1 Łódź, dnia 16 stycznia 2012 roku Sprawozdanie z

Transkrypt

Łódź, dnia 16 stycznia 2012 roku
Sprawozdanie
z przeprowadzonej w dniach 24 – 28 października 2011 roku kontroli w trybie
uproszczonym w zakresie prawidłowość wykorzystania przekazanych w latach 2008
-2010 dotacji celowych z budżetu państwa, przekazanych dla Gminy Sławno, na
realizację zadań inwestycyjnych jak i na działalność bieżącą w Środowiskowego Dom
Samopomocy w Olszowcu.
Podstawa prawna do przeprowadzenia kontroli:
1. ustawa z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2005 r. Nr 249 poz.
2104 ze zmianami),
2. ustawa z dnia 17 grudnia 2004 roku o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny
finansów publicznych (Dz. U. z 25 stycznia 2005r. Nr 14 poz. 114 ze zmianami),
3. ustawa z dnia 6 grudnia 2006 roku o zasadach prowadzenia polityki rozwoju (tj. Dz.U.
z 2009 r. Nr 84 poz. 712),
4. rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2006 roku w sprawie szczegółowego
sposobu i trybu finansowania inwestycji z budżetu państwa (Dz.U. z 2006 r. Nr 120 poz. 831
ze zmianami),
5. umowa Nr 1/FE.V/2009 z dnia 29.04.2009 roku wraz z Aneksem Nr 1 do umowy z dnia
16.06.2009 roku i Aneksem Nr 2 z dnia 30.12.2009r. o dofinansowaniu środkami budżetu
państwa przedmiotowej inwestycji.
1.Jednostka kontrolowana :
Gmina Sławno
Adres: ul. Marszałka Józefa Piłsudskiego 31, 26-332 Sławno
NIP 768-13-19-225
REGON 000550717
Wójtem Gminy Sławno jest Pan Tadeusz Wojciechowski.
Środowiskowy Dom Samopomocy w Olszowcu
Adres: Olszowiec 56, 26-332 Sławno
NIP 828-135-42-47
REGON 73165744
Prezes Stowarzyszenia Centrum Wspierania Inicjatyw Pani Jolanta Kubiak.
2. Kontrolujący (akta kontroli str. od 1 do 11):
Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi
i Wydziału Polityki Społecznej ŁUW w Łodzi w składzie:
- Roman Wlazeł – przewodniczący Zespołu, starszy inspektor wojewódzki w Wydziale
Zarządzania Funduszami Europejskimi , na podstawie upoważnienia Nr FEIV.0030/33/2011 z dnia 19 października 2011 roku,
- Halina Białek – członek Zespołu, starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Zarządzania
Funduszami Europejskimi, na podstawie upoważnienia Nr FE-IV.0030/32/2011 z dnia
19 października 2011 roku.
1
- Magdalena Wiktorska – członek Zespołu, inspektor w Wydziale Polityki Społecznej na
podstawie upoważnienia Nr FE-IV.0030/30/2011 z dnia 19 października 2011 roku.
- Małgorzata Trębacz – członek Zespołu, inspektor w Wydziale Polityki Społecznej na
podstawie upoważnienia Nr FE-IV.0030/31/2011 z dnia 19 października 2011 roku.
Kontrolujący dokonali wpisu do Ksiązki Kontroli w Urzędzie Gminy Sławno pod poz.
Nr 5/2011 oraz w ŚDS w Olszowcu pod poz. Nr 2/2011 w dniu 24.10.2011r.
3. Informacji udzielali:
- Pan Tadeusz Wojciechowski – Wójt Gminy Sławno,
- Pani Mirosława Śmigiel – Skarbnik Gminy Sławno,
- Pani Jolanta Kubiak – Prezes Stowarzyszenia Centrum Wspierania Inicjatyw,
- Pani Barbara Baszczyńska – księgowa ŚDS w Olszowcu.
4. Stan prawny działającego Środowiskowego Domu Samopomocy w Olszowcu, Gmina
Sławno regulują następujące dokumenty udostępnione kontrolującym(akta kontroli str. od 12
do 22)
1/ Umowa Użyczenia zawarta w dniu 01 lutego 2007 r. pomiędzy Gminą Sławno
i Stowarzyszeniem Centrum Wspierania Inicjatyw w Sieradzu, organizacją pozarządową,
nr KRS 00000 21005 z dnia 08.11.2004r., dot. użyczenia Stowarzyszeniu budynku po byłej
Szkole Podstawowej położonej w miejscowości Olszowiec, o powierzchni użytkowej 374 m2
na działce o pow. 0,70 ha. na działalność statutową.
W § 2 ust. 1, pkt. e zapisano ”Priorytetem Stowarzyszenia jest uruchomienie
i prowadzenie Środowiskowego Domu Samopomocy dla ok. 50 osób z zaburzeniami
psychicznymi.
W § 10 ust. 2 zapisano „Po zakończeniu umowy nakłady dokonane przez biorącego
przechodzą nieodpłatnie na własność Gminy.”.
2/ Aneks nr 1 z dnia 20.09.2007r. do w/w umowy w którym w §3 zapisano „Dopisuje się
w § 1, pkt 1a, który otrzymuje brzmienie:
§1 pkt 1a „Stowarzyszenie Centrum Wspierania Inicjatyw w Sieradzu w wyniku
przeprowadzonego konkursu ofert z dnia 17.09.2007r. będzie realizowało zadanie z zakresu
pomocy społecznej w formie: utworzenia i prowadzenia Środowiskowego Domu
Samopomocy w Olszowcu””.
3/ Aneks nr 3 z dnia 15.01.2009r do w/w umowy dot. zmiany siedziby Stowarzyszenia na
Olszowiec.
Zgodnie z okazanym rachunkiem, Stowarzyszenie dokonało wpłaty na rachunek ŚDS
w Olszowcu, kwoty 1.347,38 zł za użytkowany lokal o pow. użytkowej 14 m2 za okres
przeniesienia siedziby do Olszowca, tj. od 1.01.2009r. do 31.08.2011r.
4/ Aneks nr 4 z dnia 12.09.2011r. do w/w umowy w którym w §1 zapisano: §1 pkt 3
otrzymuje brzmienie „Przedmiotem użyczenia jest budynek po byłej Szkole Podstawowej
położonej w miejscowości Olszowiec o powierzchni użytkowej 441,93 m2 oraz dobudowany
obiekt rehabilitacyjny wraz z węzłem sanitarnym oraz pomieszczeniami fizjoterapii i sali
szkoleniowej o powierzchni użytkowej 504,08 m2.”
5/ Porozumienie zawarte w dniu 8.08.2011r. pomiędzy: Stowarzyszeniem Centrum
Wspierania Inicjatyw w Olszowcu i Gminnym Ośrodkiem Pomocy Społecznej w Sławnie na
oddanie, za zgodą Gminy, w użyczenie dla „Ośrodka” lokalu użytkowego Nr 3 o pow.
użytkowej 22,5 m2. Koszty za media, zgodnie z § 5 porozumienia, proporcjonalnie do
użyczonej powierzchni ponosić będzie Ośrodek.
Przedmiot kontroli:
2
Celem kontroli było sprawdzenie prawidłowości wykorzystania przekazanych w latach 20082010 dotacji celowych z budżetu państwa dla Gminy Sławno, na realizację zadań
inwestycyjnych jak i na działalność bieżącą w Środowiskowego Dom Samopomocy
w Olszowcu.
5. W zakresie wydatków inwestycyjnych kontrolą objęto realizację następujących zadań:
A/ „Przebudowa i rozbudowa pokrycia dachowego na potrzeby ŚDS w Olszowcu” na które
zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-51/2008 z dnia 11 czerwca 2008r.
przyznano dotację w wysokości – 120.000,00 zł.
B/ „Dokończenie budowy Sali rehabilitacyjnej w ŚDS w Olszowcu” na które zgodnie
z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-202/2008 z dnia 14 listopada 2008r.
C/ „Dofinansowanie instalacji solarnej, docieplenie obiektu i wykonanie drenażu dla ŚDS
Olszowiec 56, 26-332 Sławno” na które zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I
-30112-158/kor 4/2009 z dnia 13 listopada 2009r. przyznano dotację w wysokości
– 100.000,00 zł (decyzja Nr FN.I-30112-158/2009 z dnia 26 sierpnia 2009r. dot. tylko
„Dofinansowania instalacji solarnej dla ŚDS w Olszowcu 56, 26-332 Sławno” w wysokości
100.000,00 zł).
D/ „Docieplenie obiektu i wykonanie stropu podwieszanego z płyt przeciwpożarowych
w ŚDS w Olszowcu” na które zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112158/2010 z dnia 13 lipca 2010 r. przyznano dotację w wysokości – 65.000,00 zł.
E/ Budowa zbiornika ścieków ŚDS w Olszowcu” na które zgodnie z decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-3011-1/2010 z dnia 16 lutego 2010r. przyznano dotację w wysokości
19.000,00 zł.
F/ „Zakup samochodu do przewozu osób niepełnosprawnych dla ŚDS w Olszowcu” na które
zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-240/2010 z dnia 29 września 2010 r.
5.1 Dokumentacja finansowa (akta kontroli str. od 23 do 156))
Zespól kontrolujący sprawdził oryginały faktur złożonych do wniosków o płatność, dowody
zapłaty oraz inne dokumenty finansowe niezbędne do weryfikacji prawidłowości
wykorzystania środków pochodzących z budżetu państwa, przyznanych decyzjami Wojewody
Łódzkiego w latach 2008-2010 (punkt 5.1 sprawozdania).
W 2008 r. zrealizowane zostały 2 zadania :
A/ Zadanie pn.: „Przebudowa i rozbudowa pokrycia dachowego na potrzeby
Środowiskowego Domu Samopomocy w Olszowcu„ zostało zrealizowane z dotacji
z budżetu państwa w wysokości 120 000,00 zł przyznanych decyzją Wojewody Łódzkiego
Nr FN.I-30112-51/2008 z dnia 11 czerwca 2008 r. (akta spr. str. od 23 do 29).
W ramach czynności kontrolnych sprawdzone zostały następujące dokumenty:
-Faktura VAT nr 6/08 z dnia 25.07.2008 r. wystawiona przez firmę P.P.H.U. „JANPOL”
z Dmosina za roboty budowlane polegające na rozbudowie pokrycia dachowego na potrzeby
ŚDS w Olszowcu na kwotę brutto 120 000,00 zł na podstawie umowy z dnia 09.07.2008 r.
i protokołu odbioru robót z dnia 25.07.08 r.
Dotacja wpłynęła do gminy Sławno 29.07.08 r. i została przekazana na konto Stowarzyszenia
w dniu 31.07.08 r., a fakturę zapłacono w dniu 01.08.08 r.
Wystawione zostały i zaewidencjonowane dokumenty księgowe:
3
- Dowodem OT (ozn. kś.49/724) nastąpiło przyjęcie środka trwałego (zwiększenie wartości
budynku) na kwotę 120 000,00 zł,
- PT z dnia 05.08.2008 r. - protokół przekazania środka trwałego na rzecz Gminy Sławno 120 000,00 zł (równowartość dotacji budżetowej
B/ Zadanie pn.: „Dokończenie budowy sali rehabilitacyjnej” - Decyzja Wojewody Łódzkiego
Nr FN.I-30112-202/2008 z dnia 14 listopada 2008 r. – dotacja dla Gminy Sławno
w wysokości 890 000,00 zł (akta kontroli str. od 30 do 73).
Zadanie pn.: „Dokończenie budowy sali rehabilitacyjne” zostało sfinansowane
z rezerwy celowej zaplanowanej w ustawie budżetowej na rok 2008 (dotacja 890 000,00 zł),)
oraz ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych
przyznanych przez Województwo Łódzkie umową nr18/PFRON/2008 z dnia 09.06.2008 r. 1 090 000,00 zł oraz środków własnych Stowarzyszenia.
Do kosztów badanej inwestycji zaliczono:
Faktury za roboty budowlane zrealizowane na podstawie dwóch umów zawartych przez
Stowarzyszenie z Wykonawcą - firmą P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina, tj.:
- umowa z dnia 31.07.2008 r.(I etap prac) - kwota brutto 994 056,37 zł
-umowa z dnia 27.11.2008 r.( II etap prac) - kwota brutto 1 152 073,95 zł /Aneks nr 1z dnia
15.12.08 r. - kwota brutto 1 166 657,95 zł.
-faktura VAT nr 00011/2008 z dnia 17.11.2008 r. wystawiona przez firmą P.P.H.U.
„JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano-konstrukcyjne do zadania pn.: „Dokończenie
budowy sali rehabilitacyjnej” na ogólną kwotę 465 939,02 zł ( etap I) na podstawie umowy
z dnia 31.07.2008 r. oraz protokołu odbioru z dnia 17.11.08 r.
Termin płatności 17.12.08 r. zapłacono przelewami w dniach:
- 26.11.08 r.– 232 969,51 zł refundacja z budżetu państwa,
- 04.12.08 r.– 232 969,51 zł refundacja z PFRON,
„JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano-konstrukcyjne do zadania jw. na ogólną kwotę
128 117,35 zł (etap I) na podstawie umowy z dnia 31.07.2008 r. oraz protokołu odbioru z dnia
10.12.08 r.
-faktura VAT nr 00013/2008 z dnia 11.12.2008r. wystawiona przez firmą P.P.H.U.
„JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano-instalacyjne do zadania jw. na ogólną kwotę
658 068,49 zł ( etap II) na podstawie umowy z dnia 27.11.2008 r. oraz protokołu odbioru
z dnia 11.12.08 r.
„JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano-instalacyjne do zadania jw. na ogólną kwotę
494 005,46 zł (etap II) na podstawie umowy z dnia 27.11.2008 r. oraz protokołu odbioru
z dnia 15.12.08 r.
- 19.12.08 r.– 246 239,06 zł refundacja z budżetu państwa - 1 527,32 zł środki własne
(przelew na łączną kwotę 247 766,38 zł ),
4
Faktury za roboty budowlane o wartości 1 746 130,32 zł zostały zapłacone z:
- dotacji z budżetu państwa (50%) - 872 301,50 zł;
- dotacji z PFRON – (50%) - 872 301,50 zł;
- środków własnych stowarzyszenia 1 527,32 zł.
Do kosztów zadania inwestycyjnego zaliczono również:
- fakturę VAT nr 0009/2008 z dnia 16 09. 2008 r. kwota brutto 400 000,00 zł wystawiona
przez firmą P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano- konstrukcyjne ( etap I) na
podstawie umowy z dnia 31.07.2008 r. opłaconą w 50% ze środków własnych
Stowarzyszenia i w 50% ze środków PFRON (faktura nie stanowiła podstawy do rozliczenia
ze środków przyznanej dotacji),
-fakturę VAT nr 00015/2008 z dnia 15.12.2008 r. kwota brutto 13 056,68 zł wystawiona
przez firmą P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina za roboty budowlano (etap II) na podstawie
umowy z dnia 27.11.2008 r. oraz protokołu odbioru z dnia 15.12.08 r., zapłacona w 100% ze
środków własnych Stowarzyszenia (faktura nie stanowiła podstawy do rozliczenia ze środków
przyznanej dotacji). Zapłata 19.12.08 r.
Łączne nakłady na roboty budowlane wyniosły 2 159 187,00 zł.
Nakłady zostały sfinansowane z:
- dotacji z budżetu państwa - 872 301,50 zł,
- dotacji z PFRON – 1 072 301,50 zł,
- środków własnych stowarzyszenia 214 584,00 zł.
Faktury za nadzór inwestorski prowadzony przez Włodzimierza Stępnia z Zakładu
Projektowo-Wykonawczego w Opocznie na podstawie umów nr 3/2008 z dnia 18.08.2008 r. i
4/2008 z dnia 17.11.2008 r.,o wartości 35 397,00 zł (19 880,00+15 517,00).
-faktura VAT nr 45/IX/2008 z dnia 16.09.08 r. wystawiona przez Zakład Projektowo
Wykonawczy Włodzimierz Stępień z Opoczna za pełnienie nadzoru inwestorskiego do
zadania jw. na ogólną kwotę 8 000,00 zł, wystawiona na podstawie umowy nr 3/2008 z dnia
18.08.2008 r. Nota korygującą nr 1/2008 z dnia 03.12.08 r.
-faktura VAT nr 53/XI/2008 z dnia 18.11.08 r. wystawiona przez Z.P.W. Włodzimierza
Stępnia z Opoczna za nadzór inwestorski na ogólną kwotę 9 318,80 zł, na podstawie umowy
nr 3/2008 z dnia 18.08.2008 r.
Nota korygującą nr 2/08 z dnia 03.12.08 r.
Termin płatności 30 dni zapłacono przelewami w dniach:
-faktura VAT nr 58/XII/2008 z dnia 11.12.08 r. wystawiona przez ZPW Włodzimierza
Stępnia z Opoczna za nadzór inwestorski na ogólną kwotę 2 561,20 zł, wystawiona na
podstawie umowy nr 3/2008 z dnia 18.08.2008 r.
Termin płatności 30 dni. zapłacono przelewami w dniach:
podstawie umowy nr 4/2008 z dnia 17.11.2008 r.
Termin płatności 30 dni zapłacono przelewami w dniach:
5
podstawie umowy nr 4/2008 z dnia 17.11.2008 r.,
Termin płatności 30 dni. zapłacono przelewami w dniach:
- 29.12.08 r.– 3 244,50 4 514,00 zł refundacja z PFRON,
Faktury za nadzór inwestorski o wartości 35 397,00 zł zostały zapłacone z
- dotacji z budżetu państwa (50%), – 17 698,50 zł ,
- dotacji z PFRON (50%),– 17 698,50 zł .
Na realizację zadania inwestycyjnego „ Budowa sali rehabilitacyjnej w ŚDS
w Olszowcu” wydatkowano ogółem 2 194 584 zł ( 2 159 187 zł - roboty budowlane,
35 397,00 zł - nadzór inwestycyjny) i zostały pokryte ze środków finansowych pochodzących
z:
- dotacji z budżetu państwa – 890 000,00 zł,
- dotacji z PFRON – 1 090 000,00 zł (co jest zgodne z końcowym sprawozdaniem
finansowym z realizacji zadania złożonym w Regionalnym Centrum Polityki Społecznej w
Łodzi oraz potwierdzonym we wnioskach z kontroli nr 24/2010 przeprowadzonej przez RCPS
w dniach 20-22.10.10 r.),
- środków własnych stowarzyszenia 214 584,00 zł (co jest zgodne z załącznikiem do OT ozn.
kś. 98/1360 wystawionym i zaewidencjonowanym przez Stowarzyszenie).
Dotacja w wysokości 890 000,00 zł została przekazana do Gminy Sławno w trzech
transzach:
-1 transza dotacji 241 628,91 zł wpłynęła do gminy Sławno w dniu 24.11.08 r. i została
przekazana na konto Stowarzyszenia w dniu 25.11.08 r.
-2 transza – 398 887,53 zł wpłynęła do gminy w dniu 16.12.08 r. i została przekazana na
konto Stowarzyszenia w dniu 16.12.08 r.
-3 transza – 249 483,56 zł wpłynęła w dniu 18.12.08 r. i została przekazana na konto
Stowarzyszenia w dniu 18.12.08 r.
Zwiększenia stanu środków trwałych (obiektu) dokonano na podstawie dowodów
księgowych:
OT (ozn. kś.) 98/1360 o wartości 2 194 759, zł (różnica 175 zł – opłaty bankowe),
PT z dnia 29.12.2008r. na kwotę 890 000,00 zł (równowartość dotacji budżetowej).
Rok 2009
C/ Dotacja z budżetu państwa w wysokości 100 000,00 zł przyznana decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-30112-158/kor4/2009 z dnia 10 listopada 2009 r. zadanie pn.: – „Na
dofinansowanie instalacji solarnej, docieplenie obiektu i wykonanie drenażu dla ŚDS
Olszowiec 56, 26-332 Sławno”
(Pierwotnie Decyzja Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-158/2009 z dnia 26 sierpnia
2009 r. przeznaczona była na dofinansowanie instalacji solarnej dla ŚDS Olszowiec 56,
26-332 Sławno -100 000,00 zł).
C/1 Instalacja kolektorów słonecznych przy ŚDS w Olszowcu (akta kontroli str. od 74 do 87).
Zadanie inwestycyjne pn.: „instalacja solarna dla ŚDS w Olszowcu” sfinansowano z dotacji
z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej – umowa
nr 312/OA/D/2008 r. oraz w pozostałym zakresie z udziałem środków z budżetu państwa.
6
W ramach czynności kontrolnych sprawdzono oryginały następujących faktur:
-faktura VAT nr FV/002/12/2009 z dnia 01.12.09 r. wystawiona przez firmę SOLVER Sp.
z o.o. z Katowic (40-844) ul. Kossutha 6 za dostawę i instalację kolektorów słonecznych na
ogólną kwotę 117 136,73 zł na podstawie Umowy nr 1/2009 z dnia 29.10.2009 r. oraz
protokołu odbioru z dnia 24.11.09 r.
- 30.12.09 r.– 108 474,00 zł refundacja z W.F.O.Ś i G.W.;
- faktura VAT Nr 32/2009 z dnia 31.07.09 r. na kwotę brutto 3 172,00 zł wystawiona przez
firmę RGB Paweł Tokarczyk z Łodzi za wykonanie projektu budowlanego instalacji solarne
dla ŚDS w Olszowcu na podstawie Umowy nr 2/2008 z dnia 02.05.2008 r.
Termin płatności 30.10.09 r. - zapłacono przelewem w dniu 22.12.09 r.;
- faktura VAT Nr 6/7/09 z dnia 30.07.09 r. na kwotę brutto 3 050,00 zł wystawiona przez
Biuro Projektowe i Organizacji Inwestycji „JUMAT” - Marek Trębarczyk z Opoczna za
sporządzenie świadectwa charakterystyki energetycznej dla ŚDS w Olszowcu na podstawie
Umowy nr 1/2009 z dnia 01.07.2009 r.
Termin płatności 15.12.09 r. - zapłacono przelewem w dniu 22.12.09 r.;
- faktura VAT Nr 52/2009 z dnia 03.12.09r. na kwotę brutto 6 830,00 zł wystawiona przez
firmę RGB Paweł Tokarczyk z Łodzi za nadzór inwestorski przy budowie kolektorów
słonecznych na podstawie Umowy nr 3/2009 z dnia 30.09.2009 r.
Termin płatności 03.12.09 r. - zapłacono przelewem w dniu 22.12.09 r.
Z dotacji na realizację instalacji solarnej wykorzystano 21 714,73 zł.
C/2 Wykonanie drenażu liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu (akta kontroli str.88 do
96).
firmę P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina za wykonanie drenażu dla ŚDS w Olszowcu na
podstawie umowy zlecenia z dnia 26.11.2009 r. oraz protokołu odbioru z dnia 04.12.09 r.
Termin płatności 30 dni - zapłacono przelewem 22.12.09 r.;
- faktura VAT Nr 50/09 z dnia 03.12.09 r. na kwotę brutto 1000,00 zł wystawiona za
wykonanie projektu odwodnienia liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu,
- faktura VAT Nr 51/09 z dnia 03.12.09 r. na kwotę brutto 750,00 zł wystawiona za pełnienie
nadzoru inwestorskiego przy budowie drenażu liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu.
Faktury VAT nr 50/09 i 51/09 wystawione zostały przez firmę RGB Paweł Tokarczyk
Łódź (91-614) ul. Wycieczkowa 10 na podstawie umów nr 4/09 z dnia 02.11.09 r. oraz
umowy nr 5A/09 z dnia 02.11.09 r.
Termin płatności faktur 31.12.2009 r. - zapłacono przelewem 22.12.2009 r.
Z dotacji na wykonanie odwodnienia liniowego (drenażu) wykorzystano środki w wysokości
23 018,55 zł.
C/3 Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu – wymiana okien (akta kontroli str. od
97 do 108).
firmę P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina za docieplenie budynku-wymianę okien w ŚDS
w Olszowcu na podstawie umowy-zlecenia z dnia 25.11.2009 r. oraz protokołu odbioru z dnia
03.12.09 r.
Termin płatności 30 dni, zapłacono przelewem 22.12.2009 r.
7
- faktura VAT Nr 55/09 z dnia 03.12.2009 r. na kwotę brutto 500,00 zł wystawiona przez
firmę RGB Paweł Tokarczyk, z Łodzi za wykonanie kosztorysu inwestorskiego na
docieplenie budynku,
- faktura VAT Nr 56/09 z dnia 03.12.2009 r. na kwotę brutto 750,00 zł wystawiona przez
firmę RGB Paweł Tokarczyk, z Łodzi za pełnienie nadzoru inwestorskiego przy dociepleniu
budynku.
Faktury VAT nr 55/09 i 56/09 wystawione zostały przez firmę RGB Paweł Tokarczyk,
Łódź (91-614) ul. Wycieczkowa 10 na podstawie umów nr 1/09 z dnia 21.09.r., umowy
nr 5/09 z dnia 02.11.09 r. oraz protokołu odbioru z dnia 03.12.2009 r.
Termin płatności faktur 31.12.2009 r. - zapłacono przelewem 22.12.09 r.
Z dotacji na docieplenie obiektu wykorzystano środki w wysokości 55 266,72 zł
Dotacja w wysokości 100 000,00 zł wpłynęła do gminy Sławno 18.12.2009 r., a 21.12.2009 r.
została przekazana na konto Stowarzyszenia, co umożliwiło zapłatę wszystkich faktur w dniu
22.12.09 r.
Wystawione i zaewidencjonowane zostały dokumenty księgowe:
- OT nr 1/2009 z dnia 31.12.2009 r. (dotyczy kolektorów słonecznych) – 130 188,73 zł,
- OT nr 2/2009 z dnia 31.12.2009 r. (drenaż i docieplenie) – 78 285,27 zł,
- PT z dnia 02.01.2010 r.( protokół przekazania na rzecz Gminy Sławno) 21 714,73 zł
- PT z dnia 02.01.2010 r. 78 285,27 zł.
Rok 2010
D/ Dotacja z budżetu państwa w wysokości 65 000,00 zł przyznana decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-30112-158/2010 z dnia 13 lipca 2010 r. na zadanie pn.: „Na docieplenie
obiektu i wykonanie stropu podwieszanego z płyt przeciwpożarowych w ŚDS w Olszowcu ”
(akta kontroli .str. od 109 do 133)
-faktura VAT Nr 3/2010 z dnia 14.10.10 r. wystawiona przez P.P.H.U. „JANPOL”
z Dmosina za docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu na kwotę brutto 63 400,00 zł
wystawiona przez P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina na podstawie umowy zlecenia z dnia
28.08.10 r. i protokołu odbioru końcowego robót budowlanych z dnia 14.10.2010 r. wraz
z notą korygującą nr 2/2010 z dnia 28.10.2010 r.
Termin płatności (nota korygująca ) 19.11.10 r. - zapłata przelew 17.11.10 r.
-faktura VAT Nr 009/10 z dnia 11.10.10 r. na kwotę brutto 427,00 zł wystawiona przez
firmę BUDREW z Dmosina za wykonanie kosztorysu inwestorskiego do zadania jw.
Uwaga:
Faktura płatna ze środków z budżetu państwa 380,00 zł oraz środków własnych 47,00 zł.
-faktura VAT Nr 010/2010 z dnia 14.10.10 r. na kwotę brutto 1 220,00 zł wystawiona przez
firmę BUDREW z Dmosina za pełnienie funkcji inspektora nadzoru przy zadaniu jw.
Faktury VAT nr 009/10 i 010/10 wystawione zostały przez firmę BUDREW z
Dmosina na podstawie umów zleceń z dnia 11.08.10 r. i 27.08.10 r. Łączna zapłata firmie
BUDREW z Dmosina za pow. faktury 1 647,00 zł dowód KW 45/2010 r. z dnia 17.11.10 r.
( kasa).
Dotacja w wysokości 65 000,00 zł wpłynęła do gminy 09.11.10 r. i została przekazana do
ŚDS w Olszowcu w dniu 12.11.10 r.
8
Uwaga: w związku ze zmniejszeniem kwoty przyznanej dotacji do wysokości 65 000,00 zł
( plan 100 000,00 zł ), Beneficjent rozliczył się z wykonania docieplenia obiektu bez
wykonania stropu podwieszanego (notatka służbowa z dnia 4 listopada 2010 r.).
OT nr 2/2010 z 14.10.10 r. - 65 047,00 zł (zwiększenie wartości środka trwałego),
księgowanie
PK nr 231/2010 z dnia 31.10.2010 r.
PT nr 4/2010 z 17.11.10 r. - 65 000,00 zł
E/ Dotacja z budżetu państwa w wysokości 19 000,00 zł przyznana decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-3011-1/2010 z dnia 12 lutego 2010 r. na zadanie pn.: „Budowa zbiornika
ścieków w ŚDS w Olszowcu” (akta kontroli str. od 123 do 134).
Do kosztów zadania zaliczono:
-fakturę VAT Nr 2/2010 z dnia 16.03.2010 r. na kwotę brutto 17 823,86 zł za budowę
szamba przy ŚDS w Olszowcu wystawiona przez firmę P.P.H.U. „JANPOL” z Dmosina na
podstawie umowy zlecenie z dnia 03.03.10 r. oraz protokołu odbioru robót budowlanych
z dnia 16.03.10 r. Termin płatności 30 dni -zapłata 14 609,72 zł (przelew) z dnia 13.04.10 r.
-dopłata z kasy 3 214,14 zł – KW 10/10 z 13.04.2010 r.;
-fakturę VAT Nr 012/2010 z dnia 16.03.2010 r. na kwotę brutto 376,14 zł za przygotowanie
kosztorysu dla zadania jw. na podstawie umowy nr 1/10 z dnia 13.02.2010 r.,
-fakturę VAT Nr 013/2010 z dnia 16.03.2010 r. na kwotę brutto 800,00 zł wystawiona na
podstawie umowy nr 2/10 z dnia 03.03.2010 r. za nadzór budowlany.
Faktury VAT Nr 012/2010 i Nr 013/2010 wystawione zostały przez Biuro Projektów
i Realizacji „PROTECH” Sp. z o.o. z Łodzi (90-002) ul. Tuwima 28.
Termin płatności 30 dni -zapłata za faktury Nr 012/2010 i Nr 013/2010 (razem) 1 176,14 zł przelew w dniu 13.04.10 r.
Dotacja w wysokości 19 000,00 zł wpłynęła do gminy Sławno 09.04.10 r. i została
przekazana do ŚDS w Olszowcu w dniu 12.04.10 r.
OT 1/2010 z dnia 16.03.2010 r. - 19 000,00 zł (PK nr 8/2010 z dnia 31.03.2010 r.)
PT 3/2010 z dnia 16.03.2010 r. - 19 000,00 zł
F/ Dotacja z budżetu państwa w wysokości – 73 732,00 zł przyznana decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-30112-240/2010 z dnia 29 września 2010 r. zadanie pn.:
„Z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu do przewozu osób
niepełnosprawnych dla ŚDS w Olszowcu ” (akta kontroli str. od 135 do 150).
Zadanie sfinansowano z dotacji z budżetu państwa, środków PFRON oraz środków
własnych. Kontrolującym przedłożono następujące dokumenty:
-fakturę VAT Nr 1/001/001/00424/2010 z dnia 24.11.2010 r. za dostawę fabrycznie nowego
autobusu do przewozu osób niepełnosprawnych na kwotę brutto 146 888,00 zł wystawiona
przez firmę PHU „BILEX” z Łodzi na podstawie Umowy nr 2/2010 z dnia 07.10.10 r. oraz
protokołu zdawczo - odbiorczego z dnia 07.10.10 r.
Faktura płatna ze środków z budżetu państwa 73 444,00 zł (zapłacona 29.11.10 r.) oraz ze
środków PFRON 73 444,00 zł (zapłacono w dniu 30.11.10 r.)
9
- potwierdzenie za dokonanie opłaty rejestracyjnej autobusu NR 4864332 180,50 zł z dnia
25.11.10 r.
- polisę ubezpieczeniową NR 0000545108 z dnia 25. 11.10 r. wykupioną w Generali T.U.S.A.
(ubezpieczenia OC, AC, NW) na kwotę 4 224,00 zł płatna w 2 ratach – 2 112,00 zł (do
25.11.2010 r. i 26 05.2011 r.)
Polisa została opłacona ze środków budżetu państwa w wysokości 107,50 zł oraz ze środków
własnych Stowarzyszenia – 4 116,50 zł, z czego w 2010 r.- 2 112,00 zł (raport kasowy nr 11)
i w 2011 r. – 2 112,00 zł (przelew z rachunku bankowego).
Dotacja w wysokości 73 732,00 zł wpłynęła do gminy Sławno:
- 29.11.10 r. (73 444,00 zł) i 29.11.10r. została przekazana do ŚDS w Olszowcu,
- 23.12.10 r.(288,00 zł) została przekazana do ŚDS 30.12.10 r.
OT nr 3/2010 z dnia 24.11.10 r. – 146 888,00 zł. (PK nr 28/2010 z dnia 24.11.2010 r. )
PT nr 5/2010 z 01.12.10 r. – 73 444,00 zł (PK nr 10 453 z dnia 01.12.2010 r. )
5.2. Dokumentacja przetargowa i umowy z wykonawcami (akta kontroli str. od 157 do 538).)
A/ „Przebudowa i rozbudowa pokrycia dachowego na potrzeby ŚDS w Olszowcu” na które
zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-51/2008 z dnia 11 czerwca 2008r.
przyznano dotację w wysokości – 120.000,00 zł (akta spr. str. od 157 do 173).
Kontrolującym udostępniono następujące dokumenty związane z realizacją w/w zadania tj. :
1/ Protokół konieczności wykonania prac modernizacyjnych stropodachu na budynku ŚDS
w Olszowcu, spisany w dniu 24.01.2008r.
2/ Aneks nr 2/08 do umowy z dnia 20.09.2007 zawarty w dniu 23 czerwca 2008r. pomiędzy
Gminą Sławno a Stowarzyszeniem o zapewnieniu finansowania przedmiotowego zadania.
3/ Zarządzenie Nr 2 z dnia 23.06.2008r. w sprawie powołania komisji przetargowej.
4/ Protokół z negocjacji i druk ZP – 2 i ZP – 2/PO/DK z dnia 1.07.2008r. (postępowanie
prowadzono w trybie zamówienia z wolnej reki na podstawie art. 67 ust. 1 pkt. 5 ustawy
z dnia 29 stycznia 2004r. – Prawo zamówień publicznych).
5/ Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia zamieszczone na portalu Urzędu Zamówień
Publicznych pod nr 155637 – 2008 w dnia 09.07.2008r.
6/ Umowa dodatkowa zawarta w dniu 09.07.2008r. pomiędzy Stowarzyszeniem a firmą
„JANPOL”, 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41 na wykonanie przedmiotowego zadania za kwotę
120.000,00zł z terminem zakończenia 24.07.2008r.
B/ „Dokończenie budowy Sali rehabilitacyjnej w ŚDS w Olszowcu” na które zgodnie
z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-202/2008 z dnia 14 listopada 2008r.
przyznano dotację w wysokości – 890.000,00 zł (akta kontroli str. od 174 do302)
Realizacja Sali rehabilitacyjnej w ŚDS w Olszowcu z uwagi na możliwości finansowe została
podzielona na dwa etapy, w ramach których Stowarzyszenie przeprowadziło dwa
postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu ograniczonego na
roboty budowlane.
W ramach pierwszego etapu zadania, którego realizacja została rozpoczęta bez udziału dotacji
z budżetu państwa, kontrolującym udostępniono następujące dokumenty:
1/Zarządzenie nr 3 z dnia 24.06.2008r. w sprawie powołania komisji przetargowej w celu
realizacji postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na wykonanie przedmiotowego
zadania.
2/ Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia z dnia 25.06.2008r.
10
3/ Ogłoszenie nr 143758-2008 z dnia 27.06.2008 o zamówieniu – roboty budowlane,
zamieszczone w Biuletynie Zamówień Publicznych (http://bzp1.portal.uzup.gov.pl). Ponadto
ogłoszenie o zamówieniu zostało zamieszczone na stronie internetowej Wnioskodawcy, na
tablicy ogłoszeń w siedzibie Stowarzyszenia w Sieradzu oraz w Urzędzie Gminy Sławno.
4/ Wniosek o dopuszczenie do udziału w postępowaniu o zamówienie publiczne w trybie
przetargu ograniczonego złożony przez firmę P.P.H.U. JANPOL w dniu 04.07.2008r. – w
wyznaczonym terminie złożony został tylko 1 wniosek.
5/ Oświadczenie kierownika zamawiającego oraz członków komisji przetargowej ( druk
ZP-11) z dnia 05.07.2008r.
6/ Zaproszenie do złożenia oferty z dnia 07.07.2008r.
7/ Formularz ofertowy złożony przez P.P.H.U. JANPOL wraz z załącznikami z dnia
20.07.2008r.
8/ Protokół postępowania o udzielenie zamówienia o wartości mniejszej niż kwoty określone
w przepisach wydanych na podstawie art.11 ust 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. – Prawo
zamówień publicznych z dnia 22-07-2008r. ( druk ZP-2 i ZP-2/PO, DK).
9/ Oświadczenie kierownika zamawiającego oraz członków komisji przetargowej (druk
ZP-11) z dnia 22.07.2008r.
10/ Streszczenie oceny i porównania złożonych ofert z dnia 22.07.2010r. (druk ZP-21).
11/ Zawiadomienie z dnia 22.07.2008r. o wyniku przeprowadzonego postępowania
skierowane do firmy JANPOL.
12/ Zawiadomienie o wyborze oferty umieszczone na tablicy ogłoszeń w dniach 22-3107.2008r.
13/ Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia nr 177930-2008 z dnia 31.07.2008r. zamieszczone
w Biuletynie Zamówień Publicznych (http://bzp1.portal.uzup.gov.pl).
14/ Umowę z dnia 31.07.2008r. zawartą przez Stowarzyszenie z wyłonionym wykonawcą –
P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41 na kwotę brutto 994.056,37 zł z terminem
wykonania – 30.10.2008r.
15/ Wystąpienie P.P.H.U JANPOL z dnia 20.10.2008 r. o wydłużenie terminu zakończenia
realizacji zadania.
16/ Protokół konieczności przesunięcia terminu wykonania robót budowlanych.
17/ Aneks nr 1 do umowy z dnia 31.07.2008r. przedłużający termin zakończenia przedmiotu
umowy do dnia 22.11.2008r.
18/ Umowę nr 3/2008 z dnia 18.08.2008r. na pełnienie nadzoru inwestorskiego zawartą
z Zakładem Projektowo-Wykonawczym w Opocznie reprezentowanym przez właściciela,
Pana Włodzimierza Stępnia na kwotę brutto19.880,00 zł.
W ramach drugiego etapu zadania, kontrolującym udostępniono następujące dokumenty:
1/ Zarządzenie z dnia 03.11.2008r. w sprawie powołania komisji przetargowej w celu
realizacji postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na wykonanie przedmiotowego
zadania.
2/ Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia z dnia 05.11.2008r.
3/ Ogłoszenie nr 300317-2008 z dnia 05.11.2008 o zamówieniu – roboty budowlane,
zamieszczone w Biuletynie Zamówień Publicznych (http://bzp1.portal.uzup.gov.pl). Ponadto
ogłoszenie o zamówieniu zostało zamieszczone na stronie internetowej Wnioskodawcy, na
tablicy ogłoszeń w siedzibie Stowarzyszenia w Sieradzu oraz w Urzędzie Gminy Sławno.
4/ Wniosek o dopuszczenie do udziału w postępowaniu o zamówienie publiczne w trybie
przetargu ograniczonego złożony przez firmę P.P.H.U. JANPOL w dniu 08.11.2008r. – w
wyznaczonym terminie złożony została tylko 1 wniosek.
ZP-11) z dnia 12.11.2008r.
11
6/ Streszczenie oceny i porównania złożonych ofert (druk ZP-21) z dnia 12.11.2008r.
7/ Zaproszenie do złożenia oferty z dnia 12.11.2008r., termin złożenia wniosków wynosił
7 dni od dnia zamieszczenia ogłoszenia, czyli spełniał wymogi art.49 ust. 1 ustawy prawo
zamówień publicznych.
8/ Formularz ofertowy złożony przez P.P.H.U. JANPOL w dniu 26.11.2008r. wraz
z załącznikami – złożona została tylko 1 oferta w wyznaczonym terminie.
9/ Protokół postępowania o udzielenie zamówienia o wartości mniejszej niż kwoty określone
w przepisach wydanych na podstawie art.11 ust 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. – Prawo
zamówień publicznych z dnia 27.11.2008r. ( druk ZP-2 i ZP-2/PO, DK).
10/ Oświadczenie kierownika zamawiającego oraz członków komisji przetargowej (druk
ZP-11) z dnia 27.11.2008r.
11/ Streszczenie oceny i porównania złożonych ofert (druk ZP-21) z dnia 27.11.2008r.
12/ Pismo Stowarzyszenia z dnia 27.11.2008r. informujące o udzieleniu zamówienia firmie
P.P.H.U. JANPOL.
13/ Zawiadomienie o wyborze oferty z dnia 27.11.2008r.
14/ Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia nr 338199-2008 z dnia 27.11.2008r. zamieszczone
w Biuletynie Zamówień Publicznych (http://bzp1.portal.uzup.gov.pl).
15/ Umowę z dnia 27.11.2008r. zawartą przez Stowarzyszenie z wyłonionym wykonawcą –
P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41 na łączną kwotę brutto w wysokości
1.152.073,95 zł z terminem wykonania – 27.12.2008r.
16/ Aneks nr 1 z dnia 15.12.2008r. do umowy z dnia 27.11.2008r. zwiększający
wynagrodzenie dla wykonawcy na łączną kwotę brutto – 1.166.657,95 zł, tj. o 14.584,00 zł
(Aneks ten nie stanowił przedmiotu dofinansowania ze środków budżetu państwa czy
z PFRON).
17/ Umowę nr 4/2008 z dnia 17.11.2008r. na pełnienie nadzoru inwestorskiego zawartą
z Zakładem Projektowo-Wykonawczym w Opocznie reprezentowanym przez właściciela,
Pana Włodzimierza Stępnia na kwotę brutto15.517,00 zł.
C/ Dofinansowanie instalacji solarnej, docieplenie obiektu i wykonanie drenażu dla ŚDS
Olszowiec 56, 26-332 Sławno” na które, zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I
-30112-158/kor. 4/2009 z dnia 13.11.2009r. przyznano dotację w wysokości – 100.000,00 zł
C/1. „Instalacja kolektorów słonecznych przy ŚDS w Olszowcu” (zadanie współfinansowane
z środków WFOŚiGW w Łodzi)- akta kontroli strony od 357 do 422.
Kontrolującym udostępniono następujące dokumenty. :
1/ Zarządzenie Nr 2 z dnia 15.09.2009r. w sprawie powołania komisji przetargowej w celu
realizacji postępowania o udzieleniu zamówienia publicznego na wykonanie zadania pn.
„Instalacja kolektorów słonecznych przy ŚDS w Olszowcu”.
2/ Ogłoszenie o zamówieniu w BZP o Nr 320802 – 2009 z dnia 16.09.2009r. realizowanego
w trybie przetargu ograniczonego.
3/ Specyfikacja istotnych warunków zamówienia zatwierdzona 16.09.2009r.
4/ Protokół postępowania o udzielenie zamówienia druki ZP – 2, ZP – 2/PO,DK oraz druki
ZP - `12 ZP – 21, (w terminie wpłynęły 3 ważne oferty).
5/ Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty z dnia 19.10.2009r.
6/ Umowa Nr 1/2009 zawarta w dniu 29.10.2009r. z firmą SOLVER sp. z o. o. z siedzibą
w Katowicach na wykonanie kolektorów słonecznych przy Środowiskowym Domu
Samopomocy w Olszowcu za kwotę brutto 117.136,73 zł z terminem zakończenia robót
26.11.2009r.
7/ Umowa Nr 3/09 zawarta w dniu 30.09.2009r. z firmą „RGB” Paweł Tokarczyk, 91-614
Łódź, ul. Wypoczynkowa 10 na prowadzenie nadzoru inwestycyjnego przy budowie
12
kolektorów słonecznych zawarta na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r –
Prawo zamówień publicznych
8/ Protokół z kontroli przeprowadzonej przez Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska
i Gospodarki Wodnej w Łodzi z dnia 9 grudnia 2009r. z realizacji tego zadania.
C/2. „Wykonanie drenażu liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu” (akta kontroli str. od
357 do 378).
1/ Protokół konieczności spisany w dniu 17.09.2009r. w sprawie pilnego wykonania
odwodnienia liniowego celem odprowadzenia wód deszczowych.
Łódź, ul. Wypoczynkowa 10 na wykonanie projektu budowlanego „Wykonanie drenażu
liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu wraz z kosztorysami” zawarta na podstawie art. 4
ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych. Termin wykonania
projektu i kosztorysów ustalono do dnia 14.11.2009r. za kwotę 1.000,00 zł.
3/ Umowa Nr 5A/09 zawarta w dniu 2.11.2009r. z firmą „RGB” Paweł Tokarczyk, 91-614
Łódź, ul. Wypoczynkowa 10 na pełnienie nadzoru budowlanego nad zadaniem „Wykonanie
drenażu liniowego przy budynku ŚDS w Olszowcu” za kwotę 750,00 zł zawarta na podstawie
art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych.
4/ Zaproszenie do złożenia oferty przedłożone do dwóch firm z dnia 17.11.2009r.
5/ Formularz ofertowy firmy P.P.H.U JANPOL 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41
z kosztorysem ofertowym.
6/ Protokół z negocjacji z dnia 25.11.2009r. z firmą P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul.
Nadolna 41 na wykonanie zadania pn. „Wykonanie drenażu liniowego przy budynku ŚDS
w Olszowcu”.
7/ Umowa zlecenie zawarta w dniu 26.11.2009r. z firmą P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin,
ul. Nadolna 41 na wykonanie zadania pn. „Wykonanie drenażu liniowego przy budynku ŚDS
w Olszowcu”. zawarta na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo
zamówień publicznych. Wartość zadania ustalono na kwotę 21.268,55 zł brutto z terminem
zakończenia przedmiotu umowy - 2.12.2009r.
C/3.”Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu – wymiana okien” (akta kontroli str.
od 379 do 422).
Łódź, ul. Wypoczynkowa 10 na wykonanie kosztorysów inwestorskich na zadanie
„Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu – wymiana okien” za kwotę 750,00 zł
zawarta na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień
publicznych.
Łódź, ul. Wypoczynkowa 10 na sprawowanie nadzoru inwestorskiego na zadaniu pn.
„Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu – wymiana okien” za kwotę 750,00 zł,
publicznych.
3/ Zaproszenia do złożenia ofert (3 egzemplarze).
4/ Formularz ofertowy firmy P.P.H.U JANPOL 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41
z kosztorysem ofertowym.
Nadolna 41 na wykonanie zadania pn. Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu –
wymiana okien”.
6/ Umowa zlecenie zawarta w dniu 25.11.2009r. z firmą P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin,
ul. Nadolna 41 na wykonanie zadania pn. „Docieplenie obiektu – budynku ŚDS w Olszowcu
13
– wymiana okien”. Termin zakończenia przedmiotu umowy określono na 2.12.2009r. za
kwotę 54.016.72 zł brutto zawarta na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r –
Prawo zamówień publicznych.
D/ Docieplenie obiektu i wykonanie stropu podwieszanego z płyt przeciwpożarowych w ŚDS
w Olszowcu” - na to zadanie, zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112158/2010 z dnia 13 lipca 2010 r. przyznano dotację w wysokości – 65.000,00 zł (akta kontroli
str. od 423 do 442).
Zgodnie z notatką służbową z dnia 4 listopada 2010r., spisaną przez inspektora
wojewódzkiego Panią Magdalenę Biłek, Gmina Sławno zgłaszając to zadanie określiła jego
wartość na 100.000,00 zł , z czego „docieplenie budynku” na 65 tys. zł i „montaż stropu
z płyt p.poż.” na 35 tys. zł. Zadanie to zostało przyjęte przez Zespół ds. polityki inwestycyjnej
przy Wojewodzie Łódzkim i zaakceptowane przez Wojewodę w dniu 30.03.2010r. Jednakże
w związku z koniecznością wprowadzenia oszczędności, zmniejszono kwotę dotacji do
65.000 zł co ograniczyło jego zakres do docieplenia budynku.
Kontrolującym udostępniono następujące dokumenty:
1/ Umowa zlecenie zawarta w dniu 11.08.2010r z firmą „BUDREW” Sp. z o. o. 95-061
Dmosin, Dmosin Drugi nr 89 B na wykonanie kosztorysu inwestorskiego na zadanie
„Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu” do dnia 16.08.2010r. za kwotę brutto 427,00 zł
publicznych.
3/ Umowa zlecenie zawarta w dniu 27.08.2010r z firmą „BUDREW” Sp. z o. o. 95-061
Dmosin, Dmosin Drugi nr 89 B na pełnienie funkcji inspektora nadzoru na zadaniu
„Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu” , za kwotę 1.220,00 zł zawarta na podstawie art. 4
ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych.
4/ Zaproszenia do złożenia oferty z dnia 16.08.2010r. (4 egz.) na podstawie art. 4 ust.8 ustawy
z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych. .
5/ Nazwy i adresy wykonawców, do których wysłano pismo o przedłożenie oferty na
wykonanie zadania pn.: „Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu” z dnia 16.08.2010r.
6/ Formularz ofertowy wykonawcy z dnia 24.08.2010r.
7/ Protokół dokumentujący udzielenie zamówienia z dnia 26.08.2010r.
Nadolna 41 na wykonanie zadania pn. „Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu
9/ Umowę Zlecenie z dnia 28.08.2010r. zawartą z firmą P.P.H.U. JANPOL, Nadolna 41,
95-061 Dmosin na wykonanie zadania pn.: „Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu” na łączną
kwotę brutto w wysokości 63.400 zł, z terminem wykonania – 15.10.2010r. Umowa zawarta
na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych.
10/ Zarządzenie Nr 3/2010 z dnia 16.08.2010 r. w sprawie powołania komisji w celu odbioru
prac budowlanych na zadaniu pn.: „Docieplenie obiektu ŚDS w Olszowcu”.
E/ Budowa zbiornika ścieków w ŚDS w Olszowcu” na które zgodnie z decyzją Wojewody
Łódzkiego Nr FN.I-3011-1/2010 z dnia 16 lutego 2010r. przyznano dotację w wysokości
19.000,00 zł (akta kontroli str. od 443 do 469)
1/ Protokół konieczności budowy szamba przy Środowiskowym Domu Samopomocy
w Olszowcu z dnia 02.02.2010r.
2/ Formularz ofertowy wykonawcy na wykonanie kosztorysu inwestorskiego na zadaniu
pn.: „Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu”.
14
3/ Protokół negocjacji z dnia 12.02.2010r. w celu zlecenia wykonania kosztorysu
inwestorskiego na zadaniu pn.: „Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu”.
4/ Protokół negocjacji z dnia 16.02.2010r. w celu zlecenia nadzoru inwestorskiego na zadaniu
pn.: „Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu”.
5/ Formularz ofertowy wykonawcy – P.P.H.U. JANPOL z dnia 01.03.2010r. na wykonanie
przedmiotu zamówienia pn.: „Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu”, (
6/ Protokół negocjacji z dnia 02.03.2010r.w celu zlecenia wykonania zadania pn.: Budowa
szamba przy ŚDS w Olszowcu”(zastosowano art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r –
Prawo zamówień publicznych.).
7/ Umowę Nr 1/10 z dnia 13.02.2010 roku zawartą z Biurem Projektów i Realizacji
„PROTECH” Sp. z o.o. 90-002 Łódź, ul. Tuwima 28 na wykonanie kosztorysu
inwestorskiego na zadanie pn.”Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu” na łączną kwotę
brutto w wysokości 376,14 zł, z terminem wykonania do dnia 20.02.2010r. (zastosowano art.
4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych.).
8/ Umowę Nr 2/10 z dnia 03.03.2010 roku zawartą z Biurem Projektów i Realizacji
„PROTECH” Sp. z o.o., 90-002 Łódź, ul. Tuwima 28 na pełnienie nadzoru budowlanego na
zadaniu pn.”Budowa szamba przy ŚDS w Olszowcu” na łączną kwotę brutto w wysokości
800 zł, z terminem do dnia zakończenia budowy. Umowa zawarta na podstawie art. 4 ust.8
ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo zamówień publicznych.
9/ Umowę Zlecenie zawartą w dniu 03.03.2010 roku z firmą P.P.H.U. JANPOL, Nadolna 41,
95-061 Dmosin na wykonanie zadania pn.: „Budowa szamba przy budynku ŚDS
w Olszowcu” na łączną kwotę brutto w wysokości 17.823,86 zł, z terminem wykonania –
15.03.2010r. Umowa zawarta na podstawie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r –
Prawo zamówień publicznych.
10/ Zarządzenie Nr 3/10 w sprawie powołania komisji w celu odbioru prac budowlanych na
zadaniu pn.: „Budowa samba przy ŚDS w Olszowcu”.
F/ „Zakup samochodu do przewozu osób niepełnosprawnych dla ŚDS w Olszowcu” - na to
zadanie, zgodnie z decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN.I-30112-240/2010 z dnia
29 września 2010 r. przyznano dotację w wysokości – 73.732,00 zł (akta kontroli str. od 470
do 538).
1/ Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia z dnia 27.09.2010 roku.
2/ Ogłoszenie o zamówieniu na dostawę fabrycznie nowego autobusu przystosowanego do
przewozu osób niepełnosprawnych prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego
o wartości nie przekraczającej w złotych równowartości kwoty określonej w przepisach
wydanych na podstawie art. 11 ust 8 Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo Zamówień
Publicznych (t.j. Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz.759 z późn. zm.). które zostało zamieszczone
w Biuletynie Zamówień Publicznych w dniu 27.09.20010 roku, na stronie internetowej
Zamawiającego oraz w siedzibie Stowarzyszenia w Sieradzu.
ZP-11) z dnia 05.09.2010r.
4/ Zbiorcze zestawienie ofert z dnia 05.10.2010r. (druk ZP-12).
5/ Informacja o spełnieniu przez wykonawcę warunków udziału w postępowaniu
prowadzonym w trybie przetargu nieograniczonego z dnia 05.10.201r. (druk ZP-17).
5/ Streszczenie oceny i porównanie złożonych ofert z dnia 05.10.2010r. (druk ZP-21).
6/ Protokół postępowania o udzielenie zamówienia o wartości zamówienia mniejszej niż
kwoty określone w przepisach wydanych na podstawie art.11 ust 8 ustawy z dnia 29 stycznia
2004r. – Prawo zamówień publicznych, prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego
(druk ZP-2 i ZP-2/PN) z dnia 05.10.2010 roku.
15
7/ Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty z dnia 05.10.2010 roku.
8/ Zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty firmy P.H.U. BILEX sp. z o.o.
w Łodzi z dnia 05.10.2010 r.
9/ Umowę Nr 2/2010 zawartą w dniu 07.10.2010r. zawartą z firmą PHU BILEX sp. z o.o.
93-034 Łódź, ul. Milionowa 2k na łączną kwotę brutto w wysokości 146.888 zł z terminem
dostawy fabrycznie nowego autobusu do przewozu osób niepełnosprawnych do dnia
30 listopada 2010 roku.
10/ Protokół zdawczo-odbiorczy z dnia 24.11.2010 roku w sprawie przekazania samochodu
Fiat Ducato Maxi 2.3 MultiJet będącego przedmiotem zamówienia.
6. Ustalenia z kontroli w Gminie Sławno w części dotyczącej prawidłowości wykorzystania
dotacji celowej na działalność bieżącą (akta kontroli str. od 539 do 637).
W roku 2008, Gminie Sławno, decyzją Wojewody Łódzkiego FN.I-30112-110/2008 z dnia
25.08.2008 roku zostały przyznane środki finansowe z rezerwy celowej budżetu państwa na
remont dachu Środowiskowego Domu Samopomocy w Olszowcu – powierzchnia nad
kotłownią i węzłem sanitarnym - w wysokości 49.000 zł. Wykonawca przedmiotowego
remontu został wyłoniony w trybie art. 4 ust.8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004r – Prawo
zamówień publicznych. Kontrolującym przedstawiono następujące dokumenty:
1/ Formularz ofertowy firmy P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41
z dnia 12.08.2008r.
2/ Protokół z negocjacji przeprowadzonych z firmą P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul.
Nadolna 41 na z dnia 22.09.2008r.
3/ Umowa z dnia 22.09.2008r. z firmą P.P.H.U. JANPOL, 95-061 Dmosin, ul. Nadolna 41 na
„Remont dachu na budynku ŚDS w Olszowcu”. Termin zakończenia realizacji zadania
ustalono na dzień 08.10.2008r. za kwotę 49.000,00 zł brutto.
4/ Zarządzenie Prezesa Stowarzyszenia z dnia .2009r. w sprawie powołania komisji odbioru
prac budowlanych na zadaniu „Remont dachu na budynku ŚDS w Olszowcu – powierzchnia
nad kotłownią i węzłem sanitarnym” z dnia 11.09.2008r. Prace remontowe zostały wykonane
zgodnie ze zgłoszonym zapotrzebowaniem. Dokumentem potwierdzającym wydatkowanie
ww. środków jest faktura Nr 10/08 z dnia 11.10.2008 roku.
W związku z decyzją Ministra Finansów z 15.10.2008 r. znak:
FS10/4135/860/10/CZQ/08/6206 w sprawie zwiększenia z rezerwy celowej planu wydatków
budżetowych na 2008 r. na rozwój sieci ośrodków wsparcia dla osób z zaburzeniami
psychicznymi, gminie Sławno na podstawie decyzji Wojewody Łódzkiego znak FN.I-30112202/2008 z dnia 7.11.2008 r. zostały przyznane dodatkowe środki w ramach rozdziału 85203
§ 2010 w wysokości 108.000 zł na zakup wyposażenia do sali rehabilitacyjnej i doposażenia
100.000 zł oraz na nagrody 8.000 zł. Przekazana dotacja nie została wykorzystana w całości.
W dniu 29.12.2008 r. Gmina Sławno dokonała przelewu na konto Łódzkiego Urzędu
Wojewódzkiego w Łodzi niewykorzystanej kwoty, tj. 0,01 zł.
Dokumenty księgowe dokumentujące poniesione wydatki w ramach przyznanej dotacji
z rezerwy celowej budżetu państwa w roku 2008 - druga transza:
1. faktura nr 7075/08/HM z dnia 16.12.2008 r.- wartość 63.308,90 zł sprzęt
rehabilitacyjny;
2. faktura nr 08-FVS/0183 z dnia 17.12.2008 r. - wartość 2.854,01 zł sprzęt
komputerowy;
3. faktura nr 08-FVS/0182 z dnia 17.12.2008 r. - wartość 3.484,00 zł sprzęt RTV;
4. rachunek nr 15/2008 z dnia 18.12.2008 r. - wartość 5.549,09 meble kuchenne;
5. faktura nr 658/SP/08 z dnia 09.12.2008 r. - wartość 2.249,00 zł kuchnia gazowa,
telewizor;
16
6. faktura nr 168/2008 z dnia 05.12.2008 r. -wartość 1659,99 zł drobne wyposażenie;
7. faktura nr FS 489/SS/2008 z dnia 10.12.2008 r. - wartość 10.395,00 zł meble;
8. faktura nr FS 491/SS/2008 z dnia 11.12.2008 r. - wartość 10.500,00 zł meble.
Wszystkie pozycje z ww. faktur zostały zewidencjonowane chronologicznie
w książce inwentarzowej środków trwałych, za wyjątkiem poz. nr 9 i poz. nr 15 z faktury nr
FS 491/SS/2008 z dnia 11.12.2008 r., które to pozycje nie zostały ujęte w książce
środowiskowego domu samopomocy. Do kontroli pod względem poprawności naniesienia na
zewidencjonowane przedmioty numerów inwentarzowych wylosowano przedmioty
o następujących numerach: IX/32/08, IX/34/08, IX/37/08, IX/40-43/08, IX/46/08, IX/5152/08, IX/57/08, IX/64/08, IX/67/08, IX/70-72/, V/10/08, II/43/08, II/46/08, VI/10/08,
II/10/08. Na sprawdzone środki trwałe numery inwentarzowe zostały naniesione w sposób
prawidłowy.
Zakupione przez Gminę środki trwałe, w dniu 31.12.2008 r., na podstawie aneksu nr 2 do
umowy użyczenia z dnia 02.01.2008 r., zostały przekazane w użyczenie Stowarzyszeniu
Centrum Wspierania Inicjatyw w Sieradzu, prowadzącemu Środowiskowy Dom
Samopomocy w Olszowcu. Niniejsza Umowa została zawarta na czas określony
tj. 31.12.2012 r.
Na podstawie decyzji Wojewody Łódzkiego znak FN.I-30112-168/2010 z dnia
22.07.2010 Gmina Sławno w roku 2010 otrzymała kolejną dotację z rezerwy celowej budżetu
państwa na rozwój sieci ośrodków wsparcia dla osób z zaburzeniami psychicznymi na
wydatki bieżące w wysokości 12.060 zł. W dniu 30.08.2010 r. Gmina przekazała otrzymaną
dotację podmiotowi prowadzącemu środowiskowy dom samopomocy, celem dokonania
zakupów zgodnie z ww. decyzją, Za przyznaną kwotę dotacji Stowarzyszenie Centrum
Wspierania Inicjatyw w Sieradzu dokonało zakupów, które zostały udokumentowane niżej
wymienionymi fakturami:
1. faktura nr 2010/4259 z dnia 13.09.2010 r. - wartość 1.200,00 zł narzędzia
2. faktura nr 4/X/2010 z dnia 6.10.2010 r. - wartość 1.250,00 zł kuchnia gazowa
3. faktura nr F/00733/2010 z dnia 01.09.2010 r. – wartość 2.923,00 zł sprzęt
komputerowy
4. faktura nr OP/58/10 z dnia 13.09.2010 r. – wartość 970,00 zł stoły + krzesła
5. faktura nr 227/2010 z dnia 22.10.2010 r. – wartość 77,13 zł deska do prasowania
6. faktura nr FS 371/SS/2010 z dnia 26.10.2010 r. – wartość 2.845,40 zł krzesła
7. faktura nr 186/2010 z dnia 02.09.2010 r. – wartość 1.411,93 zł -drobny sprzęt
kuchenny
8. faktura nr 217/2010 z dnia 4.10.2010 r. - wartość 1.382,54 zł. - drobny sprzęt
kuchenny
W dniu 31.12.2010 roku Stowarzyszenie przekazało Gminie niżej wymienione środki trwałe,
które następnie na podstawie aneksu nr 6 do umowy użyczenia z dnia 02.01.2008 r., Gmina
jako właściciel, przekazała Stowarzyszeniu w użyczenie z przeznaczeniem do użytkowania
w Środowiskowym Domu Samopomocy w Olszowcu:
− drukarka HP
− komputer Nootebook
− 4 komplety stół + 4 krzesła
− kuchnia Mastercook
− pilarka łańcuchowa
− wyrzynarka brzeszczotowa
− 20 szt krzeseł.
17
Ww. przedmioty zostały zewidencjonowane chronologicznie w książce inwentarzowej
środków trwałych Środowiskowego Domu Samopomocy w Olszowcu. Wprowadzonym
środkom trwałym zostały nadane w sposób trwały numery inwentarzowe.
Na podstawie, przedłożonych przez kontrolowanego dokumentów, stwierdzono,
że zakupione przez Stowarzyszenie wyposażenie dla Środowiskowego Domu Samopomocy
w Olszowcu nie zostało w całości przekazane Gminie Sławno. Gmina jako dysponent
środków budżetowych nie przejęła w posiadanie przedmiotów o łącznej wartości 3.541,61 zł,
(faktura nr 186/2010 z 02.09.2010 r. poz. 1-25; faktura nr 217/2010 z 04.10.2010 r. poz. 122; faktura nr 227/2010 z 22.10.2010 r. poz.1; faktura nr F/00733/2010 z 1.09.2010 r., poz. 15, faktura nr 2010/4259 z 13.09.2010 r., poz. 2-3, 5-8).
7. Ustalenia końcowe
Kontrolujący po sprawdzeniu dokumentów księgowych, zapoznaniu się
z przeprowadzonymi postępowaniami przetargowymi, sprawdzeniu w możliwym do
stwierdzenia zakresie rzeczowego wykonania zadań inwestycyjnych oraz dokonanych
zakupów sprzętu i wyposażenia, uznają, że przekazane w latach 2008 – 2010 dotacje celowe
dla Gminy Sławno dla Środowiskowego Domu Samopomocy w Olszowcu zostały
wykorzystane prawidłowo. Stwierdzone podczas kontroli uchybienia nie wpływają na
powyższą ocenę, a sposób ich eliminacji wskazany został w zaleceniach pokontrolnych.
8. Zalecenia:
1. Zaleca się podmiotowi kontrolowanemu, przestrzeganie warunków umów zawartych
z wykonawcami. W stwierdzonym przypadku przekroczenia przez wykonawcę terminu
zakończenia realizacji zadania, wynikającego z aneksu do umowy, podmiot kontrolowany
powinien wystąpić o odsetki karne zgodnie z zawartą umową. Powyższe ma na celu
zapewnienie efektywnego i racjonalnego gospodarowania środkami finansowymi
pochodzenia publicznego.
2. Uzupełnić książkę inwentarzową o wpisy środków trwałych nieujętych w ewidencji.
Kontrolujący w trakcie kontroli stwierdzili, iż zakupione środki trwałe widniejące pod poz.
nr 9 i nr 15 faktury nr FS 491/SS/2008 z dnia 11.12.2008 r. nie zostały zewidencjonowane
w książce inwentarzowej środków trwałych.
3. Wprowadzić na stan Gminy Sławno wyposażenie zakupione ze środków z rezerwy celowej
budżetu państwa o łącznej wartości 3.541,61 zł, zgodnie z fakturami: nr 186/2010
z 02.09.2010 r. poz. 1-25; nr 217/2010 z 04.10.2010 r., poz. 1-22; nr 227/2010 z 22.10.2010 r.
poz.1; nr F/00733/2010 z 1.09.2010 r., poz. 1-5, nr 2010/4259 z 13.09.2010 r., poz. 2-3, 5-8.
Kontrolujący stwierdzili, iż wyposażenie to znajduje się na stanie Stowarzyszenia Centrum
Wspierania Inicjatyw.
9. Pouczenie :
1. Kontrolujący sporządzają Sprawozdanie z kontroli w trybie uproszczonym w jednym
egzemplarzu, a kserokopie Sprawozdania przekazują kierownikowi jednostki
kontrolowanej.
2. Kierownikowi jednostki kontrolowanej nie przysługuje prawo zgłaszania zastrzeżeń do
ustaleń zawartych w Sprawozdaniu.
Dowodami stanowiącymi podstawę do ustaleń zawartych w przedmiotowym protokole są
załączniki wymienione w treści niniejszego protokołu i dołączone do niego zgodnie
z powyższą numeracją. Załączniki znajdują się w siedzibie jednostki kontrolującej.
18
Kontrolujący:
Przewodniczący Zespołu Kontrolującego
Roman Wlazeł
................................................
Członkowie Zespołu Kontrolującego
1. Halina Białek
.......................................................
2. Magdalena Wiktorska
…………………………………..
3. Małgorzata Trębacz
…………………………………..
19

1 Łódź, dnia 16 stycznia 2012 roku Sprawozdanie z

Transkrypt

Podobne dokumenty

REKRUTACJA OSÓB Z NIEPEŁNOSPRAWNOŚCIĄ „Trener pracy

pobierz - MOPR Siedlce

jelcza kierownik

Przedmiotem konkursu jest powierzenie wykonania zadań

Środowiskowy Dom Samopomocy REGULAMIN ORGANIZACYJNY

SPRAWOZDANIE ZA ROK 2013 typu B liczba miejsc 45 Część I