PROSPEKT INFORMACYJNY PIONEER OBLIGACJI

Transkrypt

PROSPEKT INFORMACYJNY
PIONEER OBLIGACJI SKARBOWYCH
FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO
Firma i siedziba towarzystwa funduszy inwestycyjnych, będącego organem Funduszu:
Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., z siedzibą w Warszawie,
ul. Marynarska 19 A, 02-674 Warszawa, Polska.
Prospekt został sporządzony zgodnie z :
Ustawą z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (t.j. Dz.U. z 2002 r. Nr 49,
poz. 448 z późn. zm.).
Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie prospektu informacyjnego
funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwestycyjnego
otwartego, a także skrótu tego prospektu (Dz.U. Nr 77, poz. 817).
Data i miejsce sporządzenia prospektu:
13 sierpnia 2003 r., Warszawa
(Informacje zawarte w prospekcie informacyjnym zostały zaktualizowane na dzień 6 sierpnia 2003 r.)
-1-
SPIS TREŚCI
Rozdział I
Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w prospekcie
Rozdział II
Dane o Towarzystwie
Rozdział III
Dane o Funduszu
Rozdział IV
Dane o Depozytariuszu
Rozdział V
Dane o podmiotach obsługujących Fundusz
Rozdział VI
Informacje dodatkowe
-2-
Rozdział I
1.
1.1.
1.2.
1.3.
Zbigniew Jagiełło – Prezes Zarządu Towarzystwa,
Andrzej Szeworski – Wiceprezes Zarządu Towarzystwa,
Piotr Żochowski - Wiceprezes Zarządu Towarzystwa.
2.
Podmioty świadczące na rzecz Towarzystwa lub Funduszy usługi w zakresie
sporządzania prospektu
Nie dotyczy.
Informacje zawarte w prospekcie są prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijają żadnych
faktów ani okoliczności, których ujawnienie w prospekcie jest wymagane przepisami
rozporządzenia, a także wedle naszej najlepszej wiedzy nie istnieją, poza ujawnionymi w
prospekcie, okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną,
majątkową i finansową Pioneer Obligacji Skarbowych Funduszu Inwestycyjnego
Otwartego.
.................................
.....................................
..................................
Zbigniew Jagiełło
Andrzej Szeworski
Piotr Żochowski
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Rozdział II
Dane o Towarzystwie
1.
Firma, siedziba i adres Towarzystwa wraz z numerami telekomunikacyjnymi,
adresem głównej strony internetowej i adresem poczty elektronicznej
1.1.
Firma i siedziba Towarzystwa:
Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą
w Warszawie
Adres: ul. Marynarska 19 A, 02-674 Warszawa
Numery telekomunikacyjne: telefon: +48(0)22 640 40 00, faks: +48(0)22 640 40 05
Internet: http://www.pioneer.com.pl
Poczta elektroniczna: [email protected]
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
2.
Data i numer decyzji Komisji Papierów Wartościowych i Giełd o udzieleniu
zezwolenia na utworzenie Towarzystwa
Decyzja z dnia 9 maja 1996 r., nr KPW-4077-1/96-4814.
3.
Oznaczenie sądu rejestrowego, numer
zarejestrowane i data wpisu do rejestru
-3-
pod
którym
Towarzystwo
jest
Towarzystwo zostało wpisane do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd
Rejonowy dla m. st. Warszawy, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
pod numerem 0000016956, w dniu 5 czerwca 2001 r.
4.
Wysokość kapitału własnego Towarzystwa, w tym wysokość składników kapitału
własnego
Kapitały
własne
Pioneer Pekao TFI S.A. na dzień 30.06.2003 r.
Kapitał zakładowy
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
Nierozliczona strata z lat ubiegłych
Zysk netto
Kapitał własny
37 804 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
(7 967 289,16)zł
8 080 501,60 zł
37 917 212,44 zł
5.
Sposób i termin opłacenia kapitału zakładowego Towarzystwa
5.1.
Akcje imienne serii od A do F zostały opłacone w całości gotówką przed
zarejestrowaniem.
Akcje imienne serii G wydano w zamian za majątek spółki przejmowanej Pioneer PPTFI
S.A.
5.2.
6.
Firma i siedziba akcjonariuszy Towarzystwa wraz z liczbą głosów na walnym
zgromadzeniu akcjonariuszy
Akcjonariuszem Towarzystwa jest spółka: Pioneer Pekao Investment Management S.A.
z siedzibą w Warszawie, ul. Marynarska 19 A, 02-674 Warszawa, Polska.
Akcjonariusz jest właścicielem 100% kapitału zakładowego i ma prawo do 100% głosów
na walnym zgromadzeniu.
7.
Firma i siedziba podmiotu dominującego wobec Towarzystwa
Jedynym akcjonariuszem Towarzystwa (100% akcji) jest Pioneer Pekao Investment
Management S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Marynarska 19 A, 02-674 Warszawa,
Polska. Pioneer Pekao Investment Management S.A. ma prawo do 100% głosów na
walnym zgromadzeniu.
8.
Firma i siedziba podmiotu bezpośrednio lub pośrednio dominującego w stosunku
do Pioneer Pekao Investment Management S.A.
Pioneer Global Asset Management S.p.A., Galleria San Carlo, 6 - 20122 Mediolan
(Włochy), ma prawo do 51% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, oraz do
wskazania trzech kandydatów na członków Rady Nadzorczej i kandydata na stanowisko
Prezesa Zarządu Pioneer Pekao Investment Management S.A.
9.
Imiona i nazwiska
9.1.
Skład Zarządu Towarzystwa
9.1.1. Zbigniew Jagiełło
9.1.2. Andrzej Szeworski
9.1.3. Piotr Żochowski
- Prezes Zarządu,
- Wiceprezes Zarządu,
- Wiceprezes Zarządu.
9.2.
Skład Rady Nadzorczej
9.2.1.
9.2.2.
9.2.3.
9.2.4.
Daniel K. Kingsbury – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Janusz Koczyk,
Cezary Iwański,
Tomasz Orlik,
-4-
9.2.5. Zbigniew Sienkiewicz.
9.3.
Prokurenci Towarzystwa
9.3.1. Zbigniew Czumaj
9.3.2. Piotr Jarosz
9.3.3. Maria Maciejec
9.4.
- prokura łączna,
- prokura łączna,
- prokura łączna.
Zarządzający Funduszami Inwestycyjnymi
Towarzystwo, zgodnie z art. 34a Ustawy i art. 5 § 2 Statutu, zawarło umowę o
świadczenie usług w zakresie zarządzania pakietem papierów wartościowych na zlecenie
ze spółką Pioneer Pekao Investment Management Spółka Akcyjna z siedzibą w
Warszawie.
10.
Opis posiadanych przez osoby wymienione w pkt 9 kwalifikacji do wykonywania
funkcji w Towarzystwie oraz informacje o pełnionych przez te osoby funkcjach
poza Towarzystwem, jeżeli ta okoliczność może mieć znaczenie dla sytuacji
Uczestników Funduszu
10.1.
Zarząd
10.1.1.
Zbigniew Jagiełło
Prezes Zarządu Pioneer Pekao Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. Równocześnie jest
wiceprezesem Zarządu w Pioneer Pekao Investment Management S.A.
Magister inżynier, absolwent Wydziału Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej, o
specjalności systemy informacji naukowo-technicznej. W trakcie studiów był wiceprezesem
Klubu Międzyuczelnianego AZS Politechniki Wrocławskiej.
Z branżą funduszy inwestycyjnych związany od 1995 roku. Początkowo pracował w Pioneer
Pierwszym Polskim Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych S.A., w którym kierował biurem
regionalnym we Wrocławiu. Od listopada 1996 r. był zatrudniony w PKO/Credit Suisse TFI
S.A., najpierw jako dyrektor sprzedaży i dystrybucji, od 1998 roku - jako wiceprezes Zarządu.
Twórca pierwszej bankowej sieci sprzedaży funduszy inwestycyjnych.
Od lipca 2000 r. pełnił funkcję prezesa Zarządu Pekao/Alliance Towarzystwa Funduszy
Inwestycyjnych S.A. (towarzystwo zmieniło nazwę na Pekao TFI S.A. z dniem 5 czerwca 2001
roku), do czasu połączenia tego towarzystwa z Pioneer Pierwszym Polskim Towarzystwem
Funduszy Inwestycyjnych S.A. w dniu 3 lipca 2001 roku. Od tego momentu jest prezesem
Pioneer Pekao TFI S.A., powstałego z połączenia obydwu towarzystw. Jest członkiem Rady
Stowarzyszenia Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych oraz członkiem Business Centre Club.
10.1.2.
Andrzej Szeworski
Wiceprezes ds. operacyjnych, w Pioneer Pekao Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych S.A.
nadzoruje księgowość funduszy, administrację, IT i departament prawny.
Studiował fizykę i ekonomię na Uniwersytecie Warszawskim oraz odbył staż w University of
Sussex. Ma tytuł doktora nauk ekonomicznych uzyskany na Uniwersytecie Warszawskim.
Od września 1998 roku związany z Pioneer Pierwszym Polskim Towarzystwem Funduszy
Inwestycyjnych S.A., gdzie kierował pionem operacyjnym. Od lipca 1999 roku pełnił funkcję
członka Zarządu Pioneer PPTFI S.A., do czasu połączenia tego towarzystwa z Pekao TFI S.A.
Od lipca do października 2000 r. pełnił również funkcję członka Zarządu Pioneer Asset
Management S.A. W latach 1995-1998 był współorganizatorem i wiceprezesem PKO/Credit
Suisse Towarzystwa Funduszy Powierniczych S.A. odpowiedzialnym za sprzedaż i marketing.
Wcześniej, w latach 1991–1995, był współorganizatorem i wiceprezesem Polskiego Domu
Maklerskiego S.A. odpowiedzialnym za piony rynku pierwotnego i analiz rynkowych. W latach
osiemdziesiątych pracował w wielu instytucjach naukowych i badawczych, w tym na
-5-
Uniwersytecie Warszawskim, w Instytucie Nauk Ekonomicznych PAN
Planowania.
Jest członkiem Stowarzyszenia Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych.
10.1.3.
i w Instytucie
Piotr Żochowski
W Pioneer Pekao Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych S.A. pełni funkcję dyrektora
finansowego, wiceprezesa Zarządu odpowiedzialnego za sprawy finansowe.
Magister inżynier, absolwent Wydziału Elektroniki i Technik Informacyjnych Politechniki
Warszawskiej. W roku 1996 ukończył Szkołę Biznesu Politechniki Warszawskiej
i uzyskał tytuł Magistra Biznesu (Master of Science in Business).
W latach 1996–1999 pracował w firmie Arthur Andersen Sp. z o.o. na stanowisku konsultanta w
dziale audytu. Od sierpnia 1999 r. do końca 2000 r. zatrudniony w Pioneer Pierwszym Polskim
Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych S.A. na stanowisku kontrolera finansowego. Od stycznia
2001 r. pracuje w Pioneer Pekao Investment Management S.A., gdzie od marca 2001 roku jest
dyrektorem finansowym. Równocześnie od 22 maja 2001 r. pełnił funkcję wiceprezesa Zarządu
Pekao/Alliance TFI S.A., (przekształconego następnie w Pekao TFI S.A.) do czasu połączenia z
Pioneer PPTFI S.A. Po fuzji jest wiceprezesem w Pioneer Pekao TFI S.A.
10.2. Rada Nadzorcza
10.2.1.
Daniel K. Kingsbury – przewodniczący Rady Nadzorczej
Prezes Zarządu Pioneer Pekao Investment Management S.A.
Członek Rady Nadzorczej Pekao Pioneer Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A.
Pełni również funkcję prezesa Zarządu Pioneer Czech Investment Company oraz Członka
Zarządu Pioneer Czech Financial Company.
Ukończył Johns Hopkins University (1980 r.) oraz New York University, gdzie w roku 1988
uzyskał tytuł MBA. Jest pracownikiem europejskich struktur Pioneera od 1999 roku. Jest
odpowiedzialny za całość działalności operacyjnej Pioneera w Europie Środkowej. Przez ostatnie
14 lat swojej kariery zawodowej nadzorował rozwój sektora zarządzania aktywami w wielu
krajach stanowiących nowe rynki dla tego typu działalności, w tym m.in. w Rosji, Irlandii,
Hiszpanii, na Tajwanie i Filipinach. Zanim rozpoczął pracę w Grupie Pioneer, spędził dwa lata w
Rosji, gdzie pełnił funkcję prezesa Renaissance Capital Asset Management. W latach 1988-1997
pracował w American International Group, w tym na stanowisku prezesa AIG Capital Corp –
spółki doradczej zarejestrowanej w amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd
(SEC) oraz wiceprezesa AIG Equity Sales Corp – domu maklerskiego stowarzyszonego
z amerykańskim Narodowym Stowarzyszeniem Maklerów Papierów Wartościowych (NASD).
Obok ojczystego języka angielskiego włada biegle włoskim, francuskim i rosyjskim.
10.2.2.
Janusz Koczyk
Prezes Zarządu Trinity Management Sp. z o.o., a równocześnie prezes Zarządu Jupitera
Narodowego Funduszu Inwestycyjnego S.A.
Ukończył Wydział Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Planowania i Statystyki z tytułem
magistra ekonomii. W 1991 r. zdał egzamin i otrzymał licencję maklera w zakresie publicznego
obrotu papierami wartościowymi.
W 1991 r. rozpoczął pracę w Centralnym Biurze Maklerskim Banku Pekao S.A. na kolejnych
stanowiskach, do p.o. dyrektora Departamentu Emisji i Gwarancji.
Od 1995 r. pracuje w Trinity Management Sp. z o.o., firmie zarządzającej Trzecim Narodowym
Funduszem Inwestycyjnym S.A. (obecnie Jupiter NFI S.A.) oraz (od 2001 r.) Pekao Funduszem
Kapitałowym Sp. z o.o., na stanowisku wiceprezesa zarządu, a od 2002 r. na stanowisku prezesa
Zarządu.
-6-
Duże doświadczenie w zakresie corporate governance wielu firm z różnych sektorów (hutnictwo,
przem. chemiczny, budowlany, lekki, AGD, spożywczy, media). Bezpośrednio odpowiedzialny za
negocjacje zakupu i sprzedaży wielu firm z portfeli Trzeciego NFI S.A. /Jupiter NFI S.A.
Włada biegle językiem angielskim.
10.2.3.
Cezary Iwański
Wiceprezes Zarządu Pioneer Pekao Investment Management S.A., odpowiedzialny za politykę
inwestycyjną.
Zarządzający funduszami: Pioneer Pieniężnym Funduszem Inwestycyjnym Otwartym, Pioneer
Obligacji Funduszem Inwestycyjnym Otwartym, Pioneer Wierzycielskich Papierów
Wartościowych Funduszem Inwestycyjnym Otwartym i Pioneer Obligacji 2 Funduszem
Inwestycyjnym Mieszanym.
Ukończył z wyróżnieniem Wydział Fizyki Technicznej i Matematyki Stosowanej Politechniki
Warszawskiej. Po ukończeniu studiów pracował w Instytucie Badań Systemowych Polskiej
Akademii Nauk. W 1993 r. otrzymał stopień naukowy doktora nauk technicznych
w Instytucie Badań Systemowych PAN.
Od 1994 r. do 2001 r. pracował w Centralnym Domu Maklerskim Banku Pekao S.A., kolejno
jako: specjalista, zastępca kierownika zespołu analiz, a następnie dyrektor departamentu
zarządzania aktywami.
W 1995 r. zdał egzamin i otrzymał licencję doradcy (nr 55) w zakresie publicznego obrotu
papierami wartościowymi, a w roku 2002 otrzymał tytuł Chartered Financial Analyst (CFA)
nadany przez Association for Investment Management and Research.
W Pioneer Pekao Investment Management S.A. pracuje od 1 kwietnia 2001 roku.
10.2.4.
Tomasz Orlik
Wiceprezes Zarządu Pioneer Pekao Investment Management S.A., nadzoruje prace departamentu
prawnego, finansów, księgowości, kadr, systemów informatycznych oraz administracji. Członek
Zarządu Izby Domów Maklerskich.
Ukończył Szkołę Główną Handlową na Wydziale Handlu Wewnętrznego oraz studia
podyplomowe w zakresie Ubezpieczeń na Życie w Wyższej Szkole Ubezpieczeń
i Bankowości. Zdał egzamin dla maklerów papierów wartościowych. Jeszcze w czasie nauki
podjął pracę w Ministerstwie Przekształceń Własnościowych w Departamencie Rynków
Kapitałowych, a następnie w Banku Pekao S.A., w zespole specjalistów ds. funduszy
powierniczych. Wspólnym przedsięwzięciem Banku Pekao S.A. i The Pioneer Group, Inc. było
utworzenie i obsługa Pioneer Pierwszego Polskiego Funduszu Powierniczego. W celu obsługi
funduszu Bank Pekao S.A. i Pioneer Pierwsze Polskie Towarzystwo Funduszy Powierniczych
S.A. wspólnie utworzyli Financial Services Sp. z o.o. Tomasz Orlik został w tej spółce
dyrektorem Działu Konsultingu. Od sierpnia 1998 roku do końca listopada 2000 roku był
członkiem Zarządu Pioneer PTE S.A., odpowiedzialnym za finanse i administrację.
W Pioneer Pekao Investment Management S.A. pracuje od 1 grudnia 2000 r.
10.2.5.
Zbigniew Sienkiewicz
Radca prawny. W roku 1996 ukończył z wyróżnieniem Wydział Prawa i Administracji
Uniwersytetu Warszawskiego, uzyskując tytuł magistra. Od 1996 roku do 1999 roku pracował w
Bankowym Domu Maklerskim PKO BP w Wydziale Rynku Pierwotnego na stanowisku
inspektora. Od 1999 roku do 2001 roku pracował w Pekao/Alliance Towarzystwie Funduszy
Inwestycyjnych S.A. w Zespole do spraw Prawnych, początkowo na stanowisku prawnika, a
następnie od grudnia 2000 roku jako kierownik zespołu. Od 1999 roku zatrudniony również w
Pekao Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. (obecnie: Pekao Pioneer Powszechne
Towarzystwo Emerytalne S.A.); początkowo na stanowisku prawnika, a od listopada 2001 r. jako
radca prawny i kierownik Zespołu do spraw Prawnych.
-7-
10.3. Prokurenci
10.3.1.
Zbigniew Czumaj
Dyrektor Departamentu Finansowo-Księgowego Funduszy w Pioneer Pekao Towarzystwie
Funduszy Inwestycyjnych S.A.; główny księgowy funduszy.
Kieruje obsługą księgowo–administracyjną funduszy Pioneer od roku 1992, czyli od chwili
rozpoczęcia działalności przez te fundusze.
Absolwent Politechniki Warszawskiej. Po ukończeniu studiów przez 5 lat pracował w charakterze
pracownika naukowego w Instytucie Fizyki PAN.
Ukończył studia magisterskie w dziedzinie zarządzania w ramach programu Executive MBA
Uniwersytetu Warszawskiego i University of Illinois (USA).
10.3.2.
Piotr Jarosz
Główny księgowy Towarzystwa.
Od lipca 1994 r. zatrudniony w Pioneer Pierwszym Polskim Towarzystwie Funduszy
Inwestycyjnych S.A. w dziale księgowości. Od listopada 1998 r. główny księgowy w Pioneer
Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A., gdzie od kwietnia 2000 r. do 30 kwietnia 2001 r.
pełnił również funkcję Członka Zarządu.
Ukończył Szkołę Główną Planowania i Statystyki na Wydziale Finanse i Statystyka.
Posiada uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych nadane przez
Ministerstwo Finansów.
10.3.3.
Maria Maciejec
W latach 1995–2000 główna księgowa w Pioneer Pierwszym Polskim Towarzystwie Funduszy
Inwestycyjnych. Od stycznia 2001 r. główna księgowa w firmie Pioneer Pekao Investment
Management S.A.
Ma ponad 15-letnie doświadczenie w księgowości i finansach. Poprzednio pracowała
w spółkach z udziałem kapitału zagranicznego, sprawując funkcje samodzielnej księgowej oraz
głównej księgowej. Absolwentka Szkoły Głównej Planowania i Statystyki oraz podyplomowych
studiów z zakresu rachunkowości i podatków w tejże uczelni.
Posiada uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych nadane przez
Ministerstwo Finansów.
11.
Nazwy oraz zwięzłe charakterystyki innych funduszy inwestycyjnych
zarządzanych przez Towarzystwo (uwzględniono zmiany statutów poniższych funduszy
zatwierdzone decyzją KPWiG z dnia 20 maja 2003 r. i 24 czerwca 2003 r.)
11.1.
Pioneer Pieniężny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 17 września 2001 r.
Aktywa funduszu są lokowane głównie w instrumenty rynku pieniężnego. Fundusz lokuje
aktywa w denominowane w walucie polskiej dłużne papiery wartościowe lub instrumenty
rynku pieniężnego o terminie wykupu nie dłuższym niż rok. Fundusz może nabywać
papiery wartościowe z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu.
Proporcja między lokatami funduszu w poszczególne rodzaje papierów wartościowych
będzie uzależniona od decyzji funduszu podejmowanej z uwzględnieniem warunków
ekonomicznych i sytuacji na rynku papierów wartościowych.
Całkowita wartość lokat w papierach wierzycielskich i innych instrumentach rynku
pieniężnego będzie nie mniejsza niż 80% wartości aktywów funduszy.
Całkowita wartość lokat w papierach udziałowych (akcjach i certyfikatach inwestycyjnych)
oraz jednostkach uczestnictwa nie będzie większa niż 10% wartości aktywów funduszu.
11.2.
Pioneer Obligacji Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 25 sierpnia 1997 r.
Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w wierzycielskie papiery wartościowe.
-8-
Proporcjonalny udział poszczególnych rodzajów papierów wartościowych w aktywach
funduszu będzie uzależniony od decyzji funduszu podejmowanej z uwzględnieniem
warunków ekonomicznych i sytuacji na rynku papierów wartościowych.
Całkowita wartość lokat w skarbowych papierach wartościowych nie będzie mniejsza niż
80% wartości aktywów funduszu. Fundusz może lokować do 20% aktywów w emitowane
przez przedsiębiorców wierzycielskie papiery wartościowe z ratingiem inwestycyjnym.
11.3.
Pioneer Obligacji Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 13 czerwca 1995 r.
Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w wierzycielskie papiery wartościowe.
Całkowita wartość lokat w papierach wierzycielskich nie będzie mniejsza niż 90%
wartości aktywów funduszu. Całkowita wartość lokat w nieskarbowych wierzycielskich
papierach będzie wynosić do 80% wartości aktywów funduszu. Nie mniej niż 20%
wartości aktywów funduszu będzie inwestowane w skarbowe wierzycielskie papiery
wartościowe.
Proces inwestycyjny jest oparty na prognozach wskaźników makroekonomicznych,
prognozach kierunku zmian rynkowych stóp procentowych oraz poziomie przyszłej
inflacji.
11.4.
Pioneer Stabilnego Wzrostu Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w dłużne papiery wartościowe i akcje.
Udział akcji w aktywach netto funduszu zawierał się będzie w przedziale od 15% do 35%.
Udział dłużnych papierów wartościowych nie będzie niższy niż 65%.
Podstawowymi czynnikami branymi pod uwagę przy ustalaniu procentowego udziału
akcji i dłużnych papierów wartościowych w aktywach funduszu będzie ocena bieżącej i
prognozowanej sytuacji na rynku akcji oraz ocena kształtowania rentowności dłużnych
papierów wartościowych.
11.5.
Pioneer Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 28 lipca 1992 r.
Fundusz jest funduszem zrównoważonym. Aktywa funduszu są lokowane przede
wszystkim w papiery wartościowe udziałowe (akcje) i wierzycielskie.
Całkowita wartość lokat w papierach wierzycielskich nie będzie mniejsza niż 30%
wartości aktywów funduszu, a całkowita wartość lokat w akcjach nie będzie większa niż
70% wartości aktywów funduszu.
Udział procentowy akcji i wierzycielskich papierów wartościowych w aktywach funduszu
będzie ulegał zmianie w zależności od oceny potencjału wzrostowego poszczególnych
kategorii lokat.
11.6.
Pioneer Indeksowy Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Lokowanie aktywów funduszu ma charakter pasywny, co oznacza podejmowanie decyzji
dotyczących alokacji środków funduszu przy założeniu, że rynkowe ceny papierów
wartościowych odzwierciedlają wszystkie informacje dostępne publicznie.
Fundusz będzie dążył do tego, aby zmiany wartości aktywów netto na jednostkę
uczestnictwa odzwierciedlały zmiany wartości indeksu WIG20 publikowanego przez
Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
11.7.
Pioneer Akcji Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 14 kwietnia 1997 r.
Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w papiery wartościowe udziałowe
(akcje). Udział akcji w aktywach netto funduszu nie będzie niższy niż 60% wartości tych
aktywów.
-9-
Proporcja między lokatami aktywów funduszu w akcje i dłużne papiery wartościowe
będzie uzależniona od decyzji podejmowanych przez fundusz.
W celu osiągnięcia maksymalnego długoterminowego wzrostu wartości aktywów netto
funduszu, fundusz będzie inwestował w instrumenty o podwyższonym stopniu ryzyka, co
może spowodować istotne zmiany w wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa
w zależności od koniunktury i sytuacji na rynku.
11.8.
Pioneer Agresywnego Inwestowania Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 18 grudnia 1995 r.
Fundusz jest funduszem akcji. Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w papiery
wartościowe udziałowe (akcje). Całkowita wartość lokat w akcjach nie będzie mniejsza niż
60% wartości aktywów funduszu.
Proporcjonalny udział poszczególnych rodzajów papierów wartościowych w aktywach
funduszu będzie uzależniony od decyzji funduszu podejmowanej z uwzględnieniem
warunków ekonomicznych i sytuacji na rynku papierów wartościowych.
11.9.
Pioneer Sektora Usług Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 28 lipca 1997 r.
Fundusz jest funduszem akcji. Całkowita wartość lokat w akcjach nie będzie mniejsza niż
60% wartości aktywów funduszu. Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w
papiery wartościowe udziałowe (akcje) spółek należących do sektora usług. Do sektora
usług zaliczane są działy gospodarki, które zgodnie z Europejską Klasyfikacją
Działalności oznaczone są symbolami od EKD 50 do EKD 85 oraz EKD 22, EKD 92,
EKD 93. Spółka uważana jest za spółkę należącą do sektora usług, jeżeli co najmniej 50%
wartości przedsiębiorstwa (oszacowanej przez zarządzającego funduszem) znajduje się w
przedsięwzięciach, które można zakwalifikować do sektora usług. Obszar inwestycyjny
Funduszu obejmuje przede wszystkim takie działy gospodarki jak finanse (np. banki),
telekomunikacja, informatyka, media oraz handel.
11.10. Pioneer Obligacji Dolarowych Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 24 października 2002 r.
Aktywa funduszu są lokowane głównie w dopuszczone do publicznego obrotu na rynku
amerykańskim papiery wartościowe wierzycielskie.
Całkowita wartość lokat w dopuszczone do publicznego obrotu na rynku amerykańskim
papiery wartościowe wierzycielskie będzie nie mniejsza niż 80% wartości aktywów
funduszu.
Zarządzający dąży do odzwierciedlenia polityki inwestycyjnej Pioneer Bond Fund z
uwzględnieniem przepisów Ustawy.
Fundusz koncentruje się na inwestowaniu w wierzycielskie papiery wartościowe z
ratingiem Standard & Poor’s w dniu dokonywania nabycia na poziomie BBB lub wyższym
albo z odpowiadającym mu ratingem innych uznanych agencji ratingowych.
11.11. Pioneer Obligacji Dolarowych Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 2 maja 2002 r.
Aktywa funduszu są lokowane głównie w dopuszczone do publicznego obrotu na
rynku amerykańskim papiery wartościowe wierzycielskie oraz papiery wartościowe
udziałowe uprzywilejowane w zakresie dywidendy.
Całkowita wartość lokat w dopuszczone do publicznego obrotu na rynku
amerykańskim papiery wartościowe wierzycielskie oraz w papiery wartościowe
udziałowe uprzywilejowane co do wypłaty dywidendy, będzie nie mniejsza niż 70%
wartości aktywów funduszu.
Zarządzający dokonuje wyboru papierów wartościowych do portfela biorąc pod uwagę
ryzyko inwestycyjne emitenta oceniane na podstawie ratingu uznanych
międzynarodowych agencji ratingowych (np. Standard & Poor’s, Moody’s itp.).
- 10 -
Fundusz koncentruje się na inwestowaniu w papiery wartościowe z ratingiem Standard &
Poor’s na poziomie BB+ lub niższym (określanym także jako rating nieinwestycyjny) lub z
odpowiadającym mu ratingem innych uznanych agencji ratingowych.
Zarządzający dąży do odzwierciedlenia polityki inwestycyjnej prowadzonej przez Pioneer
High Yield Fund z uwzględnieniem przepisów Ustawy.
11.12. Pioneer Obligacji Europejskich Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Aktywa Funduszu są lokowane głównie w dopuszczone do publicznego obrotu na rynku
regulowanym denominowane w euro obligacje emitowane przez przedsiębiorców z
ratingiem inwestycyjnym Standard & Poor’s na poziomie wyższym niż BB+ lub z
odpowiadającym mu ratingiem innych uznanych agencji ratingowych lub posiadające
ocenę inwestycyjną, dokonaną przez zarządzającego, porównywalną do powyższego
ratingu. Całkowita wartość lokat w akcje nie będzie wyższa niż 10% wartości aktywów
Funduszu.Do 100% aktywów Funduszu może być lokowane w zagraniczne papiery
wartościowe.
Zarządzający dąży do odzwierciedlenia polityki inwestycyjnej Euro Corporate Bond SubFund z uwzględnieniem przepisów Ustawy.
11.13. Pioneer Akcji Amerykańskich Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Fundusz jest funduszem akcji. Do 100% aktywów funduszu jest lokowanych w akcjach
dopuszczonych do obrotu na giełdach papierów wartościowych lub na regulowanym
rynku pozagiełdowym w Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej oraz w akcjach
dopuszczonych do obrotu publicznego nabywanych w obrocie pierwotnym lub pierwszej
ofercie publicznej w Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej. Przeważająca część
aktywów funduszu inwestowana jest w akcje na okaziciela, akcje uprzywilejowane i
obligacje zamienne amerykańskich emitentów.
Zarządzający dąży do odzwierciedlenia polityki inwestycyjnej prowadzonej przez Pioneer
Fund z uwzględnieniem przepisów Ustawy.
11.14. Pioneer Obligacji 2 Fundusz Inwestycyjny Mieszany
Fundusz jest pierwszym na polskim rynku funduszem inwestycyjnym mieszanym.
Fundusz lokuje swoje aktywa przede wszystkim w dłużne papiery wartościowe. Udział
wierzycielskich papierów wartościowych w aktywach funduszu nie będzie mniejszy niż
80%.
Fundusz ma ograniczony czas trwania. Z dniem 31 grudnia 2003 roku rozpocznie się jego
likwidacja.
11.15. Pioneer Arbitrażowy Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
Fundusz rozpoczął działalność w dniu 7 marca 2002 r.
Fundusz jest specjalistycznym funduszem inwestycyjnym zamkniętym w rozumieniu
Ustawy. Fundusz został utworzony na czas określony od dnia jego zarejestrowania w
rejestrze funduszy inwestycyjnych do dnia 22 stycznia 2005 r.
Celem inwestycyjnym funduszu jest osiąganie przychodów z lokat funduszu.
Dochody funduszu nie są wypłacane uczestnikom do dnia likwidacji funduszu.
Podstawowym kryterium wyboru lokaty funduszu jest wykorzystywanie możliwości
arbitrażu. Stosowanie strategii arbitrażowych ma na celu osiąganie przychodów poprzez
wykorzystywanie chwilowych nieefektywności rynku.
11.16. Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Telekomunikacji Polskiej
- 11 -
Fundusz został utworzony na potrzeby Pracowniczego Funduszu Emerytalnego
Telekomunikacji Polskiej.
Aktywa funduszu są lokowane przede wszystkim w papiery wartościowe dłużne i
udziałowe (akcje). Polityka inwestycyjna funduszu, w szczególności kryteria doboru lokat,
jest prowadzona przy zachowaniu zasady ograniczonego ryzyka dokonywanych lokat.
Udział procentowy akcji i dłużnych papierów wartościowych w aktywach funduszu
będzie ulegał zmianie w zależności od oceny potencjału wzrostowego poszczególnych
kategorii lokat.
12.
Towarzystwo nie zarządza zbiorczymi portfelami papierów wartościowych
Rozdział III
Dane o Funduszu
1.
Data i numer decyzji Komisji Papierów Wartościowych i Giełd o udzieleniu
zezwolenia na utworzenie Funduszu
Decyzja z dnia 15 lipca 2003 r., nr DFI/W/4032-12/14-1-1729/2003.
2.
Data i numer wpisu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych
Fundusz został wpisany do rejestru funduszy inwestycyjnych w dniu 4 sierpnia 2003 r.,
pod numerem RFj 140.
3.
Data rozpoczęcia działalności przez fundusz powierniczy (w przypadku funduszu
powstałego z przekształcenia funduszu powierniczego w fundusz inwestycyjny
otwarty)
Nie dotyczy.
4.
Cele inwestycyjne Funduszu, podstawowe zasady polityki inwestycyjnej,
podstawowe kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego Funduszu, dane
o procentowym udziale w portfelu poszczególnych instrumentów finansowych
według stanu na koniec ostatniego roku obrotowego w podziale na podstawowe
rodzaje lokat właściwe dla Funduszu
4.1.
Cele inwestycyjne Funduszu
Celem inwestycyjnym Funduszu jest ochrona realnej wartości aktywów Funduszu
poprzez inwestowanie wyłącznie w polskie skarbowe papiery wartościowe.
4.2.
Podstawowe zasady polityki inwestycyjnej
Do 100% aktywów Fundusz lokuje w polskie skarbowe papiery wartościowe.
Udział polskich skarbowych papierów wartościowych w aktywach Funduszu nie będzie
mniejszy niż 80% wartości aktywów.
4.3.
Podstawowe kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego Funduszu
Polityka inwestycyjna Funduszu, w szczególności kryteria doboru lokat, będzie
prowadzona przy zachowaniu zasady ograniczonego ryzyka dokonywanych lokat.
Proces inwestycyjny będzie oparty na prognozach wskaźników makroekonomicznych,
prognozach kierunku zmian rynkowych stóp procentowych oraz poziomie przyszłej
inflacji. Dobór papierów wartościowych dokonywany będzie przez pryzmat następujących
ryzyk inwestycyjnych: stopy procentowej oraz płynności danego instrumentu
finansowego. Istotne znaczenie będzie miała także charakterystyka lokat w kontekście ich
bezpieczeństwa i dochodowości przewyższającej spodziewaną wielkość inflacji.
- 12 -
4.4.
Procentowy udział w portfelu poszczególnych instrumentów finansowych wg
stanu na koniec ostatniego roku obrotowego w podziale na podstawowe rodzaje
lokat właściwe dla Funduszu
Nie dotyczy
5.
Opis ryzyka inwestycyjnego związanego z przyjętą polityką inwestycyjną
Funduszu, z uwzględnieniem opisu ryzyka związanego z inwestowaniem
w instrumenty finansowe dopuszczalne dla tego Funduszu, w tym opis profilu
inwestora
Profil inwestora:
Fundusz jest kierowany do inwestorów o średnim i długim horyzoncie inwestowania oraz
o niskiej skłonności do ryzyka. Szczególnie polecany jest inwestorom, którzy oczekują
stałych i przewidywalnych dochodów.
Inwestor, nabywając Jednostki Uczestnictwa Funduszu, powinien być świadomy, że mogą
zaistnieć okoliczności, w wyniku których dochodowości instrumentów finansowych
znajdujących się w portfelu Funduszu okażą się niższe od oczekiwanych, co w
konsekwencji wpłynie niekorzystnie na realizację celu inwestycyjnego. Do
najistotniejszych ryzyk, których zmaterializowanie się może mieć negatywne
konsekwencje dla wartości Jednostki Uczestnictwa Funduszu należą:
5.1.
Ryzyka rynkowe:
- ryzyko polegające na zmianach otoczenia gospodarczego, politycznego lub prawnego,
wpływających na ceny lub (i) dochodowości instrumentów finansowych znajdujących się w
portfelu,
- ryzyko kształtowania się ceny instrumentu finansowego pod wpływem ogólnej koniunktury
panującej na rynkach finansowych,
- ryzyko stóp procentowych polegające na wrażliwości ceny lub (i) dochodowości instrumentu
finansowego na zmiany rynkowych stóp procentowych,
- ryzyko zmian kursów walutowych, niekorzystnych z punktu widzenia dochodowości
instrumentów finansowych znajdujących się w portfelu,
- ryzyko płynności inwestycji polegające na braku możliwości zakupu lub zbycia instrumentu
finansowego w krótkim czasie bez znacznego wpływu na cenę,
- ryzyko obniżenia przez instytucję oceniającą ryzyko inwestycyjne, ratingu dla kraju, z którego
pochodzi emitent papieru wartościowego lub kraju, w którym dokonywana jest inwestycja.
5.2.
Ryzyka specyficzne, dotyczące bezpośrednio emitentów instrumentów finansowych
znajdujących się w portfelu lub podmiotów, na bazie których zostały wyemitowane
instrumenty finansowe:
- ryzyko operacyjne związane z działalnością emitenta, w szczególności zdarzenia zmniejszające
wartość posiadanego majątku lub obniżające zdolność do generowania korzyści dla
akcjonariuszy i wypełnienia zobowiązań wobec wierzycieli,
- ryzyko kredytowe emitenta instrumentu finansowego lub podmiotu, na bazie którego został
wyemitowany instrument finansowy, związane z brakiem możliwości wypełnienia przez niego
przyjętych zobowiązań lub zagrożeniem wystąpienia takiej sytuacji,
- ryzyko zmiany postrzegania przez uczestników rynku zdolności do wypełnienia zobowiązań
przez emitenta instrumentu finansowego lub podmiot, na bazie którego został wyemitowany
instrument finansowy,
- ryzyko obniżenia przez instytucję oceniającą ryzyko inwestycyjne, ratingu dla emitenta lub
instrumentu finansowego.
5.3.
Ryzyko niewypełnienia zobowiązania przez dłużnika Funduszu, w szczególności bank,
w którym Fundusz lokuje płynne środki finansowe.
- 13 -
5.4.
5.5.
5.6.
-
-
-
6.
Ryzyko poniesienia strat na instrumentach pochodnych znajdujących się w portfelu
Funduszu, w szczególności na skutek kształtowania się ceny instrumentu bazowego,
na którym oparty jest instrument pochodny, w sposób odmienny od oczekiwań
zarządzającego, w wyniku czego dochodowość pozycji okaże się niższa od
oczekiwanej.
Ryzyko niedotrzymania przez drugą stronę umowy z Funduszem ustalonych
warunków, w szczególności przez:
pośredników finansowych,
podmioty, z którymi Fundusz dokonuje transakcji nieobjętych systemem
gwarantowanych rozliczeń.
Inne ryzyka:
ryzyko wynikające z przyjętego sposobu wyceny papierów wartościowych, dla których nie
jest możliwa wycena rynkowa, w wyniku czego może dojść do powstania różnicy
pomiędzy wyceną instrumentu finansowego w portfelu i możliwą do osiągnięcia ceną
transakcji,
ryzyko niedopuszczenia lub opóźnienia dopuszczenia do obrotu giełdowego papierów
wartościowych emitenta, kupowanych przy założeniu uzyskania takiego dopuszczenia co
może mieć niekorzystny wpływ na cenę papieru wartościowego lub możliwość jego
sprzedaży,
ryzyko wystąpienia zakłóceń na rynkach finansowych, w tym wstrzymania działalności, co
może mieć wpływ na opóźnienia w realizacji transakcji oraz uzyskaną cenę,
ryzyko wprowadzenia zmian prawnych niekorzystnie wpływających na dochodowość
portfela inwestycyjnego Funduszu, w szczególności regulacji ograniczających prawa
inwestorów.
Określenie rynków, na których są zbywane jednostki uczestnictwa
Jednostki Uczestnictwa Funduszu są zbywane w Polsce.
7.
Informacja o obowiązkach podatkowych
7.1.
Obowiązki podatkowe Funduszu
Zgodnie z treścią art. 6 ust. 1 pkt 10 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od
osób prawnych (Dz. U. z 2000 r. Nr 54, poz. 654 z późn. zm.) Fundusz jest zwolniony od
podatku dochodowego od osób prawnych.
7.2. Obowiązki podatkowe Uczestników Funduszu
7.2.1.
Opodatkowanie osób fizycznych
Zgodnie z art. 30 ust. 1 pkt 1c ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób
fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176 z późn. zm.), dochody z tytułu udziału w
funduszach inwestycyjnych, w tym również z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa (pod
pojęciem odkupienia jednostek uczestnictwa należy rozumieć także konwersję, o której mowa w
art. 50 Statutu Funduszu) podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych
w formie zryczałtowanej wynoszącym 20% uzyskanego dochodu. Zgodnie z art. 23 ust. 1 pkt 38
powyższej ustawy, dochodem z tytułu zbycia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, a
także z tytułu umorzenia jednostek uczestnictwa w przypadku likwidacji funduszu jest różnica
pomiędzy wartością zbywanych lub umarzanych jednostek uczestnictwa, a poniesionym
wydatkiem na nabycie tych jednostek uczestnictwa.
Zgodnie z art. 30 ust. 1 pkt 1c powyższej ustawy, dochodów uzyskanych na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej z tytułu udziału w funduszach kapitałowych nie łączy się z dochodami
(przychodami) z innych źródeł.
Kosztem uzyskania przychodu jest wydatek poniesiony na ich nabycie.
- 14 -
Fundusz dokonuje obliczenia wysokości należnego podatku od wartości inwestycji wyrażonej w
złotych polskich, potrąca obliczony podatek z kwoty przypadającej do wypłaty środków z tytułu
odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz pobrany podatek odprowadza do właściwego urzędu
skarbowego.
Obliczenia podatku dokonuje się odrębnie dla każdej wpłaty dokonanej na nabycie jednostek
uczestnictwa z zastosowaniem zasady, iż w pierwszej kolejności odkupywane są Jednostki
Uczestnictwa nabyte przez podatnika, w ramach tego samego zapisu w rejestrze Uczestników
Funduszu, najwcześniej (metoda FIFO).
W celu określenia obowiązków podatkowych w odniesieniu do osób fizycznych, które nie mają
miejsca zamieszkania lub czasowego pobytu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, niezbędne
jest uwzględnienie - oprócz przepisów prawa polskiego - charakteru ustroju podatkowego krajów
zamieszkania tych osób oraz treści umów międzynarodowych w sprawie zapobiegania
podwójnemu opodatkowaniu zawartych przez Rzeczpospolitą Polską z krajami zamieszkania tych
osób. Jednakże zastosowanie stawki wynikającej z tych umów albo niepobranie podatku zgodnie
z tymi umowami jest możliwe wyłącznie po przedstawieniu Funduszowi przez podatnika
zaświadczenia o jego miejscu zamieszkania lub siedzibie za granicą do celów podatkowych
wydanego przez właściwą zagraniczną administrację podatkową (certyfikat rezydencji).
7.2.2.
Opodatkowanie osób prawnych
Zgodnie z treścią art. 7 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, osoby prawne są
zobowiązane do zapłacenia podatku dochodowego od dochodu bez względu na rodzaj źródeł
przychodów, w tym także od dochodu uzyskanego z tytułu udziału w funduszu inwestycyjnym.
Dochodem jest nadwyżka sumy przychodów nad kosztami ich uzyskania osiągnięta w roku
podatkowym. Zgodnie z treścią art. 16 ust. 1 pkt 8 powyższej ustawy, przy ustalaniu dochodu z
odpłatnego zbycia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, a także z tytułu umorzenia
jednostek uczestnictwa w przypadku likwidacji funduszu inwestycyjnego, wydatki na nabycie
jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych zalicza się do kosztów uzyskania przychodów.
Dochodem będzie więc nadwyżka przychodu z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa
funduszy inwestycyjnych nad kosztami ich nabycia wskazanymi w poprzednim zdaniu.
Obowiązek podatkowy powstaje z chwilą dokonania przez Uczestnika Funduszu zbycia
jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub ich umorzenia w przypadku likwidacji
funduszu inwestycyjnego. Zgodnie z art. 19 ust. 1 powyższej ustawy, podatek dochodowy od
osób prawnych wynosi 27% podstawy opodatkowania.
Zgodnie z art. 3 ust. 2 powyższej ustawy, podatnicy, którzy nie mają siedziby lub zarządu na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, podlegają obowiązkowi podatkowemu tylko od dochodów,
które osiągają na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Jednakże dla określenia obowiązków
podatkowych w odniesieniu do tych osób prawnych niezbędne jest uwzględnienie treści
odpowiednich umów międzynarodowych w sprawie zapobiegania podwójnemu opodatkowaniu.
8.
Podstawowe dane finansowe Funduszu w ujęciu historycznym
8.1. Wartość aktywów netto Funduszu na koniec ostatniego roku obrotowego
Nie dotyczy.
8.2. Wartość aktywów netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa na koniec każdego
miesiąca w okresie pierwszych pięciu lat obrotowych, a jeżeli Fundusz prowadzi
działalność dłużej niż pięć lat – na koniec pierwszego półrocza i na koniec roku w
okresie ostatnich dziesięciu lat obrotowych
Nie dotyczy.
8.3. Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa Funduszu za
ostatnie 2, 3, 5 i 10 lat.
- 15 -
Nie dotyczy.
8.4. Wielkość rocznej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa Funduszu,
obliczonej odrębnie dla każdego z 10 ostatnich lat obrotowych
Nie dotyczy.
8.5. Wzorzec (benchmark) służący do oceny efektywności inwestycji w Jednostki
Uczestnictwa Funduszu
Benchmark: 75% Indeks polskich obligacji Banku Handlowego + 25% WIBID
8.6. Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz wzorca (benchmarku) za ostatnie
2, 3, 5 i 10 lat oraz roczne stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz wzorca
obliczane odrębnie dla każdego z 10 ostatnich lat obrotowych
Nie dotyczy.
Indywidualna stopa zwrotu z inwestycji jest uzależniona od wartości Jednostki
Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz oraz wysokości
pobranych przez Fundusz opłat manipulacyjnych. Wyniki historyczne nie
gwarantują uzyskania podobnych w przyszłości.
9.
Przypadki, w których Towarzystwo jest zobowiązane niezwłocznie zwrócić wpłaty
do Funduszu, wraz z odsetkami od wpłat naliczonymi przez Depozytariusza
9.1. Towarzystwo, w ciągu 14 dni od dnia, w którym postanowienie sądu o odmowie wpisu
Funduszu do rejestru stało się prawomocne, zwraca wpłaty do Funduszu wraz z wartością
otrzymanych pożytków i odsetkami naliczonymi przez Depozytariusza za okres od dnia
wpłaty na rachunek prowadzony przez Depozytariusza do dnia wystąpienia przesłanki.
9.2. Towarzystwo, w ciągu 14 dni od dnia, w którym decyzja Komisji o cofnięciu zezwolenia na
utworzenie Funduszu stała się ostateczna, zwraca wpłaty do Funduszu wraz z wartością
otrzymanych pożytków i odsetkami naliczonymi przez Depozytariusza za okres od dnia
wpłaty na rachunek prowadzony przez Depozytariusza do dnia wystąpienia przesłanki.
9.3. Towarzystwo, w ciągu 14 dni od dnia upływu 6 miesięcy, licząc od dnia doręczenia
zezwolenia na jego utworzenie, nie złożyło wniosku o wpisanie Funduszu do rejestru
funduszy inwestycyjnych, zwraca wpłaty do Funduszu wraz z wartością otrzymanych
pożytków i odsetkami naliczonymi przez Depozytariusza za okres od dnia wpłaty na
rachunek prowadzony przez Depozytariusza do dnia wystąpienia przesłanki.
10.
Informacje o zbywaniu Jednostek Uczestnictwa
Zgodnie z art. 61 Ustawy oraz art. 27 Statutu:
Jednostki Uczestnictwa nie mogą być zbywane przez Uczestnika na rzecz osób trzecich.
Jednostki Uczestnictwa podlegają dziedziczeniu.
Jednostki Uczestnictwa mogą być przedmiotem zastawu.
11.
Statut Funduszu
STATUT
PIONEER OBLIGACJI SKARBOWYCH
FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO
- 16 -
Rozdział I
Przepisy ogólne
Art. 1
[Statut]
§ 1. Niniejszy Statut określa cele, sposób działania oraz organizację Pioneer Obligacji
Skarbowych Funduszu Inwestycyjnego Otwartego, zwanego dalej Funduszem.
§ 2. Fundusz może używać nazwy skróconej: Pioneer Obligacji Skarbowych FIO oraz
odpowiednika tej nazwy w językach obcych.
Art. 2
[Rodzaj funduszu]
§ 1. Fundusz jest funduszem inwestycyjnym otwartym w rozumieniu przepisów ustawy z dnia
28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (j.t. Dz.U. z 2002 r. nr 49 poz. 448 z późn. zm.),
zwanej dalej Ustawą i działa na podstawie Ustawy.
§ 2. Czas trwania Funduszu jest nieograniczony.
Art. 3
[Status prawny, siedziba, zapisy]
§ 1. Fundusz jest osobą prawną.
§ 2. 1. Organem Funduszu jest Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka
Akcyjna z siedzibą w Warszawie pod adresem: 02 - 674 Warszawa ul. Marynarska 19 A, zwane
dalej Towarzystwem.
2. Siedzibą Funduszu jest siedziba Towarzystwa.
§ 3. Towarzystwo zarządza Funduszem oraz reprezentuje Fundusz w stosunkach z osobami
trzecimi.
§ 4. Towarzystwo reprezentuje Fundusz w sposób określony w statucie Towarzystwa, zgodnie z
którym Towarzystwo reprezentuje dwóch członków zarządu łącznie lub jeden członek zarządu
łącznie z prokurentem.
§ 5. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za zobowiązania Funduszu.
§ 6. 1. Towarzystwo i Pioneer Pekao Investment Management Spółka Akcyjna – akcjonariusz
Towarzystwa, dokonają zapisów i wpłat na Jednostki Uczestnictwa Funduszu w terminie 7 dni
od dnia następującego po dniu doręczenia Towarzystwu zezwolenia na utworzenie Funduszu.
Wpłaty w ramach zapisów gromadzone są na wydzielonym rachunku Towarzystwa
prowadzonym przez Depozytariusza. Łączna wysokość wpłat do Funduszu przed jego
zarejestrowaniem nie może być niższa niż 4.000.000 zł.
2. Zakończenie przyjmowania zapisów nastąpi w dniu następnym po dniu, w którym dokonane
wpłaty będą równe minimalnej łącznej wysokości wpłat, o której mowa w ust.1.
§ 7. Za wpłaty dokonane w ramach zapisów Towarzystwo niezwłocznie, nie później niż w
terminie 14 dni od dnia zakończenia przyjmowania zapisów, przydziela Jednostki Uczestnictwa.
Przydział Jednostek Uczestnictwa następuje poprzez wpisanie do rejestru Uczestników
Funduszu liczby Jednostek Uczestnictwa przypadającej na dokonaną wpłatę do Funduszu,
powiększoną o wartość otrzymanych pożytków i odsetki naliczone przez Depozytariusza za
okres od dnia wpłaty na prowadzony przez niego rachunek do dnia przydziału. Cena
przydzielonej Jednostki Uczestnictwa wynosi 10 zł.
§ 8. Niezwłocznie po dokonaniu przydziału, o którym mowa w § 7, Towarzystwo składa do
sądu rejestrowego wniosek o wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych.
§ 9. Towarzystwo, w ciągu 14 dni od dnia:
1) w którym postanowienie sądu o odmowie wpisu Funduszu do rejestru stało się
prawomocne, lub
2) w którym decyzja Komisji Papierów Wartościowych i Giełd o cofnięciu zezwolenia na
utworzenie Funduszu stała się ostateczna, lub
- 17 -
3) upływu 6 miesięcy, licząc od dnia doręczenia zezwolenia na jego utworzenie, nie złożyło
wniosku o wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych,
zwraca wpłaty do Funduszu wraz z wartością otrzymanych pożytków i odsetkami naliczonymi
przez Depozytariusza za okres od dnia wpłaty na rachunek prowadzony przez Depozytariusza
do dnia wystąpienia jednej z przesłanek wymienionych w pkt 1)-3).
Art. 4
[Definicje]
Ilekroć w Statucie jest mowa o:
1. Agencie Transferowym Funduszu - rozumie się spółkę prawa polskiego, której na podstawie
umowy z Funduszem powierzono prowadzenie rejestrów Uczestników, świadczenie na ich
rzecz obsługi rachunkowo-księgowej, jak również prowadzenie rozliczeń pieniężnych na
bankowych rachunkach zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa.
2. Funduszach Pioneer – rozumie się pozostałe fundusze inwestycyjne otwarte zarządzane przez
Towarzystwo.
3. Prowadzącym Dystrybucję - rozumie się Fundusz, jak również podmioty uprawnione na
podstawie umowy z Funduszem do występowania w imieniu i na rzecz Funduszu w zakresie
zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa oraz odbierania innych oświadczeń woli
związanych z uczestnictwem w Funduszu.
4. Uczestniku - rozumie się każdą osobę fizyczną i prawną oraz jednostkę organizacyjną nie
posiadającą osobowości prawnej, na rzecz których w rejestrze uczestników Funduszu są
zapisane Jednostki Uczestnictwa lub ich ułamkowe części.
5. Jednostce Uczestnictwa - rozumie się tytuł prawny określający uprawnienia Uczestnika
związane z udziałem w Funduszu i reprezentujący prawa majątkowe Uczestnika Funduszu.
Fundusz zbywa jednostki uczestnictwa typu A.
6. Depozytariuszu - rozumie się bank, wykonujący w stosunku do Funduszu obowiązki
depozytariusza określone Ustawą, odpowiedzialny za prowadzenie rejestru aktywów
Funduszu i rozliczanie transakcji zawieranych przez Fundusz.
7. Biegłym rewidencie - rozumie się wyspecjalizowaną firmę audytorską, która na podstawie
umowy z Funduszem pełni funkcję biegłego rewidenta Funduszu, odpowiedzialnego za
badanie Ksiąg i sprawozdań finansowych Funduszu.
Art. 5
[Depozytariusz, Zarządzający portfelem papierów wartościowych]
§ 1. Depozytariuszem Funduszu jest Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie pod
adresem: 00-950 Warszawa ul. Grzybowska 53/57.
§ 2. Towarzystwo zawarło umowę o świadczenie usług w zakresie zarządzania pakietem
papierów wartościowych na zlecenie ze spółką Pioneer Pekao Investment Management Spółka
Akcyjna z siedzibą w Warszawie pod adresem 02–674 Warszawa ul. Marynarska 19 A, z
zastrzeżeniem, że zawarcie takiej umowy nie zwalnia Towarzystwa z odpowiedzialności wobec
Uczestników za szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem
obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem.
Rozdział II
Cel inwestycyjny Funduszu i zasady polityki inwestycyjnej
Art. 6
[Cel Funduszu]
§ 1. Celem inwestycyjnym Funduszu jest ochrona realnej wartości aktywów Funduszu poprzez
inwestowanie wyłącznie w polskie skarbowe papiery wartościowe.
§ 2. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego określonego w § 1.
Art. 7
[Charakterystyka Funduszu]
- 18 -
§ 1. Do 100% aktywów fundusz lokuje w polskie skarbowe papiery wartościowe. Udział
polskich skarbowych papierów wartościowych w aktywach Funduszu nie będzie mniejszy niż
80% wartości aktywów.
§ 2. W uzasadnionych przypadkach, mając na celu ochronę interesów Uczestników, Fundusz
może przekroczyć limit, o którym mowa w ust. 1, jest jednak zobowiązany, w terminie 6 miesięcy,
dostosować stan swoich aktywów do tych limitów.
Art. 8
[Dochody Funduszu]
§ 1. Dochody osiągnięte w wyniku dokonanych inwestycji, w tym odsetki oraz dywidendy,
powiększają wartość aktywów Funduszu, jak również zwiększają odpowiednio wartość Jednostek
Uczestnictwa.
§ 2. Fundusz nie będzie wypłacać dywidend ani innych dochodów.
Art. 9
[Polityka inwestycyjna]
§ 1. Polityka inwestycyjna Funduszu, w szczególności kryteria doboru lokat, będzie prowadzona
przy zachowaniu zasady ograniczonego ryzyka dokonywanych lokat.
§ 2. Proces inwestycyjny będzie oparty na prognozach wskaźników makroekonomicznych,
prognozach kierunku zmian rynkowych stóp procentowych oraz poziomie przyszłej inflacji.
Dobór papierów wartościowych dokonywany będzie przez pryzmat następujących ryzyk
inwestycyjnych: stopy procentowej oraz płynności danego instrumentu finansowego. Istotne
znaczenie będzie miała także charakterystyka lokat w kontekście ich bezpieczeństwa i
dochodowości przewyższającej spodziewaną wielkość inflacji.
Art. 10
[Zasady lokowania]
Fundusz może lokować aktywa w:
1) papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa RP lub Narodowy
Bank Polski, dopuszczone do obrotu na giełdzie papierów wartościowych,
2) polskie skarbowe papiery wartościowe dopuszczone do obrotu publicznego nabywane w
obrocie pierwotnym lub pierwszej ofercie publicznej o ile warunki emisji lub pierwszej
oferty publicznej zakładają złożenie wniosku o dopuszczenie do obrotu, o którym mowa w
pkt 1, oraz gdy dopuszczenie do tego obrotu jest zapewnione w okresie nie dłuższym niż
jeden rok od dopuszczenia do publicznego obrotu.
Art. 11
[Ograniczenia w lokowaniu]
Fundusz nie będzie nabywał udziałowych papierów wartościowych i listów zastawnych.
Art. 12
[Aktywa na rachunkach bankowych]
Fundusz utrzymuje część swoich aktywów na pieniężnych rachunkach bankowych wyłącznie w
zakresie niezbędnym do zaspokojenia bieżących zobowiązań Funduszu.
Art. 13
[Prawa pochodne]
Fundusz nie będzie zawierać umów mających za przedmiot papiery wartościowe, wymienione w
art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami
wartościowymi (j.t. Dz.U. z 2002 roku Nr 49 poz. 447 z późn. zm.), inne prawa pochodne z praw
majątkowych będących przedmiotem lokat oraz transakcji terminowych.
Art. 14
[Skarbowe papiery wartościowe]
§ 1. Do 100% aktywów Fundusz może lokować w papiery wartościowe emitowane lub
gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski.
- 19 -
§ 2. Lokaty, o których mowa w § 1 nie spełniające warunków określonych w art. 71 Ustawy,
powinny być dokonywane w papiery wartościowe co najmniej sześciu różnych emisji, z tym że
wartość lokaty w papiery żadnej z tych emisji nie może przewyższać 30% wartości aktywów
Funduszu.
Art. 15
[Lokaty w innych funduszach]
Fundusz nie będzie nabywał jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych.
Art. 16
[Transakcje między funduszami]
Fundusz może zawierać umowy, których przedmiotem są papiery wartościowe i prawa
majątkowe, z innym funduszem zarządzanym przez Towarzystwo.
Art. 17
[Kredyty i pożyczki oraz pożyczki papierów wartościowych]
§ 1. Fundusz może zaciągać, wyłącznie w bankach, pożyczki i kredyty o terminie spłaty do
roku, w łącznej wysokości nie przekraczającej 10% wartości Aktywów Netto Funduszu w chwili
zaciągania tych pożyczek i kredytów.
§ 2. Fundusz może udzielać pożyczek w postaci papierów wartościowych dopuszczonych do
publicznego obrotu, na zasadach i warunkach określonych w rozporządzeniu Rady Ministrów z
dnia 21 grudnia 1999 r. w sprawie określenia szczególnych zasad, trybu i warunków pożyczania
papierów wartościowych z udziałem domów maklerskich, banków prowadzących działalność
maklerską oraz banków prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz.U. Nr 110, poz.
1269).
§ 3. Fundusz może zawierać transakcje repo i pożyczki papierów wartościowych na zlecenie w
ramach systemu pożyczek zorganizowanego w celu zabezpieczenia płynności rozliczeń transakcji
zawieranych na rynku regulowanym, na warunkach i zasadach określonych przez organizatora
takiego systemu pożyczek papierów wartościowych. Przedmiotem transakcji repo mogą być
wyłącznie skarbowe papiery wartościowe.
§ 4. Dochody osiągane z tytułu udzielonej pożyczki papierów wartościowych powiększają
wartość Aktywów Funduszu.
§ 5. Łączna wartość pożyczonych papierów wartościowych nie może przekroczyć 15 %
Aktywów Netto Funduszu w dniu udzielenia pożyczki.
§ 6. Fundusz może inwestować środki pieniężne stanowiące zabezpieczenie pożyczonych
papierów wartościowych, o ile ramowa umowa pożyczki, której Fundusz jest stroną, przewiduje
taką możliwość.
Rozdział III
Koszty ponoszone przez Fundusz
Art. 18
[Koszty Funduszu]
§ 1. 1. Z tytułu prowadzonej działalności Fundusz ponosi z własnych środków następujące
koszty:
1) wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem,
2) opłaty za transakcje portfelowe, opłaty za wykonywanie czynności bankowych w związku z
aktywami bądź zobowiązaniami Funduszu, w tym w szczególności:
a) opłaty i prowizje maklerskie,
b) opłaty i prowizje bankowe,
c) prowizje i opłaty na rzecz instytucji depozytowych oraz rozliczeniowych (np.
Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.), w tym opłaty transakcyjne,
d) koszty obsługi i odsetek od kredytów i pożyczek zaciągniętych przez Fundusz,
e) koszty likwidacji Funduszu, z zastrzeżeniem treści § 4.
- 20 -
3) podatki i opłaty wynikające z przepisów prawa, w tym w szczególności:
a) opłaty sądowe i notarialne,
b) opłaty za decyzje i zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych i Giełd i Narodowego
Banku Polskiego.
2. Koszty związane z działalnością Funduszu, niewymienione w ust. 1, w tym wynagrodzenia
Depozytariusza, Prowadzących Dystrybucję, Agenta Transferowego i Biegłego Rewidenta,
określone w umowach zawartych przez Fundusz oraz opłaty karne pokrywane są przez
Towarzystwo.
§ 2. W księgach Funduszu codziennie tworzona jest rezerwa na koszty wskazane w § 1 ust. 1.
Rozliczenie następuje z dołu w okresach miesięcznych lub kwartalnych.
§ 3. Towarzystwo za zarządzanie Funduszem otrzymuje wynagrodzenie miesięczne, zwane dalej
Wynagrodzeniem, kalkulowane i wypłacane w następujący sposób:
1) Wynagrodzenie naliczane jest codziennie, w wysokości określonej procentowo w skali roku,
liczonej na każdy Dzień Wyceny od wartości Aktywów Netto Funduszu z dnia
poprzedniej wyceny.
2) Maksymalna stawka Wynagrodzenia wynosi 2% w skali roku.
3) Wynagrodzenie jest przekazywane ze środków Funduszu nie później niż piętnastego dnia
miesiąca następującego po miesiącu, za który przysługuje.
§ 4. Wynagrodzenie likwidatora określone zostanie jako procent wartości Aktywów Netto
Funduszu na dzień rozpoczęcia likwidacji Funduszu, nie więcej jednak niż 5% wartości tych
aktywów. Jeśli tak obliczone wynagrodzenie będzie niższe niż 50-krotność przeciętnego
wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej na rok, w którym przypadnie rozpoczęcie
likwidacji Funduszu, przyjmuje się, że wynagrodzenie likwidatora nie będzie większe od 50krotności przeciętnego wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej na ww. rok.
Art. 19
[Księgowość]
§ 1. Księgi rachunkowe Funduszu prowadzone są oraz sprawozdania finansowe sporządzane
zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Roczne i półroczne sprawozdania finansowe
podlegają badaniu przez Biegłego Rewidenta.
§ 2. Księgi prowadzone są w taki sposób, by na każdy Dzień Wyceny było możliwe określenie
wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa.
Rozdział IV
Aktywa Funduszu i Ustalanie Wartości Aktywów Netto Funduszu
Art. 20
[Aktywa Funduszu, Dni Wyceny]
§ 1. Aktywa Funduszu obejmują środki pieniężne z tytułu wpłat jego Uczestników, prawa
nabyte przez Fundusz oraz pożytki z tych praw.
§ 2. 1. Dniem Wyceny jest każdy dzień, w którym odbywają się sesje na Giełdzie Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A.
2. W każdym Dniu Wyceny dokonywana jest wycena aktywów Funduszu, ustalenie zobowiązań
oraz określenie wyniku z operacji.
3. Przepisy ust. 1 i 2 stosuje się odpowiednio w przypadku likwidacji Funduszu.
§ 3. Wartość Aktywów Netto Funduszu ustala się poprzez określenie wartości aktywów
Funduszu i zobowiązań Funduszu i odjęcie od wartości aktywów wartości zobowiązań.
§ 4. 1. Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa jest równa Wartości
Aktywów Netto Funduszu w Dniu Wyceny, podzielonej przez całkowitą liczbę Jednostek
Uczestnictwa, które są w posiadaniu Uczestników Funduszu.
2. Na potrzeby określania Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa w Dniu Wyceny
nie uwzględnia się zmian w kapitale wpłaconym oraz kapitale wypłaconym ujętych w Rejestrze
Uczestników w tym Dniu Wyceny
- 21 -
§ 5. 1. Aktywa Funduszu wycenia się oraz zobowiązania ustala się – dla składników będących
przedmiotem notowań na rynku zorganizowanym - według rynkowej wartości składników, z
zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, zaś aktywa i zobowiązania, nie będące przedmiotem
notowań na rynku zorganizowanym – według wartości godziwej w rozumieniu art. 28 ust. 6
ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn.
zm.).
2. Zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 2001 roku w
sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 149, poz. 1670),
na potrzeby wyceny aktywów i ustalania zobowiązań stosuje się stany aktywów, zobowiązań,
kursy, ceny oraz wartości z dnia poprzedniego.
3. Wskazany w ust. 1 rynek zorganizowany rozumiany jest, zgodnie z rozporządzeniem, o
którym mowa w ust. 2, jako wyodrębniony pod względem organizacyjnym i finansowym,
działający regularnie system, zapewniający jednakowe warunki zawierania transakcji oraz
powszechny i równy dostęp do informacji o tych transakcjach.
Art. 21
[Wycena papierów wartościowych notowanych na rynkach zorganizowanych]
§ 1. Papiery wartościowe notowane na rynku zorganizowanym są wyceniane według
ogłaszanych przez organizatora rynku:
1) ostatniego kursu jednolitego w przypadku notowań w systemie kursu jednolitego,
2) ostatniego kursu zamknięcia w przypadku papierów notowanych w systemie notowań
ciągłych,
3) ceny średniej transakcji ważonej wolumenem obrotu z ostatniego dnia, w którym zawarto
transakcję w przypadku papierów wartościowych notowanych w systemie notowań ciągłych
bez odrębnego wyznaczania kursu zamknięcia.
§ 2. Papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, dla których nie jest możliwe
zastosowanie metod wyceny, o których mowa w § 1 – według ostatniej, najniższej odpowiednio
ceny lub wartości:
1) zaproponowanej w wyniku ogłoszenia wezwania,
2) po jakiej zawarto transakcję pakietową
z uwzględnieniem zmian wartości tych papierów wartościowych, spowodowanych zdarzeniami
mającymi wpływ na ich wartość rynkową.
Art. 22
[Wycena papierów wartościowych nie notowanych na rynkach zorganizowanych]
§ 1. 1. W przypadku, gdy posiadane papiery wartościowe nie notowane na rynku
zorganizowanym podlegają kolejnym transakcjom na rynku pierwotnym i ostatnie ceny transakcji
uzasadniają obniżenie wyceny tych papierów wartościowych do zaktualizowanej wartości
godziwej, taka wartość zostaje odpowiednio ujęta w Księgach Funduszu.
2. Wartość obligacji i innych dłużnych papierów wartościowych do momentu rozpoczęcia ich
notowań na rynku zorganizowanym jest określana zgodnie z liniowym odpisem dyskonta lub
amortyzacją premii.
3. Po zakończeniu notowań obligacji na rynku zorganizowanym od dnia następującego
bezpośrednio po dniu ostatniego notowania do dnia wykupu wyceniane są one metodą liniowego
odpisu dyskonta lub amortyzacji premii powstałych jako różnica pomiędzy ceną wykupu danej
obligacji a ceną po jakiej Fundusz wycenił obligację w ostatnim dniu notowania.
§ 2. Papiery wartościowe, które nie są notowane na rynku zorganizowanym, mogą być
wyceniane według następujących zasad:
1) przez oszacowanie, zgodnie z zasadami ostrożnej wyceny, możliwej do uzyskania rynkowej
ceny sprzedaży;
2) na podstawie ostatniej ceny sprzedaży dla papierów wartościowych najbardziej
porównywalnych, biorąc pod uwagę wysokość oprocentowania oraz termin realizacji;
- 22 -
3) w przypadku papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, zgodnie z
zasadą ostrożnej wyceny, stosowana może być wycena uwzględniająca:
a) cenę zaproponowaną w wyniku ogłoszenia wezwania,
b) publicznie ogłoszoną wycenę papierów wartościowych (np.: według wartości księgowej),
4) dłużne papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, które nie są
wprowadzane do notowań na rynku zorganizowanym, nabyte z dyskontem lub premią –
wyceniane będą w oparciu o liniowy odpis dyskonta lub – odpowiednio – amortyzację
premii.
Art. 23
[Kryteria wyboru rynku]
§ 1. Papiery wartościowe notowane na więcej niż jednym rynku zorganizowanym są wyceniane
według ostatniego kursu zamknięcia (a w przypadku systemów notowań bez odrębnego
ogłaszania kursu zamknięcia według odpowiedniego innego kursu ogłaszanego przez
organizatora rynku) na głównym rynku, na którym są notowane.
§ 2. 1. Kryterium wyboru rynku głównego dla danego papieru polega na dobraniu, z
zachowaniem najwyższej staranności, dla każdego papieru wartościowego takiego rynku notowań,
wraz ze wskazaniem systemu notowań, który najlepiej spełnia następujące warunki:
1) emitent wprowadził do obrotu największą liczbę danych papierów wartościowych,
2) wolumen obrotów w okresach trzymiesięcznych uzasadnia wskazanie, że dany rynek i
system notowań w sposób stały i rzetelny określa wartość notowanych papierów
wartościowych,
3) możliwość dokonania transakcji na danym rynku na posiadanych papierach wartościowych.
2. Wybór rynku głównego, a także ewentualne zmiany wyboru, jest każdorazowo uzgadniany z
depozytariuszem.
Art. 24
[Wycena szczególnych instrumentów finansowych i ustalanie niektórych
zobowiązań]
§ 1. Papiery wartościowe nabyte z udzielonym przez kontrahenta przyrzeczeniem odkupu są
wyceniane metodą liniowej zmiany wartości: od uzgodnionej ceny odkupienia do ceny nabycia.
§ 2. 1. W odniesieniu do umów, gdzie Fundusz przekazał papiery wartościowe notowane na
rynku zorganizowanym w celu zabezpieczenia wykonania postanowień umowy pożyczki
pieniężnej, w okresie obowiązywania umowy, ze względu na umowne ograniczenie
dysponowania, bądź przewłaszczenie tych papierów wartościowych, ich wycena odbywa się
według niższej z dwóch wartości:
1) ostatniego kursu wykorzystanego do wycen, przed dniem rozpoczęcia umowy,
2) kursu, który byłby zastosowany w przypadku, gdyby umowa nie miała miejsca.
2. Metoda wyceny wskazana w ust. 1 obowiązuje do ostatniego dnia obowiązywania umowy,
włącznie, i odpowiednio koryguje metody wyceny papierów wartościowych w okresie
późniejszym.
§ 3. Papiery wartościowe przekazane jako pożyczka, na potrzeby zorganizowanego systemu
pożyczek papierów wartościowych, wyceniane są - na potrzeby ustalania należności z tytułu
udzielonych pożyczek papierów wartościowych - według metod dotyczących takich papierów
znajdujących się w obrocie publicznym, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
§ 4. Obligacje zamienne, w przypadku, gdy nie odbywa się nimi obrót na rynku
zorganizowanym, wyceniane są według zasad dotyczących takich obligacji – z pominięciem
wyceny prawa do zamiany, chyba że jest dostępna godziwa wartość tego prawa.
Art. 25
[Inne metody wyceny]
§ 1. Jeżeli papiery wartościowe posiadane przez Fundusz nie spełniają warunków niezbędnych
dla zastosowania metod wyceny wskazanych w art. 21 i art. 23, ale spełniają te warunki papiery
- 23 -
wartościowe tożsame w prawach z papierami wartościowymi posiadanymi przez Fundusz, to dla
potrzeb wyceny papiery wartościowe posiadane przez Fundusz traktuje się tak, jakby były
papierami wartościowymi spełniającymi te warunki.
§ 2. Jeżeli z istotnego powodu nie jest możliwa wycena papierów wartościowych, zbywalnych
praw majątkowych i ustalenie zobowiązań w sposób określony w poprzednich artykułach,
Fundusz działając w dobrej wierze, oszacuje wartość godziwą takich instrumentów przy użyciu
kryteriów najbardziej zbliżonych do opisanych powyżej uwzględniając interes Uczestników
Funduszu.
§ 3. W przypadku wprowadzania metod, o których mowa w § 2, Fundusz, przed ich
każdorazowym wprowadzeniem, uzgodni je z Depozytariuszem i uzyska pisemną akceptację
Biegłego Rewidenta.
§ 4. Czynności, o których mowa w § 2, zostaną odpowiednio zaprezentowane w
sprawozdaniach Funduszu, w zakresie i formie wymaganej polskimi przepisami.
Art. 26
[Inne przychody z posiadanych papierów wartościowych i z depozytów
bankowych]
§ 1. Należne przychody pieniężne z tytułu posiadania papierów wartościowych, z depozytów
bankowych i instrumentów rynku pieniężnego, w szczególności:
1) środków pieniężnych na rachunkach bankowych (odsetki),
2) dłużnych papierów wartościowych (odsetki)
powiększają wartość aktywów Funduszu w okresie, którego dotyczą, niezależnie od terminu ich
wymagalności, chyba że są zakwalifikowane jako należności wątpliwe.
§ 2. Zdarzenia dotyczące emitenta danych papierów wartościowych, mające wpływ na stan
posiadanych papierów wartościowych bądź przychody z tych papierów wartościowych,
ujmowane są w księgach Funduszu odpowiednio do dnia uwzględnienia tych zdarzeń w kursie
notowań danych papierów.
§ 3. Dochody osiągane z tytułu udzielonej pożyczki papierów wartościowych powiększają
Aktywa Funduszu w okresie, którego dotyczą, niezależnie od terminu ich wymagalności.
Rozdział V
Zbywanie i odkupywanie Jednostek Uczestnictwa
Art. 27
[Jednostki Uczestnictwa, zastaw na Jednostkach Uczestnictwa]
§ 1. Jednostki Uczestnictwa Funduszu reprezentują jednakowe prawa majątkowe.
§ 2. 1. Fundusz może dokonać podziału Jednostki Uczestnictwa (splitu) na równe części, tak
aby ich całkowita wartość odpowiadała wartości Jednostki Uczestnictwa przed podziałem.
2. O zamiarze dokonania podziału Jednostki Uczestnictwa Fundusz poinformuje Uczestników
Funduszu co najmniej dwa tygodnie przed datą podziału, w dzienniku wskazanym w art. 56.
§ 3. 1. Jednostki Uczestnictwa nie są oprocentowane.
2. Jednostki Uczestnictwa nie mogą być zbyte przez Uczestnika na rzecz osób trzecich.
3. Jednostki Uczestnictwa podlegają dziedziczeniu.
§ 4. 1. Jednostki Uczestnictwa mogą być przedmiotem zastawu. Zaspokojenie zastawnika z
przedmiotu zastawu może nastąpić wyłącznie w wyniku odkupienia Jednostek Uczestnictwa
przez Fundusz na żądanie zgłoszone w postępowaniu egzekucyjnym.
2. Ustanowienie zastawu na Jednostkach Uczestnictwa staje się skuteczne z chwilą dokonania, na
wniosek zastawcy, odpowiedniego zapisu w rejestrze Uczestników, po przedstawieniu
Towarzystwu umowy zastawu.
3. Przed datą wymagalności wierzytelności zabezpieczonej zastawem zastawca nie może bez
zgody zastawnika zgłosić Funduszowi żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa obciążonych
zastawem.
- 24 -
4. Jeżeli wierzytelność zabezpieczona zastawem stała się wymagalna, zastawca może zgłosić
Funduszowi żądanie odkupienia Jednostek Uczestnictwa obciążonych zastawem, jednakże
wypłata na rzecz zastawcy środków pieniężnych z tytułu odkupienia przez Fundusz tych
jednostek może nastąpić po przedstawieniu pokwitowania wierzyciela, stwierdzającego
wygaśnięcie wierzytelności zabezpieczonej zastawem.
5. Przepisy pkt 1 - 4 stosuje się odpowiednio do zastawu skarbowego i zastawu rejestrowego,
którego przedmiotem są Jednostki Uczestnictwa, jeżeli nie są sprzeczne z przepisami ustaw
regulujących ustanowienie i wygaśnięcie zastawu skarbowego i zastawu rejestrowego.
6. W zakresie nieuregulowanym w pkt 1 - 5 do zastawu na Jednostkach Uczestnictwa stosuje się
przepisy Kodeksu cywilnego.
Art. 28
[Zasady zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa]
§ 1. Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa i dokonuje ich odkupienia na żądanie Uczestnika.
§ 2. Jeżeli w okresie dwóch tygodni suma wartości odkupionych przez Fundusz Jednostek
Uczestnictwa oraz jednostek, których odkupienia zażądano, stanowi kwotę przekraczającą 10%
wartości aktywów Funduszu, Fundusz może zawiesić odkupywanie Jednostek Uczestnictwa na
dwa tygodnie. W takim przypadku, za zgodą i na warunkach określonych przez Komisję
Papierów Wartościowych i Giełd:
1) odkupywanie jednostek uczestnictwa może zostać zawieszone na okres nie przekraczający
dwóch miesięcy,
2) w okresie nie przekraczającym sześciu miesięcy, przy zastosowaniu proporcjonalnej
redukcji lub przy dokonywaniu wypłat z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa, fundusz
może odkupywać jednostki uczestnictwa w ratach.
§ 3. Fundusz podejmuje decyzję o zawieszeniu odkupywania Jednostek Uczestnictwa na
koniec Dnia Wyceny, w którym poweźmie informację o wpłynięciu żądań odkupienia
Jednostek Uczestnictwa na kwotę przekraczającą 10% Aktywów Funduszu, z uwzględnieniem
warunków określonych w § 3. Informacja o zawieszeniu odkupywania Jednostek Uczestnictwa
dostępna będzie u Prowadzących Dystrybucję oraz zostanie podana do publicznej wiadomości
w dzienniku, o którym mowa w art. 56.
§ 4. Uczestnik ma prawo anulowania żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa, które nie
zostało zrealizowane przez Fundusz z powodu zawieszenia odkupywania Jednostek
Uczestnictwa. Zlecenie powyższe zostanie anulowane pod warunkiem, że dotrze ono do
Agenta Transferowego przed dniem, w którym Fundusz wznowi odkupywanie Jednostek
Uczestnictwa. Żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa nie zrealizowane przez Fundusz z
powodu zawieszenia odkupywania Jednostek Uczestnictwa i skutecznie nie anulowane przez
Uczestnika, zostaną zrealizowane niezwłocznie po wznowieniu przez Fundusz odkupywania
Jednostek Uczestnictwa, według ceny z dnia wyceny, w którym Fundusz wznowi odkupywanie
Jednostek Uczestnictwa.
Art. 29
[Uczestnictwo w Funduszu]
§ 1. 1. Uczestnikiem Funduszu może być osoba fizyczna, prawna lub jednostka organizacyjna
nie posiadająca osobowości prawnej.
2. Nierezydenci są uprawnieni do nabywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa z
uwzględnieniem przepisów prawa dewizowego.
§ 2. 1. Status Uczestnika Funduszu uzyskuje osoba, która złożyła zlecenie nabycia Jednostek
Uczestnictwa w Funduszu i dokonała wpłaty na to nabycie w terminie nie dłuższym niż
dziewięćdziesiąt dni od daty złożenia zlecenia (chyba, że dany Prowadzący Dystrybucję przyjmuje
zlecenia wyłącznie z jednoczesnym dokonaniem wpłaty), na której rzecz nastąpiło wpisanie
zbytych Jednostek Uczestnictwa do Rejestru Uczestników. Powyższy termin może zostać
skrócony przez Fundusz w ramach wyspecjalizowanych programów inwestycyjnych. W okresie
- 25 -
pomiędzy złożeniem zlecenia a dokonaniem wpłaty zlecenie przechowywane jest przez
Prowadzącego Dystrybucję.
2. Fundusz może wpisać Jednostki Uczestnictwa do rejestru Uczestników bez konieczności
dokonywania wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa:
1) dla spadkobiercy Uczestnika Funduszu,
2) w związku z realizacją wyspecjalizowanych programów inwestycyjnych,
3) przy łączeniu i wyodrębnianiu kont w rejestrze Uczestników.
3. Oświadczenia woli Uczestników Funduszu mogą być składane Funduszowi lub
Prowadzącemu Dystrybucję w następujący sposób:
1) osobiście,
2) za pośrednictwem poczty,
3) za pośrednictwem osób fizycznych pozostających z Towarzystwem lub Prowadzącym
Dystrybucję w stosunku zlecenia lub innym stosunku o podobnym charakterze, przy czym
osobom fizycznym nie wolno przyjmować wpłat na nabycie Jednostek Uczestnika lub
otrzymywać i przekazywać wypłat z tytułu ich odkupienia,
4) w granicach dozwolonych przez prawo za pomocą elektronicznych nośników informacji,
przy czym związane z tymi oświadczeniami dokumenty mogą być sporządzane na
elektronicznych nośnikach informacji, jeżeli dokumenty te zostaną w sposób należyty
sporządzone, utrwalone, zabezpieczone i przechowywane,
5) w przypadku pracowniczych programów emerytalnych za pośrednictwem pracodawcy
prowadzącego pracowniczy program emerytalny.
4.
Osoba składająca pierwsze zlecenie nabycia Jednostek Uczestnictwa za pomocą
elektronicznych nośników informacji lub za pośrednictwem poczty wpłatę na nabycie tych
Jednostek Uczestnictwa dokonuje z własnego rachunku bankowego.
5.
W celu składania Prowadzącemu Dystrybucję oświadczeń woli za pomocą telefonu lub
telefaksu Uczestnik Funduszu udziela Prowadzącemu Dystrybucję pisemnego pełnomocnictwa
do sporządzania, podpisywania i przekazywania do realizacji w jego imieniu zleceń na podstawie
oświadczeń składanych za pomocą telefonu lub telefaksu. Do pełnomocnictwa, o którym mowa
w zdaniu poprzednim, nie stosuje się art. 42.
§ 3. Osoba wpisana do rejestru uczestników w innym Funduszu Pioneer, nabywa status
Uczestnika Funduszu poprzez dokonanie wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa w Funduszu
lub przez dokonanie konwersji Jednostek Uczestnictwa do Funduszu.
§ 4.1. Pierwsza minimalna wpłata, za jaką jednorazowo można nabyć Jednostki Uczestnictwa wynosi
1000 zł, a następna minimalna wpłata wynosi 500 zł.
2. Fundusz może zmienić kwotę początkowej minimalnej wpłaty lub minimalną wysokość
następnych wpłat, o których mowa w ust. 1, w ramach prowadzonych wyspecjalizowanych
programów inwestycyjnych, o których mowa w art. 52, w tym w szczególności pracowniczych
programów emerytalnych prowadzonych w formie wnoszenia składek do Funduszu.
§ 5. 1. Po upływie dwóch lat od dokonania otwarcia konta w Funduszu minimalna wartość
Jednostek Uczestnictwa, które nie jest kontem prowadzonym w ramach wyspecjalizowanych
programów inwestycyjnych nie może być niższa niż 1000 złotych.
2. Jeżeli po upływie dwóch lat od otwarcia konta w Rejestrze Uczestników saldo tego konta jest
niższe niż 1 000 złotych, Fundusz może zażądać od Uczestnika dokonania, w terminie dwóch
miesięcy od daty otrzymania pisemnego zawiadomienia, według jego wyboru:
1) uzupełnienia wartości wpłat na tym koncie,
2) złożenia dyspozycji połączenia konta z innymi kontami w Funduszu prowadzonymi na
imię tego samego Uczestnika,
3) złożenia zlecenia odkupienia jednostek uczestnictwa z tego konta.
3. Zawiadomienie powinno zawierać pouczenie o możliwości dokonania przez Fundusz, w
przypadku braku dyspozycji Uczestnika złożonej w wyznaczonym terminie, odkupienia jednostek
uczestnictwa zgromadzonych na koncie o saldzie niższym od wymaganego minimum.
- 26 -
4. Jeżeli w terminie dwóch miesięcy od daty otrzymania zawiadomienia Uczestnik nie złoży
żadnej z dyspozycji, o których mowa w ust. 2, Fundusz może dokonać odkupienia jednostek
uczestnictwa z konta o saldzie niższym od wymaganego minimum.
Art. 30
[Cena Jednostek Uczestnictwa, opłata manipulacyjna]
§ 1. 1. Z zastrzeżeniem wyjątków określonych w Statucie, Towarzystwo pobiera opłatę
manipulacyjną za zbycie Jednostek Uczestnictwa.
2. Maksymalna stawka opłaty manipulacyjnej wynosi 2% wartości dokonywanej wpłaty. Stawki
opłaty manipulacyjnej stosowanej przy nabywaniu Jednostek Uczestnictwa za pośrednictwem
danego Prowadzącego Dystrybucję określane są w umowie pomiędzy Funduszem i Prowadzącym
Dystrybucję i udostępniane przez tego Prowadzącego Dystrybucję.
§ 2. Jednostki Uczestnictwa są zbywane przez Fundusz za cenę stanowiącą sumę kwoty opłaty
manipulacyjnej oraz Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa, obliczaną według
następującego wzoru:
C = WANju / (100 % – SO)
gdzie:
C – cena Jednostki Uczestnictwa,
WANju - Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa,
SO – mająca zastosowanie stawka opłaty manipulacyjnej.
§ 3. Pomniejszenie dokonanej wpłaty o należną opłatę manipulacyjną następuje w dniu nabycia
Jednostek Uczestnictwa.
§ 4. Pobierana przez Towarzystwo opłata manipulacyjna nie wchodzi w skład Wartości
Aktywów Netto Funduszu.
Art. 31 [Zwolnienia z opłaty manipulacyjnej]
§ 1. Towarzystwo może zmniejszyć opłatę manipulacyjną lub zwolnić z obowiązku jej ponoszenia
przy zbywaniu Jednostek Uczestnictwa:
1) w ramach wyspecjalizowanych programów inwestycyjnych oraz prowadzonych kampanii
promocyjnych, o których Fundusz poinformuje Uczestników za pośrednictwem
Prowadzącego Dystrybucję lub poczty lub ogłoszeń prasowych.
2) akcjonariuszom i pracownikom oraz emerytowanym pracownikom Towarzystwa,
pracownikom akcjonariusza, Towarzystwu, pracownikom Depozytariusza, pracownikom
Agenta Transferowego oraz pracownikom Prowadzących Dystrybucję,
3) w przypadku nabywania przez jednego nabywcę Jednostek Uczestnictwa za kwotę co
najmniej 100.000 zł, w przypadku uczestnictwa w Funduszu przez okres dłuższy niż 3
miesiące, dokonywania wpłat bezpośrednich oraz nabywania jednostek uczestnictwa przez
nabywców będących odbiorcami innych usług finansowych świadczonych przez
Prowadzących Dystrybucję, Towarzystwo może upoważnić Prowadzącego Dystrybucje do
obniżenia wysokości opłaty lub zwolnienia z obowiązku jej ponoszenia przez nabywców
będących odbiorcami innych usług finansowych świadczonych przez Prowadzącego
Dystrybucję lub nabywających Jednostki Uczestnictwa za kwotę co najmniej 100.000 zł.
Informacje o zasadach udzielania zwolnień z opłaty manipulacyjnej będą ogłaszane w
sposób określony w art. 56 § 2 oraz udostępniane przez Prowadzących Dystrybucję.
§ 2. Zmniejszenie lub zwolnienie z obowiązku ponoszenia opłaty manipulacyjnej przy
zbywaniu Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz może dotyczyć wyłącznie Jednostek
Uczestnictwa zbywanych za pośrednictwem wskazanego przez Towarzystwo Prowadzącego
Dystrybucję.
- 27 -
§ 3.Skorzystanie z prawa do zwolnienia z opłaty za zbywanie lub odkupywanie Jednostek
Uczestnictwa, przyznanego na podstawie § 1 pkt 2 może nastąpić wyłącznie pod warunkiem
zaznaczenia tego uprawnienia na zleceniu nabycia.
Art. 32 [Zbycie i nabycie]
§ 1. 1. Zbycie Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz następuje w chwili wpisania do rejestru
Uczestników liczby Jednostek Uczestnictwa nabytych przez Uczestnika za dokonaną wpłatę.
2. Z zastrzeżeniem ust. 3 wpisanie zbytych Jednostek Uczestnictwa do rejestru Uczestników
następuje w Dniu Wyceny, w którym Agent Transferowy otrzymał informację o otrzymaniu
przez Prowadzącego Dystrybucję lub Depozytariusza środków pieniężnych związanych z tym
nabyciem.
3. Jeżeli Agent Transferowy otrzyma informację, o której mowa w ust. 2, w dniu dokonania
przez Uczestnika wpłaty na nabycie, nabycie Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz następuje w
następnym Dniu Wyceny.
§ 2. Okres pomiędzy wpłatą środków pieniężnych związanych ze złożonym uprzednio
zleceniem a Dniem Wyceny, o którym mowa w § 1, nie jest dłuższy niż pięć dni roboczych.
Termin ten może ulec wydłużeniu w przypadku wadliwości informacji niezbędnej do realizacji
nabycia, przedstawionej przez klienta w zleceniu lub formularzu wpłaty.
Art. 33
[Dokonywanie wpłat]
§ 1. Wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa mogą być dokonywane:
1) u Prowadzącego Dystrybucję gotówką lub przelewem na rachunek Prowadzącego
Dystrybucję,
2) przez wpłatę środków pieniężnych bezpośrednio na rachunek Funduszu gotówką lub
przelewem z podaniem imienia i nazwiska lub nazwy wpłacającego, numeru PESEL lub
REGON wpłacającego, a w przypadku, gdy wpłacający jest już Uczestnikiem Funduszu –
również numeru konta w rejestrze Uczestników, na który ma nastąpić nabycie.
§ 2. W przypadku, gdy Uczestnik nie oznaczy numeru konta w rejestrze Uczestników, Fundusz
dołoży należytej staranności w realizacji wpłaty zgodnie z oczekiwaniami Uczestnika, nie ponosi
jednak odpowiedzialności za zrealizowanie wpłaty w sposób niezgodny z tymi oczekiwaniami.
Zapisanie nabywanych Jednostek Uczestnictwa na właściwym koncie następuje w takim
przypadku na podstawie dostępnych danych identyfikujących uczestnika, a w przypadku
posiadania przez Uczestnika kilku kont w Funduszu, analizie dotychczas dokonanych przez
Uczestnika inwestycji.
Art. 34
[Zamknięcie konta]
§ 1. Złożenie zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa w Funduszu nie wywiera żadnych
skutków prawnych, jeżeli przed upływem 90 dni licząc od daty zlecenia nie wpłyną na rachunek
Funduszu środki pieniężne na nabycie Jednostek Uczestnictwa, związane z tym zleceniem.
§ 2. Zamknięcie konta w Funduszu następuje po upływie 90 dni od dnia odkupienia wszystkich
Jednostek Uczestnictwa posiadanych przez Uczestnika w Funduszu.
§ 3. Towarzystwo archiwizuje dokumentację związaną z uczestnictwem w Funduszu przez
okres wymagany przez przepisy prawa.
Art. 35
[Rejestr Uczestników]
§ 1. Fundusz powierza prowadzenie rejestru Uczestników Funduszu Agentowi Transferowemu.
§ 2. Rejestr Uczestników Funduszu zawiera w szczególności:
1) dane identyfikujące Uczestnika Funduszu, w tym indywidualny numer konta każdego
Uczestnika w rejestrze,
2) liczbę Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika,
- 28 -
3) datę nabycia, liczbę i cenę nabycia Jednostki Uczestnictwa,
4) datę odkupienia, liczbę odkupionych Jednostek Uczestnictwa oraz kwotę wypłaconą
Uczestnikowi za odkupione Jednostki Uczestnictwa,
5) informacje o pełnomocnictwach udzielonych lub odwołanych przez Uczestnika,
6) informacje o ustanowionych zabezpieczeniach prawnych, w tym wzmiankę o zastawie
ustanowionym na Jednostkach Uczestnictwa.
§ 3. 1. Dane osobowe Uczestników i ich pełnomocników zawarte w rejestrze Uczestników
zbierane są na podstawie Ustawy i przetwarzane są przez Towarzystwo i Fundusz wyłącznie w
celu realizacji umowy uczestnictwa w Funduszu oraz marketingu bezpośredniego własnych
produktów i usług. Gromadzone dane są poufne i chronione przed dostępem osób
niepowołanych. Uczestnikom i ich pełnomocnikom przysługuje prawo wglądu do swoich
danych, ich poprawiania i uzupełniania oraz prawo zgłaszania pisemnego sprzeciwu wobec
przetwarzania danych w celach marketingowych związanych z reklamą własnych produktów.
2. Prowadzący Dystrybucję jest upoważniony do przetwarzania danych osobowych Uczestnika,
który za jego pośrednictwem dokonał transakcji, wyłącznie w celu wykonania zawartej z
Funduszem umowy o prowadzenie dystrybucji Jednostek Uczestnictwa.
3. Prowadzący Dystrybucję może otrzymać informacje zawarte w Rejestrze Uczestników
Funduszu, jeżeli są one niezbędne do wywiązania się z łączącej go z Funduszem umowy o
prowadzenie dystrybucji Jednostek Uczestnictwa.
4. Za zgodą Uczestnika Fundusz może przekazywać wskazanemu przez Uczestnika
Prowadzącemu Dystrybucję jego dane osobowe wraz z informacjami o dokonywanych przez
niego transakcjach oraz informacje dotyczące jego konta, w tym w szczególności o saldzie konta,
w celu zapewnienia Uczestnikowi za pośrednictwem wskazanego Prowadzącego Dystrybucję
dostępu do jego aktualnych danych dotyczących jego konta i dokonywanych na nim transakcji,
jak również w celu oferowania przez Prowadzącego Dystrybucję usług i produktów własnych.
Zgoda na przekazanie danych jest dobrowolna.
§ 4. Każdy Uczestnik może posiadać kilka odrębnych kont w rejestrze Uczestników.
Art. 36
[Odkupywanie Jednostek Uczestnictwa]
§ 1. Od Uczestników, którzy zażądali odkupienia Jednostek Uczestnictwa, Fundusz jest
obowiązany odkupić te jednostki po cenie równej Wartości Aktywów Netto na Jednostkę
Uczestnictwa.
§ 2. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa następuje z chwilą wpisania do rejestru Uczestników
Funduszu liczby odkupionych Jednostek Uczestnictwa i kwoty należnej Uczestnikowi z tytułu
odkupienia tych Jednostek.
§ 3. Uczestnicy Funduszu mogą żądać odkupienia Jednostek Uczestnictwa w sposób określony
w Art. 29 § 2 pkt 3 Statutu.
Art. 37
[Moment odkupienia]
§ 1. Z zastrzeżeniem treści § 2, cena odkupienia Jednostek Uczestnictwa jest obliczana w Dniu
Wyceny, w którym Agent Transferowy otrzyma informację o złożeniu przez Uczestnika u
Prowadzącego Dystrybucję żądania odkupienia przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa.
§ 2. W przypadku otrzymania przez Agenta Transferowego informacji, o której mowa w § 1, w
dniu złożenia zlecenia przez Uczestnika u Prowadzącego Dystrybucję, cenę odkupienia ustala się
w następnym Dniu Wyceny.
§ 3. Okres pomiędzy złożeniem żądania odkupienia a Dniem Wyceny, o którym mowa w §1
nie jest dłuższy niż pięć dni roboczych. Termin ten może ulec wydłużeniu w przypadku
wadliwości informacji niezbędnej do realizacji odkupienia, przedstawionej przez Uczestnika w
żądaniu odkupienia.
Art. 38
[Żądanie odkupienia]
- 29 -
§ 1. Przedmiotem żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa może być w szczególności:
1) odkupienie określonej liczby Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika, lub
2) odkupienie takiej liczby Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika, która zapewni
uzyskanie żądanej kwoty pieniężnej, lub
3) odkupienie określonego procentu wartości Jednostek Uczestnictwa należących do
Uczestnika.
§ 2. W przypadku, gdy w Dniu Wyceny, o którym mowa w art. 20 § 2 ust.1, kwota żądana jest
wyższa niż kwota możliwa do uzyskania z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, Fundusz
odkupuje wszystkie Jednostki Uczestnictwa należące do Uczestnika.
Art. 39
[Wypłaty]
§ 1. Z zastrzeżeniem § 2 wypłaty z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa mogą być
dokonywane gotówką przez Prowadzących Dystrybucję lub przelewem na rachunek bankowy
Uczestnika. Wypłaty mogą być dokonywane na inne rachunki, jeżeli upoważnienie do wskazania
takiego rachunku przez Uczestnika wynika z odrębnych przepisów prawa i nie powoduje ryzyka
przekazania środków na rzecz osoby nieuprawnionej.
§ 2. Kwota przypadająca do wypłaty z tytułu zlecenia odkupienia przesłanego pocztą lub za
pośrednictwem elektronicznych nośników informacji może być przekazana wyłącznie na
rachunek bankowy Uczestnika.
§ 3. Z kwoty przypadającej do wypłaty na rzecz osoby fizycznej Fundusz potrąca zryczałtowany
podatek dochodowy w sposób określony właściwymi przepisami. Obliczenia podatku dokonuje
się odrębnie dla każdej dokonanej wpłaty na nabycie z zastosowaniem zasady, iż w pierwszej
kolejności odkupywane są jednostki uczestnictwa nabyte, w ramach tego samego konta w
Rejestrze Uczestników Funduszu, najwcześniej (metoda FIFO).
§ 4. Fundusz niezwłocznie dokonuje wypłaty kwot, o których mowa w §§ 1 i 2.
Art. 40
[Potwierdzenie zlecenia]
§ 1. Niezwłocznie po dokonaniu czynności zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa, z
zastrzeżeniem § 4, Fundusz przesyła Uczestnikowi pisemne potwierdzenie dokonanej czynności,
chyba że Uczestnik wyraził pisemną zgodę na doręczanie tych potwierdzeń w innych terminach.
§ 2. Potwierdzenie, o którym mowa w § 1, powinno zawierać:
1) dane identyfikujące Uczestnika Funduszu,
2) nazwę Funduszu i numer konta w rejestrze Uczestników,
3) datę zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
4) liczbę oraz typ zbytych lub odkupionych Jednostek Uczestnictwa i ich wartość, a w
przypadku odkupienia jednostek uczestnictwa, również wysokość pobranego
zryczałtowanego podatku dochodowego,
5) liczbę Jednostek Uczestnictwa posiadanych przez Uczestnika Funduszu po zbyciu lub
odkupieniu Jednostek Uczestnictwa.
§ 3. W interesie Uczestnika leży niezwłoczne zgłoszenie Prowadzącemu Dystrybucję lub
Funduszowi wszelkich nieprawidłowości stwierdzonych na otrzymanym potwierdzeniu zlecenia.
§ 4. Uczestnikom Wyspecjalizowanych Programów Inwestycyjnych Fundusz przesyła
potwierdzenie, o którym mowa w § 1, na zasadach określonych w danym Wyspecjalizowanym
Programie Inwestycyjnym.
Art. 41 [Małoletni]
§ 1. 1. Żądanie odkupienia Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika będącego osobą
małoletnią składają, zgodnie z przepisami kodeksu rodzinnego i opiekuńczego:
- 30 -
1) w granicach zwykłego zarządu, do kwoty 1000 złotych miesięcznie: przedstawiciel
ustawowy małoletniego lub sam małoletni po ukończeniu 13 lat na podstawie zgody
przedstawiciela ustawowego,
2) z przekroczeniem zakresu zwykłego zarządu: przedstawiciel ustawowy za zezwoleniem
sądu opiekuńczego, stosownie do treści tego zezwolenia.
2. Zgoda na złożenie żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa przez małoletniego, który
ukończył 13 lat, może być udzielona albo do jednorazowego żądania, albo do wielokrotnych
żądań, w zakresie wskazanym przez osobę udzielającą zgody. Do formy udzielenia zgody stosuje
się odpowiednie przepisy o formie udzielania pełnomocnictw.
§ 2. Postanowienia § 1 mają odpowiednie zastosowanie do osób ubezwłasnowolnionych, przy
czym do osób ubezwłasnowolnionych całkowicie stosuje się zasady obowiązujące wobec
małoletnich poniżej 13 lat, a do ubezwłasnowolnionych częściowo obowiązujące w stosunku do
małoletnich, którzy ukończyli 13 lat.
Art. 42
[Pełnomocnictwo]
Do składania oświadczeń woli związanych z uczestnictwem w Funduszu Uczestnik może
ustanowić najwyżej dwóch pełnomocników, z zachowaniem następujących zasad:
1) Pełnomocnictwo może być udzielone wyłącznie w formie pisemnej w obecności
pracownika Prowadzącego Dystrybucję lub z podpisem poświadczonym notarialnie.
2) Pełnomocnictwo udzielone poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej powinno być
udzielone z podpisem uwierzytelnionym urzędowo lub notarialnie oraz poświadczone za
zgodność z prawem miejsca wystawienia przez polskie przedstawicielstwo dyplomatyczne
lub urząd konsularny. Pełnomocnictwo sporządzone w języku obcym powinno być
przetłumaczone na język polski przez tłumacza przysięgłego.
3) Pełnomocnik nie może ustanawiać dalszych pełnomocników.
4) Wszelkie zmiany zakresu lub cofnięcie pełnomocnictwa powinny być dokonane z
zachowaniem reguł określonych w pkt 1) do 3).
5) Udzielenie, odwołanie oraz wszelkie zmiany zakresu pełnomocnictwa wywierają skutki
prawne w stosunku do Funduszu po otrzymaniu przez Agenta Transferowego informacji o
odwołaniu lub zmianie pełnomocnika, nie później jednak niż w terminie pięciu dni
roboczych od dnia otrzymania przez Prowadzącego Dystrybucję.
Rozdział VI
Szczególne prawa uczestników funduszu
Art. 43
[Telepioneer]
§ 1. W systemie Telepioneer Towarzystwo oferuje Uczestnikom Funduszu składanie
oświadczeń woli za pośrednictwem telefonu, telefaksu lub Internetu.
§ 2. Warunki techniczne składania zleceń, w tym w szczególności sposób identyfikacji
Uczestników, określają Warunki składania zleceń w systemie Telepioneer, udostępniane
Uczestnikom przy składaniu zlecenia otwarcia konta. Warunki te nie mogą zmieniać praw
Uczestników i ograniczać obowiązków, a także odpowiedzialności Funduszu wynikających z
przepisów prawa i Statutu.
§ 3. 1. Wszystkie dyspozycje składane przez Uczestników za pośrednictwem systemu
Telepioneer są utrwalane i przechowywane dla celów dowodowych przez okres wymagany przez
prawo.
2. Towarzystwo może odmówić przyjęcia dyspozycji w przypadku awarii urządzeń służących do
odbierania, rejestrowania lub przekazywania dyspozycji.
3. W przypadku istotnych i uzasadnionych wątpliwości co do treści dyspozycji, tożsamości osoby
składającej dyspozycję lub jej uprawnień do składania dyspozycji w systemie Telepioneer
Towarzystwo może odmówić realizacji dyspozycji.
- 31 -
Art. 44
[Ograniczenie odpowiedzialności]
§ 1. 1. Towarzystwo nie będzie odpowiedzialne wobec Uczestnika za żadne straty, szkody,
niewłaściwe wykonanie lub niewykonanie swoich obowiązków, wynikające z:
1) wiernego wypełnienia dyspozycji Uczestnika,
2) niewykonania dyspozycji, która została wydana bez zachowania warunków określonych w
Umowie,
3) niewykonania dyspozycji Uczestnika z powodu wad transmisji niezależnych od
Towarzystwa,
4) okoliczności niezależnych od Towarzystwa (włączając wojnę, trzęsienie ziemi, powódź,
zalanie, strajk, zamach terrorystyczny, sabotaż, pożar, zmiany w polskim prawie lub decyzje
polskich władz odnoszące się do obowiązków Towarzystwa).
2. Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek niekorzystne dla Uczestnika
następstwa ujawnienia przez niego hasła służącego do identyfikacji Uczestnika osobom trzecim.
Art. 45
[Konta małżonków]
§ 1. Dla małżonków będących Uczestnikami Funduszu może być prowadzone jedno konto.
§ 2. Fundusz określi warunki wspólnego uczestnictwa małżonków w Funduszu w ogólnych
warunkach prowadzenia kont małżonków, udostępnianych przez Prowadzących Dystrybucję.
Art. 46
[ Konta wspólne]
§ 1. Uczestnikami, na zasadzie współwłasności, mogą być dwie osoby fizyczne, które nabyły i
posiadają Jednostki Uczestnictwa, pod warunkiem:
1) złożenia oświadczenia woli, że Jednostki Uczestnictwa nabywane będą na zasadzie
współwłasności;
2) wskazania, spośród współwłaścicieli, osoby lub osób upoważnionych do reprezentowania
ich wobec Funduszu.
§ 2. Nabycia Jednostek Uczestnictwa na zasadzie współwłasności może dokonać każdy ze
współwłaścicieli samodzielnie.
§ 3. Podział Jednostek Uczestnictwa zgromadzonych na zasadzie współwłasności następuje
zgodnie z przepisami o zniesieniu współwłasności.
§ 4. Fundusz określi warunki nabywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa na zasadzie
współwłasności w ogólnych warunkach prowadzenia kont wspólnych, udostępnianych przez
Prowadzących Dystrybucję.
Art. 47
[Blokada]
§ 1. Na wniosek Uczestnika, Fundusz dokonuje całkowitej lub częściowej blokady Jednostek
Uczestnictwa. Blokada Jednostek Uczestnictwa oznacza, iż przez okres i w zakresie wskazanym
przez Uczestnika zawiesza się możliwość realizowania żądań odkupienia Jednostek Uczestnictwa
złożonych przez Uczestnika lub jego przedstawiciela, z wyjątkiem żądań odkupienia składanych
przez pełnomocnika umocowanego w związku z udzielonym mu przez Uczestnika prawnym
zabezpieczeniem wykonania jego zobowiązań.
§ 2. W wyspecjalizowanych programach inwestycyjnych Uczestnik może ustanowić blokadę
środków zgromadzonych w programie, to jest blokada łączna środkow zgromadzonych na
wszystkich kontach we wszystkich Funduszach objętych programem. W ramach blokady
środków dopuszczalna jest konwersja Jednostek Uczestnictwa. Ustanowienie takiej blokady
oznacza, że dopuszczalne jest w czasie obowiązywania blokady, złożenie zlecenia odkupienia
Jednostek Uczestnictwa pod warunkiem, że środki pieniężne pochodzące z odkupienia Jednostek
Uczestnictwa w Funduszu zostaną na podstawie tego samego zlecenia przeznaczone na nabycie
Jednostek Uczestnictwa w innym Funduszu Pioneer. Jednostki Uczestnictwa nabyte w innym
Funduszu Pioneer objęte są taką samą blokadą jak w Funduszu, w którym nastąpiło odkupienie.
- 32 -
§ 3. Oświadczenie Uczestnika o ustanowieniu i odwołaniu blokady Jednostek Uczestnictwa
staje się skuteczne po odebraniu tego oświadczenia przez Agenta Transferowego, lecz nie później
niż w terminie pięciu dni roboczych od odebrania oświadczenia przez Prowadzącego
Dystrybucję.
Art. 48
[Prawo akumulacji]
§ 1. Podstawę ustalenia stawki opłaty manipulacyjnej stanowi suma dwóch wartości: wartości
dokonywanej wpłaty oraz wartości wszystkich Jednostek Uczestnictwa, liczonych po
maksymalnej cenie w ofercie publicznej, należących do Uczestnika w Funduszu lub w
Funduszach Pioneer wskazanych przez Towarzystwo w ogłoszeniu publikowanym w sposób
określony w art. 56 § 2 i udostępnianym przez Prowadzących Dystrybucję (prawo akumulacji
wpłat).
§ 2. Obliczanie wartości Jednostek Uczestnictwa posiadanych już przez Uczestnika następuje w
Dniu Wyceny nowo nabywanych Jednostek Uczestnictwa.
Art. 49
[Reinwestycja]
§ 1. Z zastrzeżeniem § 2, wolne od opłaty manipulacyjnej jest jednorazowe nabycie Jednostek
Uczestnictwa do wysokości kwoty, otrzymanej za dokonane uprzednio jednorazowe odkupienie
Jednostek Uczestnictwa (prawo do reinwestycji).
§ 2. Zwolnienie, o którym mowa w § 1, przysługuje jeden raz w roku kalendarzowym i pod
warunkiem, że okres pomiędzy Dniem Wyceny, w którym odkupiono uprzednio nabyte Jednostki
Uczestnictwa a dniem złożenia zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa nie przekracza 90 dni
kalendarzowych.
§ 3. Korzystanie z prawa do reinwestycji jest uzależnione od złożenia przez uprawnionego
oświadczenia w tym przedmiocie.
Art. 50
[Konwersja]
§ 1. Z zastrzeżeniem poniższych paragrafów, Jednostki Uczestnictwa mogą być przedmiotem
konwersji, w wyniku której nabycie Jednostek Uczestnictwa w Funduszu oraz odkupienie
jednostek uczestnictwa w innym Funduszu Pioneer, następuje na podstawie jednego zlecenia.
§ 2. Dzień Wyceny Jednostek Uczestnictwa nabywanych w wyniku konwersji jest Dniem
Wyceny odkupywanych Jednostek Uczestnictwa. Przepis art. 32 stosuje się odpowiednio.
§ 4. Konwersja Jednostek Uczestnictwa jest zwolniona z części lub całości opłaty
manipulacyjnej na następujących zasadach:
1) W przypadku, gdy konwersja następuje do funduszu docelowego o wyższej stawce opłaty
manipulacyjnej, stosowana jest wyrównująca opłata manipulacyjna będąca różnicą
wysokości stawki opłaty manipulacyjnej stosowanej w funduszu docelowym i w funduszu
źródłowym.
2) W przypadku, gdy konwersja następuje do funduszu docelowego o niższej lub równej
stawce opłaty manipulacyjnej, opłata manipulacyjna nie jest pobierana.
§ 5. O możliwości dokonywania konwersji do Funduszu, jak i z Funduszu, Fundusz ogłosi w
sposób określony w art. 56 § 2 oraz udostępni odpowiednią informację u Prowadzących
Dystrybucję.
Art. 51
[Reklamacje]
§ 1. Wszelkie reklamacje związane z uczestnictwem w Funduszu mogą być składane osobiście
lub pisemnie u Prowadzących Dystrybucję oraz telefonicznie lub pisemnie w Towarzystwie.
§ 2. Towarzystwo udziela odpowiedzi na reklamacje w terminie 14 dni od jej otrzymania. W
przypadkach szczególnie zawiłych termin powyższy może ulec wydłużeniu.
- 33 -
§ 3. Reklamacje wynikające z treści danych uwidocznionych w zleceniu lub potwierdzeniu
dokonania czynności powinny być składane w terminie 90 dni od daty wystawienia potwierdzenia
dokonania czynności.
Art. 52
[Wyspecjalizowane programy inwestycyjne]
§ 1. Fundusz może oferować Uczestnikom udział w wyspecjalizowanych programach
inwestycyjnych, których celem jest realizowanie, w ramach Funduszu, szczególnego rodzaju
potrzeb i dodatkowych celów inwestycyjnych Uczestników.
§ 2. Uczestnik przystępuje do wyspecjalizowanego programu inwestycyjnego poprzez zawarcie
odrębnej umowy z Funduszem. Fundusz udostępnia każdemu Uczestnikowi składającemu
deklarację uczestnictwa w wybranym programie warunki uczestnictwa, które w szczególności
określają wysokość, częstotliwość, minimalny okres wpłat warunkujących udział w programie,
oraz zasady ponoszenia opłat, w tym opłat za wpis do rejestru Uczestników i odkupienie
Jednostek Uczestnictwa pobierane obok opłaty manipulacyjnej, o której mowa w art. 30 § 1.
Opłaty dodatkowe, o których mowa w zdaniu poprzednim są opłatami w rozumieniu Art. 26 ust.
6 Ustawy i nie mogą przewyższać każdorazowo wartości wpłaty w wybranym programie i
wartości dokonywanej wypłaty z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa.
§ 3. Warunki uczestnictwa w wyspecjalizowanych programach inwestycyjnych będących
pracowniczymi programami emerytalnymi określa pracownicza umowa emerytalna oraz umowa
o wnoszenie składek uczestników do funduszu inwestycyjnego.
§ 4. Postanowienia umów, o których mowa w § 2, mają charakter przepisów dodatkowych w
stosunku do Statutu Funduszu i nie mogą ograniczać jego postanowień, z zastrzeżeniem
szczególnych praw Uczestników Funduszu, określonych w rozdziale VI Statutu. Po zawarciu
umowy zmiana jej warunków nie może nastąpić na niekorzyść Uczestnika.
Art. 53
[Dodatkowe świadczenie]
§ 1. Fundusz może zawrzeć z Uczestnikiem Funduszu, który zamierza w dłuższym okresie
inwestować znaczne środki w Jednostki Uczestnictwa Funduszu, umowę przyznającą
Uczestnikowi prawo do dodatkowego świadczenia realizowanego zgodnie z § 3 („Świadczenie”)
oraz określającą wysokość i terminy realizacji Świadczenia, szczegółowe warunki inwestowania
przez Uczestnika znacznych środków w Jednostki Uczestnictwa Funduszu oraz długość okresu
rozliczeniowego („Umowa”).
§ 2. Uprawnionym do otrzymania Świadczenia od Funduszu jest Uczestnik Funduszu, który
zawarł Umowę i w okresie rozliczeniowym określonym w Umowie posiadał taką liczbę Jednostek
Uczestnictwa Funduszu lub Funduszach Pioneer, że średnia Wartość Aktywów Netto
przypadających na posiadane przez niego Jednostki Uczestnictwa Funduszu lub Funduszach
Pioneer w tym okresie rozliczeniowym była nie mniejsza niż 5 000 000 (pięć milionów) złotych.
§ 3. Spełnienie Świadczenia przez Towarzystwo działające w imieniu Funduszu następuje
poprzez nabycie na rzecz Uczestnika Funduszu spełniającego warunki, o których mowa w § 2,
Jednostek Uczestnictwa Funduszu za kwotę Świadczenia w wysokości ustalonej w Umowie, po
cenie zbycia Jednostki Uczestnictwa obowiązującej w dniu spełnienia Świadczenia wskazanym w
Umowie.
§ 4. Świadczenie jest realizowane z rezerwy tworzonej na pokrycie wynagrodzenia
Towarzystwa, o którym mowa w art. 18 § 3, przed terminem jego wypłaty.
§ 5. Świadczenie ustalane będzie jako, określona procentowo, część wynagrodzenia
Towarzystwa, o którym mowa w Art. 18 § 3, naliczonego od Wartości Aktywów Netto Funduszu
przypadających na posiadane przez Uczestnika Funduszu, o którym mowa w § 2, Jednostki
Uczestnictwa i zależeć będzie od średniej Wartości Aktywów Netto przypadających na posiadane
przez danego Uczestnika Funduszu Jednostki Uczestnictwa w okresie rozliczeniowym
wskazanym w Umowie oraz długości tego okresu rozliczeniowego. Szczegółowe zasady
- 34 -
obliczania wysokości Świadczenia są określane przez Zarząd Towarzystwa i udostępniane przez
Towarzystwo.
Rozdział VII
Obowiązki informacyjne
Art. 54
[Obowiązki informacyjne]
§ 1. Przy zbywaniu Jednostek Uczestnictwa Fundusz udostępnia roczne i półroczne
sprawozdania finansowe oraz prospekt informacyjny funduszu.
§ 2. Fundusz jest obowiązany doręczyć Uczestnikowi Funduszu, na jego żądanie, roczne i
półroczne sprawozdania finansowe oraz prospekt informacyjny.
Art. 55
[Obowiązki publikacyjne]
Fundusz publikuje sprawozdania finansowe Funduszu dwa razy w roku w sposób określony
przepisami prawa.
Art. 56
[Ogłoszenia Funduszu]
§ 1. W dzienniku Gazeta Wyborcza Fundusz ogłasza:
1) skrót prospektu informacyjnego,
2) zmiany Statutu wraz z informacją o terminie wejścia w życie tych zmian.
§ 2. Pozostałe informacje związane z uczestnictwem w Funduszu, w tym w szczególności:
1) Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa,
2) ceny zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa,
Fundusz ogłasza, niezwłocznie po ich ustaleniu, w Internecie na stronie:
http://www.pioneer.com.pl.
§ 3. W przypadku, gdyby dziennik „Gazeta Wyborcza” przestał być wydawany, do czasu
dokonania zmiany statutu w zakresie wskazania nowego pisma przeznaczonego do ogłoszeń
Funduszy, ogłoszenia, o których mowa w § 1. , będą publikowane w dzienniku
„Rzeczpospolita”.
Rozdział VIII
Rozwiązanie Funduszu
Art. 57
[Przyczyny rozwiązania Funduszu]
§ 1. 1. Fundusz ulega rozwiązaniu, z zastrzeżeniem pkt 2, jeżeli:
1)
zarządzanie funduszem nie zostało przejęte przez inne towarzystwo w terminie
trzech miesięcy od dnia wydania decyzji o cofnięciu zezwolenia na działalność Towarzystwa
lub od dnia wygaśnięcia tego zezwolenia,
2) depozytariusz zaprzestał wykonywania swoich obowiązków i nie zawarto z innym
depozytariuszem umowy o prowadzenie rejestru,
3) wartość aktywów netto Funduszu spadła poniżej 2 000 000 zł.
2. Fundusz nie ulega rozwiązaniu, jeżeli na wniosek Towarzystwa złożony w terminie 7 dni od
dnia wystąpienia zdarzenia, o którym mowa w pkt. 1 ppkt 3, Komisja udzieli zgody na połączenie
Funduszu z innym funduszem inwestycyjnym.
3. Rozwiązanie Funduszu następuje po przeprowadzeniu likwidacji. Z dniem rozpoczęcia
likwidacji Fundusz nie może zbywać Jednostek Uczestnictwa.
§ 2. Informacje o przesłankach rozwiązania Funduszu Towarzystwo niezwłocznie publikuje w
dzienniku określonym w art. 56.
- 35 -
Rozdział IX
Przepisy przejściowe i końcowe
Art. 58
[Siła wyższa]
Towarzystwo nie będzie ponosić odpowiedzialności za niewykonanie lub nienależyte wykonanie
postanowień niniejszego statutu, które nastąpiło wskutek siły wyższej w postaci katastrofalnych
zjawisk przyrody, nadzwyczajnych zaburzeń życia zbiorowego (działania wojenne, zamieszki
wewnętrzne, niezgodne z prawem strajki) czy też innych nadzwyczajnych zdarzeń zewnętrznych,
których nie można było przewidzieć, a nawet gdyby się je przewidziało - którym nie można było
zapobiec pomimo zachowania należytej staranności.
Rozdział IV
Dane o Depozytariuszu
1.
Firma, siedziba i adres Depozytariusza wraz z numerami telekomunikacyjnymi
1.1. Firma: Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, Bank używa skrótu firmy: Bank Pekao
S.A. lub Bank Polska Kasa Opieki S.A.,
1.2. Siedziba: Warszawa,
1.3. Adres: ul. Grzybowska 53/57, 00-950 Warszawa,
1.4. Dane telekomunikacyjne: telefon: (22) 656 00 00, faks: (22) 656 00 04,
Internet: www.pekao.com.pl, E-mail: [email protected]
2.
Data powstania Depozytariusza
Bank Polska Kasa Opieki S.A. został utworzony w 1929 roku.
3.
Informacja o tym, czy Depozytariusz jest spółką publiczną
Bank Pekao S.A. jest spółką publiczną w rozumieniu art. 4 pkt 9 Prawa o publicznym obrocie.
4.
Informacja o kapitałach własnych Depozytariusza
Wysokość kapitałów własnych Banku Pekao S.A. na dzień 31.03.2003 roku wynosiła:
7 335 900 tys. zł.
5.
Informacja o akcjonariuszach Depozytariusza posiadających co najmniej 5%
ogólnej liczby głosów wraz z podaniem liczby głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy (dane na dzień 31.03.2003 r.)
Nazwa Akcjonariusza
UniCredito Italiano S.p.A.
Cap 16121 Genua, Via Dante 1,
Włochy
EBOiR
One Exange Square,
London EC2A 2JN, UK
6.
Liczba
głosów na WZA
Udział w kapitale
zakładowym i ogólnej
liczbie głosów na WZA
88 121 725
53,17%
10 985 803
6,63%
Informacja o podmiotach dominujących w stosunku do Depozytariusza
- 36 -
Podmiotem dominującym w stosunku do Depozytariusza, w rozumieniu art. 4 pkt 16 Prawa
o publicznym obrocie, jest Unicredito Italiano S.p.A, Włochy, Cap 16121 Genua, Via Dante
1, który posiada większość tj. 88 121 725 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
(53,17%).
7.
Zakres obowiązków Depozytariusza wobec Funduszu
7.1. Do obowiązków Depozytariusza należy przyjmowanie i bezpieczne przechowywanie
papierów wartościowych Funduszu z zachowaniem przepisów prawa, a w szczególności
przepisów Ustawy.
7.2. W zakresie przechowywania aktywów Funduszu Depozytariusz ma obowiązek:
7.2.1.
7.2.2.
7.2.3.
7.2.4.
7.2.5.
7.2.6.
8.
8.1.
8.2.
8.3.
9.
Prowadzenia rejestru aktywów Funduszu.
Zapewnienia, aby odkupywanie Jednostek Uczestnictwa odbywało się zgodnie z
przepisami prawa i Statutem.
Zapewnienia, aby rozliczanie umów dotyczących aktywów Funduszu oraz rozliczanie
umów z Uczestnikami Funduszu następowało bez nieuzasadnionego opóźnienia oraz
kontrolowanie terminowości rozliczania umów z Uczestnikami.
Zapewnienia, aby wartość netto aktywów Funduszu i wartość Jednostki Uczestnictwa
była obliczana zgodnie z przepisami prawa i Statutem.
Zapewnienia, aby dochody Funduszu były wykorzystywane w sposób zgodny z
przepisami prawa i Statutem.
Wykonywania poleceń Funduszu, chyba że są sprzeczne z prawem lub Statutem.
Zakres obowiązków Depozytariusza wobec Uczestników Funduszu
Depozytariusz jest zobowiązany do występowania w imieniu Uczestników Funduszu z
powództwem przeciwko Towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem
lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego
reprezentacji.
Depozytariusz niezwłocznie powiadamia Komisję Papierów Wartościowych i Giełd,
że Fundusz działa z naruszeniem prawa lub nienależycie uwzględnia interes
Uczestników Funduszu.
Depozytariusz, na mocy Ustawy, jest likwidatorem Funduszu, chyba że Komisja
Papierów Wartościowych i Giełd wyznaczy innego likwidatora.
Uprawnienia Depozytariusza w zakresie reprezentowania interesów Uczestników
Funduszu wobec Towarzystwa
Depozytariusz w imieniu Uczestników Funduszu występuje z powództwem przeciwko
Towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem
obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji.
10.
Członek zarządu banku odpowiedzialny ze strony Depozytariusza za działalność w
zakresie pełnienia funkcji depozytariusza
Paulo Fiorentino – Wiceprezes Zarządu.
11.
Jednostka organizacyjna w strukturze Depozytariusza
wykonywania zadań związanych z funkcją depozytariusza
Departament Powierniczy Banku Pekao S.A.
Rozdział V
Dane o podmiotach obsługujących Fundusz
- 37 -
wyznaczona
do
1.
Dane o podmiocie
Transferowy)
prowadzącym
rejestr Uczestników
Funduszu
(Agent
1.1. Firma, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne oraz forma prawna Agenta
Transferowego
Pekao Financial Services Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, z siedzibą w Warszawie
przy ulicy Marynarskiej 19A, 02-674 Warszawa.
Telefon: (022) 640 09 01, faks: (022) 640 09 02
1.2. Wysokość kapitału własnego, w tym podstawowe składniki kapitału własnego na
koniec roku obrotowego
Składniki kapitału:
Kapitał podstawowy - 4 500 000,00 PLN
Kapitał zapasowy – 7 000 012,80 PLN
Kapitał własny - 10 700 767,67 PLN
Wynik finansowy roku obrotowego: zysk netto na 31.12.2002 r.: 4 750 197,77 PLN
1.3. Firma oraz siedziba akcjonariuszy lub udziałowców Agenta Transferowego, wraz
z podaniem liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy lub
zgromadzeniu wspólników, jeżeli akcjonariusz lub udziałowiec posiada co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na tym zgromadzeniu
Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Grzybowskiej 53/57, 00-950
Warszawa, który posiada 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników Pekao Financial
Services Sp. z o.o.
1.4. Firma i siedziba podmiotu dominującego wobec Agenta Transferowego, w
rozumieniu art. 4 pkt 16 Prawa o publicznym obrocie, ze wskazaniem cech tej
dominacji
Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Grzybowskiej 53/57, 00-950 Warszawa,
Cecha dominacji zgodnie z art. 4 pkt 16 Prawa o publicznym obrocie – posiada
bezpośrednio większość głosów w organach Spółki.
1.5. Zakres czynności realizowanych na rzecz Uczestników Funduszu przez Agenta
Transferowego
1.5.1.
1.5.2.
1.5.3.
1.5.4.
1.5.5.
1.5.6.
1.5.7.
1.5.8.
Otwieranie i prowadzenie rejestrów.
Zapewnienie sprawnego przepływu informacji o środkach finansowych wraz z
dokumentacją finansową otrzymanych z sieci dystrybucyjnej Funduszu do systemu
informatycznego administrującego rejestrami i rejestrami dystrybutorów.
Sprawdzanie zgodności dokumentacji finansowej z wartością wpłat inwestorów na
nabycie Jednostek Uczestnictwa.
Określeniu wartości opłat manipulacyjnych od dokonanych wpłat na nabycie
Jednostek Uczestnictwa, jak również wynagrodzeń należnych Prowadzącym
Dystrybucję i ich pracownikom.
Określenie kwot środków pieniężnych, które po odliczeniu opłat manipulacyjnych
podlegają zaksięgowaniu na odpowiednim rachunku Funduszu jako jego aktywa.
Wysyłanie Uczestnikom Funduszu potwierdzeń dokonanych czynności nabycia lub
odkupienia Jednostek Uczestnictwa.
Archiwizowanie dokumentacji finansowej.
Rejestrowanie transakcji w trybie i na zasadach przewidzianych instrukcją na podstawie
danych otrzymanych od Funduszy lub podmiotów działających w imieniu Funduszy.
- 38 -
2.
Dane o podmiotach, które pośredniczą w zbywaniu i odkupywaniu przez Fundusz
Jednostek Uczestnictwa
Firma, siedziba, adres i forma prawna podmiotu, podstawa prawna prowadzenia działalności
(data i numer decyzji KPWiG udzielającej zezwolenia na prowadzenie tej działalności) oraz
zakres świadczonych usług:
2.1. Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą
w Warszawie, ul. Marynarska 19 A, 02 674 Warszawa.
Zgodnie z Ustawą, Towarzystwo może prowadzić bezpośrednio dystrybucję Jednostek
Uczestnictwa Funduszu jako jego organ.
Towarzystwo świadczy usługi w zakresie:
- przyjmowania wpłat bezgotówkowych,
- przyjmowania zleceń telefonicznych i telefaksowych,
- przyjmowania od Uczestników innych oświadczeń woli związanych z uczestnictwem w
Funduszu,
- pośrednictwa w zawieraniu umów o składanie dyspozycji za pomocą telefonu i faksu.
Do dnia sporządzenia prospektu informacyjnego Funduszu, Towarzystwo nie zawarło umów z
innymi podmiotami pośredniczącymi w zbywaniu i odkupywaniu Jednostek Uczestnictwa.
2.2.
Miejsca, gdzie można uzyskać informacje o wszystkich punktach zbywających
i odkupujących Jednostki Uczestnictwa Funduszu:
-
pod numerem infolinii: 0-801 641 641
w Internecie: http://www.pioneer.com.pl
za pośrednictwem poczty elektronicznej: [email protected]
3.
Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleciło zarządzanie portfelem
inwestycyjnym Funduszu
3.1.
Firma, siedziba i adres podmiotu, któremu Towarzystwo zleciło zarządzanie
portfelem inwestycyjnym Funduszu:
Pioneer Pekao Investment Management Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie,
ul. Marynarska 19 A., 02-674 Warszawa.
3.2.
Data i numer decyzji Komisji Papierów Wartościowych i Giełd udzielającej
zezwolenia na prowadzenie działalności w zakresie zarządzania cudzym pakietem
papierów wartościowych na zlecenie:
Decyzja Komisji Papierów Wartościowych i Giełd z dnia 13 września 2000 r. nr KPWiG4027-12/2000.
3.3.
Zakres świadczonych usług na rzecz Funduszu:
Pioneer Pekao Investment Management S.A. zarządza całym portfelem papierów
wartościowych Funduszu na zlecenie.
3.4.
Doradcy inwestycyjni:
3.4.1.
3.4.2.
3.4.3.
3.4.4.
3.4.5.
Mariusz Adamiak, licencja doradcy inwestycyjnego nr 63,
Cezary Iwański, licencja doradcy inwestycyjnego nr 55,
Quoc Hung Le Tu, licencja doradcy inwestycyjnego nr 97,
Paweł Wilkowiecki, licencja doradcy inwestycyjnego nr 20,
Marcin Winnicki, licencja doradcy inwestycyjnego nr 195.
- 39 -
4.
Dane o podmiotach świadczących usługi polegające na doradztwie w zakresie
obrotu papierami wartościowymi
Nie dotyczy.
5.
Dane o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Funduszu
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, al. Armii Ludowej 14, 00-638
Warszawa. Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych pod numerem 144.
Rozdział VI
Informacje dodatkowe
1.
Miejsca, w których zostanie udostępniony prospekt oraz miejsca, w których
można uzyskać dodatkowe informacje o Funduszu
1.1.
Miejsca udostępnienia prospektu:
-
1.2.
Internet: http://www.pioneer.com.pl,
Siedziba Towarzystwa: ul Marynarska 19A, 02-674 Warszawa.
Wszelkie informacje na temat Funduszu dostępne są:
-
pod numerem infolinii: 0-801 641 641,
w Internecie: http://www.pioneer.com.pl,
za pośrednictwem poczty elektronicznej: [email protected]
DEFINICJE POJĘĆ I OBJAŚNIENIA SKRÓTÓW
W prospekcie użyto pojęć i objaśnień zdefiniowanych w art. 4 Statutu Pioneer Obligacji
Skarbowych Funduszu Inwestycyjnego Otwartego oraz następujących:
Komisja – Komisja Papierów Wartościowych i Giełd,
Ustawa – ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (t.j. Dz.U. z
2002 r. Nr 49, poz.448 z późn. zm.),
Prawo o publicznym obrocie – ustawa z dnia 21 sierpnia 1997 roku Prawo o
publicznym obrocie papierami wartościowymi (t.j. Dz.U. z 2002 r. Nr 49, poz.447 z
późn. zm.),
Pioneer PPTFI S.A. – Pioneer Pierwsze Polskie Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.,
Towarzystwo – Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.,
Rozporządzenie – Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie
prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego
funduszu inwestycyjnego otwartego, a także skrótu tego prospektu (Dz.U. Nr 77,
poz.817),
Statut – statut Pioneer Obligacji Skarbowych Funduszu Inwestycyjnego Otwartego,
Fundusz - Pioneer Obligacji Skarbowych Fundusz Inwestycyjny Otwarty.
- 40 -

PROSPEKT INFORMACYJNY PIONEER OBLIGACJI

Transkrypt

Podobne dokumenty

Warszawa, dnia 11 kwietnia 2005 roku

Pioneer CD-SR100

Raport bieżący nr 7 – wprowadzenie do obrotu PDA

Nowy Demo-Car Pioneer!

Pioneer DDJ-SZ

Lista klientów językowych - ACT Advanced Corporate Training

Komunikat GPW Pep

Życiorys DANE OSOBOWE: Imię i nazwisko

Raport bieżący nr 16/2007 z dnia 5 lutego 2007