,00 zł, brutto 426.024,00 zł. W dniu 5 września 2006 r.
Prokurent - p.D.Ciach ( Gł. Księgowa MZK Spółka z o.o. ) wystosowała pisemne zawiadomienie
do „ALKOM” Sp. z o.o. o wyłonieniu tej firmy na dostawcę w wyniku przetargu. W zawiadomieniu
wyznaczono termin podpisania umowy : 12 września 2006 r. godz. 8.30.
15
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W dniu 6 września 2006 r. opublikowano na tablicy ogłoszeń w siedzibie MZK Sp. z o.o. oraz na
stornie internetowej MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach ogłoszenie o wynikach przetargu
nieograniczonego o wartości szacunkowej powyżej 60.000 EURO na zakup i dostawę autobusu
marki MAN ,podając nazwę i adres dostawcy wyłonionego w przetargu oraz termin realizacji
zamówienia.
W dniu 15 września 2006 r. wysłano do Urzędu Zamówień Publicznych w Warszawie ogłoszenie
o udzieleniu zamówienia publicznego na zakup i dostawę niskopodłogowego, używanego
autobusu marki MAN.
W dniu 15 września 2006 r. Urząd Zamówień Publicznych pismem UZP/WBZP/25554/06
poinformował, że ogłoszenie o wynikach przetargu jest niekompletne, ale zostało opublikowane
w Biuletynie Zamówień Publicznych Nr 329 poz.61823 w dniu 6 grudnia 2006r. W związku z
powyższym Prezes Zarządu MZK Sp. z o.o. pismem Nr MZK/03/P/06 z dnia 26 września 2006 r.
skierował do Urzędu Zamówień Publicznych sprostowanie ogłoszenia do publikacji w Biuletynie
Zamówień Publicznych. Sprostowanie dotyczyło określenia zamawiającego i głównego
przedmiotu działalności.
Umowa w sprawie zamówienia publicznego na dostawę jednoczłonowego, niskopodłogowego,
używanego autobusu marki MAN, przeznaczonego do eksploatacji w regularnej komunikacji
miejskiej, pomiędzy Miejskim Zakładem Komunikacji Sp. z o.o. w Skierniewicach ,
reprezentowanym przez Prezesa p.Antoniego Urbanka, a „ALKOM” Sp. z o.o. w Warszawie,
Al.Jerozolimskie 144, reprezentowaną przez członka Zarządu Spółki, p. Jerzego Stefanka,
została zawarta w dniu 12 września 2006r.
W treści umowy ustalono:
- termin realizacji przedmiotu umowy – 28 września 2006 r.,
- wynagrodzenie – 349.200,00 zł. netto + 22 % VAT, tj. 426.024,00 zł. brutto,
- zapłata wynagrodzenia w 2-ch ratach : I rata – 75 % wartości zamówienia 7 dni od otrzymania
przez zamawiającego faktury, II rata – 25 % wartości zamówienia do dnia 29 grudnia 2006r.
- warunki odbioru autobusu,
- wysokość kar umownych w razie niewykonania lub nienależytego wykonania umowy
i przekroczenia terminów.
Odstąpiono od ustalenia kwoty zabezpieczenia należytego wykonania umowy na podstawie
art.147 ust. 1 pkt 2 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Umowę z dnia 12 września 2006 r. kontrasygnowała p.D.Ciach - Główny Księgowy MZK Sp. z
o.o. Zwrotu wadium dokonano 25 września 2006r.
W dniu 29 września 2006 r. spisano komisyjny protokół przekazania i odbioru autobusu
używanego,
niskopodłogowego
marki
MAN.
Protokół
powyższy
podpisali
ze
strony
zamawiającego: Kierownik ASO - p. G.Filipiak oraz Prezes Spółki - p.A.Urbanek. Ze strony
16
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
dostawcy protokół przekazania i odbioru podpisał Członek Zarządu Spółki z o.o. „ALKOM”p.J.Stefanek.
Realizacja finansowa umowy z dnia 12 września 2006r. przedstawiała się w następujący
sposób:
”Alkom” Sp. z o.o. w dniu 25 września 2006 r. wystawiła fakturę VAT Nr 36/B/2006 na kwotę
426.024,00 zł brutto.Za fakturę zapłacono:
- przelewem z dnia 29 września 2006r. - 320.000,00 zł.
- przelewem z dnia 28 grudnia 2006r. - 106.024,00 zł.
Z ustaleń kontroli wynika, iż źródłami finansowania zakupu w/w autobusu były:
- dopłata Urzędu Miasta Skierniewice w wysokości 299.478,00 zł, na podstawie uchwał Nr 2/2006
z dnia 31 marca 2006 r. Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników MZK Sp. z o.o.
- środki własne Spółki w wysokości 126.546,00 zł.
Załącznikami do niniejszego protokołu kontroli w zakresie powyższych ustaleń są kserokopie
następujących dokumentów:
- kserokopia ogłoszenia o planowaniu przetargu wraz z pismem UZP i sprostowaniem z dnia 30
sierpnia 2006 r. stanowiące załącznik nr 3,
- kserokopie ogłoszenia o udzielonym zamówieniu i sprostowania z dnia 26 września 2006r.
stanowiące załącznik nr 4,
- kserokopia protokołu ZP – 2 postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, stanowiąca załącznik nr 5,
- kserokopia zawiadomienia MZK/03/P/06 z dnia 5 września 2006 r. skierowanego do „ALKOM”
Sp. z o.o., stanowiąca załącznik nr 6,
- kserokopia oferty „ALKOM” Sp. z o.o , stanowiąca załącznik nr 7,
- kserokopia ogłoszenia z dnia 6 grudnia 2006 r, o wynikach przetargu, opublikowanego
na tablicy ogłoszeń i w BIP na stronie internetowej MZK, stanowiące załącznik nr 8
- kserokopia umowy z dnia 12 września 2006r.z „ALKOM” Sp.z o.o. stanowiąca załącznik nr 9,
- kserokopie: protokołu przekazania i odbioru autobusu MAN z dnia 29 września 2006 r. oraz
faktury Nr 36/B/2006 , stanowiące załącznik nr 10.
17
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
2) Udzielenie zamówienia publicznego na okres 3 lat o wartości powyżej 30.000 EURO
na dostawy oleju napędowego, benzyny uniwersalnej 95 i benzyny bezołowiowej 95 w
trybie ustawy z dnia 10 czerwca 1994 r. o zamówieniach publicznych.
Wartość szacunkową zamówienia określono na kwotę 5.000.000,00 zł. na podstawie wydatków
poniesionych na ten cel w latach poprzednich ( suma faktur ).Kalkulację wartości szacunkowej
zamówienia przeprowadził p.G.Filipiak – kierownik ASO.
Na podstawie art.14c ustawy z dnia 10 czerwca 1994r. o zamówieniach publicznych, Miejski
Zakład Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach przekazał do publikacji w Biuletynie
Zamówień Publicznych ogłoszenie o planowanych w 2004 roku zamówieniach publicznych o
wartości powyżej 500.000 EURO. W treści powyższego ogłoszenia podano, iż MZK Sp, z o.o.
planuje w 2004r. przeprowadzenie postępowania o udzielenia zamówienia publicznego na
dostawy oleju napędowego i benzyny 95E. Ogłoszenie o planowanych zamówieniach
publicznych na 2004 rok opublikowano w BZP Nr 46 z dnia 10 kwietnia 2003r. poz.19118.
Sporządzono specyfikację istotnych warunków zamówienia na sukcesywne dostawy oleju
napędowego, etyliny uniwersalnej 95, benzyny bezołowiowej 95. Specyfikację powyższą
zatwierdził w dniu 18 grudnia 2003r. Prezes Spółki, p. A.Urbanek.
W pkt. 4 specyfikacji istotnych warunków zamówienia określono przedmiot zamówienia jako
dostawy:
- oleju napędowego w ilości ok.500.000 litrów rocznie,
- etyliny uniwersalnej 95 ok.50.000 litrów rocznie,
- etyliny bezołowiowej 95 ok.180.000 litrów rocznie.
Dopuszczono, iż podane ilości mogą ulec zmianie w zależności od potrzeb zamawiającego.
W treści specyfikacji istotnych warunków zamówienia ponadto ustalono:
1) Opis kryteriów i sposoby dokonywania ich oceny.
Cena ( loco zbiornik odbiorcy )
- 80 %,
termin płatności
- 20 %.
Cena łączna oferty obliczona ze wzoru:
cena oferowana minimalna
cena =
x 10 pkt.
cena badanej oferty
Wprowadzono dwa obligatoryjne rodzaje preferencji:
- obowiązek użycia 50% surowców i produktów krajowych,
- konieczność w realizacji zamówienia udziału 50% podmiotów krajowych,
18
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Przy zastosowaniu powyższego następuje przeliczenie ceny oferty dla potrzeb jej oceny
wskaźnikiem 20 % . W przypadku nie spełnienia tego warunku oferta zostaje odrzucona.
- płatność w terminie 14 dni
- 0 pkt.
- płatność w terminie 30 dni
- 5 pkt.
- płatność w terminie 60 dni
- 10 pkt.
Ogólną ocenę oferty w danym kryterium stanowi ilość uzyskanych punktów pomnożonych
przez ilość członków Komisji i wagę danego kryterium.
2) Termin realizacji - 36 miesięcy od daty podpisania umowy.
3) Termin związania z ofertą - 45 dni.
4) Wadium - 45.000,00 zł.( 0,9 % wartości szacunkowej zamówienia ).
5) Zabezpieczenie należytego wykonania umowy określono kwotowo w wysokości 50.000,00 zł.
W dniach od 19 grudnia 2003r. do 29 marca 2004r. wywieszono na tablicy ogłoszeń MZK Sp. z
o.o. ogłoszenie o przetargu nieograniczonym o wartości powyżej 30.000 EURO na
bezgotówkową sukcesywną sprzedaż dla MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach paliw : oleju
napędowego 500.000 litrów rocznie, etyliny uniwersalnej 95 około 50.000 litrów rocznie, etyliny
bezołowiowej 95 około 180.000 litrów rocznie.
Ogłoszenie o przetargu nieograniczonym zostało wysłane do Urzędu Zamówień publicznych
w
dniu 17 grudnia 2003r. i opublikowane w Biuletynie Zamówień Publicznych w dniu 19 grudnia
2003r, Nr 188 poz. 80497.
W treści ogłoszenia o przetargu nieograniczonym między innymi ustalono:
- wadium 45.000,00 zł.
- termin realizacji zamówienia 36 miesięcy,
- kryteria wyboru ofert:
cena 80 %,
termin płatności 20 %,
- termin składania ofert do 6 lutego 2004r. godz.9.00.
- termin otwarcia ofert 6 lutego 2004r. godz. 9.30.
W treści ogłoszenia o przetargu ponadto ustalono, iż postępowanie będzie prowadzone z
zastosowaniem preferencji krajowych. W przetargu mogli wziąć udział oferenci nie wykluczeni
na podstawie art.19 ust.1 i art.22 ust.7 ustawy o zamówieniach publicznych.
Specyfikację istotnych warunków zamówienia pobrało 6-ciu dostawców.
4-rech dostawców wystosowało faxem oraz pismem zapytania do treści specyfikacji istotnych
warunków zamówienia:
- „DA-MO” Dałkowska , Modzelewski, Łowicz - pismo z dnia 14 stycznia 2004r.
- „ORLEN - Petro Centrum” - pismo z dnia 19 stycznia 2004r.
19
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- „MAANTE” Sp z o.o. - pismo z dnia 21 stycznia 2004r.
- Przedsiębiorstwo Handlowe „PADER” - pismo z dnia 28 stycznia 2004r.
W dniu 23 stycznia 2004 r.Prezes Spółki , p.A.Urbanek wystosował do 6-ciu dostawców, którzy
pobrali specyfikację, wyjaśnienia na zadane pytania.
W dniu 4 lutego 2004 r. Prezes Spółki , p.A.Urbanek wystosował pismo Nr MZK/05/03/04 do 6ciu oferentów , którzy pobrali specyfikację o przedłużeniu terminu składania ofert, w celu
umożliwienia dostawcom uwzględnienia w ofertach otrzymanych wyjaśnień ,zgodnie z art. 39
ust.1 ustawy o zamówieniach publicznych.
Termin składania ofert wyznaczono na dzień 2 marca 2004r. godz.9.00.
Komisja Przetargowa została powołana zarządzeniem Nr 3/03 z dnia 8 grudnia 2003r. Prezesa
MZK Sp,. z o.o. w Skierniewicach w składzie:
- p.Grzegorz Filipiak - przewodniczący,
- p.Bożena Sawicka - sekretarz,
- p.Bogumił Brzuszczak.
Wszyscy członkowie Komisji Przetargowej i Prezes MZK Sp. z o.o. w dniu 2 marca 2004r.
podpisali oświadczenia na drukach ZP-11.
Do przetargu przystąpiło 4 –rech oferentów:
Oferta nr 1
P.H. „PADER”
Warszawa, ul.Fort Wola 22
cena 1.628.500,00 zł. (netto ) w skali rocznej
warunki płatności 61 dni
wadium wniesione 2 marca 2004r.w formie gwarancji ubezpieczeniowej na
okres od 2 marca 2004r. do 20 kwietnia 2004r.
Towarzystwa Ubezpieczeń i Reasekuracji
CIGNASTU S.A. I Oddział w Warszawie.
Oferta nr 2
„ DA-MO „ Dałkowska , Modzelewski
Łowicz, Małszyce 2d/2e
cena 1.795.400,00 zł.(netto) w skali rocznej
warunki płatności 16 dni
brak wpłaty wadium.
20
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
„ORLEN - PETRO CENTRUM” Sp, z o.o.
Oferta nr 3
Płock , ul. Zglenickiego 44
cena 1.637.100,00 zł.(netto) w skali rocznej
warunki płatności 61 dni
wadium wniesione przelewem 30 stycznia 2004r.
„MANN” BHZ
Oferta nr 4
Łódż, ul.Pojezierska 95
cena 1.667.600,00 zł.(netto) w skali rocznej
warunki płatności 61 dni
wadium wniesione przelewem 2 marca 2004r.
Oferenci podpisali oświadczenia o nie pozostawaniu w stosunku zależności lub dominacji, w
rozumieniu ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r. Prawo o publicznym obrocie papierami
wartościowymi (Dz.U.Nr 49 poz.447 z 2002r.), z innymi uczestnikami postępowania lub
zamawiającym albo osobami po stronie zamawiającego, biorącymi udział w postępowaniu.
Na druku ZP-12 sporządzono zbiorcze zestawienie ofert. Na druku ZP-13 sporządzono
informację
o
spełnianiu
warunków
wymaganych
od
dostawców.
Na
druku
ZP-15
wpłaty wadium,
braku
wyszczególniono oferty odrzucone. Odrzucono następujące dwie oferty:
-ofertę
„DA-MO”
Dałkowska,
Modzelewski,
z
powodu
braku
udokumentowania dostaw i naruszenia art. 27a, ppkt 1 ustawy o zamówieniach publicznych,
-ofertę „MANN” BHZ, z powodu braku atestów i potwierdzonych norm paliwa oraz naruszeniu
art. 27a, pkt 1, ppkt 1 ustawy o zamówieniach publicznych.
Prezes Zarządu Spółki pismem Nr MZK/05/03/04 z dnia 16 marca 2004r. poinformował firmę
„DA-MO” Dałkowska , Modzelewski i firmę „MANN” BHZ o odrzuceniu złożonych przez nie ofert
oraz o przyczynach odrzucenia .
Na drukach ZP-16 sporządzono karty indywidualnej oceny 2-ch ofert uczestniczących
w przetargu tj. oferty „ORLEN – PETRO CENTRUM” Płock i oferty P.H.”PADER” Warszawa.
Na druku ZP-17 sporządzono streszczenie oceny i porównanie złożonych ofert.
Na druku ZP-1 sporządzono protokół postępowania o zamówienie publiczne o wartości
szacunkowej powyżej 30.000 EURO.
Największą ilość punktów otrzymała firma P.H. „PADER” Sp. z o.o. Warszawa, z ceną netto
1.628.500,00 zł i warunkami płatności 61 dni.
Protokół ZP-1 zatwierdził w dniu 29 marca 2004r.Prezes Spółki, p.A.Urbanek.
21
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W dniu 29 marca 2004r. pismem Nr MZK/05/03/04 poinformowano P.H. „PADER” Sp. z o.o.
o wyniku przetargu nieograniczonego i wyznaczono termin podpisania umowy na dzień
5 kwietnia 2004r. Pismem Nr MZK/05/03/04 z dnia 29 marca 2004r. poinformowano również
firmy:”ORLEN - PETRO CENTRUM” - Płock, „MANN” BHZ – Łódź oraz „DA-MO” – Łowicz,
o wyborze najkorzystniejszej oferty, podając nazwę wybranego w przetargu dostawcy oraz cenę.
Ogłoszenie o wynikach przetargu było wywieszone na tablicy ogłoszeń MZK Sp. z o.o. w dniach
: 29 marca 2004r. – 5 kwietnia 2004r.
Ogłoszenie o wynikach postępowania przetargowego zostało opublikowane w Biuletynie
Zamówień Publicznych Nr 54 w dniu 14 kwietnia 2004r. poz. 18464.
W dniu 5 kwietnia 2004r. została podpisana umowa pomiędzy MZK Sp. z o. w Skierniewicach, a
firmą P.H. „PADER” Sp. z o.o. w Warszawie na sukcesywną dostawę oleju napędowego, etyliny
uniwersalnej 95 i etyliny bezołowiowej 95. Dostawy w siedzibie zamawiającego loco - magazyn.
W treści umowy określono cenę jednostkową na dostawy:”według złożonej oferty”, nie
podając kwoty ceny jednostkowej wyszczególnionej w ofercie. Dokonano w § 2 pkt 2
zapisu: „Zmiana ceny paliwa następuje wyłącznie z powodu zmiany ceny u producenta
PKN „ORLEN” o ten sam wskaźnik procentowy w odniesieniu do ceny oferty”
W treści oferty P.H. „PADER” łączną cenę jednostkową określono na kwotę 1.628.500,00
zł.(netto) w skali rocznej, w tym:
- cena oleju napędowego
- cena benzyny uniwersalnej 95
-
2,06 zł./l VAT 0,45 zł.
-
2,61 zł./l VAT 0,57 zł.
- cena benzyny bezołowiowej 95 -
2,60 zł./l VAT 0,57 zł.
W umowie ustalono termin realizacji zamówienia - 3 dni od zgłoszenia zapotrzebowania i termin
płatności - 61 dni od daty dostarczenia faktury.
W treści umowy ustalono wielkość kar umownych:
- 1 % wartości towaru dostarczonego nieterminowo za każdy rozpoczęty dzień zwłoki, ale nie
więcej niż 5 % wartości nie dostarczonej dostawy.
Umowę z dnia 5 kwietnia 2004r. zawarto na czas określony od dnia 19 kwietnia 2004r. do dnia
18 kwietnia 2007r.
W treści umowy z P.H. „PADER” nie ustalono kwoty zabezpieczenia należytego
wykonania umowy oraz terminu zwrotu tego zabezpieczenia. W pkt.6.9 specyfikacji
istotnych warunków zamówienia z dnia 18 grudnia 2003r. postawiono warunek wpłaty
22
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
zabezpieczenia należytego wykonania umowy w kwocie 50.000,00 zł. równocześnie z
zawarciem umowy.
W art. 2 ust.2 ustawy z dnia 10 czerwca 1994r. o zamówieniach publicznych określono, iż
dostawą jest nabywanie rzeczy i praw na podstawie umowy sprzedaży, dostawy, o dzieło, najmu,
dzierżawy, leasingu oraz innych umów o podobnym charakterze. W art. 2 ust.3 cytowanej
powyżej ustawy ustalono, iż jako usługi należy rozumieć wszelkie świadczenia, których
przedmiotem nie są roboty budowlane lub dostawy.
W przypadku umowy na dostawy paliw zamawiający mógł żądać od dostawcy zabezpieczenia
należytego wykonania umowy na podstawie art. 75 ust.1 ustawy o zamówieniach publicznych.
Według wymogów § 2 oraz § 3 ust.2 rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i
Administracji z dnia 16 lipca 2002r. w sprawie zabezpieczenia należytego wykonania umowy o
zamówienie publiczne (Dz.U. Nr 115 z 24 lipca 2002 poz.1002): „zamawiający żąda od
wykonawcy zabezpieczenia należytego wykonania umowy, jeżeli wartość usług będąca
przedmiotem zamówienia przekracza 30.000 EURO. Jeżeli przedmiotem zamówienia były
usługi, zabezpieczenie powinno być ustalone w wysokości 3 % - 5 % ceny ofertowej”.
Ze strony zamawiającego umowę z dnia 5 kwietnia 2004r. podpisał Prezes Spółki p.A. Urbanek i
kontrasygnował Główny Księgowy p.Z.Fidrysiak. Ze strony dostawcy „PADER” Sp. z o.o. umowę
podpisał Prezes Spółki p.St.Szymankiewicz.
Z ustaleń kontroli wynika, iż P.H.”PADER” wniósł zabezpieczenie należytego wykonania
umowy w formie 4-rech weksli podpisanych „in blanco” na ogólną kwotę 50.000,00 zł.
bez poręczenia wekslowego banku. Powyższe nie spełniło wymogów art. 75 ust.3 ustawy
z dnia 10 czerwca 1994r. o zamówieniach publicznych, który stanowił, „iż zabezpieczenie
należnego
wykonania umowy może być wnoszone w
pieniądzu, poręczeniach
bankowych, gwarancjach bankowych, gwarancjach ubezpieczeniowych, a za zgodą
zamawiającego, również w wekslach z poręczeniem wekslowym banku oraz przez
ustanowienie zastawu rejestrowego na zasadach określonych w odrębnych przepisach”.
Według wyjaśnień Prezesa Zarządu MZK Sp. z o.o. p.A.Urbanka uzgodnienie formy i kwoty
wniesienia zabezpieczenia należytego wykonania umowy przez P.H.”PADER” nastąpiło w
postaci odrębnego pisma z dnia 5 kwietnia 2004r. podpisanego przez obydwie strony. Kwota
weksli 50.000,00zł. stanowiła 3,07 % od jednostkowej ceny ofertowej zamówienia w skali
rocznej.
23
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Zwrotu wadium oferentom, którzy wpłacili wadium przelewami bankowym dokonano w
dniu 12 marca 2004r. z naruszeniem art. 42 ustawy o zamówieniach publicznych.
- Zwrot wadium „ORLEN – PETRO CENTRUM” przelewem z dnia 12 marca 2004r. przed
podpisaniem umowy z wybranym dostawcą i wniesieniem zabezpieczenia należytego wykonania
umowy i przed upływem terminu związania ofertą (art. 42 ust.1 ustawy o zamówieniach
publicznych).
- Zwrot wadium 12 marca 2004r. przelewem dla „MANN” BHZ, którego oferta została odrzucona.
W dokumentacji MZK Sp. z o.o. brak pisemnego wniosku oferenta o zwrot wadium (art. 42 ust.2
ustawy o zamówieniach publicznych). Pismo MZK Sp. z o.o. o odrzuceniu oferty skierowane
było do „MANN” BHZ w dniu 16 marca 2004r.
W dniu 16 grudnia 2004r. przeprowadzono rozmowy z P.H.”PADER” Sp. z o.o. w sprawie
uszczegółowienia warunków tankowania paliw, fakturowania za rzeczywiście dostarczone paliwo
do zbiorników MZK oraz w sprawie aktualizacji cen paliwa w związku ze zmianami cen w PKN
ORLEN. W wyniku przeprowadzonych rozmów P.H.”PADER” przedstawił szczegółowe
ustalenia w zakresie sposobu realizacji umowy w piśmie z dnia 17 grudnia 2004r.
Realizacja umowy z dnia 5 kwietnia 2004r. z P.H. „PADER” w latach 2004 – 2006r.
przedstawiała się następująco:
MZK Sp z o.o. dokonywała telefonicznych (lub faxem) zgłoszeń zapotrzebowania na paliwo. W
ciągu 3-ch dni od zgłoszenia P.H. „PADER” dostarczał paliwo w ilościach zgodnych ze
zgłoszeniem do zbiornika MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach, dostarczając jednocześnie fakturę
VAT oraz orzeczenie laboratoryjne jakości paliwa. Kierownik Autoryzowanej Stacji Obsługi MZK
przed przyjęciem do realizacji faktury VAT dokonywał kontroli zastosowanej ceny jednostkowej,
porównując ją z informacją o cenach paliw ORLENU na stronie internetowej na dany dzień oraz
przeprowadzał kontrolę karty nalewu. Na fakturze Kierownik ASO p.G.Filipiak
nanosił adnotację dotyczącą potwierdzenia dostawy paliwa. Zakupione paliwo na podstawie
faktur VAT oraz dokumentów magazynowych PZ ilościowo i wartościowo przyjmowane było na
stan magazynu.
Zapłata za faktury następowała w ciągu 61 dni od dnia dostarczenia tych faktur.
Pod względem formalnym i rachunkowym faktury podpisywane były prze Główną Księgową,
p.D.Ciach. Faktury do zapłaty zatwierdzane były przez Prezesa Spółki, p.A.Urbanka.
Z tytułu umowy z dnia 5 kwietnia 2004r. z P.H.”PADER” Sp. z o.o. w 2004 roku zrealizowano 32
faktury VAT wystawione przez P.H. „PADER” na kwotę 1.825.660,00 zł. netto +VAT
= 2.227.305,20 zł. brutto.
24
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W 2005 roku zrealizowano 24 faktury na kwotę 825.489,28 zł. netto + VAT =1.007.096,92 zł.
brutto. W 2006 roku do dnia 10 grudnia 2006r. zrealizowano 14 faktur na kwotę 657.880,00 zł.
netto + VAT = 802.613,00 zł brutto.
Ogółem do dnia 10 grudnia 2006r. z tytułu umowy z dnia 5 kwietnia 2004r. zrealizowano 70
faktur na kwotę 4.037.015,12 zł.
Rozliczenia dotyczące pobierania paliwa do poszczególnych pojazdów MZK, zużycia tego paliwa
oraz prowadzenia dokumentacji magazynowej i kart pracy pojazdów, nie były przedmiotem
niniejszej kontroli.
W zakresie przeprowadzonego przetargu nieograniczonego na dostawy paliw załącznikami do
niniejszego protokołu kontroli są następujące dokumenty:
- kserokopia ogłoszenia z dnia 10 kwietnia 2003r. o planowanych na 2004r. zamówieniach
publicznych o wartości powyżej 500.000 EURO - załącznik nr 11a ,
- kserokopia ogłoszenia z dnia 15 grudnia 2003r. o przetargu nieograniczonym na zakupy paliw
- załącznik nr 11b,
- kserokopia specyfikacji istotnych warunków zamówienia do przetargu na dostawy paliw
- załącznik nr 12,
- kserokopia pisemnych zapytań oferentów dotyczących treści SIWZ - załącznik nr 13,
- wyjaśnienia MZK Sp. z o.o. dotyczące treści SIWZ z dnia 23 stycznia 2004r. - załącznik nr 14a
- kserokopia pisma MZK dotyczącego przedłużenia terminu składania ofert - załącznik nr 14b,
- kserokopia fragmentów oferty P.H.”PADER” Sp. z o.o. - załącznik nr 15,
- kserokopia protokołu ZP – 1 z dnia 29 marca 2004r. dotyczącego przetargu na dostawy paliwa załącznik nr 16 ,
- kserokopia pisma MZK/05/03/04 z dnia 16 marca 2004r. dotyczącego odrzucenia 2-ch ofert załącznik nr 17,
- kserokopia pisma MZK/05/03/04 z dnia 29 marca 2004r. o rozstrzygnięciu postępowania
przetargowego - załącznik nr 19,
- kserokopia ogłoszenia o wynikach przetargu w BZP Nr 54 z dnia 14 kwietnia 2004r. - załącznik
nr 18a,
- kserokopia wyciągu bankowego z dnia 12 marca 2004r. dotyczącego zwrotu wadium –
załącznik nr 18b,
- kserokopia umowy z P.H.PADER z dnia 5 kwietnia 2004r. na dostawy paliwa - załącznik nr
20a,
- kserokopia pisma P.H.”PADER” Sp. z o.o. z dnia 17 grudnia - załącznik nr 20b,
25
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- wyjaśnienia Prezesa MZK Sp. z o.o. p.A.Urbanka w sprawie udzielenia zamówienia publicznego
na dostawy paliwa oraz przyjętej formy zabezpieczenia należytego wykonania umowy stanowią
załącznik nr 21.
- kserokopie weksli wystawionych przez P.H.”PADER” tytułem zabezpieczenia należytego
wykonania umowy – załącznik nr 22.
3) Udzielenie zamówienia publicznego w trybie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r.
Prawo zamówień publicznych na sukcesywne dostawy części zamiennych do
autobusów marki MAN.
W dniu 29 grudnia 2005r. została zawarta umowa o współpracę na dostawy części zamiennych do
autobusu marki MAN pomiędzy Miejskim Zakładem Komunikacji Spółka z o.o. w Skierniewicach,
a CWZ – Polska Celestynów , ul.Wrzosowa 15. Dostawca zobowiązał się do sukcesywnej
sprzedaży i dostawy części zamiennych do autobusu MAN loco-magazyn. Umowę o współpracy
zawarto na czas określony od 29 grudnia 2005r. do 29 grudnia 2006r.W treści umowy o
współpracy ustalono, iż poszczególne dostawy odbywać się będą na podstawie odrębnych
zgłoszeń
złożonych
do
dostawcy
telefonicznie
lub
faxem
przez
zamawiającego.
W
poszczególnych zgłoszeniach określony będzie rodzaj artykułu, ilość i termin dostawy.
Dostarczenie części zamiennych innych, niż złożone zapotrzebowanie lub brak dostawy w
uzgodnionym terminie, stanowi podstawę do roszczeń ze strony zamawiającego. W § 3 umowy o
współpracę ustalono warunki odbioru dostarczanych części do magazynu.
W treści umowy nie określono rodzaju i cen dostarczanych części zamiennych, ani też
ceny usługi transportowej – dostawy.
W § 1 ust.2 umowy dokonano zapisu: „Dostawy odbywać się będą w siedzibie Zamawiającego –
loco magazyn, własnym transportem i na jego koszt”. W §6 ust.3 umowy ustalono, iż „Dostawcy
przysługuje jedynie wynagrodzenie z tytułu wykonania części umowy”. Z powyższych zapisów
można wnioskować, iż cena umowna usługi transportowej wynosiła 0.
Według wyjaśnień kierownika ASO p.G.Filipiaka oraz Prezesa Spółki p.A.Urbanka, określenie
szczegółowe przedmiotu zamówienia było niemożliwe, gdyż nie było wiadomo, jakie części
autobusu MAN będą potrzebne do wymiany w danym okresie. Ponadto ceny hurtowe części
zamiennych są zmienne.
W umowie o współpracy z dnia 29 grudnia 2005r. ustalono następujące warunki płatności:
- rozliczenia na podstawie faktur VAT,
- podstawą do wystawienia faktury będzie potwierdzenie odbioru dostawy przez upoważnionego
pracownika ze strony zamawiającego,
26
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
- należność za dostarczoną dostawę płatna przelewem bankowym w terminie 30 dni od daty
dostarczenia towaru.
Umowę z dnia 29 grudnia 2005r, z ramienia MZK Sp. z o.o. podpisał Prezes Zarządu –
p.A.Urbanek i kontrasygnowała p.D.Ciach – Główny Księgowy. Ze strony dostawcy umowę
podpisał p.P.Wojciechowski – Dyrektor Generalny CWZ – Polska.
Na podstawie umowy o współpracę z dnia 29 grudnia 2005r. za dostawy części zamiennych do
autobusów Dostawca CWZ – Polska wystawił do dnia 31 listopada 2006r. 27 faktur , w których
wyspecyfikowano części zamienne do autobusów marki MAN na kwotę 25.661,86 zł netto + VAT,
tj. 31.307,47 zł.brutto. W treści powyższych faktur wyszczególniono również części zamienne
IVEKO dostarczone na podstawie umowy z dnia 1 stycznia 2006r. na dostawę części IVEKO.
Do 21 faktur doliczono koszty usługi transportowej. W okresie od 29 grudnia 2005r. do
15 grudnia 2006r. z tytułu umowy na dostawę części zamiennych do autobusów marki
MAN, Dostawca CWZ – Polska zafakturował należności za usługę transportową w łącznej
wysokości 376,00 zł netto+VAT,tj.458,72 zł brutto, co było niezgodne z postanowieniami
szczegółowymi umowy w tej sprawie.
Kserokopia umowy o współpracę z dnia 29 grudnia 2005r. na dostawę części zamiennych do
autobusów MAN stanowi załącznik nr 23.
Faktury VAT wystawione przez CWZ – Polska, były sprawdzane pod względem merytorycznym
przez Kierownika ASO p.G.Filipiaka .Do faktur załączano dowody magazynowe PZ przyjęcia
zakupionych części. Dowody PZ podpisane były przez magazyniera p.Marka Klekotko i Głównego
Księgowego p.Danutę Ciach. Pod względem formalnym i rachunkowym faktury były sprawdzane
przez Głównego Księgowego MZK Sp. z o.o. p.D.Ciach, a następnie zatwierdzane przez Prezesa
Spółki p. A.Urbanka. Zapłata w pełnych kwotach faktur następowała w terminach do 60 dni od
dnia wystawienia faktury. Kserokopie przykładowych 4-rech faktur VAT wystawionych przez CWZ
– Polska i zapłaconych przez MZK Sp. z o.o. za dostawy części zamiennych do autobusów MAN
stanowią załącznik nr 24.
W dniu 15 grudnia 2006r. w czasie przeprowadzania czynności kontrolnych przez inspektora
Regionalnej Izby Obrachunkowej w Łodzi, Główny Księgowy MZK Sp. z o.o. p.D.Ciach
wystosowała pismo do CWZ – Polska z żądaniem korekty faktur VAT za dostawy części
zamiennych oraz zwrotu naliczonego i pobranego wynagrodzenia z tytułu usługi transportowej.
Firma CWZ-Polska dokonała korekty 21 faktur na kwotę 458.72 zł. brutto. Faktury korygujące
dostarczono do MZK Sp. z o.o. dniu 19 grudnia 2006r. Wyjaśnienia Głównego Księgowego
p.D.Ciach oraz Kierownika ASO p.G.Filipiaka w sprawie sposobu realizacji faktur CWZ – Polska
stanowią załącznik nr 25. Do wyjaśnień załączono kserokopie faktur korygujących.
27
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
IV.
USTALENIA KOŃCOWE. ZAŁĄCZNIKI.
Protokół zawiera 30 ponumerowanych i zaparafowanych stron. Fakt przeprowadzenia kontroli
odnotowano w książce kontroli MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach pod pozycją 5/2006
na stronie nr 5.
W trakcie kontroli informacji i wyjaśnień udzielały niżej wymienione osoby:
- p.Antoni Urbanek
-
Prezes Zarządu MZK Sp. z o.o. w Skierniewicach,
- p.Danuta Ciach
-
Główny Księgowy,
- p.Grzegorz Filipiak -
Kierownik ASO,
- p.Barbara Cyniak
Starszy Specjalista d/s rozliczeń spraw pracowniczych,
-
- p.Bożena Sawicka -
Specjalista ds. księgowych,
- p.Hanna Staryga
prowadząca dokumentację dotyczącą zamówień publicznych na
-
podstawie umowy – zlecenia.
Integralną częścią protokołu są następujące załączniki:
1.Kserokopia specyfikacji istotnych warunków zamówienia z dnia 21 sierpnia 2006r. do przetargu
na zakup autobusu MAN .
2 a)Wyjaśnienia Prezesa Spółki p. A. Urbanka w sprawie treści SIWZ z dnia 21 sierpnia 2006r.
i treści ogłoszenia o przetargu na zakup autobusu MAN.
b)Kserokopia fragmentów specyfikacji istotnych warunków zamówienia z dnia 2 listopada 2004r.
na zakup używanych autobusów miejskich w ilości 3 szt. oraz ogłoszenia z dnia 10 listopada
2004r. o przetargu nieograniczonym na zakup 3-ch używanych autobusów dla potrzeb
komunikacji zbiorowej.
3.Kserokopie ogłoszenia o przetargu nieograniczonym na zakup autobusu MAN, pisma Urzędu
Zamówień Publicznych z dnia 21 sierpnia 2006r, oraz sprostowania do treści ogłoszenia z dnia 30
sierpnia 2006r.(BZP).
4.Kserokopia ogłoszenia z dnia 6 grudnia 2006r. o udzielonym zamówieniu na zakup autobusu
MAN wraz z pismem UZP z dnia 15 września 2006r. dotyczącym treści ogłoszenia
i
sprostowaniem MZK Sp. z o.o. z dnia 26 września 2006r.
5.Kserokopia protokołu ZP – 2.
6.Kserokopia zawiadomienia Nr MZK/03/P/06 z dnia 5 września 2006r. skierowanego do „ALKOM”
Sp. z o.o.
7.Kserokopia oferty „ALKOM” Sp. z o.o.
8.Kserokopia ogłoszenia o wynikach przetargu na zakup autobusu MAN, opublikowanego w BIP
i na tablicy ogłoszeń.
9.Kserokopia umowy z dnia 12 września 2006r. z „ALKOM” Sp. z o.o. na zakup i dostawę autobusu
MAN.
10.Kserokopia protokołu przekazania i odbioru autobusu MAN z dnia 29 września 2006r. oraz faktury
VAT Nr 36/B/2006.
28
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
11 a)Kserokopia ogłoszenia z dnia 10 kwietnia 2003r. o planowanych na 2004 rok zamówieniach
publicznych o wartości powyżej 500.000 EURO.
b)Kserokopia ogłoszenia z dnia 19 grudnia 2003r. o przetargu nieograniczonym na dostawy
paliwa.
12.Kserokopia specyfikacji istotnych warunków zamówienia do przetargu na dostawy paliwa.
13.Kserokopie pisemnych zapytań oferentów do treści SIWZ dotyczącej przetargu na dostawy
paliwa.
14 a)Wyjaśnienia z dnia 23 stycznia 2004r. MZK Sp. z o.o. dotyczące treści SIWZ.
b)Pisma MZK Sp. z o.o., dotyczące przedłużenia terminu składania ofert do przetargu na dostawy
paliwa.
15.Kserokopia fragmentów oferty P.H.”PADER” Sp. z o.o.
16.Kserokopia protokołu ZP – 1 z dnia 29 marca 2004r. dotyczącego przetargu na dostawy paliwa.
17.Kserokopia pisma MZK/05/03/04 z dnia 16 marca 2004r. dotyczącego odrzucenia ofert.
18 a)Kserokopia ogłoszenia o wynikach przetargu w BIP Nr 54 z dnia 14 kwietnia 2004r.
b)Wyciąg bankowy dotyczący zwrotu wadium z dnia 12 marca 2004r.
19.Kserokopia pisma z dnia 29 marca 2004r. o rozstrzygnięciu postępowania przetargowego na
dostawy paliwa.
20 a)Kserokopia umowy z P.H. „PADER” z dnia 5 kwietnia 2004r. na dostawę paliwa.
b)Kserokopia pisma P.H. „PADER” z dnia 17 grudnia 2004r. dotyczącego sposobu realizacji
umowy.
21.Wyjaśnienia Prezesa Spółki p.A.Urbanka w sprawie udzielenia w 2004 roku zamówienia
publicznego na dostawy paliwa i przyjętej formy zabezpieczenia należytego wykonania umowy.
22.Kserokopie weksli P.H.”PADER” na kwotę 50.000,00 zł.
23.Kserokopia umowy o współpracę z CWZ – Polska z dnia 29 grudnia 2005r. na dostawy części
zamiennych do autobusów MAN.
24.Kserokopia 4-rech przykładowych faktur CWZ – Polska za dostawy części zamiennych do
autobusów.
25.Wyjaśnienia Głównego Księgowego i Kierownika ASO w sprawie sposobu realizacji faktur CWZ –
Polska z tytułu dostaw części zamiennych do autobusów MAN oraz kserokopia pisma z dnia 15
grudnia 2006r. i faktur korygujących.
29
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach i podpisano w dniu
29 stycznia 2007 roku. Jeden egzemplarz protokołu wraz z załącznikami pozostawiono w MZK Sp.
z o.o. w Skierniewicach. Prezesa Spółki p. A.Urbanka oraz Głównego Księgowego Spółki
p.D.Ciach , poinformowano o przysługującym im prawie odmowy podpisania protokołu i złożenia w
ciągu 3-ch dni od daty jego otrzymania pisemnych wyjaśnień, co do przyczyn tej odmowy.
Kontrolujący:
Jednostka kontrolowana:
Kwituję odbiór 1 egzemplarza protokołu kontroli
30
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ
W MIEJSKIM ZAKŁADZIE KOMUNIKACJI SPÓŁCE z o.o. w SKIERNIEWICACH.
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
SPIS TREŚCI
I. INFORMACJE WSTĘPNE…………………………………………………………………str.2
Dane o jednostce.
II. USTALENIA OGÓLNE…………………………………………………………………….str.3
1.Kierownictwo jednostki.
2.Unormowania wewnętrzne.
3.Kontrole zewnętrzne.
III. UDZIELANIE ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH……………………………………………..str.7
1.Organizacja i planowanie zamówień publicznych. Osoby odpowiedzialne.
2.Zamówienia publiczne w latach 2005 – 2006 .
3.Kontrola realizacji wybranych zamówień publicznych.
IV. USTALENIA KOŃCOWE. ZAŁĄCZNIKI…………………………………………… str.28-30
31