Szczegółowe zasady gospodarki finansowej Miasta i Gminy Radzymin

1
Zarządzenie Nr 126/2010.
Burmistrza Radzymina
z dnia 07.10.2010r.
w sprawie ustalenia instrukcji przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu
finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych
źródeł oraz finansowaniu terroryzmu w Urzędzie Miasta i Gminy w Radzyminie
Na podstawie art. 10 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2009r. Nr 152,
poz.1223 z późn.zm.) zarządza się, co następuje:
§1
Ustala się instrukcję w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości
majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz finansowaniu terroryzmu w
Urzędzie Miasta i Gminy w Radzyminie, zgodnie z załącznikiem.
§2
Wykonanie zarządzenia powierza się Skarbnikowi Gminy.
§3
Traci moc Zarządzenie Nr 22/2009 Burmistrza Radzymina z dnia 16.02.2009r. w sprawie przepisów
wewnętrznych regulujących gospodarkę finansową w Urzędzie Miasta i Gminy Radzymin.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
§4
Burmistrz
/-/ Zbigniew Piotrowski
2
Załącznik
do Zarządzenia Nr 126/2010
Burmistrza Radzymina
z dni 07.10.2010r.
Instrukcja w sprawie
przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości
majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz finansowaniu
terroryzmu w Urzędzie Miasta i Gminy w Radzyminie
Instrukcję opracowano na podstawie przepisów:
 Ustawy z dnia 05.03.2004r. o przeciwdziałaniu wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych
pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowania terroryzmu
( Dz.U. z 2004r. Nr 62 poz.577 z późn zm.),
 Ustawy z dnia 6.06.1997r. Kodeks karny (Dz.U.Nr 88 poz.553 z późn.zm.)
 Ustawy o finansach publicznych,
 Ustawy o rachunkowości.
1 Objaśnienia:
 Ustawa – ustawa o przeciwdziałaniu wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych
pochodzących z nielegalnych źródeł…
 GIF – Generalny Inspektor Informacji Finansowej.
2. Pracownicy odpowiedzialni z tytułu powierzonych im obowiązków winni zapoznać się z treścią instrukcji
i bezwzględnie przestrzegać zawartych w niej postanowień.
3. Pracownicy w trakcie wykonywania swych obowiązków służbowych obowiązani są do zwracania uwagi na:
 Nietypowe transakcje, związane z nabyciem majątku komunalnego,
 Umowy i transakcje związane z wykonywaniem przez inne podmioty zadań publicznych na warunkach
odbiegających od istniejących standardów,
 Nietypowe zachowania i czynności podejmowane przez uczestników postępowania o udzielenie zamówień
publicznych rażąco odbiegających od oferowanych przez innych oferentów,
 Przypadki dokonywania przez podatników nadpłat i ewentualnego ich wycofywania,
 Udział kontrolowanych jednostek w nietypowych przedsięwzięciach, szczególnie finansowanych z udziałem
kapitału zagranicznego,
 Dokonywanie wpłaty znacznych kwot gotówką,
 Dokonywanie wpłaty należności gotówką w ratach, w tym samym dniu,
4. Pracownicy obowiązani są:
 Dokonywać analizy i oceny realizowanych transakcji, w których występują symptomy wskazujące na możliwość
wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł,
 Sporządzać potwierdzone kopie dokumentów dotyczących transakcji, co do których zachodzi podejrzenie,
że mają one związek z popełnieniem przestępstwa,
 Zebrać dostępne informacje o osobach przeprowadzających te transakcje,
 Dokonać opisu transakcji, o których mowa wyżej, z uzasadnieniem, że istnieje potrzeba powiadomienia GIF
o zagrożeniu popełnienia przestępstwa.(wzór powiadomienia stanowi załącznik)
 Pracownik przedstawia kierownikowi jednostki projekt powiadomienia GIF wraz z opisanymi przyczynami,
kierownik jednostki podejmuje odpowiednią decyzje.
3
Fn…………………
Radzymin data…………….
GENERALNY INSPEKTOR INFORMACJI FINANSOWEJ
MINISTERSTWA FINANSÓW
UL. ŚWIĘTOKRZYSKA 12
00-916 WARSZAWA
Powiadomienie o podejrzeniach wprowadzenia do obrotu finansowego
wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych- nieujawnionych źródeł
W związku z art.15a ustawy z 16.11.2000r. o przeciwdziałaniu wprowadzenia do obrotu finansowego wartości
majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowania terroryzmu
(Dz.U.Nr……….z późn.zmian..)powiadamiam, że trakcie kontroli, w wyniku analizy…………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………….…………………….
Zaistniało uzasadnione podejrzenie wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych z nielegalnych,
nieujawnionych źródeł.
Opis ustaleń……………………….…………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………….…………………………………………
……………………………………………………………………….…………………………………………………………………
……………………..…………….……………………………
……………………………
Burmistrz Radzymina
W załączeniu:
Potwierdzone kserokopie dokumentów
………………………………………….
………………………………………….
Sporządził:……………………..
4
Każde powiadomienie powinno być zapisane w” rejestrze powiadomień GIF”
Wzór rejestru:
REJESTR POWIADOMIEŃ GIF
lp Nazwa
dokumentów
Nazwisko sporządzającego i Opis
data
dokumentów
Data
przekazania decyzja uwagi
dokumentów
Wykaz osób, którym przekazano „instrukcję w sprawie przeciwdziałania….”
lp
Imię i nazwisko
Stanowisko
podpis
Burmistrz
/-/ Zbigniew Piotrowski