STATUT Skarbiec Dochodowych Nieruchomości Fundusz

Transkrypt

STATUT
Skarbiec Dochodowych Nieruchomości Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
Aktywów Niepublicznych
Rozdział I.
Postanowienia ogólne
§ 1 Fundusz
1.
Fundusz jest osobą prawną i działa pod nazwą Skarbiec Dochodowych Nieruchomości Fundusz Inwestycyjny
Zamknięty Aktywów Niepublicznych, zwany dalej „Funduszem”.
2.
Fundusz jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym utworzonym i działającym na zasadach określonych w przepisach
ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych, zwanej dalej “Ustawą” oraz w niniejszym Statucie,
nadanym przez SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna. Fundusz jest funduszem
inwestycyjnym zamkniętym, który nie jest publicznym funduszem inwestycyjnym zamkniętym, emitującym wyłącznie
Certyfikaty, które nie będą oferowane w drodze oferty publicznej ani dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, ani
wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu.
3.
Fundusz jest zorganizowany i działa na zasadach określonych w przepisach Ustawy oraz w niniejszym Statucie,
nadanym przez SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna.
4.
Siedzibą i adresem Funduszu jest siedziba i adres SKARBIEC Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna.
5.
W kwestiach nieuregulowanych w Statucie stosuje się przepisy Ustawy i kodeksu cywilnego.
§ 2 Czas trwania Funduszu
Fundusz został utworzony na czas określony, od dnia jego zarejestrowania w rejestrze funduszy inwestycyjnych do dnia
rozpoczęcia jego likwidacji, która rozpocznie się 7 lat po zarejestrowaniu Funduszu.
§ 3 Definicje i skróty
W Statucie Funduszu użyto następujących definicji i określeń skrótowych:
1)
Aktywa Funduszu - mienie Funduszu obejmujące środki z tytułu wpłat Uczestników Funduszu, prawa nabyte oraz
pożytki z tych praw,
2)
Aktywa Netto Funduszu - Aktywa Funduszu pomniejszone o zobowiązania Funduszu,
3)
Aktywa Płynne - część aktywów Funduszu, na którą składają się instrumenty rynku pieniężnego w rozumieniu
Ustawy, papiery wartościowe emitowane, poręczone lub gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank
Polskie zbywalne bez ograniczeń oraz płynne (możliwe do zbycia w każdym czasie), a także środki pieniężne i
depozyty bankowe,
4)
Aktywa Niepłynne - Aktywa Funduszu, obejmujące lokaty w prawa własności nieruchomości oraz prawa
użytkowania wieczystego wraz z przedmiotami i urządzeniami, w tym urządzeniami infrastruktury technicznej,
potrzebnymi do korzystania z nieruchomości zgodnie z ich społeczno-gospodarczym przeznaczeniem oraz
niezbędnymi do zachowania nieruchomości w stanie niepogorszonym lub zwiększającymi ich wartość,
5)
Aktywny Rynek - rynek spełniający łącznie następujące kryteria: instrumenty, będące przedmiotem obrotu są
jednorodne, zazwyczaj w każdym czasie występują zainteresowani nabywcy i sprzedawcy, ceny są podawane do
publicznej wiadomości,
6)
Certyfikaty Inwestycyjne, Certyfikaty - emitowane przez Fundusz papiery wartościowe nieposiadające formy
dokumentu, które nie są oferowane w drodze oferty publicznej ani dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym,
ani wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu w rozumieniu Ustawy,
str. 1
STATUT
6a) Dochód do Wypłaty - nie mniej niż 50% sumy przychodów z lokat netto Funduszu, aktualna wartość procentowa
przychodów z lokat netto Funduszu zaliczanych do Dochodu do Wypłaty będzie publikowana przez Towarzystwo
na stronie internetowej Towarzystwa.
6b) Dochód - przychody z lokat netto Funduszu lub zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat,
7)
Depozytariusz - mBANK S.A. z siedzibą w Warszawie, przechowujący Aktywa Funduszu na podstawie łączącej go
z Funduszem umowy o prowadzenie rejestru aktywów Funduszu,
7a) Dzień Akumulacji - ostatni dzień danego Okresu Akumulacji,
8)
Dzień Wyceny - Dzień Wyceny Aktywów Funduszu, ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu i ustalenia
Wartości Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny,
9)
Dzień roboczy - każdy dzień od poniedziałku do piątku, z wyłączeniem dni ustawowo wolnych od pracy,
10) Efektywna stopa procentowa - stopa, przy zastosowaniu której następuje zdyskontowanie do bieżącej wartości
związanych ze składnikiem lokat lub zobowiązań Funduszu przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych w
okresie do terminu zapadalności lub wymagalności, a w przypadku składników o zmiennej stopie procentowej – do
najbliższego terminu oszacowania przez rynek poziomu odniesienia, stanowiąca wewnętrzną stopę zwrotu
składnika Aktywów lub zobowiązania w danym okresie,
11) Ewidencja Uczestników - ewidencja Uczestników Funduszu prowadzona przez Towarzystwo.
12) GPW - Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.,
13) Instrumenty Rynku Pieniężnego - papiery wartościowe lub prawa majątkowe, o których mowa w art. 2 pkt 21
Ustawy,
14) Komisja - Komisja Nadzoru Finansowego,
14a) Okres Akumulacji - sześciomiesięczny okres, w którym następuje akumulacja środków z tytułu naliczonego
Dochodu do Wypłaty,
15) Projekt inwestycyjny - przedsięwzięcie i działania inwestycyjne mogące obejmować w szczególności nabycie
nieruchomości, wynajem jej lub zbycie nieruchomości bezpośrednio przez Fundusz lub nabycie przez Fundusz
Aktywów Niepłynnych lub obciążenie jakichkolwiek składników Aktywów Niepłynnych. Projekt Inwestycyjny nie
może dotyczyć instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym,
16) Sąd Rejestrowy - Sąd Okręgowy w Warszawie, prowadzący rejestr funduszy inwestycyjnych,
17) Statut - statut Skarbiec Dochodowych Nieruchomości
Niepublicznych,
Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów
18) Towarzystwo - SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie przy
ul. Nowogrodzkiej 47a,
19) Uczestnik Funduszu - osoba fizyczna, prawna i jednostka organizacyjna nie posiadająca osobowości prawnej
wskazana w Ewidencji Uczestników Funduszu jako posiadacz przynajmniej jednego Certyfikatu Inwestycyjnego,
20) Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny - wartość Aktywów Netto Funduszu w Dniu Wyceny podzielona
przez liczbę wszystkich wyemitowanych Certyfikatów Inwestycyjnych,
21) Warunki Emisji - dokument określający warunki emisji Certyfikatów Inwestycyjnych,
22) Rada Inwestorów, Rada - organ kontrolny Funduszu posiadający uprawnienia określone w Statucie, działający
zgodnie z postanowieniami Ustawy i Statutu.
str. 2
STATUT
Rozdział II.
Organy Funduszu
§ 4 Organy Funduszu
Organami Funduszu są Towarzystwo oraz Rada Inwestorów.
§ 5 Towarzystwo
1.
Towarzystwo zarządza odpłatnie Funduszem i reprezentuje go w stosunkach z osobami trzecimi.
2.
Do składania oświadczeń woli w imieniu Funduszu upoważnieni są dwaj członkowie zarządu Towarzystwa działający
łącznie oraz członek zarządu Towarzystwa działający łącznie z prokurentem.
3.
Rada Nadzorcza Towarzystwa dokonuje wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, który
będzie badać sprawozdania finansowe Funduszu.
§ 6 Rada Inwestorów
1.
W Funduszu działa Rada Inwestorów, jako organ kontrolny.
2.
Tryb działania Rady Inwestorów określa Statut oraz regulamin przyjęty przez Radę.
3.
Członkiem Rady Inwestorów może być wyłącznie Uczestnik reprezentujący ponad 5% ogólnej liczby Certyfikatów
Inwestycyjnych w Funduszu, który wyraził pisemną zgodę na udział w Radzie oraz dokonał blokady Certyfikatów
Inwestycyjnych w liczbie stanowiącej ponad 5 % ogólnej liczby Certyfikatów w ewidencji uczestników.
4.
Rada Inwestorów rozpoczyna działalność, gdy co najmniej trzech Uczestników spełni warunki, o których mowa w ust. 3.
5.
Członkostwo w Radzie Inwestorów ustaje z dniem złożenia przez członka Rady rezygnacji lub z dniem odwołania
blokady, o której mowa w ust. 3.
6.
Rada Inwestorów zawiesza działalność w przypadku, gdy mniej niż trzech członków Rady spełnia warunki, o których
mowa w ust. 3.
7.
Rada Inwestorów wznawia działalność, gdy co najmniej trzech Uczestników spełni warunki, o których mowa w ust. 3.
§ 7 Uprawnienia Rady Inwestorów
1.
Rada Inwestorów kontroluje realizację celu inwestycyjnego Funduszu i polityki inwestycyjnej oraz przestrzeganie
ograniczeń inwestycyjnych. W tym celu członkowie Rady Inwestorów mogą przeglądać księgi i dokumenty funduszu
oraz żądać wyjaśnień od Towarzystwa.
2.
W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości w realizowaniu celu inwestycyjnego, polityki inwestycyjnej lub
przestrzeganiu ograniczeń inwestycyjnych, Rada Inwestorów wzywa Towarzystwo do niezwłocznego usunięcia
nieprawidłowości oraz zawiadamia o nich Komisję.
3.
Rada Inwestorów może postanowić o rozwiązaniu Funduszu. Uchwała o rozwiązaniu Funduszu jest podjęta, jeżeli głosy
za rozwiązaniem funduszu oddali uczestnicy reprezentujący łącznie co najmniej 2/3 ogólnej liczby Certyfikatów
Inwestycyjnych.
str. 3
STATUT
§ 8 Tryb działania Rady Inwestorów
1.
Uprawnienia i obowiązki wynikające z członkostwa w Radzie Inwestorów Uczestnik wykonuje osobiście, a w przypadku
Uczestników niebędących osobami fizycznymi - przez osoby uprawnione do reprezentacji Uczestnika.
2.
Każdy Certyfikat Inwestycyjny objęty blokadą daje prawo do jednego głosu w Radzie.
3.
Uchwały Rady Inwestorów zapadają zwykłą większością głosów. W przypadku równej liczby głosów oddanych za i
przeciw uchwale, rozstrzygający jest głos przewodniczącego Rady.
4.
Przewodniczącym Rady Inwestorów jest osoba fizyczna będąca członkiem Rady albo osoba do reprezentowania go
uprawniona, reprezentująca największą spośród wszystkich członków Rady liczbę Certyfikatów Inwestycyjnych w
ogólnej liczbie wyemitowanych Certyfikatów. W przypadku, gdy co najmniej dwie osoby spełniają warunek określony w
zdaniu poprzednim, przewodniczącego Rady wybiera Towarzystwo.
5.
Na pierwszym posiedzeniu Rada Inwestorów uchwala regulamin działania Rady Inwestorów.
6.
Uczestnik zamierzający uczestniczyć w Radzie Inwestorów informuje o tym Towarzystwo w formie pisemnej i
przekazuje dokument zawierający jego zgodę na uczestnictwo w Radzie Inwestorów oraz wniosek o dokonanie blokady
Certyfikatów, o której mowa w § 6 ust. 3.
7.
Posiedzenie Rady Inwestorów może zwołać każdy członek Rady Inwestorów lub Towarzystwo.
8.
Posiedzenie Rady Inwestorów odbywa się w siedzibie Funduszu.
9.
Posiedzenie Rady Inwestorów odbywa się, jeżeli bierze w nim udział co najmniej trzech członków Rady Inwestorów.
Rozdział III.
Depozytariusz. Przechowywanie Aktywów Funduszu
§ 9 Firma, siedziba i adres Depozytariusza
1.
Depozytariuszem przechowującym Aktywa Funduszu na podstawie umowy o prowadzenie rejestru aktywów Funduszu
jest mBANK S.A., z siedzibą w Warszawie, ul. Senatorska 18.
2.
Depozytariusz działa, niezależnie od Towarzystwa, w interesie Uczestników Funduszu.
3.
Depozytariusz może zawierać umowy dotyczące przechowywania Aktywów Funduszu również z bankami lub
instytucjami finansowymi, które mają siedzibę poza obszarem Rzeczypospolitej Polskiej.
4.
Fundusz może zawierać umowy z Depozytariuszem.
Rozdział IV.
Wpłaty do Funduszu. Termin i warunki dokonywania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne.
§ 10 Wysokość wpłat do Funduszu
1.
Wpłaty do Funduszu są zbierane w drodze zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne pierwszej emisji.
2.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach pierwszej emisji nie może być niższa niż 30 000 zł oraz wyższa niż 2 000 000
zł.
str. 4
STATUT
§ 11 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych
1.
Przedmiotem zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne pierwszej emisji będzie nie mniej niż 300 i nie więcej niż 20 000
Certyfikatów serii A.
2.
Zapis na Certyfikaty może obejmować minimalnie 1 Certyfikat i maksymalnie wszystkie oferowane Certyfikaty. W
przypadku, gdy zapis opiewa na większą niż maksymalna liczbę Certyfikatów, przyjmuje się, że zapis został złożony na
maksymalną liczbę Certyfikatów.
3.
Cena emisyjna jednego Certyfikatu Inwestycyjnego w ramach pierwszej emisji będzie wynosić 100 zł.
4.
Certyfikaty Inwestycyjne są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
zatwierdzenia prospektu emisyjnego lub memorandum informacyjnego zgodnie z przepisami rozdziału 2 Ustawy o
ofercie publicznej albo udostępnienia memorandum informacyjnego do wiadomości w trybie art. 39 ust. 1 Ustawy o
ofercie publicznej i które nie podlegają dopuszczeniu do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzeniu do
alternatywnego systemu obrotu.
5.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych skierowane,
do mniej niż 150, imiennie wskazanych osób oraz zostanie przeprowadzona w sposób, który nie będzie powodować
uznania proponowania nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych za ofertę publiczną, w tym w szczególności proponowanie
nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych odbywać będzie się bez wykorzystania środków masowego przekazu. Oferowanie
Certyfikatów w każdym przypadku nie będzie ofertą publiczną w rozumieniu art. 3 ust. 3 Ustawy o ofercie publicznej i
warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych.
§ 12 Osoby uprawnione do zapisywania się na Certyfikaty Inwestycyjne
Uprawnionymi do złożenia zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne będą osoby fizyczne, osoby prawne i jednostki organizacyjne
nieposiadające osobowości prawnej, które są podmiotami innymi niż osoby amerykańskie rozumiane jako osoby, które są
obywatelem (z urodzenia lub naturalizowanym) lub rezydentem (posiadaczem Karty Stałego Pobytu) Stanów Zjednoczonych
lub są spółką osobową, osobą prawną, spółką z ograniczoną odpowiedzialnością lub podobnym podmiotem założonym lub
utworzonym zgodnie z prawem Stanów Zjednoczonych. Propozycja nabycia wskazywać będzie maksymalną liczbę
Certyfikatów Inwestycyjnych, na którą będzie mogła złożyć zapis osoba, do której kierowana będzie propozycja nabycia.
Osoby uprawnione mogą złożyć zapis za pośrednictwem pełnomocnika.
§ 13 Termin przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne
1.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne będą trwały w dniu 30 maja 2014 r.
2.
Przyjmowanie wpłat tytułem zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne będzie trwało w okresie przyjmowania zapisów.
3.
Towarzystwo może zmienić termin rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne nie później niż przed
dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów. Towarzystwo może zmienić termin zakończenia przyjmowania zapisów na
Certyfikaty Inwestycyjne nie później niż przed dniem zakończenia przyjmowania zapisów. O zmianie terminów
przeprowadzania zapisów Towarzystwo poinformuje niezwłocznie po podjęciu decyzji w tym przedmiocie, nie później
jednak niż w terminie 24 godzin od chwili jej podjęcia i nie później niż na jeden dzień przed terminem, który ma ulec
zmianie. Informacja o zmianie terminów przeprowadzania zapisów przekazana zostanie osobom, do których
Towarzystwo skierowało imienną propozycję nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych.
§ 14 Zasady dokonywania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne
1.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne będą prowadzone bezpośrednio przez Towarzystwo.
str. 5
STATUT
2.
Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne pierwszej emisji dokonywane będą wyłącznie w formie pieniężnej na wskazany
przez Towarzystwo wydzielony rachunek bankowy Towarzystwa prowadzony przez Depozytariusza.
3.
Osoba zapisująca się na Certyfikaty Inwestycyjne jest obowiązana do całkowitego opłacenia Certyfikatów
Inwestycyjnych w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty.
4.
Osoba zapisująca się na Certyfikaty Inwestycyjne powinna złożyć w miejscu dokonywania zapisu wypełniony w trzech
egzemplarzach formularz zapisu, zawierający w szczególności oświadczenie tej osoby, w którym stwierdza, że:
1)
zapoznała się z treścią Warunków Emisji oraz zaakceptowała treść Statutu,
2)
wyraża zgodę na nieprzydzielenie Certyfikatów Inwestycyjnych zgodnie z art. 18 i 19,
5.
Wszelkie konsekwencje wynikające z niewłaściwego lub niepełnego wypełnienia formularza zapisu na Certyfikaty
Inwestycyjne ponosi osoba zapisująca się.
6.
Dla ważności zapisu na Certyfikaty Inwestycyjne wymagane jest złożenie właściwie i w pełni wypełnionego formularza
zapisu oraz dokonanie wpłaty zgodnie z zasadami opisanymi w art. 16.
7.
Zapis na Certyfikaty Inwestycyjne jest bezwarunkowy, nieodwołalny i nie może zawierać jakichkolwiek zastrzeżeń oraz
wiąże osobę zapisującą się na Certyfikat Inwestycyjny od dnia dokonania zapisu do dnia przydziału Certyfikatów przez
Fundusz.
§ 15 Pełnomocnictwo
1.
Czynności związane z dokonywaniem zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne mogą być wykonywane osobiście przez
osobę zapisującą się lub przez pełnomocnika.
2.
Pełnomocnikiem może być osoba fizyczna posiadająca pełną zdolność do czynności prawnych lub osoba prawna.
3.
Liczba pełnomocnictw nie jest ograniczona.
4.
Pełnomocnictwo winno być udzielone w formie pisemnej, z podpisem poświadczonym notarialnie. Pełnomocnictwo
może zostać sporządzone również w formie pisemnej (bez konieczności poświadczenia podpisu notarialnie) lecz
jedynie w przypadku, gdy forma taka zostanie zaakceptowana przez Towarzystwo. Aby stwierdzić, czy istnieje
możliwość akceptacji pełnomocnictwa sporządzonego w formie pisemnej (bez potwierdzenia notarialnego), osoba
zapisująca się na Certyfikaty powinna skontaktować się bezpośrednio z Towarzystwem
5.
Pełnomocnictwo musi zawierać następujące dane o osobie pełnomocnika i osobie zapisującej się na Certyfikaty
Inwestycyjne:
6.
1)
dla osób fizycznych: imię i nazwisko, adres i numer PESEL albo numer dowodu osobistego lub paszportu,
2)
dla osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej: nazwę, siedzibę,
adres, REGON (lub inny numer identyfikacyjny).
Pełnomocnictwo udzielane i odwoływane poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej :
1)
nie wymaga potwierdzenia jeśli zostało sporządzone w kraju, z którym Polska zawarła dwustronną umowę
całkowicie znoszącą wymóg uwierzytelniania dokumentów ,
2)
wymaga potwierdzenia klauzulą apostille, jeśli zostało sporządzone w państwie będącym sygnatariuszem
Konwencji znoszącej wymóg legalizacji zagranicznych dokumentów urzędowych, sporządzonej w Hadze dnia 5
października 1961 r.,
3)
wymaga potwierdzenia przez polski urząd konsularny jeśli zostało sporządzone w kraju innym niż wymienione w
pkt 1) i 2).
str. 6
STATUT
7.
Pełnomocnictwo w języku obcym winno być zaopatrzone w tłumaczenie na język polski dokonane przez tłumacza
przysięgłego.
8.
Pełnomocnik obowiązany jest do pozostawienia w miejscu przyjmowania zapisów dokumentu pełnomocnictwa lub jego
kopii.
9.
Nie są przyjmowane pełnomocnictwa umocowujące pełnomocnika do udzielania dalszych pełnomocnictw.
§ 16 Płatność za Certyfikaty Inwestycyjne
1.
Wpłata na Certyfikaty Inwestycyjne powinna zostać dokonana w walucie polskiej, nie później niż w ostatnim dniu
przyjmowania zapisów na Certyfikaty. Wpłat na Certyfikaty Inwestycyjne można dokonywać wyłącznie w formie
przelewu bankowego.
2.
Łączna kwota dokonanej wpłaty powinna być równa iloczynowi liczby Certyfikatów, na które dokonano zapisu i ceny
emisyjnej Certyfikatu.
3.
Towarzystwo nie pobiera opłaty manipulacyjnej za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii A.
4.
Nie dokonanie wpłaty w oznaczonym terminie lub nie dokonanie pełnej wpłaty skutkuje nieważnością złożonego zapisu
na Certyfikaty. Przez nie dokonanie pełnej wpłaty rozumie się nie dokonanie wpłaty lub dokonanie wpłaty w wysokości
niższej niż wskazana w ust. 2.
5.
Za termin dokonania wpłaty do Funduszu przyjmuje się dzień wpływu pełnej kwoty środków na wydzielony rachunek
Towarzystwa prowadzony przez Depozytariusza.
6.
Osoba zapisująca się na Certyfikaty Inwestycyjne otrzyma pisemne potwierdzenie wpłaty.
§ 17 Zasady gromadzenia wpłat do Funduszu
1.
Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne pierwszej emisji są gromadzone przez Towarzystwo na wydzielonym rachunku u
Depozytariusza.
2.
Przed zarejestrowaniem Funduszu Towarzystwo nie może rozporządzać wpłatami do Funduszu, ani kwotami z tytułu
oprocentowania tych wpłat lub pożytkami, jakie te wpłaty przynoszą.
3.
Odsetki od wpłat do Funduszu naliczone przez Depozytariusza przed przydzieleniem Certyfikatów Inwestycyjnych
powiększają Aktywa Funduszu.
§ 18 Zasady przydziału Certyfikatów Inwestycyjnych
1.
Przydział Certyfikatów Inwestycyjnych następuje w terminie 14 dni od dnia zakończenia przyjmowania zapisów na
Certyfikaty Inwestycyjne. Przydział zostanie dokonany z uwzględnieniem postanowień art. 16 Statutu.
2.
Fundusz wydaje przydzielone Certyfikaty Inwestycyjne niezwłocznie po wpisaniu Funduszu do rejestru funduszy
inwestycyjnych. Wydanie Certyfikatu Inwestycyjnego polega na dokonaniu zapisu w Ewidencji Uczestników Funduszu.
3.
Ułamkowe części Certyfikatów nie będą przydzielane.
4.
O przydziale Certyfikatów decyduje kolejność złożonych zapisów w ten sposób, iż osobom, które złożyły zapisy na
Certyfikaty i dokonały ich opłacenia przed dniem, w którym liczba Certyfikatów objętych zapisami osiągnie maksymalną
przewidzianą w Statucie liczbę dla danej emisji, zostaną przydzielone Certyfikaty w liczbie wynikającej z ważnego
zapisu. Zapisy złożone i opłacone w dniu, w którym liczba Certyfikatów danej serii objętych zapisami przekroczyła
maksymalną liczbę przewidzianą w Statucie zostaną proporcjonalnie zredukowane. Certyfikaty nie przydzielone w
wyniku proporcjonalnej redukcji zostaną przydzielone według decyzji Towarzystwa. Zapisy złożone po dniu, w którym
str. 7
STATUT
liczba Certyfikatów objętych zapisami osiągnie maksymalną przewidzianą w Statucie liczbę dla danej emisji lub zapisy
opłacone po dniu, w którym liczba Certyfikatów objętych zapisami osiągnie maksymalną przewidzianą w Statucie liczbę
dla danej emisji nie będą realizowane.
5.
Niezwłocznie po dokonaniu przydziału Certyfikatów Inwestycyjnych serii A, Towarzystwo złoży wniosek do Sądu
Rejestrowego o wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych.
6.
W przypadku nie przydzielenia Certyfikatów Inwestycyjnych, w tym w przypadku nie dojścia do skutku emisji
Certyfikatów Inwestycyjnych, Towarzystwo powiadomi o tym fakcie osoby, które dokonały zapisów na Certyfikaty
Inwestycyjne i którym nie zostały przydzielone Certyfikaty.
§ 19 Nieprzydzielenie Certyfikatów Inwestycyjnych
1.
Nieprzydzielenie Certyfikatów Inwestycyjnych może być spowodowane:
1)
2)
nieważnością złożonego zapisu na Certyfikaty Inwestycyjne w przypadku:
a)
niedokonania wpłaty lub niedokonania pełnej wpłaty w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty,
b)
niewłaściwego lub niepełnego wypełnienia formularza zapisu z przyczyn leżących po stronie osoby, która
dokonuje zapisu na Certyfikaty Inwestycyjne, przy czym niewłaściwe określenie sposobu zwrotu wpłaty nie
pociąga za sobą nieważności zapisu.
niedojściem do skutku emisji Certyfikatów w przypadku nie złożenia w czasie trwania subskrypcji ważnych
zapisów na minimalną liczbę Certyfikatów.
2.
Przydział Certyfikatów Inwestycyjnych, staje się bezskuteczny z mocy prawa w przypadku nie dojścia emisji do skutku
spowodowanego odmową wpisu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych (postanowienie sądu o odmowie wpisu
Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych stało się prawomocne) lub upływem 3 miesięcy od zakończenia terminu
przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne, jeżeli Towarzystwo zebrało wpłaty w wysokości określonej w
Statucie i nie złożyło wniosku o wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych.
3.
W przypadku określonym w ust. 1 pkt 1) Towarzystwo dokona zwrotu wpłat z tytułu nieprzydzielenia Certyfikatów bez
jakichkolwiek odsetek i odszkodowań, nie później niż w ciągu 14 dni od dnia zakończenia zapisów.
4.
W przypadkach, określonych w ust. 1 pkt 2) oraz w ust. 2, Towarzystwo dokona zwrotu wpłat wraz z odsetkami od wpłat
naliczonymi przez Depozytariusza, nie później niż w ciągu 14 dni od daty wystąpienia jednego ze zdarzeń opisanych w
ust. 1 pkt 2) oraz w ust. 2. Odsetki będą naliczone od dnia dokonania wpłaty do Funduszu do dnia wystąpienia
któregokolwiek ze zdarzeń, o których mowa w ust. 1 pkt 2) oraz w ust. 2. Odsetki będą naliczone każdego dnia według
stopy oprocentowania rachunków bieżących stosowanej przez Depozytariusza.
5.
Zwrot wpłat nastąpi zgodnie ze wskazaniem na formularzu zapisu na Certyfikaty Inwestycyjne.
§ 20 Kolejne emisje certyfikatów
1.
Fundusz, z zastrzeżeniem postanowień niniejszego Statutu, może dokonywać kolejnych emisji Certyfikatów
Inwestycyjnych. Postanowienia dotyczące pierwszej emisji Certyfikatów stosuje się odpowiednio do kolejnych emisji
Certyfikatów, o ile co innego nie wynika z postanowień dotyczących danej emisji Certyfikatów.
2.
Kolejne emisje Certyfikatów Inwestycyjnych dokonywane będą na zasadach określonych w Warunkach Emisji
dotyczących danej emisji Certyfikatów Inwestycyjnych.
3.
Rozpoczęcie przyjmowania zapisów na Certyfikaty drugiej i następnych emisji nastąpi po zmianie Statutu Funduszu
w zakresie wynikającym z przepisów Ustawy, jeżeli Statut nie zawiera tych danych w odniesieniu do kolejnych emisji
Certyfikatów.
str. 8
STATUT
4.
Kolejne emisje Certyfikatów Inwestycyjnych mogą nastąpić po zarejestrowaniu Funduszu w rejestrze funduszy
inwestycyjnych.
5.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych jest zamknięta po dokonaniu wpłat na Certyfikaty w wysokości i terminie
określonych w Statucie albo Warunkach Emisji, termin ten nie może być dłuższy niż 2 miesiące od dnia rozpoczęcia
przyjmowania zapisów. Druga i następne emisje Certyfikatów nie dochodzą do skutku, jeżeli nie zebrano wpłat na
Certyfikaty w wysokości i terminie, o których mowa w poprzednim zdaniu.
6.
Dotychczasowym Uczestnikom Funduszu nie przysługuje prawo pierwszeństwa do nabycia nowej emisji Certyfikatów
Inwestycyjnych.
7.
Kolejne emisje Certyfikatów Inwestycyjnych następujące po pierwszej emisji będą oznaczane kolejnymi literami alfabetu
począwszy od litery „B”.
8.
Każda z kolejnych emisji Certyfikatów Inwestycyjnych będzie przeprowadzona w sposób, określony w Statucie.
9.
Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne kolejnych emisji dokonywane będą wyłącznie na wydzielony rachunek bankowy
Funduszu prowadzony przez Depozytariusza.
10. Cena emisyjna Certyfikatów Inwestycyjnych drugiej i następnych emisji nie może być niższa niż Wartość Aktywów Netto
na Certyfikat Inwestycyjny według wyceny Aktywów Funduszu dokonanej na 7 dni przed dniem rozpoczęcia
przyjmowania zapisów na Certyfikaty kolejnej emisji. Cena emisyjna Certyfikatów Inwestycyjnych danej serii wskazana
zostanie w Warunkach Emisji Certyfikatów Inwestycyjnych tej serii Funduszu.
11. Za termin dokonania wpłaty do Funduszu w ramach kolejnych emisji przyjmuje się dzień wpływu pełnej kwoty środków
na rachunek bankowy Funduszu.
12. Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne kolejnych emisji są gromadzone przez Fundusz na wydzielonym rachunku u
Depozytariusza.
13. Odsetki od wpłat do Funduszu naliczone przez Depozytariusza przed przydzieleniem Certyfikatów Inwestycyjnych
powiększają Aktywa Funduszu.
14. Osoby fizyczne mogą nabyć Certyfikaty Inwestycyjne, jeżeli dokonają jednorazowo zapisu na Certyfikaty o wartości nie
mniejszej niż równowartość w złotych 40.000 euro. Równowartość w złotych kwoty wyrażonej w euro ustala się przy
zastosowaniu średniego kursu euro ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu dokonywania zapisu.
15. W przypadku kolejnych emisji, Towarzystwo nie może rozporządzać wpłatami do Funduszu na Certyfikaty danej emisji,
pobranymi opłatami manipulacyjnymi ani kwotami z tytułu oprocentowania tych wpłat lub pożytkami, jakie wpłaty te
przynoszą, przed dokonaniem przydziału Certyfikatów Inwestycyjnych danej emisji. Do dnia przydziału Certyfikatów
Inwestycyjnych, wpłaty nie powiększają wartości Aktywów Funduszu.
16. Fundusz dokona przydziału Certyfikatów Inwestycyjnych kolejnych emisji w terminie 7 dni od dnia zakończenia
przyjmowania zapisów.
17. Osoby pozostające w związku małżeńskim mogą składać wspólne zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne.
18. Małżonkowie działający łącznie, nabywający Certyfikaty Inwestycyjne na swój wspólny rachunek, składają oświadczenia
zawarte w formularzu zapisu stwierdzające:
1)
pozostawanie małżonków we wspólności majątkowej w zakresie umożliwiającym obejmowanie Certyfikatów
Inwestycyjnych,
2)
wyrażanie zgody na wykonanie przez każdego z małżonków na ich wspólny rachunek wszystkich uprawnień
związanych z Certyfikatami Inwestycyjnymi, włączywszy w to żądanie wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych, a
także na podejmowanie wszelkich należnych małżonkom środków pieniężnych,
str. 9
STATUT
3)
wyrażenie zgody na realizację oświadczeń woli zgodnie z kolejnością ich składania przez każdego z małżonków,
chyba że drugi z nich wyrazi sprzeciw najpóźniej w chwili składania oświadczenia woli przez pierwszego z
małżonków,
4)
wskazanie wspólnego adresu małżonków, na który przesyłana będzie korespondencja kierowana przez Fundusz.
19. Odwołanie oświadczeń wymienionych w ust. 18, możliwe jest jedynie przez złożenie oświadczenia przez małżonków
działających łącznie lub na podstawie prawomocnego orzeczenia właściwego sądu. Oświadczenia stwierdzające
podział majątku wspólnego małżonków oraz sposób podziału środków należnych małżonkom będą przyjęte wyłącznie
od małżonków działających łącznie lub na podstawie prawomocnego orzeczenia sądu.
§ 201 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii B
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii B przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 50 000 i nie więcej niż
300 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii B.
2.
Z zastrzeżeniem zdania trzeciego, zapis na Certyfikaty może obejmować minimalnie 1 800 Certyfikatów i maksymalnie
wszystkie oferowane Certyfikaty. W przypadku, gdy zapis opiewa na większą niż maksymalna liczbę Certyfikatów,
przyjmuje się, że zapis został złożony na maksymalną liczbę Certyfikatów. Osoby fizyczne mogą nabyć Certyfikaty
Inwestycyjne, jeżeli dokonają jednorazowo zapisu na Certyfikaty o wartości nie mniejszej niż równowartość w złotych
40.000 euro. Równowartość w złotych kwoty wyrażonej w euro ustala się przy zastosowaniu średniego kursu euro
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu dokonywania zapisu.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii B nie może być niższa niż iloczyn
50 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii B oraz wyższa niż iloczyn
300 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii B. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii B cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
równa lub wyższa od Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny ustalonej według wyceny Aktywów dokonanej
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii B.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii B prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
inwestycyjnej, banku krajowego wykonującego działalność, o której mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie
instrumentami finansowymi, lub krajowego oddziału instytucji kredytowej, uprawnionych do wykonywania działalności w
zakresie oferowania instrumentów finansowych, w terminach wskazanych w Warunkach emisji dotyczących emisji
Certyfikatów serii B.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii B, która nie jest wliczana do
ceny emisyjnej Certyfikatu. Opłata za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych nie przekroczy 3 złotych za wydanie
jednego Certyfikatu Inwestycyjnego. Stawka opłaty za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych będzie zależna od liczby
Certyfikatów, na które składany jest zapis lub od miejsca, w którym zapis będzie składany. Stawki opłaty za wydanie
Certyfikatów Inwestycyjnych określa Towarzystwo i podaje do wiadomości w Warunkach Emisji.
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii B są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
zatwierdzenia prospektu emisyjnego lub złożenia zawiadomienia zgodnie z przepisami rozdziału 2 Ustawy o ofercie i
str. 10
STATUT
które nie podlegają dopuszczeniu do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzeniu do alternatywnego systemu
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii B nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
skierowane, do mniej niż 150, imiennie wskazanych osób oraz zostanie przeprowadzona w sposób, który nie będzie
powodować uznania proponowania nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych za ofertę publiczną, w tym w szczególności
proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych odbywać będzie się bez wykorzystania środków masowego
przekazu.
§ 202 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii C
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii C przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
200 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii C.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii C nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii C oraz wyższa niż iloczyn
200 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii C. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii C cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii C.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii C prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii C.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii C, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii C są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
str. 11
STATUT
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii C nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
§ 203 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii D
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii D przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii D.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii D nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii D oraz wyższa niż iloczyn
500 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii D. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii D cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii D.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii D prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii D.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii D, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii D są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii D nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
str. 12
STATUT
przekazu.
§ 204 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii E
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii E przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii E.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii E nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii E oraz wyższa niż iloczyn
500 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii E. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii E cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii E.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii E prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii E.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii E, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii E są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii E nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
str. 13
STATUT
§ 205 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii F
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii F przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii F.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii F nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii F oraz wyższa niż iloczyn
500 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii F. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii F cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii F.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii F prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii F.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii F, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii F są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii F nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
str. 14
STATUT
§ 206 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii G
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii G przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii G.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii G nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii G oraz wyższa niż iloczyn
500 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii G. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii G cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii G.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii G prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii G.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii G, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii G są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii G nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
str. 15
STATUT
§ 207 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii H
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii H przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii H.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii H nie może być niższa niż iloczyn
1 800 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii H oraz wyższa niż iloczyn
500 000 i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii H. Określona w
Warunkach Emisji Certyfikatów serii H cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie
na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii H.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii H prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii H.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii H, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii H są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii H nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
str. 16
STATUT
§ 208 Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii I
1.
W ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii I przedmiotem zapisu będzie nie mniej niż 1 800 i nie więcej niż
500 000 Certyfikatów Inwestycyjnych serii I.
2.
3.
Wysokość wpłat do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów Inwestycyjnych serii I nie może być niższa niż iloczyn 1 800
i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach Emisji Certyfikatów serii I oraz wyższa niż iloczyn 500 000
i ceny emisyjnej jednego Certyfikatu określonej w Warunkach emisji Certyfikatów serii I. Określona w Warunkach Emisji
Certyfikatów serii I cena emisyjna jednego Certyfikatu, o której mowa w zdaniu poprzednim, będzie równa lub wyższa
od Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny ustalonej według wyceny Aktywów dokonanej na 7 dni przed
dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty Inwestycyjne serii I.
4.
Zapisy na Certyfikaty Inwestycyjne serii I prowadzi bezpośrednio Towarzystwo lub za pośrednictwem firmy
Certyfikatów serii I.
5.
6.
7.
Towarzystwo pobiera opłatę manipulacyjną za wydanie Certyfikatów Inwestycyjnych serii I, która nie jest wliczana do
8.
Certyfikaty Inwestycyjne serii I są certyfikatami, których emisja nie jest związana z obowiązkiem sporządzenia lub
obrotu.
9.
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii I nastąpi poprzez proponowanie nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych
przekazu.
§ 21 Wykupywanie Certyfikatów Inwestycyjnych
1.
Fundusz dokonuje wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych wyłącznie na żądanie Uczestnika, w ostatnim roku
str. 17
STATUT
działalności Funduszu, w dniu/dniach wskazanych przez Towarzystwo („Dzień Wykupu”), które mogą przypaść:
1) pierwszego dnia roboczego następującego po Dniu Akumulacji,
2) w dniu 20 maja 2021 r.
jeżeli wartość Aktywów Płynnych w ostatnim Dniu Wyceny przed podjęciem decyzji przez Towarzystwo o wykupie
Certyfikatów Inwestycyjnych będzie wyższa niż 10% Aktywów Funduszu. Towarzystwo ogłasza o Dniu Wykupu oraz
o kwocie przeznaczonej na wykupienie Certyfikatów Inwestycyjnych na stronie internetowej Towarzystwa, co
najmniej jeden miesiąc przed Dniem Wykupu.
2.
Żądanie wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych może zostać złożone w siedzibie Towarzystwa lub w innym miejscu
wskazanym przez Towarzystwo najpóźniej na 3 dni przed Dniem Wykupu. Żądanie wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych
może być odwołane tylko za zgodą Towarzystwa. W związku ze złożeniem przez Uczestnika Funduszu żądania wykupu
Certyfikatów Inwestycyjnych Towarzystwo prowadzące Ewidencję dokona blokady Certyfikatów Inwestycyjnych do
czasu ich wykupu, a następnie w związku z ich wykupem Towarzystwo dokona wpisu liczby Certyfikatów
Inwestycyjnych podlegających wykupowi do Ewidencji nie później niż następnego dnia roboczego po zrealizowaniu
żądania wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych.
3.
Cena wykupu Certyfikatu Inwestycyjnego równa jest Wartości Aktywów Netto Funduszu przypadającej na Certyfikat
Inwestycyjny w Dniu Wykupu. Fundusz dokonuje wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych w liczbie wskazanej w ust. 7.
4.
Żądanie wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych powinno zostać zawarte we wniosku kierowanym przez Uczestnika do
Funduszu. Wniosek, o którym mowa w zdaniu poprzednim, powinien wskazywać:
5.
1)
liczbę Certyfikatów Inwestycyjnych podlegających wykupieniu przez Fundusz,
2)
termin wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych przez Fundusz,
3)
numer rachunku bankowego do wypłaty środków pieniężnych z tytułu wykupienia.
Towarzystwo nie pobiera opłaty za wykupienie Certyfikatów Inwestycyjnych.
6. Ogólna liczba Certyfikatów Inwestycyjnych, które mogą zostać wykupione przez Fundusz w danym Dniu Wykupu
określana jest w tym Dniu Wykupu, poprzez podzielenie kwoty przeznaczonej na wykupienie Certyfikatów
Inwestycyjnych przez Wartość Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny w Dniu Wykupu.
7. W przypadku, gdy w Dniu Wykupu:
1) liczba Certyfikatów będących przedmiotem wszystkich otrzymanych przez Towarzystwo żądań wykupu będzie równa
lub niższa niż ogólna liczba Certyfikatów, które mogą zostać wykupione przez Fundusz w danym Dniu Wykupu,
ustalona zgodnie z ust. 6 – zostaną wykupione wszystkie Certyfikaty będące przedmiotem żądań wykupu;
2) liczba Certyfikatów będących przedmiotem wszystkich otrzymanych przez Towarzystwo żądań wykupu będzie
wyższa niż ogólna liczba Certyfikatów, które mogą zostać wykupione przez Fundusz w danym Dniu Wykupu,
ustalona zgodnie z ust. 6 – Certyfikaty będące przedmiotem żądań wykupu zostaną wykupione przez Fundusz z
zastosowaniem zasady proporcjonalnej redukcji, przy czym liczba Certyfikatów wykupywanych od każdego z
Uczestników będzie zaokrąglana w dół do pełnego Certyfikatu, a Certyfikaty pozostałe w wyniku zaokrągleń nie będą
podlegały wykupowi.
8. Niewykupione Certyfikaty w związku z brakiem Aktywów Płynnych, mogą być wykupione przez Uczestnika na podstawie
ponownie złożonego żądania zgodnie z powyższymi postanowieniami.
9.
Umorzenie Certyfikatów następuje z mocy prawa w chwili ich wykupienia przez Fundusz i polega na dokonaniu przez
Towarzystwo wpisu liczby Certyfikatów podlegających umorzeniu do Ewidencji Uczestników Funduszu.
10. Ogłoszenie o wykupieniu Certyfikatów Inwestycyjnych dokonywane jest na stronie internetowej www.skarbiec.pl.
Ogłoszenia, o których mowa w zdaniu poprzednim dokonywane są w terminie 10 dni roboczych od dnia wykupienia
Certyfikatów.
str. 18
STATUT
11. W wyniku umorzenia Certyfikatów Inwestycyjnych Fundusz wypłaci osobie, której Certyfikaty zostały umorzone, kwotę
w wysokości iloczynu liczby umorzonych Certyfikatów i Wartości Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny w
terminie 3 dni roboczych od Dnia Wykupu. Kwota przypadająca Uczestnikowi Funduszu do wypłaty z tytułu wykupu
Certyfikatów Inwestycyjnych może zostać pomniejszona o podatki, do pobrania których Fundusz jest zobowiązany jako
płatnik.
12. Z dniem umorzenia wszystkich Certyfikatów Inwestycyjnych posiadanych przez daną osobę traci ona status Uczestnika
Funduszu.
§ 211 Dodatkowe wykupywanie Certyfikatów Inwestycyjnych
1. W okresie do rozpoczęcia ostatniego roku działalności Funduszu, Fundusz dokonuje wykupienia Certyfikatów
Inwestycyjnych, w każdy ostatni dzień roboczy czerwca („Dodatkowy Dzień Wykupu”), wyłącznie na żądanie Uczestnika.
2.
Żądanie wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych w Dodatkowym Dniu Wykupu może zostać złożone w siedzibie
Towarzystwa lub w innym miejscu wskazanym przez Towarzystwo najpóźniej w ostatnim dniu roboczym grudnia w roku
poprzedzającym rok, w którym przypada Dodatkowy Dzień Wykupu. Żądanie wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych
może być odwołane tylko za zgodą Towarzystwa. W związku ze złożeniem przez Uczestnika Funduszu żądania wykupu
Certyfikatów Inwestycyjnych Towarzystwo prowadzące Ewidencję dokona blokady Certyfikatów Inwestycyjnych do
czasu ich wykupu, a następnie w związku z ich wykupem Towarzystwo dokona wpisu liczby Certyfikatów
Inwestycyjnych podlegających wykupowi do Ewidencji nie później niż następnego dnia roboczego po zrealizowaniu
żądania wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych.
3.
Cena wykupu Certyfikatu Inwestycyjnego równa jest Wartości Aktywów Netto Funduszu przypadającej na Certyfikat
Inwestycyjny w Dodatkowym Dniu Wykupu. Fundusz dokonuje wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych w liczbie
wskazanej w ust. 6 i 7.
4.
Żądanie wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych powinno zostać zawarte we wniosku kierowanym przez Uczestnika do
Funduszu. Wniosek, o którym mowa w zdaniu poprzednim, powinien wskazywać:
5.
1)
liczbę Certyfikatów Inwestycyjnych podlegających wykupieniu przez Fundusz,
2)
termin wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych przez Fundusz,
3)
numer rachunku bankowego do wypłaty środków pieniężnych z tytułu wykupienia.
Towarzystwo nie pobiera opłaty za wykupienie Certyfikatów Inwestycyjnych.
6. Z uwzględnieniem ust. 7, w przypadku, gdy w Dodatkowym Dniu Wykupu:
1) wartość Certyfikatów będących przedmiotem wszystkich otrzymanych przez Fundusz żądań wykupu będzie równa
lub niższa niż 5% wartości Aktywa Netto Funduszu w Dodatkowym Dniu Wykupu – zostaną wykupione wszystkie
Certyfikaty będące przedmiotem żądań wykupu,
2) wartość Certyfikatów będących przedmiotem wszystkich otrzymanych przez Fundusz żądań wykupu będzie wyższa
niż 5% wartości Aktywa Netto Funduszu w Dodatkowym Dniu Wykupu – Towarzystwo podejmuje decyzję, mając na
uwadze wartość Kwoty Wykupu, czy zostają wykupione wszystkie Certyfikaty będące przedmiotem żądań wykupu,
czy zostają wykupione Certyfikaty z zastosowaniem zasady proporcjonalnej redukcji. W wyniku zastosowanej
redukcji, o której mowa w niniejszym punkcie, przedmiotem wykupu będą Certyfikaty o wartości nie niższej niż 5%
wartości Aktywów Netto Funduszu w Dodatkowym Dniu Wykupu.
7.
Fundusz dokonuje wykupienia Certyfikatów Inwestycyjnych w Dodatkowym Dniu Wykupu zawsze do wysokości Kwoty
Wykupu rozumianej jako aktywa płynne (środki pieniężne, Instrumenty Rynku Pieniężnego i depozyty bankowe) w
Dodatkowym Dniu Wykupu pomniejszone o kwotę środków niezbędnych na pokrycie zobowiązań Funduszu, na którą
składają się: kwota środków pieniężnych niezbędnych do pokrycia kosztów Funduszu na okres nie dłuższy niż 6
miesięcy oraz kwota środków niezbędnych do realizacji wypłaty Dochodu w trybie wskazanym w art. 35, o ile
Towarzystwo podejmie taką decyzję. Jeżeli w wyniku pomniejszenia aktywów płynnych w sposób określony w zdaniu
str. 19
STATUT
poprzednim, Kwota Wykupu będzie niższa niż 5% wartości Aktywów Netto Funduszu w Dodatkowym Dniu Wykupu,
Certyfikaty zostają wykupione z zastosowaniem zasady proporcjonalnej redukcji, do wartości Kwoty Wykupu w
Dodatkowym Dniu Wykupu.
8. Niewykupione Certyfikaty w związku z zastosowaniem zasad wskazanych w ust. 6 i 7, mogą być wykupione przez
Uczestnika na podstawie ponownie złożonego żądania zgodnie z powyższymi postanowieniami.
9.
Umorzenie Certyfikatów następuje z mocy prawa w chwili ich wykupienia przez Fundusz i polega na dokonaniu przez
Towarzystwo wpisu liczby Certyfikatów podlegających umorzeniu do Ewidencji Uczestników Funduszu.
10. Ogłoszenie o wykupieniu Certyfikatów Inwestycyjnych dokonywane jest na stronie internetowej www.skarbiec.pl. w
terminie 10 dni roboczych od dnia wykupienia Certyfikatów.
11. W wyniku umorzenia Certyfikatów Inwestycyjnych Fundusz wypłaci osobie, której Certyfikaty zostały umorzone, kwotę
w wysokości iloczynu liczby umorzonych Certyfikatów i Wartości Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny w
terminie 10 dni roboczych od Dodatkowego Dnia Wykupu. Kwota przypadająca Uczestnikowi Funduszu do wypłaty z
tytułu wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych może zostać pomniejszona o podatki, do pobrania których Fundusz jest
zobowiązany jako płatnik.
12. Z dniem umorzenia wszystkich Certyfikatów Inwestycyjnych posiadanych przez daną osobę traci ona status Uczestnika
Funduszu.
Rozdział V.
Ewidencja Uczestników Funduszu i prawa Uczestników Funduszu
§ 22 Ewidencja Uczestników Funduszu
1.
Ewidencję Uczestników Funduszu prowadzi Towarzystwo.
2.
Przeniesienie praw z Certyfikatów Inwestycyjnych następuje z chwilą dokonania w Ewidencji Uczestników Funduszu
wpisu wskazującego nabywcę oraz liczbę, rodzaj i serię nabytych Certyfikatów Inwestycyjnych.
3.
W przypadku gdy nabycie Certyfikatów Inwestycyjnych nastąpiło na podstawie zdarzenia powodującego, z mocy prawa,
przeniesienie praw z tych Certyfikatów, wpis w Ewidencji Uczestników Funduszu jest dokonywany na żądanie nabywcy.
§ 23 Prawa Uczestników Funduszu
1.
Certyfikaty Inwestycyjne:
1)
są papierami wartościowymi na okaziciela,
2)
reprezentują jednakowe prawa majątkowe,
3)
nie mają formy dokumentu.
2.
Niezwłocznie po wpisie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych Fundusz wydaje Certyfikaty Inwestycyjne
osobom, którym zostały przydzielone. Wydanie następuje w chwili zapisania Certyfikatu w Ewidencji Uczestników
Funduszu.
3.
Zbycie lub zastawienie Certyfikatu Inwestycyjnego nie podlega żadnym ograniczeniom.
4.
Z posiadaniem Certyfikatów związane są następujące prawa:
1)
prawo do udziału w Radzie Inwestorów,
2)
prawo do otrzymania dochodów Funduszu, na zasadach określonych w art. 35 Statutu,
3)
prawo do wypłat dokonywanych w postępowaniu likwidacyjnym,
str. 20
STATUT
5.
Fundusz może zaoferować Uczestnikom Funduszu zamierzającym inwestować znaczne środki w Certyfikaty
Inwestycyjne Funduszu zawarcie umowy, która będzie określała szczegółowe zasady i terminy realizacji na rzecz
Uczestnika Funduszu świadczenia przez Towarzystwo, działającego w imieniu Funduszu.
6.
W przypadku zawarcia przez Fundusz z Uczestnikiem umowy, o której mowa w ust. 5, uprawnionym do otrzymania
świadczenia będzie Uczestnik Funduszu, który spełnił jeden z warunków:
1)
w danym okresie rozliczeniowym posiadał taką liczbę Certyfikatów Inwestycyjnych zapisanych na jego imię w
Ewidencji Uczestników, że średnia Wartość Aktywów Netto przypadających na posiadane przez niego Certyfikaty
Inwestycyjne w okresie rozliczeniowym była większa niż kwota 1.000.000 złotych, lub
2)
w danym okresie rozliczeniowym posiadał Certyfikaty Inwestycyjne, których średnia łączna wartość liczona jako
suma iloczynów liczby Certyfikatów Inwestycyjnych danej serii w posiadaniu Uczestnika i ceny emisyjnej danej serii
Certyfikatów była większa niż 1.000.000 złotych.
7.
Świadczenie będzie przysługiwać również osobom niebędącym Uczestnikami Funduszu w dniu spełnienia świadczenia,
a które prawo do świadczenia nabyły wcześniej, zgodnie z postanowieniami niniejszego artykułu. Przez okres
rozliczeniowy w każdym przypadku należy rozumieć okres wskazany w umowie z Uczestnikiem, i o ile w jego trakcie
spełniony został co najmniej jeden z warunków o których mowa w ust. 6, Uczestnikowi przysługuje świadczenie.
8.
Świadczenie Funduszu, o którym mowa w niniejszym artykule, ustalane będzie jako określona, procentowo, część
wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem, naliczonego od Wartości Aktywów Netto Funduszu
przypadających na posiadane przez Uczestnika Funduszu Certyfikaty Inwestycyjne.
9.
Wysokość świadczenia Funduszu, o którym mowa w niniejszym artykule zależeć będzie w szczególności od średniej
Wartości Aktywów Netto przypadających na posiadane przez danego Uczestnika Funduszu Certyfikaty Inwestycyjne w
okresie rozliczeniowym oraz długości okresu rozliczeniowego. Wysokość świadczenia Funduszu, o którym mowa w
niniejszym artykule określa umowa z Uczestnikiem.
10. Okresem rozliczeniowym jest okres brany pod uwagę przy ustalaniu liczby Certyfikatów Inwestycyjnych, których
posiadanie uprawnia Uczestnika Funduszu do otrzymania świadczenia, o którym mowa w niniejszym artykule. Długość
okresu rozliczeniowego ustalana jest w umowie, o której mowa w ust. 5.
11. Świadczenie, o którym mowa w niniejszym artykule, realizowane jest na rzecz Uczestnika Funduszu ze środków
stanowiących rezerwę na wynagrodzenie, przed terminem, w którym wypłacane jest Towarzystwu wynagrodzenie za
zarządzanie Funduszem. Wartość
świadczenia
pomniejsza wysokość wierzytelności przysługującej
Towarzystwu z tytułu wynagrodzenia za zarządzanie Funduszem.
12. Spełnienie świadczenia, o którym mowa w niniejszym artykule, dokonywane jest poprzez przelanie kwoty należnego
świadczenia na rachunek Uczestnika określony w umowie określonej w ust. 5.
Rozdział VI.
Cel inwestycyjny i zasady polityki inwestycyjnej Funduszu
§ 24 Przedmiot działalności Funduszu
1.
Wyłącznym przedmiotem działalności Funduszu jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze
niepublicznego proponowania nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych, w określone w Ustawie i Statucie papiery
wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego i inne prawa majątkowe.
2.
Fundusz działa w imieniu własnym i na własną rzecz.
3.
Celem Funduszu jest osiąganie przychodów z lokat Funduszu .
str. 21
STATUT
4.
Fundusz będzie dążył do osiągnięcia celu inwestycyjnego przede wszystkim poprzez bezpośrednie nabywanie lokat, o
których mowa w art. 25 ust. 1 pkt 3 i 4, głównie w segmencie nieruchomości komercyjnych, wynajem ich oraz obrót na
rynku nieruchomości.
5.
Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego.
§ 25 Lokaty Funduszu i kryteria ich doboru
1.
Fundusz może lokować swoje Aktywa w:
1)
papiery wartościowe,
2)
Instrumenty Rynku Pieniężnego,
- pod warunkiem, że są zbywalne, oraz
3)
prawa własności lub współwłasności:
a) nieruchomości gruntowych w rozumieniu przepisów o gospodarce nieruchomościami,
b) budynków i lokali stanowiących odrębne nieruchomości,
4)
prawa użytkowania wieczystego,
5)
depozyty.
2.
Fundusz będzie lokować swoje Aktywa przede wszystkim nabywając i obejmując prawa, o których mowa w ust. 1 pkt 3 i
4.
3.
Fundusz będzie lokował co najmniej 80% wartości Aktywów Funduszu w papiery wartościowe i prawa inne niż:
4.
1)
będące przedmiotem publicznej oferty chyba że papiery wartościowe stały się przedmiotem publicznej oferty po ich
nabyciu przez Fundusz;
2)
papiery wartościowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, chyba że papiery wartościowe zostały
dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym po ich nabyciu przez Fundusz;
3)
Instrumenty Rynku Pieniężnego, chyba że zostały wyemitowane przez spółki niepubliczne, których akcje lub
udziały wchodzą w skład portfela inwestycyjnego Funduszu.
Głównymi kryteriami doboru lokat, o których mowa w ust. 2, będą:
a) uregulowany stan prawny,
b) możliwość wynajmu,
c)
optymalizacja ich wartości w odniesieniu do czasu trwania inwestycji,
d) możliwość zagospodarowania,
e) możliwość zbycia w trakcie lub po wynajmie.
5.
Inwestycja w lokaty inne niż określone w ust. 2 będzie miała na celu zwiększenie rentowności Funduszu, przy
zachowaniu bezpieczeństwa lokaty i jej płynności. Inwestycje w papiery wartościowe będą dokonywane wyłącznie w
papiery wartościowe i instrumenty rynku pieniężnego emitowane, poręczone lub gwarantowane przez Skarb Państwa
albo Narodowy Bank Polski.
6.
Inwestycja w lokaty inne niż określone w ust. 2 będzie dokonywana przede wszystkim w zakresie i do czasu, kiedy
Fundusz nie będzie mógł inwestować w lokaty określone w ust. 2 oraz w związku z planowaną wypłatą dochodów
str. 22
STATUT
Funduszu Uczestnikom. W pozostałym zakresie inwestycja w lokaty inne niż określone w ust. 2 będzie dokonywana w
związku z zarządzaniem środkami płynnymi Funduszu przeznaczonymi na pokrywanie kosztów Funduszu.
§ 26 Zasady dywersyfikacji lokat Funduszu
1.
Papiery wartościowe lub Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, nie mogą stanowić łącznie
więcej niż 20% wartości Aktywów Funduszu, z zastrzeżeniem ust. 2.
2.
Ograniczeń, o których mowa w ust. 1, nie stosuje się do papierów wartościowych emitowanych lub gwarantowanych
przez Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski.
3.
Fundusz utrzymuje w zakresie niezbędnym do zaspokojenia bieżących zobowiązań Funduszu, część swoich Aktywów
na rachunkach bankowych.
4.
Depozyty w jednym banku krajowym, banku zagranicznym lub instytucji kredytowej nie mogą stanowić więcej niż 20%
wartości Aktywów Funduszu, przy czym depozyty mogą być dokonywane wyłącznie w bankach spełniających warunki
kapitałowe świadczenia usług depozytariusza dla funduszy inwestycyjnych zgodnie z przepisami Ustawy.
5.
Fundusz może nabywać wyłącznie prawa do nieruchomości o uregulowanym stanie prawnym i niebędących
przedmiotem zabezpieczenia lub egzekucji.
6.
Fundusz może nabywać nieruchomości obciążone wyłącznie takimi prawami osób trzecich, których realizacja nie
spowoduje ryzyka utraty własności nieruchomości.
7.
Fundusz zbuduje portfel inwestycyjny zgodnie z określonymi w Statucie zasadami dywersyfikacji lokat w terminie nie
dłuższym niż 36 miesięcy od dnia rejestracji Funduszu.
8.
Z zastrzeżeniem zdania drugiego, lokaty, o których mowa w art. 25 ust. 1 pkt 3 i 4 będą stanowić nie mniej niż 66%
Aktywów Funduszu. W terminie 24 miesięcy od dnia rejestracji Funduszu oraz w terminie 24 miesięcy przed dniem
rozpoczęcia likwidacji Funduszu, Fundusz może nie utrzymywać limitu, o którym mowa w zdaniu pierwszym.
9.
Fundusz nie może przeznaczyć więcej niż 25% wartości Aktywów Funduszu łącznie na nabycie jednego z przedmiotów
lokat, o których mowa w art. 25 ust. 1 pkt 3 i 4, oraz na inwestycje w ten przedmiot lokat. Przez inwestycje, o których
mowa w zdaniu poprzednim, rozumie się budowę lub remont w rozumieniu ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. - Prawo
budowlane.
10. Fundusz może zaciągać, wyłącznie w bankach krajowych, instytucjach kredytowych i bankach zagranicznych, pożyczki
i kredyty w łącznej wysokości nieprzekraczającej 75% wartości Aktywów Funduszu w chwili zaciągania tych pożyczek i
kredytów.
Rozdział VII.
Ogólne zasady ustalania wartości Aktywów Netto Funduszu
§ 27 Wartość Aktywów Netto Funduszu
1.
Aktywa Funduszu wycenia się, a zobowiązania Funduszu ustala się według wiarygodnie oszacowanej wartości
godziwej, z zastrzeżeniem art. 30.
2.
Fundusz dokonuje wyceny Aktywów Funduszu oraz ustala Wartość Aktywów Netto Funduszu oraz Wartość Aktywów
Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny w Dniach Wyceny.
3.
Dniem Wyceny jest:
1)
każdy ostatni dzień roboczy w następujących miesiącach: marzec, czerwiec, wrzesień, grudzień,
2)
dzień przypadający na 7 dni przed rozpoczęciem przyjmowania zapisów na Certyfikaty kolejnej emisji
str. 23
STATUT
3)
dzień przydziału Certyfikatów Inwestycyjnych kolejnych emisji,
4)
Dzień Wykupu,
5)
Dzień Akumulacji.
4.
Wartość Aktywów Netto Funduszu jest równa wartości wszystkich Aktywów Funduszu w Dniu Wyceny pomniejszonej
o zobowiązania Funduszu.
5.
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny jest równa Wartości Aktywów Netto Funduszu w Dniu
Wyceny podzielonej przez liczbę wszystkich Certyfikatów Inwestycyjnych, które w tym dniu są w posiadaniu
Uczestników Funduszu.
6.
Aktywa Funduszu wycenia się w Dniu Wyceny oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, z zachowaniem
zasad określonych w artykułach poniższych.
§ 28 Lokaty notowane na Aktywnym Rynku
1.
Składniki lokat notowanych na Aktywnym rynku wyceniane są w sposób następujący:
1)
Wartość godziwą składników lokat Funduszu notowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się w oparciu o ostatni
dostępny w momencie dokonywania wyceny kurs danego składnika lokat z Aktywnego Rynku.
2)
Jeżeli w momencie dokonywania wyceny Aktywny Rynek, na podstawie którego wyceniany jest dany składnik
lokat, nie prowadzi obrotu, (wówczas wyceny danego składnika lokat dokonuje się w oparciu o ostatni kurs
zamknięcia ustalony na tym Aktywnym Rynku, a w przypadku braku kursu zamknięcia – innej, ustalonej przez
Aktywny Rynek wartości stanowiącej jego odpowiednik, z uwzględnieniem korekt wartości godziwej określonych w
art. 32 Statutu.
3)
Jeżeli ostatni dostępny kurs został wyznaczony w oparciu o znacząco niski wolumen obrotów na danym składniku
Aktywów lub kurs ten pochodzi z dnia wcześniejszego niż ostatni dzień obrotu danym składnikiem na danym
Aktywnym Rynku, wówczas wycenę danego składnika lokat dokonuje się w oparciu o ostatni dostępny w
momencie dokonywania wyceny kurs ustalony na Aktywnym Rynku, skorygowanego w sposób umożliwiający
uzyskanie wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej określonych zgodnie z zasadami określonymi w art. 32, z
zastrzeżeniem że gdy wycena aktywów funduszu dokonywana jest po ustaleniu w dniu wyceny kursu zamknięcia,
a w przypadku braku kursu zamknięcia - innej, ustalonej przez Aktywny Rynek wartości stanowiącej jego
odpowiednik, za ostatni dostępny kurs przyjmuje się ten kurs albo wartość z uwzględnieniem istotnych zdarzeń
mających wpływ na ten kurs albo wartość.
2.
W przypadku, gdy składnik lokat Funduszu jest przedmiotem obrotu na więcej niż jednym Aktywnym Rynku, wartością
godziwą jest kurs ustalony na rynku głównym.
3.
Podstawowym kryterium wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 2 jest wolumen obrotu na danym składniku
lokat. W przypadku braku możliwości obiektywnego, wiarygodnego ustalenia wielkości wolumenu obrotu, Fundusz
stosuje kolejne, możliwe do zastosowania kryterium:
4.
1)
liczba zawartych transakcji na danym składniku lokat, lub
2)
ilość danego składnika lokat wprowadzonego do obrotu na danym rynku, lub
3)
kolejność wprowadzenia do obrotu, lub
4)
możliwość dokonania przez Fundusz transakcji na danym rynku.
Wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 2, dokonuje się na koniec każdego kolejnego miesiąca
kalendarzowego.
str. 24
STATUT
5.
Ostatnie dostępne kursy, o których mowa w ust. 1, w dniu dokonywania wyceny Fundusz określa o godzinie 23:30.
Wybór godziny 23:30 uzasadniony jest faktem, iż godzina 23:30 jest godziną, o której znane są już stawki
oprocentowania depozytów międzybankowych WIBOR i WIBID oraz ceny zamknięcia na Giełdzie Papierów
Wartościowych w Warszawie.
6.
Zgodnie z postanowieniami ustępów powyższych będą wyceniane dłużne papiery wartościowe.
§ 29 Lokaty nienotowane na Aktywnym Rynku
1.
Wartość składników lokat Funduszu nienotowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się, z zastrzeżeniem art. 30 Statutu,
w następujący sposób:
1)
obligacji, bonów skarbowych, bonów pieniężnych – w skorygowanej cenie nabycia, oszacowanej przy
zastosowaniu efektywnej stopy procentowej;
2)
depozytów – w wysokości wynikającej z sumy wartości nominalnej oraz naliczonych odsetek, przy czym kwotę
naliczonych odsetek ustala się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej;
2.
W przypadku przeszacowania składnika lokat Funduszu dotychczas wycenianego w wartości godziwej, do wysokości
skorygowanej ceny nabycia – wartość godziwa wynikająca z ksiąg rachunkowych Funduszu stanowi, na dzień
przeszacowania, nowo ustaloną skorygowaną cenę nabycia.
3.
Modele wyceny, o których mowa w ust. 1, będą stosowane w sposób ciągły. Każda zmiana modelu wyceny będzie
publikowana w sprawozdaniu finansowym Funduszu przez dwa kolejne lata.
4.
Modele i metody wyceny składników lokat Funduszu, o których mowa w ust. 1, podlegają uzgodnieniu z
Depozytariuszem.
§ 30 Papiery wartościowe nabyte z przyrzeczeniem odkupu
Papiery wartościowe nabyte przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu wycenia się, począwszy od dnia zawarcia
umowy kupna, metodą skorygowanej ceny nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
§ 31 Papiery wartościowe zbyte z przyrzeczeniem odkupu
Zobowiązania z tytułu zbycia papierów wartościowych, przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu, wycenia się, począwszy
od dnia zawarcia umowy sprzedaży, metodą korekty różnicy pomiędzy ceną odkupu a ceną sprzedaży przy zastosowaniu
efektywnej stopy procentowej.
§ 32 Wiarygodnie oszacowana wartość godziwa w przypadkach, o których mowa w art. 28 ust. 1 pkt 2. Statutu.
1.
Z zastrzeżeniem ust. 2, w przypadkach, o których mowa w art. 28 ust. 1 pkt 2 Statutu, za wiarygodnie oszacowaną
wartość godziwą danego składnika Aktywów notowanego na Aktywnym Rynku uznaje się wartość wyznaczoną zgodnie
z postanowieniami art. 28 Statutu dotyczącymi danego składnika Aktywów.
2.
W przypadku dłużnych papierów wartościowych w przypadkach, o których mowa w art. 28 ust. 1 pkt. 2 Statutu, za
wiarygodnie oszacowaną wartość godziwą danego składnika Aktywów notowanego na Aktywnym Rynku uznaje się
wartość wyznaczoną w oparciu o powszechnie uznane metody estymacji wartości godziwej, w tym w szczególności o:
str. 25
STATUT
1)
publicznie ogłoszoną na Aktywnym Rynku cenę nieróżniącego się od danego składnika Aktywów innego dłużnego
papieru wartościowego notowanego na Aktywnym Rynku, w szczególności o podobnej konstrukcji prawnej,
zapadalności oraz ryzyku kredytowym lub
2)
oszacowanie ceny instrumentu dłużnego przez serwis Bloomberg.
§ 33 Prawa do nieruchomości
1.
Wycena nieruchomości polega na określeniu Wartości Rynkowej Nieruchomości.
2.
Wycena nieruchomości wykonywana jest przez Zespół Rzeczoznawców, zgodnie z regulacjami Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 21 września 2004 r. w sprawie wyceny nieruchomości i sporządzania operatu szacunkowego.
3.
Wartość rynkowa nieruchomości określana jest na podstawie operatu szacunkowego albo aktualizacji operatu
szacunkowego sporządzanych przez Zespół Rzeczoznawców.
4.
Wycena aktywów określonych w art. 25 ust. 1 pkt 3 - 4 jest dokonywana na jeden miesiąc przed zawarciem umowy
kupna tych aktywów przez Fundusz oraz po upływie dwóch lat od dnia dokonania pierwszej wyceny, a także w każdym
przypadku, w którym istnieje uzasadnione przypuszczenie, że nastąpiły okoliczności powodujące istotną zmianę ich
wartości.
5.
Nie rzadziej niż raz na sześć miesięcy dokonuje się aktualizacji wartości aktywów wskazanych w art. 25 ust. 1 pkt 3 - 4
z uwzględnieniem zmian cen na rynku nieruchomości, odpowiednio do rodzaju tych aktywów. Przy wycenie prawa
własności, współwłasności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, uwzględnia się wszelkie istotne zmiany
wartości godziwej nieruchomości po sporządzeniu operatu szacunkowego, w okresie jego obowiązywania.
6.
Do ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu oraz Wartości Aktywów Netto na Certyfikat przyjmuje się wartość
aktywów określonych w art. 25 ust. 1 pkt 3 według ich ostatniej wyceny albo ostatniej aktualizacji, jeśli taka aktualizacja
była dokonana.
7.
Wartość nieruchomości określa się na podstawie wyników oszacowania podejściem dochodowym i porównawczym, z
zastrzeżeniem ust. 8 - 10.
8.
W przypadku braku wiarygodnych danych do sporządzenia wyceny podejściem dochodowym, wartość nieruchomości
zostaje określona na podstawie wyników oszacowania podejściem porównawczym.
9.
W przypadku braku wiarygodnych danych do sporządzenia wyceny podejściem porównawczym, wartość nieruchomości
zostaje określona na podstawie wyników oszacowania podejściem dochodowym.
10. W przypadku nieruchomości o charakterze rozwojowym, wymagających robót polegających na zabudowie, odbudowie,
rozbudowie, nadbudowie, przebudowie lub remoncie, wartość nieruchomości zostaje określona podejściem mieszanym,
metodą pozostałościową. Zastosowanie metody pozostałościowej do określenia wartości rynkowej wymaga
szczegółowego uzasadnienia w operacie szacunkowym.
11. Wyniki wyceny wykonywanej podejściem kosztowym mogą stanowić źródło dodatkowych informacji o wartości
nieruchomości i nie mogą być jedyną podstawą określenia wartości nieruchomości.
12. Zasady wyceny wskazane w ust. 1 – 11 stosuje się odpowiednio do wycen prawa własności i współwłasności
nieruchomości oraz prawa użytkowania wieczystego.
13. Wyboru właściwego podejścia oraz metody i techniki szacowania nieruchomości dokonuje Zespół Rzeczoznawców,
uwzględniając w szczególności cel wyceny, rodzaj i położenie nieruchomości, przeznaczenie w planie miejscowym,
stopie wyposażenia w urządzenia infrastruktury technicznej, stan jej zagospodarowania oraz dostępne dane o cenach,
dochodach i cechach nieruchomości podobnych.
§ 34 Zasady i tryb działania Zespołu Rzeczoznawców
str. 26
STATUT
1.
Rzeczoznawcy majątkowi, wchodzący w skład zespołu rzeczoznawców, są powoływani i odwoływani przez radę
nadzorczą Towarzystwa.
2.
W przypadku rezygnacji lub odwołania rzeczoznawcy majątkowego z pełnionej funkcji w zespole rzeczoznawców, skład
zespołu rzeczoznawców jest niezwłocznie uzupełniany, tak aby wycena praw własności, współwłasności oraz praw
użytkowania wieczystego nieruchomości mogły być wycenione zgodnie z terminami wskazanymi w Statucie przez
zespół co najmniej trzech rzeczoznawców majątkowych.
3.
Zespół rzeczoznawców wykonuje wyceny nieruchomości zgodnie ze standardami zawodowymi rzeczoznawców
majątkowych, opracowanymi przez Polską Federację Stowarzyszeń Rzeczoznawców Majątkowych.
Rozdział VIII.
Dochody Funduszu
§ 35 Dochody Funduszu
1.
Dochód w wysokości obliczonego Dochodu do Wypłaty podlega wypłacie na zasadach wskazanych w niniejszym
paragrafie, jeżeli Fundusz w danym Okresie Akumulacji wykaże Dochód do Wypłaty w wartości dodatniej, z
zastrzeżeniem ust. 2.
2.
Fizyczna dystrybucja środków z tytułu naliczonego Dochodu do Wypłaty odbywa się w kwocie zakumulowanej
naliczonego Dochodu do Wypłaty w danym Okresie Akumulacji, którym jest:
1)
z uwzględnieniem wyjątku wskazanego w pkt a) poniżej, okres od ostatniego dnia roboczego grudnia do
przedostatniego dnia roboczego czerwca włącznie,
2)
okres od ostatniego dnia roboczego czerwca do przedostatniego dnia roboczego grudnia włącznie,
przy czym:
a) w przypadku Okresu Akumulacji przypadającego w pierwszej połowie 2015 r., Okresem Akumulacji jest okres
od 1 stycznia 2015 r. do 29 czerwca 2015 r.,
b) ostatnim Okresem Akumulacji będzie okres od ostatniego dnia roboczego czerwca do przedostatniego dnia
roboczego grudnia 2020 r.
3.
Dystrybucja Dochodu do Wypłaty następuje w terminie 15 dni od Dnia Akumulacji, którym jest przedostatni dzień
roboczy następujących miesięcy kalendarzowych:
1)
czerwiec – dla okresu, o którym mowa w ust. 2 pkt 1,
2)
grudzień– dla okresu, o którym mowa w ust. 2 pkt 2,
przy czym ostatnim Dniem Akumulacji będzie przedostatni dzień roboczy w 2020 r.
4.
Do czasu fizycznej dystrybucji Dochodu do Wypłaty, w każdym Dniu Wyceny, nalicza się w ciężar zobowiązań
Funduszu kwotę Dochodu do Wypłaty obliczonego na ten dzień. Każdorazowej wypłacie podlega wartość naliczonego
w danym Okresie Akumulacji Dochodu do Wypłaty, obliczona na Dzień Wyceny przypadający w danym Dniu
Akumulacji, zgodnie z ust. 3.
5.
Przedmiotem dystrybucji Dochodu będzie wartość Dochodu do Wypłaty obliczona zgodnie z ust. 4, jednakże do
wysokości aktywów płynnych w Funduszu w Dniu Akumulacji rozumianych jako środki pieniężne, Instrumenty Rynku
Pieniężnego i depozyty bankowe pomniejszonych o kwotę środków niezbędnych na pokrycie zobowiązań Funduszu
(dalej „Rezerwa Płynnościowa”), na którą składają się:
1)
kwota środków niezbędnych do pokrycia kosztów funkcjonowania Funduszu na okres nie dłuższy niż 3 miesiące
oraz
str. 27
STATUT
2)
(skreślony).
3)
kwota przyjętych od najemców kaucji gotówkowych związanych z lokatami Funduszu.
6.
W przypadku, gdy wartość aktywów płynnych wskazanych w ust. 5 pomniejszonych o Rezerwę Płynnościową będzie w
danym Dniu Akumulacji mniejsza niż Dochód do Wypłaty wykazany w księgach rachunkowych Funduszu za dany
Okres Akumulacji, wówczas dystrybucji podlega Dochód do Wypłaty w kwocie aktywów płynnych pomniejszonych o
Rezerwę Płynnościową, a pozostała wartość środków w kwocie niewypłaconego Dochodu do Wypłaty będzie
wypłacona łącznie z Dochodem do Wypłaty obliczonym dla kolejnego Okresu Akumulacji. W przypadku opisanym w
zdaniu poprzedzającym, w dniu wypłaty Dochodu do Wypłaty za kolejny Okres Akumulacji w pierwszej kolejności będą
wypłacane środki z tytułu niewypłaconego Dochodu do Wypłaty za poprzednie Okresy Akumulacji.
7.
Dochód do Wypłaty jest dystrybuowany do każdego Uczestnika Funduszu posiadającego Certyfikaty w Dniu Akumulacji
według poniższych zasad:
1)
Dochód do Wypłaty obliczany jest dla każdego Certyfikatu wpisanego do Ewidencji Uczestników w danym w Dniu
Akumulacji (Certyfikaty Uprawnione), za każdy dzień danego Okresu Akumulacji, w którym Certyfikat Uprawniony
był wpisany w Ewidencji Uczestników Funduszu;
2)
Dochód do Wypłaty przypadający na konkretny Certyfikat Inwestycyjny jest obliczany wg poniższego wzoru:
=
∑
∗ W
gdzie:
3)
DCI
– Dochód do Wypłaty przypadający na konkretny Certyfikat Uprawniony za dany dzień
Okresu Akumulacji,
∑ CI
– suma wszystkich Certyfikatów Uprawnionych wpisanych do Ewidencji Uczestników w
danym dniu Okresu Akumulacji, ,
DW
– Dochód do Wypłaty podlegający dystrybucji za dany dzień Okresu Akumulacji.
dystrybucja Dochodu jest realizowana po pomniejszeniu dystrybuowanego Dochodu o ewentualne podatki, do
pobrania których Fundusz jest zobowiązany jako płatnik.
8.
Dystrybucja Dochodu do Wypłaty Uczestnikom Funduszu następuje na rachunki wskazane przez Uczestników
Funduszu. Do czasu otrzymania przez Towarzystwo informacji o rachunku Uczestnika Funduszu, na który przekazana
ma zostać wypłata Dochodu do Wypłaty, Fundusz nie dokonuje dystrybucji Dochodu do Wypłaty temu Uczestnikowi
Funduszu.
9.
Dniem dystrybucji Dochodu do Wypłaty jest dzień obciążenia rachunku bankowego Funduszu.
§ 36 Wypłata Dochodów Funduszu
1.
Towarzystwo, w terminie wskazanym w art. 35 ust. 1, działając jako organ Funduszu, podejmuje uchwałę o terminie
wypłaty Dochodów Funduszu.
2.
Wypłata Dochodu Funduszu Uczestnikom Funduszu następuje na rachunki wskazane przez Uczestników Funduszu.
Do czasu otrzymania przez Towarzystwo informacji o rachunku Uczestnika Funduszu, na który przekazana ma zostać
wypłata dochodu Funduszu, Fundusz nie dokonuje wypłaty dochodu temu Uczestnikowi Funduszu.
3.
Dniem wypłaty Dochodu Funduszu jest dzień obciążenia rachunku bankowego Funduszu.
str. 28
STATUT
Rozdział IX.
Koszty Funduszu
§ 37 Koszty Funduszu
1.
Z zastrzeżeniem postanowień ust. 7, Fundusz pokrywa ze swoich środków następujące koszty związane
z funkcjonowaniem Funduszu:
1)
wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem – na zasadach określonych w art. 38,
2)
koszty prowizji maklerskich i bankowych, w tym prowizje i opłaty za przechowywanie papierów wartościowych oraz
prowadzenie rachunków bankowych oraz prowizje i opłaty maklerskie i bankowe, związane z transakcjami kupna i
sprzedaży papierów wartościowych i praw majątkowych,
3)
koszty odsetek, prowizji i innych opłat związanych z zaciągniętymi kredytami i pożyczkami Funduszu,
4)
w zakresie innym niż wskazany w pkt 8, 19 – koszty związane z planowaniem i realizowaniem czynności
dotyczących aktywów wchodzących (lub mogących wchodzić) w skład Aktywów Niepłynnych oraz związanych z
przygotowywaniem projektów inwestycyjnych, koszty związane z realizacją czynności dotyczących aktywów
wchodzących (lub mogących wchodzić) w skład Aktywów Niepłynnych oraz związanych z realizacją projektów
inwestycyjnych, obejmujące koszty przygotowania wyceny nieruchomości wchodzących w skład projektów
inwestycyjnych (poza wycenami nieruchomości wnoszonych do Funduszu w ramach emisji Certyfikatów),
wynagrodzenie doradców zewnętrznych związane z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, koszty
ustanawianych zabezpieczeń w związku z zawieraniem przez Fundusz umów, koszty opłat sądowych i
notarialnych - do wysokości 3,00% Wartości Aktywów w roku kalendarzowym.
Koszty, o których mowa w niniejszym punkcie, dotyczą przygotowania inwestycji, jak też lokat Funduszu.
Kategoria kosztowa określona w niniejszym punkcie, nie pokryje się z innymi kategoriami kosztowymi określonymi
w ust. 1, które odnoszą się do dokonywania wycen.
5)
podatki oraz inne obciążenia publicznoprawne nałożone przez właściwe organy państwowe i samorządowe, opłaty
skarbowe, w tym w szczególności opłaty za zezwolenia, decyzje administracyjne oraz rejestracyjne (ponoszone na
rzecz Komisji, Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.), oraz wynikające z przepisów prawa,
6)
koszt likwidacji i wynagrodzenia likwidatora Funduszu - do wysokości 50.000 zł za cały okres likwidacji w
przypadku, gdy w momencie rozpoczęcia likwidacji Funduszu, w aktywach Funduszu znajdować się będą
wyłącznie Aktywa Płynne, lub do 2% p.a. liczone od wartości aktywów Funduszu na dzień rozpoczęcia likwidacji
Funduszu, nie więcej niż 250.000 złotych za cały okres likwidacji, w przypadku gdy w momencie rozpoczęcia
likwidacji Funduszu, w aktywach Funduszu znajdować się będą Aktywa Niepłynne.
7)
w zakresie innym niż wskazany w pkt 4, 19 - koszty wynagrodzenia podmiotu dokonującego wyceny Aktywów
Funduszu oraz ustalania Wartości Aktywów Netto i Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny, z
wyłączeniem kosztów funkcjonowania Zespołu Rzeczoznawców; kategoria kosztowa określona w niniejszym
punkcie, nie pokryje się z innymi kategoriami kosztowymi określonymi w ust. 1, które odnoszą się do dokonywania
wycen – do wysokości 70.000 zł w roku kalendarzowym,
8)
koszty prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym koszty licencji na oprogramowanie służące do wyceny Aktywów
Funduszu - do wysokości 1,20% Aktywów Funduszu w roku kalendarzowym,
9)
koszty przeprowadzania badań i przeglądu sprawozdań finansowych Funduszu - do wysokości 60.000 zł w roku
kalendarzowym,
10) koszty publikacji obowiązkowych Funduszu, wynikających z obowiązujących przepisów prawa oraz Statutu - do
wysokości 20.000 zł w roku kalendarzowym,
11) koszty Depozytariusza wynikające z weryfikacji wyceny Aktywów Funduszu, Wartości Aktywów Netto Funduszu
oraz Wartości Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny – do wysokości 90.000 zł w roku
kalendarzowym,
str. 29
STATUT
12) koszty Depozytariusza wynikające z umowy o prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu, poza kosztem
wynikającym z weryfikacji wyceny przez Depozytariusza, o której mowa w pkt 11 - do wysokości 0,05% Wartości
Aktywów Funduszu w roku kalendarzowym,
13) koszty zmian Statutu - do wysokości 8.000 złotych w roku kalendarzowym,
14) koszty organizacji i obsługi posiedzeń Rady Inwestorów - do wysokości 12.000 złotych w roku kalendarzowym,
15) koszty podmiotów zewnętrznych, innych niż Towarzystwo, świadczących, na rzecz Funduszu następujące usługi,
w zakresie innym niż wskazany w pkt 4): usługi obsługi prawnej, usługi doradztwa podatkowego oraz usługi
doradztwa związanego z działalnością inwestycyjna Funduszu - do wysokości 0,7% Wartości Aktywów Funduszu
w roku kalendarzowym,
16) koszty związane z obsługą i wykonywaniem obowiązków informacyjnych ciążących na Funduszu - do wysokości
10.000 zł w roku kalendarzowym,
17) w zakresie innym niż wskazany w pkt 4, 7 - koszty funkcjonowania Zespołu Rzeczoznawców, kategoria kosztowa
określona w niniejszym punkcie, nie pokryje się z innymi kategoriami kosztowymi określonymi w ust. 1, które
odnoszą się do dokonywania wycen – do wysokości 1,2% Wartości Aktywów Funduszu w roku kalendarzowym,
18) koszty ubezpieczenia nieruchomości, w tym składników majątkowych wchodzących w ich skład, stanowiących
lokaty Funduszu - do wysokości 0,40% Wartości Aktywów Funduszu w roku kalendarzowym,
19) koszty podmiotów zewnętrznych, innych niż Towarzystwo, świadczących, na rzecz Funduszu usługi doradztwa i
pośrednictwa w obrocie nieruchomościami związanego z działalnością inwestycyjną Funduszu, w zakresie innym
niż wskazany w pkt 4 i 15 - do wysokości 5,5% średniej Wartości Aktywów Funduszu w całym okresie
działalności Funduszu.
20) koszty budowy, remontów i ulepszeń nieruchomości inne niż w rozumieniu ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. - Prawo
budowlane - do wysokości 5% Wartości Aktywów w roku kalendarzowym,
21) koszty utrzymania nieruchomości, obejmujące w szczególności koszty mediów, utrzymania czystości, wywozu
nieczystości, odprowadzania ścieków, bieżącej konserwacji - do wysokości 2,0% Wartości Aktywów w roku
kalendarzowym,
22) koszty podmiotów zewnętrznych zajmujących się obsługą nieruchomości, w szczególności w zakresie obsługi
najmu, najemców i dzierżawców, marketingu, ochrony nieruchomości - do wysokości 2,5% Wartości Aktywów w
roku kalendarzowym,
23) koszty obsługi Certyfikatów przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A., ponoszone na jego rzecz,
koszty związane z publicznym obrotem Certyfikatami, ponoszone na rzecz podmiotu prowadzącego rynek
regulowany albo organizującego alternatywny system obrotu, koszty dotyczące wprowadzenia lub dopuszczenia
Certyfikatów do obrotu.
2.
Koszty, o których mowa w ust. 1 pkt 2, 3, 5 i 23 stanowią koszty nielimitowane Funduszu.
3.
Sposób obliczania kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 - 23 oraz terminy ich ponoszenia (w tym terminy, w których
najwcześniej może nastąpić ich pokrycie) określają:
1)
umowy, na podstawie których Fundusz zobowiązany jest do ponoszenia kosztów, albo
2)
przepisy prawa lub decyzje organów państwowych i samorządowych, na podstawie których Fundusz jest
zobowiązany do ponoszenia kosztów,
3)
regulacje dotyczące ponoszenia kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 23.
str. 30
STATUT
4.
Towarzystwo, na podstawie uchwały zarządu, może zdecydować o pokryciu, w danym okresie, części lub całości
kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 - 23 lub o nie pobieraniu przez określony czas wynagrodzenia Towarzystwa za
zarządzanie Funduszem.
5.
Limity kosztów, wskazane kwotowo w niniejszym artykule, podlegają co roku (w styczniu danego roku) indeksacji o
wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych za rok poprzedni publikowany przez Główny Urząd Statystyczny na
stronie internetowej tego urzędu. Pierwsza indeksacja nastąpi w 2015 r. W styczniu 2015 r. limity kosztów na rok 2016
r. zostaną ustalone według wzoru:
Nowa wartość limitu = dotychczasowa wartość limitu * wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych/ 100
W kolejnych latach powyższe postanowienia będą stosowane odpowiednio.
§ 38 Wynagrodzenie Towarzystwa
1. Wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem składa się z następujących części:
1) wynagrodzenia stałego za zarządzanie Funduszem („wynagrodzenie stałe”),
2) wynagrodzenia zmiennego za zarządzanie uzależnionego od wyników zarządzania Funduszem („wynagrodzenie
zmienne”),
2. Wynagrodzenie stałe Towarzystwa za zarządzanie jest pobierane przez Towarzystwo z Aktywów Funduszu i stanowi
sumę:
1) nie więcej niż 2% Wartości Aktywów Netto Funduszu. Wynagrodzenie jest obliczane poprzez pomnożenie stawki
wynagrodzenia stałego przez Wartości Aktywów Netto Funduszu ustalonej na poprzedni Dzień Wyceny i liczbę dni
od poprzedniego do bieżącego Dnia Wyceny oraz podzielenie przez liczbę dni w danym roku kalendarzowym.
Wartość rezerwy na Wynagrodzenie ustalana jest w każdym Dniu Wyceny jako suma naliczonych wartości
Wynagrodzenia z danego miesiąca kalendarzowego. Wynagrodzenie w wysokości Rezerwy na Wynagrodzenie
naliczonej na ostatni Dzień Wyceny danego miesiąca kalendarzowego wypłacane jest Towarzystwu w terminie
piętnastu dni od jego naliczenia,
2) w przypadku zlecenia zarządzania portfelem inwestycyjnym Funduszu, zlecenia zarządzania nieruchomościami lub
zlecenia gospodarowania nieruchomościami - nie więcej niż 0,6% Wartości Aktywów Netto Funduszu w skali roku
kalendarzowego, nie więcej jednak niż faktycznie zapłacone przez Towarzystwo wynagrodzenie brutto dla
podmiotów, które świadczą na rzecz Towarzystwa usługę zarządzania portfelem inwestycyjnym Funduszu,
zarządzania nieruchomościami lub gospodarowania nieruchomościami.
3. Wynagrodzenie zmienne Towarzystwa za zarządzanie jest uzależnione od wyników zarządzania Funduszem w każdym
Dniu Wyceny. Na pokrycie wynagrodzenia zmiennego, w każdym Dniu Wyceny w danym roku obrotowym, tworzy się w
ciężar zobowiązań Subfunduszu, rezerwę w kwocie równej naliczonemu wynagrodzeniu zmiennemu, z zastrzeżeniem,
że:
1) kwota rezerwy na wynagrodzenie zmienne ustalana jest przy zastosowaniu poniższych zapisów:
a) naliczenie rezerwy na wynagrodzenie zmienne odbywa się wyłącznie w przypadku gdy wzrost Wartości
Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny (bez uwzględnienia rezerwy na wynagrodzenie zmienne) w okresie
od poprzedniego Dnia Wyceny do bieżącego Dnia Wyceny był wyższy niż 8% p.a. obliczone przy
uwzględnieniu ilości dni pomiędzy bieżącym i poprzednim Dniem Wyceny, tj w przypadku kiedy spełniony jest
warunek:
Z(WANCI) – BENCHMARK * n/365) > 0
str. 31
STATUT
gdzie:
BENCHMARK – wyrażona procentowo stopa zwrotu na poziomie 8% w skali roku
n – liczba dni kalendarzowych, która upłynęła od poprzedniego do bieżącego dnia wyceny
Z(WANCI) – wyrażona procentowo zmiana Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny w danym
Dniu Wyceny obliczana zgodnie z poniższym wzorem:
Z(WANCI) = (WANCIN / WANCIN-1 – 1) * 100%
gdzie:
WANCIN-1 – Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny na poprzedni Dzień Wyceny ,
WANCIN – Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny na bieżący Dzień Wyceny ustalona bez
uwzględniania rezerwy na wynagrodzenie zmienne (tj. przy wyliczaniu Zobowiązań Funduszu nie
uwzględnia się rezerwy na wynagrodzenie zmienne),
b) naliczenie wynagrodzenia zmiennego Towarzystwa odbywa się w oparciu o zasadę High Water Mark, co
oznacza iż wynagrodzenie zmienne Towarzystwa może być naliczane tylko w przypadku, gdy Wartość
Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny na bieżący Dzień Wyceny będzie wyższa od każdej z Wartości
Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny ze wszystkich poprzednich Dni Wyceny oraz wyższa od wartości 100
PLN (cena emisyjna pierwszej emisji Certyfikatów Funduszu)
c) w przypadku gdy warunki określone w lit a) i b) są spełnione, naliczenie rezerwy na wynagrodzenie zmienne
Towarzystwa odbywa się w oparciu o następujący wzór:
WT = WANN-1 * 0,2 * (Z(WANCI) – BENCHMARK * n/365)
gdzie:
WT – rezerwa na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania,
WANN-1 – Wartość Aktywów Netto Funduszu na poprzedni Dzień Wyceny
d) W przypadku gdy w wyniku naliczenia wynagrodzenia zmiennego Towarzystwa Wartość Aktywów Netto na
Certyfikat Inwestycyjny na bieżący Dzień Wyceny spadłaby poniżej najwyższej z Wartości Aktywów Netto na
Certyfikat Inwestycyjny ze wszystkich poprzednich Dni Wyceny lub poniżej wartości 100 PLN (cena emisyjna
pierwszej emisji Certyfikatów Funduszu) wówczas kwota rezerwy na wynagrodzenie winna być ustalona na
poziomie który nie spowoduje spadku Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny na bieżący Dzień
Wyceny poniżej najwyższej z Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny ze wszystkich poprzednich
Dni Wyceny lub poniżej wartości 100 PLN.
2) wartość rezerwy na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania obliczona na bieżący Dzień Wyceny,
wypłacana jest Towarzystwu w ciągu 10 dni od bieżącego Dnia Wyceny, nie później jednak niż w dniu
poprzedzającym kolejny Dzień Wyceny.
4. Towarzystwo może podjąć decyzję o zmniejszeniu lub zaprzestaniu pobierania Wynagrodzenia lub zmiany terminów
pobierania Wynagrodzenia, z tym że zmiana w tym zakresie może dotyczyć opóźnienia w pobraniu Wynagrodzenia. W
imieniu Towarzystwa taką decyzję podejmuje Zarząd Towarzystwa w formie uchwały.
Rozdział X.
Obowiązki informacyjne Funduszu
§ 39 Udostępnienie Warunków Emisji
str. 32
STATUT
1.
Fundusz udostępni Warunki Emisji na zasadach określonych w Ustawie.
2.
Warunki Emisji zostaną udostępnione osobom, do których Towarzystwo skieruje imienną propozycję nabycia
Certyfikatów Inwestycyjnych.
§ 40 Inne informacje
1.
Fundusz będzie ogłaszał wymagane prawem lub Statutem informacje na stronie internetowej Towarzystwa:
www.skarbiec.pl, przy czym, w przypadku, w którym przepis prawa wymaga publikacji dotyczącej Funduszu w dzienniku
ogólnopolskim, ogłoszenia i publikacje będą publikowane w dzienniku „Parkiet”. W przypadku zawieszenia lub
zaprzestania wydawania dziennika „Parkiet”, Fundusz będzie publikował ogłoszenia w dzienniku „Puls Biznesu”.
2.
Fundusz będzie podawał Wartość Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny niezwłocznie po jej ustaleniu na
stronie internetowej Towarzystwa: www.skarbiec.pl.
3.
W przypadku wystąpienia przesłanek likwidacji Funduszu Towarzystwo lub Depozytariusz niezwłocznie opublikują
informację o ich wystąpieniu w piśmie, o którym mowa w ust. 1.
Rozdział XI.
Zasady rozwiązania Funduszu
§ 41 Rozwiązanie Funduszu
1.
2.
Fundusz ulega rozwiązaniu w przypadku, gdy:
1)
w ciągu trzech miesięcy od dnia wydania decyzji o cofnięciu zezwolenia na utworzenie Towarzystwa lub od dnia
wygaśnięcia zezwolenia inne towarzystwo nie przejmie zarządzania Funduszem,
2)
Depozytariusz zaprzestał wykonywania swoich obowiązków i nie zawarto z innym depozytariuszem umowy
o prowadzenie rejestru aktywów funduszu,
3)
Rada Inwestorów podejmie uchwałę o rozwiązaniu Funduszu,
4)
zostanie przez Towarzystwo podjęta decyzja o rozwiązaniu Funduszu w przypadkach określonych w ust. 2.
Towarzystwo ma prawo podjąć decyzję o rozwiązaniu Funduszu wyłącznie w sytuacji, gdy
1)
na koniec roku 2014 wartość Aktywów Netto Funduszu będzie wynosić mniej niż 30 000 000 zł,
2)
na koniec roku 2015 i każdego kolejnego, wartość Aktywów Netto Funduszu będzie wynosić mniej niż 100 000 000
zł.
3.
Rozwiązanie Funduszu następuje po przeprowadzeniu likwidacji. Z dniem rozpoczęcia likwidacji Fundusz nie może
emitować Certyfikatów Inwestycyjnych.
4.
Z zastrzeżeniem art. 43, likwidatorem Funduszu jest Depozytariusz, chyba że Komisja wyznaczy innego likwidatora
Funduszu.
5.
Likwidator zgłasza niezwłocznie do rejestru funduszy inwestycyjnych otwarcie likwidacji Funduszu i dane likwidatora.
6.
W okresie likwidacji postanowienie Art. 29 ust. 3 stosuje się.
str. 33
STATUT
Rozdział XII.
Tryb likwidacji Funduszu w wyniku upływu czasu, na jaki Fundusz został utworzony
§ 42 Termin rozpoczęcia likwidacji Funduszu
Termin rozpoczęcia likwidacji Funduszu w wyniku upływu czasu, na jaki Fundusz został utworzony, nastąpi z datą określoną
w art. 2 ust. 1, o ile nie podjęta zostanie decyzja o wydłużeniu czasu trwania Funduszu, zgodnie z art. 2 ust. 2.
§ 43 Likwidator
1.
Likwidatorem Funduszu, w przypadku likwidacji Funduszu w wyniku upływu czasu, na jaki Fundusz został utworzony
jest Towarzystwo,
2.
Komisja może wyznaczyć innego likwidatora, niż wskazany w ust. 1.
§ 44 Ogłoszenie o rozpoczęciu likwidacji
1.
Likwidator Funduszu, dokona ogłoszenia o rozpoczęciu likwidacji Funduszu. Ogłoszenie o rozpoczęciu likwidacji
Funduszu zostanie dokonane jednokrotnie w sposób określony w art. 40 ust. 2. Ogłoszenie o likwidacji zostanie
dokonane w terminie 14 dni od dnia rozpoczęcia likwidacji Funduszu.
2.
W ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 1, zamieszcza się w szczególności:
1)
nazwę i rodzaj Funduszu,
2)
wskazanie przesłanki rozwiązania Funduszu,
3)
termin rozpoczęcia i zakończenia likwidacji,
4)
nazwę, siedzibę i adres siedziby likwidatora Funduszu,
5)
wezwanie wierzycieli , których roszczenia nie wynikają z Certyfikatów Inwestycyjnych do zgłaszania likwidatorowi
roszczeń w terminie 14 dni od daty dokonania ogłoszenia,
6)
tryb i termin wypłaty uzyskanych w trakcie likwidacji Funduszu środków Uczestnikom Funduszu,
7)
wskazanie, że jeżeli wierzyciele nie zgłoszą roszczeń w terminie 14 dni od daty ogłoszenia, wypłaty Uczestnikom
zostaną dokonane w oparciu o dane znane likwidatorowi.
§ 45 Sprawozdanie finansowe na dzień rozpoczęcia likwidacji
1.
Likwidator Funduszu, sporządza na dzień rozpoczęcia likwidacji sprawozdanie finansowe, w tym bilans jej rozpoczęcia..
2.
Likwidator przekazuje kopię sprawozdania, o którym mowa w ust. 1, niezwłocznie po jego sporządzeniu:
3.
1)
Depozytariuszowi,
2)
Komisji,
Niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przesyła Komisji zbadane
sprawozdanie wraz z opinią i raportem z badania.
str. 34
STATUT
§ 46 Harmonogram likwidacji
1.
Likwidator Funduszu, przedstawi Komisji niezwłocznie po rozpoczęciu likwidacji Funduszu harmonogram oraz sposób
dokonywania czynności związanych z likwidacją Funduszu, w tym sposób podejmowania decyzji dotyczących zbycia
Aktywów Funduszu oraz sposób i kolejność dokonywania wypłat środków pieniężnych wierzycielom oraz Uczestnikom
Funduszu.
2.
Likwidator, oprócz informacji określonych w ust. 1, przedstawi Komisji informację o sumie zobowiązań Funduszu na
dzień rozpoczęcia likwidacji wraz z listą wierzycieli znanych Funduszowi.
3.
Środki pieniężne, których wypłacenie nie było możliwe, likwidator przekazuje do depozytu sądowego.
§ 47 Likwidacja Funduszu
1.
Likwidacja Funduszu polega na zbyciu jego aktywów, ściągnięciu należności Funduszu, zaspokojeniu wierzycieli
Funduszu i umorzeniu Certyfikatów Inwestycyjnych przez wypłatę uzyskanych środków pieniężnych Uczestnikom
Funduszu, proporcjonalnie do liczby posiadanych przez nich Certyfikatów Inwestycyjnych.
2.
Zbywanie aktywów powinno być dokonywane z należytym uwzględnieniem interesów Uczestników Funduszu.
3.
Środki pieniężne, których wypłacenie nie było możliwe, Likwidator przekazuje do depozytu sądowego.
§ 48 Sprawozdanie finansowe na dzień zakończenia czynności likwidacyjnych
1.
Po dokonaniu czynności określonych w Art. 47, likwidator sporządza sprawozdanie finansowe na dzień zakończenia
czynności likwidacyjnych, zawierające co najmniej:
1)
bilans zamknięcia,
2)
listę podmiotów, które zgłosiły roszczenia wobec Funduszu,
3)
wyliczenie kosztów likwidatora – na dzień zakończenia likwidacji – wynikających z roszczeń zgłoszonych wobec
Funduszu.
2.
Niezwłocznie po sporządzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przedstawia je do
badania podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych Funduszu, a także przekazuje kopie tego
sprawozdania Komisji.
3.
Niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego przez podmiot, o którym mowa w ust. 2, likwidator przesyła
Komisji zbadane sprawozdanie wraz z opinią i raportem z badania.
4.
W terminie 14 dni od dnia zaspokojenia wierzycieli Funduszu i umorzenia Certyfikatów likwidator przekazuje do sądu
rejestrowego wniosek o wykreślenie zlikwidowanego Funduszu z rejestru funduszy inwestycyjnych.
5.
Kopię wniosku, o którym mowa w ust. 4, likwidator przekazuje do Komisji w terminie 14 dni od jego sporządzenia.
§ 49 Archiwizacja
Likwidator Funduszu przechowuje wszelkie dokumenty i nośniki informacji dotyczące likwidacji Funduszu przez okres co
najmniej 5 lat od daty zakończenia likwidacji.
str. 35
STATUT
Rozdział XIII.
Postanowienia końcowe
§ 50 Obowiązywanie Statutu
Postanowienia niniejszego Statutu obowiązują Towarzystwo oraz wszystkich Uczestników Funduszu.
§ 51 Zmiany Statutu
1.
Niniejszy Statut może być zmieniony przez Towarzystwo, jako organ Funduszu, bez zezwolenia Komisji.
2.
Zmiana Statutu nie wymaga zgody Uczestników Funduszu.
3.
Towarzystwo jednokrotnie ogłosi o zmianie Statutu na stronie internetowej www.skarbiec.pl. Zmiana Statutu wchodzi w
życie w terminach określonych Ustawą.
4.
Zmiana Statutu może zostać wprowadzona na żądanie KNF w terminie przez nią określonym.
str. 36

STATUT Skarbiec Dochodowych Nieruchomości Fundusz

Transkrypt

Podobne dokumenty

Formularz zapisu osoba prawna

Wrocław, dnia 7 lipca 2016 r. Informacja o zmianie statutu

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Program szkolenia w ramach projektu „Edukacja, promocja i

GO FUND Property Fundusz Inwestycyjny Zamknięty

w tym miejscu.

pko absolutnej stopy zwrotu europa wschód-zachód