Opis szkolenia Dane o szkoleniu Program

BDO - informacje o szkoleniu
Opis szkolenia
Dane o szkoleniu
Kod szkolenia: 215010
Temat: Podatki VAT i CIT w 2010 r. - problematyczne zagadnienia
28 Czerwiec - 1 Lipiec Druskienniki, AQUA Hotel Litwa Druskienniki, Kod szkolenia: 215010
Koszt szkolenia: 2750.00 + 23% VAT
Program
W czasie szkolenia kompleksowo zostaną omówione problematyczne zagadnienia dotyczące CIT i VAT z uwzględnieniem
nowelizacji przepisów oraz aktualnego orzecznictwa sądowego. Zwrócimy uwagę na zagadnienia dotyczące m.in. transakcji w
walutach obcych, wycenę aktywów i innych środków trwałych przy zdarzeniach restrukturyzacyjnych. Powiemy jak wykorzystać
umowy leasingu w zakresie planowania podatkowego. Wskażemy praktyczny wpływ zmian na ewidencjonowanie i rozliczanie
podatku VAT w transakcjach krajowych oraz wewnątrzwspólnotowych i międzynarodowych.
Część I - Podatek od towarów i usług:
I. Zmiany w podatku VAT w prowadzone w 2010r.:
1. Zmiany w zakresie importu usług oraz miejsca świadczenia usług:
- zasady rozliczania usług w obrocie zagranicznym
- świadczenie usług na rzecz podatników i "niepodatników",
- pojęcia "stałe miejsce", "inne miejsce" oraz "miejsce uczestniczące w czynnościach",
- praktyczne znaczenie miejsca prowadzenia działalności na terenie RP
- definicja "podatnika" dla potrzeb miejsca świadczenia usług
- nowy moment obowiązku podatkowego w przypadku niektórych usług
- praktyczne omówienie wszystkich nowych regulacji odnoszących się do świadczenia usług, w szczególności:
- usługi niematerialne,
- usługi transportowe,
- usługi związane z nieruchomościami,
- usługi elektroniczne,
- usługi na ruchomym majątku rzeczowym,
- usługi pośrednictwa,
- usługi związane z targami i wystawami oraz przepisy przejściowe w tym zakresie
- usługi restauracyjne i cateringowe,
- usługi krótkotrwałego wynajmu środków transportu, itp.
2. Zmiany w międzynarodowym obrocie towarowym:
BDO - informacje o szkoleniu
- nowe zasady "odraczania" sprzedaży krajowej w sytuacji braku dowodów potwierdzających wywóz towarów w
ramach dostaw wewnątrzwspólnotowych
3. Zmiany w zakresie dokumentacji i sprawozdawczości w podatku VAT.
II. Planowane zmiany w podatku VAT:
1. Nowa klasyfikacja PKWiU a stawki podatkowe
2. Planowane nowe regulacje dotyczące zwolnień przedmiotowych
3. Co dalej z odliczaniem VAT-u od paliwa i samochodów?
III. Pozostałe regulacje w podatku VAT:
1. Ulga na złe długi i jej praktyczny wymiar
2. Odliczenie podatku VAT - zasady ogólne i terminy:
- zasady ustalania terminu odliczenia podatku naliczonego,
- znaczenie otrzymania faktury a prawo do odliczenia podatku
- terminy zwrotu podatku,
3. Dokumentacja i rozliczenie VAT w praktyce
4. Nieprawidłowości w zakresie faktur VAT:
BDO - informacje o szkoleniu
- obowiązek zapłaty podatku z tzw. "pustych faktur",
- faktury nie dające prawa do odliczenia podatku naliczonego.
- zaniżenie i zawyżenie zobowiązania podatkowego w związku z nieprawidłowościami w zakresie faktur VAT
- "anulowanie" faktur VAT.
5. Korekty w podatku VAT:
- korekty faktur
- korekty deklaracji i rejestrów
- korekty podatku naliczonego
6. Pytania i problemy uczestników szkolenia.
Część II - Problematyczne zagadnienia w CIT w 2010 roku:
7. Aporty i podwyższenia kapitału zakładowego:
- pieniężne i niepieniężne podwyższenie kapitału zakładowego
- agio emisyjne
- konwersja wierzytelności na kapitał
- publiczna emisja akcji - IPO
8. Wycena aktywów i innych środków trwałych przy zdarzeniach restrukturyzacyjnych:
- wartość środków trwałych wnoszonych aportem
- wartość początkowa aktywów wnoszonych do spółek osobowych
- koszty uzyskania przychodów w przypadku zdarzeń restrukturyzacyjnych
- wartość nominalna wydanych udziałów / akcji a wartość netto lub brutto wniesionych aktywów
9. Transakcje w walutach obcych:
- różnice kursowe w świetle CIT
- bilansowa metoda rozliczania różnic kursowych dla celów podatkowych
BDO - informacje o szkoleniu
- wycena operacji na rachunku dewizowym
- zarządzanie ryzykiem walutowym - pochodne instrumenty finansowe
10. Ceny transferowe i transakcje w ramach grup kapitałowych:
- kryterium podmiotowe i przedmiotowe powstania obowiązku sporządzenia dokumentacji podatkowej
- niezbędne elementy dokumentacji podatkowej
- sposoby dokumentowania usług niematerialnych
- nowe rozporządzenie obowiązujące od 1.01.2010 w sprawie szacowania cen transferowych
11. Wybrane zagadnienia związane z planowaną restrukturyzacją podmiotów:
- problemy związane z rozliczeniem straty podatkowej przy fuzji - możliwe rozwiązania
- podział spółek a wydzielenie zorganizowanej części przedsiębiorstwa
- przekształcenie podmiotów gospodarczych a konsekwencje podatkowe
12. Podatek u źródła oraz unikanie podwójnego opodatkowania:
- opodatkowanie odsetek w obrocie trans granicznym
- konsekwencje wypłaty należności licencyjnych na rzecz podmiotów z UE
- opodatkowanie zakładu / oddziału podmiotu polskiego oraz nierezydenta
- warunki zwolnienie z opodatkowania wypłacanych / otrzymanych dywidend
13. Podatkowe grupy kapitałowe:
- warunki uznania za podatkową grupę kapitałową
- korzyści podatkowe związane z możliwości rozliczenia straty podatkowej podmiotów w ramach PGK
- obostrzenia dotyczące działalności w ramach PGK
- wykorzystanie spółek osobowych w zakresie uzyskania analogicznych konsekwencji podatkowych do PGK
14. Wykorzystanie umów leasingu w zakresie planowania podatkowego:
- korzyści z tytułu zawartych umów leasingu operacyjnego i finansowego
- rozliczenie opłaty wstępnej
BDO - informacje o szkoleniu
- umowy typu "sell and lease back", leasing zwrotny, kredytowanie pomostowe,
- zróżnicowanie wysokości opłat leasingowych - korzyści podatkowe.
HARMONOGRAM SZKOLENIA
I dzień - 28.06.2010:
10.00 - wyjazd z Warszawy. Przyjazd do Augustowa około 15.00
15.00 - obiad w Augustowie
18.30 - przyjazd do Druskiennik, zakwaterowanie w hotelu, kolacja
II dzień - 29.06.2010:
8.00 - śniadanie
9.30 - 15.00 - szkolenie w hotelu
15.00 - obiad czas wolny - zapraszamy do Parku Rozrywek Wodnych
20.00 - kolacja poza hotelem połączona z wizytą w "regionalnej karczmie" i wieczorny spacer po Druskienikach.
III dzień - 30.06.2010:
8.00 - śniadanie
9.30 - 15.00 - szkolenie w hotelu
15.00 - obiad w hoteluczas wolny - zapraszamy do Parku Rozrywek Wodnych
18.00 - zwiedzanie miasta z lokalnym przewodnikiem oraz kolacja poza hotelem połączona z wizytą w "regionalnej
karczmie"
IV dzień - 1.07.2010:
BDO - informacje o szkoleniu
8.00 - śniadanie
9.30 - 15.00 - szkolenie w hotelu
15.00 - obiad czas wolny - zapraszamy do Parku Rozrywek Wodnych
19.00 - kolacja w hotelu
V dzień - 2.07.2010:
8.00. - śniadanie, wykwaterowanie i wyjazd Ok.
13.00 - obiad w Augustowie Przyjazd do Warszawy około 19.00
Prowadzący
Informacje organizacyjne
Kalendarz zajęć:
Informacje i zgłoszenia
Marzena Paćkowska
tel: (022) 543 17 45,
fax: (022) 543 17 87,
email: [email protected],
Anita Majkowska
tel: (022) 543 17 75,
fax: (022) 543 17 87,
email: [email protected],
Cena: 3 300 PLN
UWAGA: Cena promocyjna 2800 zł/os.
W cenie szkolenia zapewniamy:
- uczestnictwo w zajęciach, autorskie materiały szkoleniowe, - pełne wyżywienie (od obiadu w dniu 28.06 do obiadu w dniu 2.07),
- zakwaterowanie w pokojach dwuosobowych (korzystanie z pokoju jednoosobowego wiąże się z
dopłatą w wysokości 300 PLN),
BDO - informacje o szkoleniu
- 4 noclegi w hotelu AQUA w Druskiennikach,
- wieczór w regionalnej karczmie,
- zwiedzanie Druskiennik z lokalnym przewodnikiem,
- przejazd autokarem,
- korzystanie z kompleksu Parku Rozrywek Wodnych: SPA, różnorodnych basenów, 20 łaźni o
tradycjach z róznych stron świata, zjeżdżalni, jacuzzi (goście hotelu AQUA, korzystają ze wszystkich usług
nie wychodząc z budynku kompleksu),
- ubezpieczenie.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w
tytule kod szkolenia.