Investor FIZ - Roczne sprawozdanie finansowe za 2007

Transkrypt

INVESTORS
Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
ul. Rejtana 17, 02-516 Warszawa
tel. 22 542 43 50, fax. 22 542 43 60
[email protected], www.investors.pl
Kap. zak. = kap. wpł. = 600.000 zł
Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie
XII Wydział Gospodarczy KRS 0000227685
NIP 1070001525, Regon 140027134
Zarząd: Maciej Wiśniewski, Michał Słysz,
Janusz Siatkowski, Andrzej Kaczorowski,
Grzegorz Mielcarek, Arnold Mardoń
OGŁOSZENIE 28/2008
INVESTOR FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIĘTEGO
z dnia 14/04/2008
W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport roczny
Investor Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający
sprawozdanie finansowe Investor Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego
za 2007 r.
Maciej Wiśniewski
Prezes Zarządu
Michał Słysz
Członek Zarządu
INVESTOR FIZ
FIZ-R-E 12.12.05 kwartał roku
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
2007
za rok obrotowy
obejmujący okres od 2007-01-01 do 2007-12-31
oraz poprzedni rok obrotowy 2006
obejmując y okres
od 2006-01-01 do 2006-12-31
Podstawa prawna:
Podstawa prawna:
Data przekazania: 2008-04-14
INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY
(pełna nazwa funduszu)
INVESTOR FIZ
INVESTORS TFI
(skrócona nazwa funduszu)
(nazwa towarzystwa)
02-516
Warszawa
(kod poc ztowy)
(miejscowość)
REJTANA
17/18
(ulic a)
22 542 43 75
( numer)
22 542 43 60
[email protected]
(telefon)
(fax)
1070002766
(e-mail)
140242602
(NIP)
www.investors.pl
(REGON)
(WWW)
2008-04-14
BDO NUMERICA S.A.
(podmiot uprawniony do badania)
(data wydania opinii)
Raport roczny zawiera:
Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa
Roczne sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie
Rachunek wyniku z operacji
Noty objaśniające
Zestawienie lokat
Zestawienie zmian w aktywac h netto
Informac ja dodatkowa
Bilans
Rachunek przepływów pieniężnyc h
Wybrane dane finansowe
Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu)
Oświadc zenie o poprawności roc znego sprawozdania finansowego
Oświadc zenie depozytariusza
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
I nformacje o funduszu
Konstrukcja funduszu:
Typ funduszu:
Subfundusz:
Fundusz sekurytyzacyjny:
Fundusz podstawowy:
Fundusz portfelowy:
Fundusz powiązany:
Fundusz aktywów niepublic znyc h:
Waluta sprawozdania finansowego:
zł
Fundusz podstawowy:
(nazwa funduszu podstawowego)
Komisja Nadzoru Finansowego
1
INVESTOR FIZ
Fundusze powiązane:
(nazwy funduszy powiązanych)
Fundusz z
wydzielonymi
subfunduszami:
(nazwa funduszu)
Wyjaśnienie do tabeli 9 - Akcje
* emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V akcje posiadane
przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Pacific Corporate
Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Cabo Drilling, Huldra Silver i
International Millenium Mining akcje posiadane przez Fundusz są imienne i obrót nimi na rynku TSXV wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela
** w dniu 06.06.2007 spółka Savant Explorations została wydzielona ze spółki Pacifica akcje spółki
Savant Explorations zostały przyznane dotychczasowym akcjonariuszom spółki Pacifica ze względu
na koszty sporządzenia wyceny oraz małą wartość otrzymanych akcji odstąpiono od oszacowania
ceny ich nabycia i przyjęto wartość zero.
Plik
Opis
WPROWADZENI E DO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO
Wprowadzenie znajduje się w załączeniu.
2
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
Wprowadzenie.pdf
Plik
Opis
PI SMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA
Pismo Prezesa znajduje się w załaczeniu.
3
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
PismoPrezesa.pdf
SPRAWOZDANI E ZARZĄDU (SPRAWOZDANI E Z DZI AŁALNOŚCI FUNDUSZU)
Sprawozdanie Zarządu znajduje się w załączeniu.
Plik
Opis
SprawozdanieZarzadu.pdf
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przyc hody z lokat
II. Koszty funduszu netto
2007
wartość w EUR wg średniego NBP z 31/12/2007 - 3
6 628
1 850
63 526
17 735
4
INVESTOR FIZ
III. Przychody z lokat netto
-56 898
-15 884
IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat
138 348
38 623
V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyc eny lokat
VI. Wynik z operacji
VII. Zobowiązania
-765
-214
80 685
22 525
56 384
15 741
VIII. Aktywa
752 116
209 971
IX. Aktywa netto
695 732
194 230
X. Lic zba zarejestrowanych c ertyfikatów inwestyc yjnych
265 535
265 535
XI. Wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestycyjny
2 620,11
731,47
303,86
84,83
XII. Wynik z operac ji na certyfikat inwestycyjny
Wartość
w edług
Wartość
w yceny na
w edług ceny
dzień
nabycia w tys.
bilansow y w
tys.
1. Akcje
2. Warranty subskrypcyjne
3. Praw a do akcji
290 322
Procentow y
udział w
aktyw ach
ogółem
314 128
Wartość
w edług
Wartość
w yceny na
w edług ceny
dzień
nabycia w tys.
bilansow y w
tys.
41,77
41 070
Procentow y
udział w
aktyw ach
ogółem
57 192
75,52
577
0,76
4 159
6 966
9,20
0
Praw a poboru
4. Kw ity depozytow e
142 327
138 064
18,36
0
63 765
62 962
8,37
0
118 013
118 013
15,69
5 522
Listy zastaw ne
Dłużne papiery w artościow e
Instrumenty pochodne
Udziały w spółkach z ograniczoną
odpow iedzialnością
Jednostki uczestnictw a
5. Certyfikaty inw estycyjne
Tytuły uczestnictw a emitow ane przez
instytucje w spólnego inw estow ania mające
siedzibę za granicą
Wierzytelności
Weksle
6. Depozyty
5 522
7,29
Waluty
Nieruchomości
Statki morskie
Inne
AKCJE
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
Wartość według Wartość według
c eny nabyc ia w wyc eny na dzień
bilansowy w tys.
tys.
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
1. ABMSOLID
Aktywny rynek - rynek regulowany
GPW
172 504 Polska
4 948
4 204
2. BYTOM
GPW
5 422 723 Polska
11 949
20 173
3. EFEKT
GPW
65 585 Polska
2 332
1 849
4. IGROUP
GPW
24 767 Polska
186
189
5. ITG
Nienotowane na rynku aktywnym
nie dotyczy
449 160 Polska
2 023
2 318
6. MISPOL
GPW
51 251 Polska
757
791
7. MOSTALWAR
GPW
1 132 058 Polska
48 377
59 999
8. ONE2ONE
GPW
356 265 Polska
4 712
1 870
9. OPOCZNO
GPW
787 541 Polska
41 354
37 802
10. STĄPORKÓW
GPW
11. TAMEX
nie dotyczy
12. TRAVELPL
13. ULMA
14. BGI
15. CABO DRILLING*
16. EUROPEAN MINERALS
65 131 Polska
2 629
3 371
6 482 000 Polska
25 339
31 960
GPW
363 182 Polska
15 932
13 075
GPW
98 972 Polska
20 049
31 671
nie dotyczy
7 560 000 Bułgaria
14 052
13 845
TSX-V
1 556 000 Kanada
1 687
2 668
TSX
1 153 800 Wielka Brytania
2 693
4 043
5
INVESTOR FIZ
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
0,56
2,68
0,25
0,03
0,31
0,11
7,98
0,25
5,03
0,45
4,25
1,74
4,21
1,84
0,35
0,54
6
INVESTOR FIZ
17. First Investment Bank
BSE
1 101 397 Bułgaria
23 964
18. GREAT PANTHER
TSX
99 400 Kanada
501
319
19. HULDRA SILVER*
TSX-V
1 212 000 Kanada
2 056
1 687
20. Hang Fung Gold
SEHK-HK
13 286
13 181
21. International Millennium Mining*
TSX-V
199 500 Kanada
22. KAPSCH TRAFFICCOM
WB
23. METANOR
24. STARCORE INTERNATIONAL VENTURES
25. Savant Explorations**
23 448 000 Hong Kong
23 217
0
109
326 725 Austria
43 571
40 891
TSX-V
800 000 Kanada
1 669
1 412
TSX-V
1 856 000 Kanada
3 945
2 445
TSX-V
133 202 Kanada
0
94
26. Selwyn Resources
TSX-V
1 329 000 Kanada
2 285
875
27. Trac e group
BSE
135 Bułgaria
28
69
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
n.d.
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
tys.
bilansowy w tys.
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
bilansowy w tys.
tys.
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
bilansowy w tys.
tys.
LSE
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Emitent
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Emitent
WARRANTY SUBSKRYPCYJNE
1. International Millennium Mining
PRAWA DO AKCJI
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
tys.
bilansowy w tys.
66 499 Kanada
0
0
1.
PRAWA POBORU
1.
KWITY DEPOZYTOWE
1. GAZPROM
LISTY ZASTAWNE
1 000 000 Rosja
142 327
Kraj siedziby
emitenta
Termin
wykupu
138 064
Warunki
oprocentowania
1.
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Kraj siedziby
emitenta
Termin
wykupu
Warunki
oprocentowania
1. O terminie w ykupu do 1 roku:
a) Obligacje
-
b) Bony skarbow e
-
c) Bony pieniężne
-
d) Inne
7
INVESTOR FIZ
3,09
0,04
0,22
1,75
0,01
5,44
0,19
0,33
0,01
0,12
0,01
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
0,00
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
18,36
Wartość według Wartość według Procentowy udział
ceny nabyc ia w wyceny na dzień w aktywac h
bilansowy w tys. ogółem
tys.
Rodzaj listu Podstawa emisji
Wartość
nominalna
Wartość
nominalna
tys.
Lic zba
Lic zba
8
INVESTOR FIZ
-
2. O terminie w ykupu pow yżej 1 roku:
a) Obligacje
-
b) Bony skarbow e
-
c) Bony pieniężne
-
d) Inne
-
INSTRUM ENTY POCHODNE
Kraj siedziby
emitenta
(wystawc y)
Emitent
(wystawca)
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
GPW Warszawa GPW Warszawa Polska
Instrument
bazowy
Wystandaryzow ane instrum enty pochodne:
1. FW20H8
2. FC$H8
3. FPLN$H8
4. FMSPH8
5. FPLNEUR H8
6. FIBEX35F8
CME (Chicago CME (Chic ago
Mercantile
Mercantile
Exc hange)
Exc hange)
Mercantile
Mercantile
Exc hange)
Exc hange)
Mercantile
Mercantile
Exc hange)
Exc hange)
Mercantile
Mercantile
Exc hange)
Exc hange)
BOLSA/MADRYTBOLSA
7. FHANG SH F8
HANG SENG
HANG SENG
WIG 20
USA
KURS CAD DO
USD
USA
KURS PLN DO
USD
USA
E-mini
S&P500/INDEX
USA
KURS PLN DO
EUR
ESP
IBEX/INDEKS
HKD
HANG
SENG/INDEX
Niew ystandaryzow ane instrum enty pochodne
UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z
OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
Nazwa spółki
Siedziba spółki
Kraj siedziby
Liczba
spółki
ceny nabyc ia w wyc eny na dzień
tys.
bilansowy w tys.
1.
JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I
CERTYFIKATY INWESTYCYJNE
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Nazwa i rodzaj
funduszu
LSE
RUSSIA
INFRASTRUCTU
RE EQUITIES
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Nazwa
emitenta
Liczba
Wartość według
ceny nabyc ia w
tys.
Jednostki uczestnictw a
Certyfikaty inw estycyjne
1.
TYTUŁY UCZESTNICTWA
EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE
WSPÓLNEGO INWESTOWANIA
M AJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ
25 350 000
Kraj siedziby
emitenta
63 765
Lic zba
1.
9
INVESTOR FIZ
Wartość według Wartość według Proc entowy udział
c eny nabycia w wyc eny na dzień w aktywach
tys.
Lic zba
-1 000
-20
698
-400
104
-150
-150
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
Wartość według Proc entowy udział
wyceny na dzień w aktywach
62 962
8,37
ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach
tys.
10
INVESTOR FIZ
WIERZYTELNOŚCI
Nazwa i rodzaj
podmiotu
Kraj siedziby
podmiotu
Termin
Rodzaj
wymagalnośc i świadczenia
Wartość
świadczenia w Lic zba
tys.
c eny nabycia w wyceny na dzień
tys.
bilansowy w tys.
1.
WEKSLE
Wystawca
Data płatności
Wartość według Wartość według Proc entowy udział
c eny nabycia w wyc eny na dzień w aktywach
tys.
1.
DEPOZYTY
Kraj siedziby
banku
Nazwa banku
Waluta
Warunki
ceny nabyc ia w c eny nabyc ia w
oproc entowania
danej walucie
tys.
I. W w alutach państw należących do OECD
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
118 013
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
ING Bank Śląski
S.A.
Polska
PLN
5,80%
34 000,00
34 000
Polska
PLN
5,80%
7 900,00
7 900
Polska
PLN
over-night
4,00
4
Polska
PLN
over-night
1 558,00
1 558
Polska
PLN
over-night
0,00
0
Polska
USD
4,60%
30 000,00
73 050
Polska
USD
over-night
155,00
378
Polska
EUR
over-night
314,00
1 123
W w alutach państw nienależących do OECD
WALUTY
Państwo
Wartość według Wartość na dzień Wartość według Proc entowy udział
ceny nabyc ia w bilansowy w
wyc eny na dzień w aktywach
tys.
danej walucie
I. W w alutach państw należących do OECD
1.
II. W w alutach państw nienależących do
OECD
1.
NIERUCHOMOŚCI
Rok oddania do
Data nabycia
użytku
Numer księgi
wieczystej
Kraj położenia
Adres
Powierzc hnia
I. Praw a w łasności nieruchomości:
1. Budynki
a)
2. Lokale
a)
3. Grunty
a)
4. Inne
11
INVESTOR FIZ
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
Wartość według
Wartość według Procentowy udział
wyceny na dzień
wyceny na dzień w aktywach
bilansowy w
danej waluc ie
118 013
15,69
34 000,00
34 000
4,52
7 900,00
7 900
1,05
4,00
4
0,00
1 558,00
1 558
0,21
0,00
0
0,00
30 000,00
73 050
9,71
155,00
378
0,05
314,00
1 123
0,15
Obc iążenia
Służebnośc i
ceny nabyc ia w wyc eny na dzień w aktywac h
tys.
12
INVESTOR FIZ
a)
II. Praw a w spółw łasności nieruchom ości:
1. Budynki
a)
2. Lokale
a)
3. Grunty
a)
4. Inne
a)
III. Użytkow anie w ieczyste:
1. Budynki
a)
2. Lokale
a)
3. Grunty
a)
4. Inne
a)
STATKI MORSKIE
Kraj rejestrac ji
statku
Klasa statku
c eny nabycia w wyc eny na dzień
tys.
bilansowy w tys.
Emitent
(wystawc a)
Kraj siedziby
emitenta
(wystawcy)
Istotne parametryLic zba
1.
INNE
Wartość według
Proc entowy udział
Wartość na dzień
c eny nabycia w
w aktywach
bilansowy w tys.
tys.
ogółem
1.
GWARANTOWANE SKŁADNIKI
LOKAT
tys.
Rodzaj
Łączna
lic zba
Emitent
Termin wykupu
1. Papiery w artościow e gw arantow ane
przez Skarb Państw a
przez NBP
przez jednostki sam orzadu
terytorialnego
przez państw a należące do OECD (z
w yłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)
przez m iędzynarodow e instytucje
finansow e, których członkiem jest
Rzeczpospolita Polska lub przynajm niej
jedno z państw należących do OECD
INSTRUM ENTY RYNKU
PIENIĘŻNEGO
Warunki
Wartość
oprocentowania nominalna
Lic zba
c eny nabycia w wyc eny na dzień
tys.
bilansowy w tys.
1.
13
INVESTOR FIZ
Proc entowy udział
w aktywach
ogółem
14
INVESTOR FIZ
GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH
M OWA W ART. 98 USTAWY
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy w tys.
Grupa kapitałowa obejmując a Savant
1. Explorations (spółka córka) i Selwyn Resourc es
(spółka matka)
Grupa kapitałowa obejmując a Cabo Drilling
2. (spółka matka) i International Millenium Mining
(spółka c órka)
SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD
PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA
W ART. 107 USTAWY
Procentowy udział w
aktywac h ogółem
970
0,13
2 778
0,37
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy w tys.
Procentowy udział w
aktywach ogółem
1.
PAPIERY WARTOŚCIOWE
EMITOWANE PRZEZ
M IĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE
FINANSOWE, KTÓRYCH
CZŁONKIEM JEST
RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB
PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW
NALEŻĄCYCH DO OECD
Nazwa emitenta
Kraj siedziby
emitenta
Rodzaj rynku
2007
2006
Nazwa rynku
Liczba
1.
I. Aktyw a
752 116
75 735
1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
164 623
9 202
1 528
1 798
2. Należności
3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu
70 811
4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:
467 031
64 158
48 123
577
dłużne papiery wartościowe
5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:
dłużne papiery wartościowe
Nieruchomośc i
Pozostałe aktywa
II. Zobow iązania
56 384
6 504
III. Aktyw a netto (I-II)
695 732
69 231
IV. Kapitał funduszu
593 289
47 474
1. Kapitał wpłac ony
679 397
57 106
2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)
-86 108
-9 632
V. Dochody zatrzym ane
83 703
2 253
1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto
-63 710
-6 812
2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze
zbycia lokat
147 413
9 065
18 740
19 505
695 732
69 231
VI. Wzrost (spadek) w artości lokat w odniesieniu do ceny
nabycia
VII. Kapitał funduszu i zakum ulow any w ynik z operacji
(IV+V+/-VI)
Lic zba zarejestrowanych certyfikatów inwestyc yjnych
265 535
35 208
Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny
2 620,11
1 966,35
Przewidywana lic zba certyfikatów inwestyc yjnych
Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny
Liczba c ertyfikatów inwestycyjnyc h w podziale na serie certyfikatów:
PLINVST00010 * - 265 535
15
INVESTOR FIZ
ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach
tys.
16
INVESTOR FIZ
Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestyc yjnych:
PLINVST00010 * - 695 732
od 2007-01-01 od 2006-01-01 do
do 2007-12-31 2006-12-31
I. Przychody z lokat
6 628
516
1. Dywidendy i inne udziały w zyskac h
1 674
131
2. Przyc hody odsetkowe
4 848
385
Przychody związane z posiadaniem nieruchomośc i
Dodatnie saldo różnic kursowyc h
3. Pozostałe
106
II. Koszty funduszu
63 732
6 942
1. Wynagrodzenie dla towarzystwa
40 940
6 349
975
322
Wynagrodzenia dla podmiotów prowadząc ych dystrybucję
2. Opłaty dla depozytariusza
Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu
3. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne
535
4. Usługi w zakresie rachunkowośc i
153
101
Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu
Usługi prawne
Usługi wydawnic ze, w tym poligraficzne
5. Koszty odsetkowe
17
Koszty związane z posiadaniem nieruchomośc i
6. Ujemne saldo różnic kursowyc h
7. Pozostałe
III. Koszty pokryw ane przez tow arzystw o
IV. Koszty funduszu netto (II-III)
V. Przychody z lokat netto (I-IV)
20 898
45
214
125
206
46
63 526
6 896
-56 898
-6 380
VI. Zrealizow any i niezrealizow any zysk (strata)
137 583
27 129
1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbyc ia lokat, w tym:
138 348
8 775
-279
-569
-765
18 354
- z tytułu różnic kursowyc h
2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny
lokat, w tym:
- z tytułu różnic kursowyc h
VII. Wynik z operacji
Wynik z operac ji na przypadający na certyfikat inwestycyjny
-6 901
-571
80 685
20 749
303,86
589,33
Rozwodniony wynik z operac ji przypadając y na c ertyfikat
inwestycyjny
od 2007-01-01
do 2007-12-31
I. Zm iana w artości aktyw ów netto
od 2006-01-01 do
2006-12-31
69 231
11 478
17
INVESTOR FIZ
1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu
sprawozdawc zego
2. Wynik z operacji za okres sprawozdawc zy (razem), w tym:
a) przychody z lokat netto
80 685
20 749
-56 898
-6 380
138 348
8 776
-765
18 354
80 685
20 749
3. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym:
a) zmiana kapitału wpłac onego (powiększenie kapitału z tytułu
wydanyc h c ertyfikatów inwestycyjnyc h)
b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu
wykupionych certyfikatów inwestyc yjnych)
545 816
37 004
622 292
46 636
-76 476
-9 632
4. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym
626 501
57 753
5. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego
695 732
69 231
6. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym
501 872
53 304
259 124,00
30 243,00
b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat
c ) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat
Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operac ji
Dystrybucja doc hodów (przychodów) funduszu (razem)
z przychodów z lokat netto
ze zrealizowanego zysku ze zbyc ia lokat
z przychodów ze zbycia lokat
Zm iana liczby certyfikatów inw estycyjnych
Zmiana lic zby certyfikatów inwestycyjnyc h w okresie sprawozdawczym:
a) lic zba wydanych certyfikatów inwestyc yjnych
b) lic zba wykupionych c ertyfikatów inwestycyjnych
c ) saldo zmian
28 797,00
5 343,00
230 327,00
24 900,00
299 675,00
40 551,00
Lic zba certyfikatów inwestyc yjnych narastająco od poc zątku działalnośc i
funduszu, w tym:
d) lic zba wydanych certyfikatów inwestyc yjnych
e) lic zba wykupionych c ertyfikatów inwestycyjnych
f) saldo zmian
34 140,00
5 343,00
265 535,00
35 208,00
1 966,35
1 096,31
2 620,11
1 966,35
33,25
79,36
1 975,29
1 319,48
Przewidywana lic zba certyfikatów inwestyc yjnych
Zm iana w artości aktyw ów netto na certyfikat inw estycyjny
7. wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny na koniec
poprzedniego okresu sprawozdawczego
8. wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny na koniec bieżąc ego
okresu sprawozdawczego
9. proc entowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestyc yjny w
okresie sprawozdawczym
10. minimalna wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny w okresie
sprawozdawczym
- data wyceny
2007-01-08
2006-01-30
11. maksymalna wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny w okresie
2 977,79
1 966,35
sprawozdawczym
- data wyceny
12. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej
wyc eny w okresie sprawozdawc zym
- data wyceny
2007-10-31
2006-12-31
2 620,11
2007-12-31
13. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny
II. Procentow y udział kosztów funduszu w średniej w artości
aktyw ów netto, w tym:
1 966,35
2006-12-31
2 620,11
12,70
1. proc entowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa
8,20
11,91
2. proc entowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących
dystrybucję
0,00
0,00
3. proc entowy udział opłat dla depozytariusza
0,20
0,60
0,03
0,19
procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów
funduszu
4. proc entowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości
procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami
funduszu
od 2007-01-01
do 2007-12-31
A. Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej
od 2006-01-01 do
2006-12-31
-420 111
-31 605
18
INVESTOR FIZ
I. Wpływy
3 213 351
1. Z tytułu posiadanych lokat
2. Z tytułu zbycia składników lokat
258 045
753 586
78 169
2 459 765
179 876
3 633 462
289 650
Pozostałe
II. Wydatki
1. Z tytułu posiadanych lokat
2. Z tytułu nabycia składników lokat
3. Z tytułu wypłac onego wynagrodzenia dla towarzystwa
619 037
69 384
2 971 174
215 367
41 902
4 371
485
313
Z tytułu wypłac onego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h
dystrybuc ję
4. Z tytułu opłat dla depozytariusza
Z tytułu opłat związanyc h z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu
5. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestrac yjnych
6. Z tytułu usług w zakresie rac hunkowośc i
535
162
92
167
123
B. Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej
575 532
39 251
I. Wpływy
622 350
46 682
622 292
46 636
2. Pozostałe
58
47
a) Koszty pokrywane przez TFI
58
Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu
Z tytułu usług prawnych
Z tytułu posiadania nieruc homości
7. Pozostałe
1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestyc yjnyc h
Z tytułu zaciągniętyc h kredytów
Z tytułu zaciągniętyc h pożyczek
Z tytułu spłaty udzielonych pożyc zek
Odsetki
II. Wydatki
1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestyc yjnych
46 818
7 431
46 818
7 431
-20 619
62
155 421
7 646
9 202
1 556
164 623
9 202
Z tytułu spłat zac iągniętych kredytów
Z tytułu spłat zac iągniętych pożyczek
Z tytułu wyemitowanyc h obligac ji
Z tytułu wypłaty przychodów
Z tytułu udzielonyc h pożyczek
Odsetki
Pozostałe
C. Skutki zmian kursów w ym iany środków pieniężnych i
ekw iw alentów środków pieniężnych
D. Zm iana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B)
E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na
początek okresu spraw ozdaw czego
F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na
koniec okresu spraw ozdaw czego (E+/-D)
NOTA-1 POLI TYKA RACHUNKOWOŚCI
Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu.
19
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
Nota1PolitykaRac hunk.pdf
NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU
2007
1. Z tytułu zbytych lokat
783
2. Z tytułu instrumentów pochodnyc h
477
3. Z tytułu wydanyc h certyfikatów inwestycyjnyc h
0
4. Z tytułu dywidendy
0
5. Z tytułu odsetek
0
6. Z tytułu posiadanych nieruchomośc i, w tym c zynszów
0
7. Z tytułu udzielonyc h pożyczek
8. Pozostałe
a) Należnośc i od TFI
NOTA-3 ZOBOWI ĄZANI A FUNDUSZU
1. Z tytułu nabytych aktywów
2. Z tytułu transakc ji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu
3. Z tytułu instrumentów pochodnyc h
4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne
5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestyc yjnych
0
268
179
kwartał roku
11 714
0
10 781
0
31 858
6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu
0
7. Z tytułu wypłaty przyc hodów funduszu
0
8. Z tytułu wyemitowanych obligacji
0
9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów
0
10. Z tytułu długoterminowyc h pożyczek i kredytów
0
11. Z tytułu gwaranc ji lub poręczeń
12. Z tytułu rezerw
13. Pozostałe zobowiązania
0
1 894
137
20
INVESTOR FIZ
a) Zobowiąznia wobec biur maklerskich
137
NOTA-4 ŚRODKI PI ENI ĘŻNE I I CH EKWI WALENTY
Wartość na dzień
Wartość na dzień bilansowy w
bilansowy w
waluc ie
danej walucie w sprawozdania
tys.
finansowego w
tys.
Waluta
I. Banki:
118 316
1. ING BANK ŚLĄSKI S.A.
zł
43 462
43 462
EUR
314
1 123
USD
30 155
73 428
CAD
115
285
9
18
5. ING BANK ŚLĄSKI S.A. - waluta TRY
GBP
0
0
HUF
0
0
I I . ŚREDNI W OKRESI E SPRAWOZDAWCZYM POZI OM
ŚRODKÓW PI ENI ĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU
ZASPOKOJENI A BI EŻĄCYCH ZOBOWI ĄZAŃ
Wartość na dzień
Wartość na dzień bilansowy w
bilansowy w
waluc ie
danej walucie w sprawozdania
tys.
finansowego w
tys.
Waluta
II. Średni w okresie spraw ozdaw czym poziom środków pieniężnych:
1.
82 155
zł
54 294
54 294
2.
EUR
452
1 619
3.
USD
8 052
19 608
4.
CAD
1 403
3 488
1 487
3 145
0
0
5. - Waluta TRY
6.
GBP
I I I . EKWI WALENTY ŚRODKÓW PI ENI ĘŻNYCH
III. Ekw iw alenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje:
1.
Depozyty zabezpieczające i środki blokowane pod operacje na instrumentach
pochodnyc h
Wartość na dzień
bilansowy w
waluc ie
sprawozdania
finansowego w
tys.
46 307
46 307
Nota 5 znajduje się w załączeniu.
21
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
Nota5Ryzyka.pdf
NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE
Wartość otwartej
pozyc ji
Typ zajętej pozyc ji
Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozyc ji
1. FW20H8
Krótka
Kontrakt terminowy futures
INWESTYCYJNY
2. FC$H8
Krótka
ZABEZPIECZAJĄCY
-4 918
3. FPLN$H8
Długa
ZABEZPIECZAJĄCY
343 682
4. FMSPH8
Krótka
INWESTYCYJNY
-71 942
5. FPLNEUR H8
Długa
ZABEZPIECZAJĄCY
51 629
6. FIBEX35F8
Krótka
INWESTYCYJNY
-81 189
7. FHANG SH F8
Krótka
INWESTYCYJNY
-37 827
NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ
FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU
-34 800
Wartość na dzień
bilansowy w tys. zł
Transakcje przy zobow iązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym :
Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własnośc i i
ryzyk
1. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw
własności i ryzyk
70 811
Transakcje przy zobow iązaniu się funduszu do odkupu, w tym:
Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własnośc i
i ryzyk
Transakc je, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw
własnośc i i ryzyk
Należności z tytułu papierów w artościow ych pożyczonych od funduszu
w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów
w artościow ych
Zobow iązania z tytułu papierów w artosciow ych pożyczonych przez
fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów
w artościow ych
22
INVESTOR FIZ
Wartość
przyszłych
strumieni
pienięznych
Terminy
przyszłych
strumieni
pieniężnych
Kwota będac a
podstawą
przyszłych
płatnośc i
Termin
zapadalności
(wygasnięc ia)
instrumentu
poc hodnego
Termin
wykonania
instrumentu
poc hodnego
2008-03-20
2008-03-18
2008-03-17
2008-03-20
2008-03-17
2008-01-18
2008-01-30
23
INVESTOR FIZ
I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS
FUNDUSZU
Kwota kredytu/pożyczki w chwili zac iągnięc ia
Nazwa podmiotu udzielającego
Siedziba
kredytu (pożyc zki)
tys.
kwota w
waluc ie
jednostka
waluta
Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty
procentowy
udział w
tys.
aktywac h
kwota w
walucie
jednostka
1.
II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI
AKTYWÓW FUNDUSZU
Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia
Nazwa podmiotu
Siedziba
tys.
kwota w
waluc ie
jednostka
waluta
procentowy Warunki
Termin spłaty Zabezpiec zenia
oproc entowania
udział w
aktywac h
1.
I . WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BI LANSU
I. I. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
A) w waluc ie sprawozdania finansowego
B) w walutac h obc ych po przelic zeniu na walutę sprawozdania
finansowego
a) w waluc ie obcej
a)1. w waluc ie sprawozdania finansowego
b) w waluc ie obcej
2 półrocze 2007
roku
jednostka
waluta
w tys.
zł
164 623
w tys.
zł
43 462
w tys.
zł
121 161
w tys.
EUR
3 291
w tys.
zł
11 787
w tys.
USD
b)1. w waluc ie sprawozdania finansowego
w tys.
zł
b)2. w waluc ie obcej
w tys.
CAD
115
w tys.
zł
285
b)4. w waluc ie obcej
w tys.
zł
9
w tys.
zł
18
b)6. II. Należności
w tys.
zł
1 528
w tys.
zł
1 383
w tys.
zł
145
b)8. w walutac h obc yc h po przelic zeniu na walutę sprawozdania
finansowego
b)9. w waluc ie obcej - Waluta BRL
w tys.
44 793
109 071
13
b)10. w walucie sprawozdania finansowego
w tys.
zł
19
b)11. w walucie obc ej
w tys.
EUR
10
w tys.
zł
b)13. w walucie obc ej - Waluta CNY
w tys.
37
260
24
INVESTOR FIZ
STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW
waluta
Warunki
Termin spłaty Zabezpieczenia
oproc entowania
25
INVESTOR FIZ
w tys.
b)15. III. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu
w tys.
70 811
w tys.
70 811
w tys.
0
b)17. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania
finansowego
b)18. IV. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku
zł
89
w tys.
zł
467 031
w tys.
zł
174 993
finansowego
w tys.
zł
292 038
w tys.
CAD
5 493
w tys.
zł
13 653
w tys.
USD
w tys.
zł
w tys.
EUR
11 416
w tys.
zł
40 891
b)27. w walucie obc ej - Waluta HKD
w tys.
w tys.
b)29. w walucie obc ej - Waluta BGN
w tys.
w tys.
b)31. V. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku
w tys.
zł
48 123
w tys.
zł
34 278
w tys.
zł
13 845
finansowego
b)34. w walucie obc ej - Waluta BGN
82 557
201 027
42 206
zł
13 181
12 715
23 286
w tys.
7 560
w tys.
zł
13 845
b)36. VI. Zobowiązania
w tys.
zł
-56 384
w tys.
zł
-41 735
finansowego
w tys.
w tys.
EUR
w tys.
zł
b)41. w walucie obc ej- BGN
w tys.
w tys.
zł
w tys.
USD
-1 410
w tys.
zł
-3 435
b)45. w walucie obc ej - BRL
w tys.
w tys.
b)47. w walucie obc ej - HKD
w tys.
w tys.
zł
-79
w tys.
zł
695 732
-14 649
-586
-2 101
-449
-822
-5 864
zł
-8 212
-253
Razem
II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU
Dodatnie różnice kursow e
Składniki lokat
Zrealizowane
1. Akcje
Uj emne różnice kursow e
Niezrealizowane
4 164,00
5,00
Zrealizowane
4 443,00
Niezrealizowane
5 495,00
Warranty subskrypc yjne
Prawa do akcji
Prawa poboru
2. Kwity depozytowe
52,00
103,00
Listy zastawne
Dłużne papiery wartościowe
Instrumenty pochodne
Jednostki uczestnic twa
3. Certyfikaty inwestycyjne
1 931,00
Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania
mające siedzibę za granic ą
Wierzytelnośc i
Weksle
26
INVESTOR FIZ
Depozyty
Inne
III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA
SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
kurs w stosunku
w aluta
do zł
NOTA-10 DOCHODY I I CH DYSTRYBUCJA
Wartość
Wzrost (spadek)
zrealizowanego niezrealizowanego
zysku (straty) ze
zysku z wyc eny
zbyc ia lokat w tys. aktywów w tys.
ZREALI ZOWANY I NI EZREALI ZOWANY ZYSK
(STRATA) ZE ZBYCI A LOKAT
1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku
2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku
138 348
-6 897
0
6 132
Nieruc homości
Pozostałe
Wartość w okresie
sprawozdawc zym
w tys.
WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU
Wypłacone przychody z lokat:
Dywidendy i inne udziały w zyskac h
Przyc hody odsetkowe
Przyc hody związane z posiadaniem nieruchomośc i
Dodatnie saldo różnic kursowyc h
Pozostałe:
Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat
WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCI A LOKAT
Wartość w okresie
Udział w
Wpływ na
Wpływ na
Udział w aktywac h
sprawozdawc zym
aktywac h netto w wartość aktywów wartość aktywów
w dniu wypłaty
w tys.
dniu wypłaty
w tys.
netto w tys.
Przychody ze zbycia lokat funduszu aktyw ów niepublicznych:
NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU
27
INVESTOR FIZ
28
INVESTOR FIZ
I . KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO
Wartość w okresie
sprawozdawc zym
w tys.
Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzącyc h dystrybuc ję
1. Opłaty dla depozytariusza
123
Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu
Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne
2. Usługi w zakresie rac hunkowośc i
83
Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy
Usługi prawne
Usługi wydawnicze w tym poligraficzne
Koszty związane z posiadaniem nieruc homośc i
Pozostałe:
I I . WYNAGRODZENI E DLA TOWARZYSTWA
1. Część stała wynagrodzenia
2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu
Wartość w okresie
sprawozdawc zym
w tys.
9 582
31 358
I I I . KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NI EPUBLI CZNYCH ZWI ĄZANE
BEZPOŚREDNI O ZE ZBYTYMI LOKATAMI
Wartość w okresie
sprawozdawczym
w tys.
1. (zbyty składnik lokat)
a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat)
INFORMACJA DODATKOWA
Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu
29
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
InformacjaDodatkowa.pdf
OŚWI ADCZENI E O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO
Oświadczenie Zarządu znajduje się w załączeniu.
Plik
Opis
Oswiadc zeniaZarzadu.pdf
OŚWI ADCZENI E DEPOZYTARI USZA
Oświadczenie depozytariusza znajduje się w załączeniu.
30
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
OswiadDepozytariusza.pdf
OPI NI A PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH
Opinia i raport znajdują się w załączeniu.
Plik
Opis
OpiniaRaportBiegłego.pdf
RAPORT PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH
Raport wraz z opinią znajduje się w zakładce Opinia.
31
INVESTOR FIZ
Plik
Opis
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
2008-04-14
Mac iej Wiśniewski
Prezes Zarządu
2008-04-14
Grzegorz Mielcarek
Członek Zarządu
2008-04-14
Arnold Mardoń
Członek Zarządu
2008-04-14
Mic hał Słysz
Członek Zarządu
2008-04-14
Andrzej Kaczorowski
Członek Zarządu
2008-04-14
Janusz Siatkowski
Członek Zarządu
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
2008-04-14
Adam Chabior
OFIZ Adam Chabior
Podpis
Podpis
2008-04-14 Adam Chabior - podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
32

Investor FIZ - Roczne sprawozdanie finansowe za 2007

Transkrypt

Podobne dokumenty

Investor Property FIZ Strategia inwestycyjna Fundusz Investor

Investor Property FIZ - Zbycie aktywów znaczącej wartości

Zapisz jako PDF

Investor PE FIZ - Godna emerytura

Ql-* ,grr"4.

Investor Gold FIZ Strategia inwestycyjna

Investor CEE FIZ - Komentarz do wyceny z grudnia 2012

Investor Absolute Return FIZ