Ogłoszenie o zmianie w treści prospektu informacyjnego

Informacja
o zmianach danych objętych Prospektem Informacyjnym
dokonanych w dniu 8 sierpnia 2005 roku
Zgodnie z § 30 ust. 5 pkt 5 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 13 września 2004 r. w sprawie
prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu
inwestycyjnego otwartego, a także skrótu tego prospektu, w dniu 8 sierpnia 2005 r. dokonano
następujących zmian w treści prospektu informacyjnego Pioneer Obligacji Funduszu
Inwestycyjnego Otwartego:
a)
Na stronie tytułowej w informacjach o datach kolejnych aktualizacji prospektu, po dacie:
„15 lipca 2005 r.” dodaje się datę: „8 sierpnia 2005 r.”
b)
W Rozdziale III pkt 9 ppkt 9.6 otrzymuje następujące brzmienie:
„9.6. Sposób i szczegółowe warunki spełniania świadczeń należnych z tytułu
nieterminowych realizacji zleceń Uczestników Funduszu oraz błędnej wyceny
aktywów netto na Jednostkę Uczestnictwa
Zgodnie z art. 64 ust. 1 Ustawy Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników Funduszu za
wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem swoich
obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba że
niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków jest spowodowane okolicznościami,
za które Towarzystwo odpowiedzialności nie ponosi.
Zgodnie z art. 33 ust. 4 Ustawy za szkody poniesione przez osoby nabywające lub
odkupujące jednostki uczestnictwa za pośrednictwem banku krajowego lub instytucji
kredytowej odpowiada wyłącznie ten bank krajowy lub instytucja kredytowa, chyba że
szkoda jest wynikiem okoliczności, za które bank krajowy lub instytucja kredytowa nie
ponoszą odpowiedzialności.
Zgodnie z art. 33 ust. 3 Ustawy za szkody poniesione przez osoby nabywające lub
odkupujące jednostki uczestnictwa za pośrednictwem podmiotu innego niż podmiot
prowadzący działalność maklerską (w zw. z art. 33 ust. 4 Ustawy także innego niż bank
krajowy lub instytucja kredytowa) odpowiadają solidarnie Towarzystwo i ten podmiot,
chyba że szkoda jest wynikiem okoliczności, za które ten podmiot nie ponosi
odpowiedzialności.
9.6.1. Spełnienie świadczeń należnych z tytułu nieterminowych realizacji zleceń
Uczestników Funduszu
Jeżeli w przypadku realizacji danej transakcji nabycia Jednostek Uczestnictwa w terminie
późniejszym niż wskazany w Statucie Funduszu, wartość Jednostki Uczestnictwa w dniu
ich wpisania do Rejestru uczestników jest wyższa od wartości Jednostki Uczestnictwa z
dnia, w którym ta transakcja nabycia powinna być najpóźniej zrealizowana, Towarzystwo
albo bank krajowy lub instytucja kredytowa, za pośrednictwem których zostało dokonane
1
nabycie lub odkupienie Jednostek Uczestnictwa, jest zobowiązane/y/a do odpowiedniego
odszkodowania.
Jeżeli w przypadku realizacji danej transakcji odkupienia Jednostek Uczestnictwa w terminie
późniejszym niż wskazany w Statucie Funduszu wartość Jednostki Uczestnictwa w dniu ich
wykreślenia z rejestru Uczestników jest niższa od wartości Jednostki Uczestnictwa z dnia, w
którym ta transakcja odkupienia powinna być najpóźniej zrealizowana, Towarzystwo albo
bank krajowy lub instytucja kredytowa, za pośrednictwem których zostało dokonane
nabycie lub odkupienie jednostek uczestnictwa, jest zobowiązane/y/a do odpowiedniego
odszkodowania.
Warunkiem wypłaty odszkodowania jest brak winy Uczestnika w opóźnieniu realizacji
transakcji nabycia czy odkupienia, niedochowanie należytej staranności przez Towarzystwo
lub podmiot, za który Towarzystwo ponosi odpowiedzialność albo bank krajowy lub
instytucję kredytową, za pośrednictwem których zostało dokonane nabycie lub odkupienie
jednostek uczestnictwa oraz przekazanie przez Uczestnika podmiotowi zobowiązanemu do
wypłaty odszkodowania danych niezbędnych do realizacji świadczenia oraz obowiązków
wynikających z prawa podatkowego.
Towarzystwo zwraca uwagę, że zgodnie z art. 21 ust. 1 lit. 3b) ustawy z dnia 26 lipca 1991
r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz.U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176 z późn.
zm.) wolne od podatku dochodowego są wyłącznie odszkodowania otrzymane na
podstawie wyroku lub ugody sądowej do wysokości wskazanej w tym wyroku lub ugodzie.
9.6.2. Spełnienie świadczeń należnych z tytułu błędnej wyceny aktywów netto na
Jednostkę Uczestnictwa
Wyliczenie wartości Aktywów Netto Funduszu przypadającej na Jednostkę Uczestnictwa
podlega weryfikacji przez Bank Depozytariusz. W przypadku wystąpienia błędu w takim
wyliczeniu, po dokonaniu stosownej weryfikacji Fundusz przystępuje do rozliczenia
transakcji na Jednostkach Uczestnictwa dokonanych z wykorzystaniem nieprawidłowej
wartości Aktywów Netto przypadającej na Jednostkę Uczestnictwa.
1)
W przypadku tych Uczestników, którzy dokonali wpłaty na nabycie jednostek
Uczestnictwa po zawyżonej wartości Jednostki Uczestnictwa takie transakcje zostają
ponownie przeliczone według prawidłowej wartości Jednostki Uczestnictwa.
2)
W przypadku, gdy dokonane wypłaty do Uczestników – po ich przekazaniu z
rachunku Funduszu do Uczestników okazały się za wysokie – po przeliczeniu
odkupionych Jednostek Uczestnictwa według prawidłowej wartości Jednostki
Uczestnictwa – Towarzystwo, z własnych środków, dokonuje wpłaty uzupełniającej
do Funduszu w brakującej wysokości.
3)
W przypadku, gdy kwota wpłaty do Funduszu – po przeliczeniu nabytych
Jednostek Uczestnictwa według poprawionej wartości Jednostki Uczestnictwa –
okazała się za niska Towarzystwo, z własnych środków, dokonuje wpłaty
uzupełniającej w brakującej wysokości.
4)
W przypadku, gdy dokonane wypłaty do Uczestników okazały się za niskie – po
przeliczeniu odkupionych Jednostek Uczestnictwa według prawidłowej wartości
Jednostki Uczestnictwa i wyliczeniu stosownych podatków – Fundusz dokonuje
przekazów uzupełniających do Uczestników.”
Tekst jednolity prospektu informacyjnego zamieszczony jest
na stronie internetowej www.pioneer.com.pl
Warszawa, 8 sierpnia 2005 r.
2