Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) - Pomoc
Transkrypt
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) - Pomoc
Pomoc programu wfirma.pl Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) Fakturę dokumentującą transakcję WNT rozlicza się w systemie, przechodząc do zakładki WYDATKI » DODAJ » FAKTURA VAT. Następnie należy wybrać odpowiedni Rodzaj wydatku. Faktyczną wartość w walucie z otrzymanej faktury należy wpisać w polu Wartość netto oraz wybrać krajową stawkę VAT, przeznaczoną dla danej transakcji.[alert-info]W danych kontrahenta należy wskazać numer VAT UE z przedrostkiem kraju, w którym jest on podatnikiem (np. FR dla Francji). Dzięki temu transakcja zostanie poprawnie wykazana w informacji podsumowującej VAT-UE.[/alert-info] Następnie w zakładce Import z zagranicy i inne zaawansowane należy zaznaczyć kratkę WNT. Jeśli faktura została wystawiona w walucie obcej, to podatnik w tym miejscu może również dokonać jej wyboru. W ten sposób zaksięgowana faktura trafi zarówno do Rejestru zakupu VAT, jak i Rejestru sprzedaży VAT oraz w kwocie netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Wartości w walucie obcej są automatycznie przeliczane po średnim kursie NBP z pierwszego dnia roboczego poprzedzającego datę wystawienia faktury zakupu.[alert-info]Jeżeli data wystawienia faktury zakupu w ramach WNT różni się od daty powstania obowiązku podatkowego, wówczas wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów należy zaksięgować ręcznie z uwagi na różne kursy przeliczeniowe: dla celów VAT poprzez: EWIDENCJE » REJESTRY VAT » REJESTR SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS, wartość netto i podatku VAT pod stawką VAT właściwą dla zakupionego towaru w Polsce, a w zakładce Zaawansowane należy zaznaczyć kratkę WNT; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego; EWIDENCJE » REJESTRY VAT » REJESTR ZAKUPÓW » DODAJ WPIS (jeżeli podatnik ma prawo do odliczenia VAT), wartość netto i podatku VAT pod stawką VAT właściwą dla zakupionego towaru w Polsce, a w zakładce Zaawansowane należy zaznaczyć kratkę WNT; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego; dla celów PIT (KPiR) poprzez zakładkę EWIDENCJE » KPiR » DODAJ WPIS, wartość z faktury zapisujemy w kolumnie Zakup tow. handlowych i mat. podst.; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury.[/alert-info] Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)