Zapraszamy na szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM sc

Zapraszamy na szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
tel. 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Temat:
WNT, WDT, eksport, import towarów i usług - znowelizowane przepisy ustawy, nowe obowiązki
informacyjne oraz bieżące problemy w rozliczaniu [nr 4704]
Godzina
rozpoczęcia:
10:00 - 15:00
Data
szkolenia:
19-02-2016
Wykładowcy:
Lokalizacja:
dr
drPaweł
PawełSelera
Selera
- -LL.M.
LL.M.- -doradca
doradcapodatkowy,
podatkowy,doktor
doktornauk
naukprawnych
prawnychwwzakresie
zakresieprawa
prawafinansowego
finansowegowspółpracujący
współpracującyzzjedną
jednązz
największych
największychkancelarii
kancelariidoradztwa
doradztwapodatkowego,
podatkowego,doświadczony
doświadczonytrener
treneri iwykładowca.
wykładowca.Absolwent
AbsolwentWydziału
WydziałuPrawa
Prawa
Uniwersytetu
UniwersytetuWrocławskiego
Wrocławskiegooraz
orazUniwersytetu
UniwersytetuwwRatyzbonie
RatyzboniewwNiemczech,
Niemczech,gdzie
gdzieobronił
obroniłpracę
pracęmagisterską
magisterskązz
zakresu
zakresuniemieckiego
niemieckiegoi ipolskiego
polskiegopodatku
podatkuVAT:
VAT:Vorsteuerabzug
Vorsteuerabzugund
undPrivate
PrivateVerwendung
VerwendungininDeutschaland
Deutschalandund
und
Polen.
Polen.Doświadczenie
Doświadczeniezawodowe
zawodowezdobywał
zdobywałwwDyrekcji
DyrekcjiGeneralnej
Generalnejds.
ds.Podatków
Podatkówi iCeł
CełKomisji
KomisjiEuropejskiej
Europejskiejww
Brukseli,
Brukseli,aanastępnie
następniepracując
pracującwwmiędzynarodowych
międzynarodowychfirmach
firmachdoradztwa
doradztwapodatkowego
podatkowegozaliczanych
zaliczanychdo
dotzw.
tzw.wielkiej
wielkiej
czwórki
czwórkizarówno
zarównowwNiemczech
Niemczechjak
jaki iwwPolsce.
Polsce.Autor
Autorkilkudziesięciu
kilkudziesięciupublikacji
publikacjii ikomentarzy
komentarzyzzzakresu
zakresupodatku
podatkuVAT
VAT
oraz
orazeuropejskiego
europejskiegoprawa
prawapodatkowego
podatkowegopublikowanych
publikowanychwwPolsce
Polsceoraz
orazza
zagranicą
granicą(m.
(m.in.
in.wwczasopismach
czasopismach
specjalistycznych:
specjalistycznych:Umsatzsteuerberater,
Umsatzsteuerberater,Internationale
InternationaleWirtschaftsbriefe).
Wirtschaftsbriefe).Autor
Autorksiążki:
książki:Międzynarodowe
Międzynarodoweaaunijne
unijne
prawo
prawopodatkowe
podatkowewwkontekście
kontekścieopodatkowania
opodatkowaniazysków
zyskówprzedsiębiorstw,
przedsiębiorstw,Warszawa
Warszawa2010
2010nagrodzonej
nagrodzonejgłówną
główną
nagrodą
nagrodąwwkategorii
kategoriiPodatki
Podatkii iFinanse
Finansewwkonkursie
konkursieZłote
ZłoteSkrzydła
Skrzydła2011
2011„Dziennika
„DziennikaGazety
GazetyPrawnej”.
Prawnej”.
Miejsce:
Miejsce:
Centrum
Biurowe
Lubicz
- sala
konferencyjna
Centrum
Biurowe
Lubicz
- sala
konferencyjna
Parter
(mapka
dojazdu)
Parter
(mapka
dojazdu)
Miasto:
Miasto:
Ulica:
Ulica:
Kraków
Kraków
Lubicz
2323
Lubicz
Opis
miejsca:
Opis
miejsca:
Będziemy
Państwa
gościć
ww
Centrum
Biurowym
Lubicz.
Będziemy
Państwa
gościć
Centrum
Biurowym
Lubicz.
Budynek
Centrum
Biurowe
Lubicz
jest
biurowcem
Budynek
Centrum
Biurowe
Lubicz
jest
biurowcem
charakteryzującym
sięsię
charakteryzującym
najwyższym
światowym
standardem.
Obiekt
usytuowany
jest
ww
najwyższym
światowym
standardem.
Obiekt
usytuowany
jest
ścisłym
centrum
Krakowa,
uu
zbiegu
ulic
Lubicz
i Rakowickiej.
ścisłym
centrum
Krakowa,
zbiegu
ulic
Lubicz
i Rakowickiej.
OdOd
Rynku
Głównego
dzieli
gogo
kilka
minut
drogi
pieszo.
Rynku
Głównego
dzieli
kilka
minut
drogi
pieszo.
Istnieje
możliwość
korzystania
z parkingu
przed
biurowcem.
Istnieje
możliwość
korzystania
z parkingu
przed
biurowcem.
Koszt
wynosi
44
zł/godzinę
(wyłącznie
dla
uczestników
Koszt
wynosi
zł/godzinę
(wyłącznie
dla
uczestników
szkolenia).
Cena
postoju
ww
pozostałych
przypadkach
toto
1515
szkolenia).
Cena
postoju
pozostałych
przypadkach
złotych/godzinę).
OO
szczegóły
prosze
pytać
osobę
złotych/godzinę).
szczegóły
prosze
pytać
osobę
obsługującą
szkolenie.
obsługującą
szkolenie.
Opis:
Celem szkolenia jest przedstawienie praktycznych skutków związanych z uczestnictwem podatników w
transakcjach łańcuchowych i trójstronnych. Szkolenie będzie obrazowane przykładami w formie diagramów i
schematów. W ramach szkolenia analizowane będą zwłaszcza kwestie wpływu klauzul transportowych na
identyfikację tzw. dostawy ruchomej, czy zagadnienia związane z dokumentacją transakcji
łańcuchowej/trójstronnej. Odrębnie będą omawiane zagadnienia związane z występowaniem eksportu/importu w
transakcjach łańcuchowych. Szkolenie będzie obrazowane najnowszym orzecznictwem i interpretacjami MF.
Uczestnicy szkolenia otrzymają kompleksowy przewodnik, ilustrujący rozliczanie podatku VAT w transakcjach
łańcuchowych/trójstronnych.
Program:
• Transakcje wewnątrzwspólnotowe – zasady opodatkowania
1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – pojęcie, zakres, różne warunki dostawy (ex works, ddp)
2. WDT jako dostawa ciągła od 1.1.2013 r.
3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – opodatkowanie w kraju przeznaczenia
4. Przemieszczenie własnych towarów na terytorium innego kraju UE – skutki praktyczne
5. Przemieszczenia towarów nie uznawane za WDT/WNT – uszlachetnianie towarów, świadczenie usług – zmiany
od 1.4.2013 r.
6. Magazyn konsygnacyjny – zasady i warunki zastosowania, skuteczny sposób na optymalizację?; Magazyn
konsygnacyjny w praktyce państw UE
7. Dostawa towarów dla których podatnikiem jest polski nabywca (odwrotne obciążenie) – zmiany od 1.4.2013 r.
8. Dostawa towarów wraz z ich instalacją przez zagranicznego kontrahenta – towar czy usługa? – sposób
ewidencji
• Transakcje wewnątrzwspólnotowe – obowiązek podatkowy i korekty
1. Obowiązek podatkowy przy WDT i WNT – rola faktury a moment dostawy
2. Faktura VAT przy WDT i WNT oraz przeliczanie kursów walut
3. Korekty podstaw opodatkowania (rabaty, upusty), korekty in plus i in minus – sposób dokumentacji
4. Korekty zbiorczy a kurs walut – nowe interpretacje MF, zmiana stanowiska ?
5. Zaliczki na poczet WDT i WNT
6. Przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych
• WDT – prawo do zastosowania stawki 0 % przy WDT a system VIES
1. Dowody formalne przy WDT – co uznawane jest za dowód dostawy
2. Najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF – braki formalne a prawo do zastosowania stawki 0 %
3. Sposób korygowania dostaw wewnątrzwspólnotowych przy braku dokumentacji
4. Weryfikacja statusu kontrahenta – system VIES i jego działanie, zakres ochrony podatnika. Dokonanie
samodzielnej weryfikacji w systemie VIES – zakres ochrony podatnika
• Eksport i import towarów – zakres zmian obowiązujących od 1.4.2013 r. i od 1.1.2015 r. oraz bieżące problemy
1. Definicje eksportu i importu oraz skutki dla podatnika
2. Obowiązek podatkowy przy eksporcie i imporcie towarów, podstawa opodatkowania
3. Faktury VAT – sposób dokumentacji stawki 0 % VAT (komunikat IE 599)
4. Import towarów z USA przez port w Hamburgu do Polski – optymalizacje rozliczeń
5. Wywóz towarów z Polski i odprawa w Niemczech – czy eksport musi rozpocząć się w polskim urzędzie celnym?
(rozbieżności w orzecznictwie)
6. Import towarów poprzez deklarację VAT
• Transakcje łańcuchowe i trójstronne na schematach i diagramach - studium przypadków
1. Warunki transakcji łańcuchowej
2. Analiza poszczególnych modeli transportu na schematach i diagramach
3. Eksport i import w ramach transakcji łańcuchowej – przykłady
4. Transakcje trójstronne – warunki formalne i przykłady
5. Organizacja i zlecania transportu – co decyduje?
• Świadczenie i nabywanie usług w obrocie międzynarodowym
1. Miejsce siedziby usługobiorcy jako podstawowa zasada opodatkowania – transakcje między podatnikami VAT
2. Weryfikacja kontrahenta – czy na pewno kontrahent jest podatnikiem VAT?
3. Koncepcja stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej i jej znaczenie dla ustalenia miejsca
opodatkowania
4. Szczególne miejsca opodatkowania: zwłaszcza usługi związane z nieruchomościami (usługi magazynowania a
usługi związane z nieruchomościami)
5. Usługi transportowe, wynajem środków transportu
• Ewidencjonowanie świadczenia i nabywania usług
1. Faktura VAT i mechanizm odwróconego obciążenia przy usługach transgranicznych
2. Moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku usług opodatkowanych w kraju siedziby usługobiorcy
3. Usługi ciągłe i sposób ich ewidencjonowania, gdy nabywamy usługi od unijnego kontrahenta
4. Refakturowanie usług w obrocie międzynarodowym – jak wystawić prawidłową refakturę?
5. Przeliczanie kursów walut oraz zaliczki
6. Świadczenie i nabywanie usług przez granicę w deklaracji VAT-7 oraz dane wymagane przy wypełnianiu
informacji podsumowującej
• Zmiany obowiązujące od 1.1.2014 - kluczowe dla transakcji międzynarodowych
1. Prawo do odliczenia podatku naliczonego
a) moment powstania prawa do odliczenia a moment powstania obowiązku podatkowego,
b) moment powstania prawa do odliczenia a data otrzymania faktury,
c) obowiązek podatkowy i prawo do odliczenia w przypadku importu usług
d) WNT – otrzymanie faktury wystawionej przez podatnika podatku od wartości dodanej a prawo do odliczenia
e) import towarów a odliczenie VAT
2. Obowiązek podatkowy
a) zmiany w zakresie momentu powstawania obowiązku podatkowego a transakcje międzynarodowe
b) zaliczki a obowiązek podatkowy przy eksporcie od 1.1.2014 r.
c) eksport i import usług a obowiązek podatkowy od 1.1.2014 r.
3. Podstawa opodatkowania – analiza zakresu zmian i ich wpływ na dokumentowanie transakcji
międzynarodowych
4. Faktury od 1.1.2014 r.
a) zmiany istotne dla dokumentowania transakcji międzynarodowych
b) likwidacja faktur wewnętrznych – praktyczne konsekwencje dla podatnika
c) dane na fakturze
d) fakturowanie elektroniczne
Profil
uczestników:
Adresatami szkolenia są przede wszystkim osoby pracujące w działach księgowych/finansowych zajmujące się
problematyką VAT w obrocie międzynarodowym, jak i osoby zatrudnione w logistyce i spedycji.
Certyfikaty:
Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia
Cena:
Liczba osób z jednej firmy
Cena
jedna osoba z firmy
390.00 netto zł./osobę (479.70 zł. brutto)
dwie i więcej
360.00 netto zł./osobę (442.80 zł. brutto)
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co
najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego
oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <
Cena
udział w zajęciach, konsultacje
zawiera:
Warunki
uczestnictwa:
autorskie materiały szkoleniowe,
poczęstunek w przerwie kawowej,
lunch,
imienne zaświadczenie uczestnictwa
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: [email protected]
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą
elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie
zwalnia z dokonania opłaty.
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
ul. Wiarusa 11 lok. 1, 32-087 Zielonki
Zgłoszenia przyjmujemy mailem: [email protected] lub [email protected]
lub telefonicznie 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Konto bankowe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Kraków nr 35 1090 1665 0000 0001 1994 1539
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)