Zobacz Protokół Nr 2/VII/2015

ROR.0012.1.2.2015
Protokół Nr 2/VII/2015
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej
Rady Gminy Tomice,
odbytego w dniu 15 kwietnia 2015,
w Urzędzie Gminy Tomice
W posiedzeniu, któremu przewodniczył Pan Witold Grabowski, udział wzięli
członkowie Komisji wg listy obecności stanowiącej załącznik nr 1 do niniejszego protokołu.
Porządek posiedzenia:
6. Otwarcie posiedzenia.
7. Analiza wydatków w jednostkach oświatowych, w tym zakupów środków żywności.
8. Kontrola stopnia realizacji budżetu i celowości wydatków za rok 2014 oraz
opracowanie wniosku w sprawie absolutorium.
9. Sprawy bieżące, korespondencja.
10. Przyjęcie protokołu z ostatniego posiedzenia, zakończenie obrad.
Ad. 1
Przewodniczący Komisji, Pan Witold Grabowski o godzinie 1330 otworzył posiedzenie
Komisji i po powitaniu członków Komisji oświadczył, iż zgodnie z listą obecności aktualnie
w posiedzeniu uczestniczy 4 członków Komisji, co wobec składu Komisji wynoszącego 4
członków stanowi kworum pozwalające na podejmowanie prawomocnych decyzji.
Następnie Przewodniczący przedstawił projekt porządku posiedzenia, który został
jednogłośnie przyjęty przez zebranych oraz zgodnie z którym Kontrolę stopnia realizacji
budżetu i celowości wydatków za rok 2014 Komisja przeprowadzi wspólnie z Komisją
Finansów i Infrastruktury. Pozostałe punkty Komisje przepracuję oddzielnie.
Ad. 2
Analiza wydatków w jednostkach oświatowych, w tym zakupów środków żywności.
Na wstępie głos zabrał Przewodniczący Komisji Pan Witold Grabowski, który
wprowadził zebranych w temat oraz wyjaśnił potrzebę niniejszego spotkania z paniami
intendentkami, które są odpowiedzialne za zakup środków żywności w szkołach
podstawowych z terenu gminy Tomice.
Uczestniczące w posiedzeniu intendentki wypowiedziały się na temat dokonywanych
wydatków. Z podanych informacji wynika, że wszelkie zakupy żywności są realizowane na
podstawie jadłospisu, który jest zatwierdzany przez Dyrektora szkoły i podlega kontroli
Sanepidu. Jadłospis jest tworzony wspólnie przez kucharkę, intendentkę oraz Dyrektora
szkoły. W tym samym składzie podejmowane są decyzje dotyczące ilości zamawianego
towaru. Jadłospis jest tworzony z dwutygodniowym a nawet miesięcznym wyprzedzeniem,
z możliwości wprowadzenia ewentualnych zmian w ilości zamawianego asortymentu.
Problemy w zamawianiu ilości pojawiają się przy wprowadzaniu nowego posiłku do
jadłospisu, co jest koniecznością. Decyzja o wyborze dostawcy oraz ceny zakupu żywności
należy do intendentki. Przy dokonywaniu większych zakupów są udzielane minimalne rabaty.
W żadnej ze szkół nie ma zatrudnionego dietetyka.
Następnie Pani Agnieszka Świerguła Kierownik ZEAS Tomice zapoznała radnych
z kwotami (w zaokrągleniu) wydatkowanymi na poszczególne szkoły. W roku ubiegłym:
- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Tomicach: 129 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Radoczy: 81 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Woźnikach: 77 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Witanowicach: 83 000,00 zł.
Plan na rok bieżący jest następujący:
- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Tomicach: 140 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Radoczy: 92 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Woźnikach: 84 000,00 zł;
- Szkoła Podstawowa w Witanowicach: 92 000,00 zł.
Nad w/w wywiązała się dyskusja, w trakcie której Radny Witold Grabowski zwrócił
się z zapytaniem o przetarg w Zespole Szkolno-Przedszkolnym w Tomicach, dlaczego nie
został rozpisany.
Pani Agnieszka Świerguła odpowiedziała, że żaden asortyment nie przekraczał kwoty
przetargowej. Jest to na bieżąco sprawdzane. Zasugerowała możliwość wystąpienia
z zapytaniem o cenę.
W dalszej części posiedzenia intendentki wypowiedziały na się na temat zamawianego
asortymentu, ilości, rodzaju, wyborze dostawcy oraz cen zakupu.
Komisja po zapoznaniu się z tematem i wysłuchaniu informacji, stwierdziła, że
z uwagi na powtarzający się w większości placówkach asortyment panie odpowiedzialne za
zakup żywności powinny działać w grupie, ponieważ w ten sposób mogą wytargować od
dostawcy zdecydowanie lepszą cenę zakupu niż w pojedynkę. Dlatego też sugerowała
intendentkom możliwość wspólnego dokonywania zakupu w celu uzyskania korzystniejszych
cen. Takie pozyskiwanie dodatkowych środków umożliwiłoby wzbogacenie jadłospisu.
Z uwagi na powyższe Przewodniczący Komisji zwrócił się z prośbą do Pani Agnieszki
Świerguły o przygotowanie zestawienia zbiorczego zawierającego wykaz asortymentu, jego
ilości oraz wybór dostawcy u którego dana szkoła się zaopatruje oraz dołączenie go do
niniejszego protokołu. Takie zestawienie będzie pomocne przy rozmowach z dyrektorami
szkół, które planowane są w najbliższym czasie.
Zestawienie stanowi załącznik nr 2 do niniejszego protokołu.
Ad. 3
Kontrola stopnia realizacji budżetu i celowości wydatków za rok 2014 oraz opracowanie
wniosku w sprawie absolutorium.
Na wstępie głos zabrała Pani Barbara Targosz Skarbnik Gminy, która zapoznała
radnych z Uchwałą Składy Orzekającego Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej
w Krakowie Nr S.O.XV/423/05/15 z dnia 2 kwietnia 2015 roku w sprawie opinii
o przedłożonym przez Wójta Gminy Tomice sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2014 rok
oraz informacją o stanie mienia Gminy Tomice za 2014 rok. Ponadto udzieliła ustnych
wyjaśnień i informacji. W/w uchwała stanowi załącznik nr 3 do niniejszego protokołu.
Następnie przedłożyła materiały dotyczące wykonania budżetu Gminy Tomice za
2014 rok, stanowiące załącznik nr 4 do niniejszego protokołu.
Analizie i ocenie poddane zostały:
sprawozdania budżetowe typu Rb przekazywane Regionalnej Izbie Obrachunkowej
w Krakowie,
– informacja roczna z wykonania budżetu Gminy Tomice za 2014 rok,
– sprawozdania finansowe,
– informacja o stanie mienia Gminy Tomice za 2014 rok,
– realizacja dochodów uchwalonych przez Radę Gminy według działów i rozdziałów
klasyfikacji budżetowej i źródeł pochodzenia za 2014 rok,
– realizacja wydatków w 2014 roku, według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej,
– poniesione wydatki w zakresie oświaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki
wychowawczej w 2014 roku,
– realizacja łącznego zobowiązania pieniężnego od osób fizycznych i prawnych w 2014
roku, w rozbiciu na poszczególne sołectwa,
– Uchwały Rady Gminy i Zarządzenia Wójta Gminy za rok 2014, dotyczące zmian budżetu,
dokonywanych w ciągu roku przez Radę i Wójta Gminy Tomice.
Po zapoznaniu się z wyżej wymienionymi materiałami i ich przeanalizowaniu oraz na
podstawie kontroli przeprowadzonych w 2014 roku, Komisja Rewizyjna stwierdziła, co
następuje:
1. Uchwalony przez Radę Gminy Tomice Uchwałą Nr XXX/245/2013 z dnia 30 grudnia
2013 roku budżet gminy na 2014 rok, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku, na dzień 31
grudnia 2014 roku przewidywał realizację dochodów w kwocie 23 132 784,52 zł.
Dochody wykonano w kwocie 21 328 194,82 zł, co stanowiło 92,2 %.
2. Dochody realizowane były prawidłowo. Podatki zarówno od osób prawnych jak
i fizycznych realizowane były prawidłowo, zaległości w tych podatkach wynoszą
192 732,67 zł, co stanowi 8,44 % w stosunku do należności. Do dnia 16 marca 2015 roku
zaległości od osób fizycznych i prawnych w kwocie 34 411,70 zł zostały już uregulowane.
3. Uchwalony przez Radę Gminy Tomice plan wydatków budżetowych po zmianach
dokonanych w ciągu roku przewidywał kwotę 23 132 784,52 zł. Wydatki zrealizowano
w kwocie 21 925 401,37 zł, co stanowi 94,78 % ogółu planu.
4. Na wydatki bieżące budżetu zaplanowano kwotę 18 968 058,52 zł, zrealizowano wydatki
w kwocie 18 269 010,04 zł, co stanowi 96,31 % ogółu planu.
5. Budżet Gminy na koniec 2014 roku zamknął się deficytem w kwocie 597 206,55 zł.
6. Zadłużenie Gminy na dzień 31 grudnia 2014 roku wynosi 7 800 359,22 zł. Stan
należności na 31 grudnia 2014 roku wynosi 714 841,24 zł, w tym należności
wymagalnych 613 465,40 zł:
- należności podatkowe – 246 147,73 zł, w tym zaległości 209 022,43 zł,
- zaliczka alimentacyjna i fundusz alimentacyjny – 347 285,61 zł, w tym zaległości
347 285,61 zł,
- z tytułu poboru opłat za śmieci 24 498,60 zł, w tym zaległości 24 310,60 zł,
Pozostała kwota należności tj.: 96 909,30 zł, w tym należności wymagalnych 32 846,76 zł
dotyczy należności Gminnego Zakładu Budżetowego.
7. Realizacja wydatków podobnie jak w przypadku dochodów przebiegała rytmicznie
w miarę posiadanych środków.
8. Wójt Gminy Tomice realizując zadania związane z wykonaniem budżetu, kierował się
zasadą celowości, legalności, rzetelności i oszczędności w gospodarowaniu środkami
publicznymi.
9. Regionalna Izba Obrachunkowa w Krakowie wyraziła pozytywną opinię o sprawozdaniu
z wykonania budżetu oraz informacji o stanie mienia Gminy Tomice na dzień 31 grudnia
2014 roku.
–
Komisje Rewizyjna i Finansów i Infrastruktury uznały, że zadawalające jest
wykonanie dochodów i wydatków gminy. Pozytywnie oceniają celowość i gospodarowanie
środkami budżetu gminy. Również pozytywnie oceniają działania Wójta i Skarbnika Gminy,
jak też pracowników Urzędu Gminy pod kątem realizacji dochodów własnych, pozyskiwania
środków dodatkowych, egzekwowania zaległości podatkowych, jak też w zakresie wydatków
na realizację zadań bieżących i inwestycyjnych.
Na koniec tej części posiedzenia Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, Pan Witold
Grabowski poddał pod głosowanie wniosek Komisji Rewizyjnej w sprawie udzielenia
absolutorium Wójtowi Gminy Tomice za 2014 rok.
Komisja Rewizyjna w obecności 4 członków – 4 głosami „za” postanowiła pozytywnie
zaopiniować wniosek o udzielenie absolutorium Wójtowi Gminy Tomice z tytułu wykonania
budżetu Gminy Tomice za 2014 rok.
Ad. 4
Sprawy bieżące, korespondencja.
W tej części posiedzenia Komisja nie podjęła żadnego tematu i przystąpiła do
następnego punktu.
Ad. 5
Przyjęcie protokołu z ostatniego posiedzenia, zakończenie obrad.
Komisja Rewizyjna przyjęła przez aklamację protokół nr 1/VII/2015 z posiedzenia
z dnia 12 stycznia 2015 roku.
Wobec zrealizowania porządku posiedzenia, Przewodniczący zamknął posiedzenie.
Protokołowała:
Agnieszka Batko
Przewodniczył
Przewodniczący Komisji
Witold Grabowski