Protokół z kontroli ZDP - Starostwo Powiatowe w Międzyrzeczu

Transkrypt

Protokół z kontroli
w Zarządzie Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu
(cześć druga)
Kontrolę działalności Zarządu Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu, w oparciu o
Zarządzenie Nr 32 Starosty Międzyrzeckiego z dnia 16 listopada 2007 roku, zmienione
następnie Zarządzeniem Nr 34 z dnia 21 listopada 2007 roku, przeprowadził zespół
kontrolujący w składzie:
1. Bogusław Maciejczak – przewodniczący,
2. Beata Waltrowska – członek,
3. Patryk Przybylski – członek.
Kontrola rozpoczęła się w dniu 19 listopada i zakończyła się 28 grudnia 2007 roku. Niniejszy
protokół obejmuje następujące zagadnienia (kolejne punkty w/w zarządzenia Starosty):
6. Wykonanie nawierzchni na drodze Kuligowo-Stołuń:
a) ustalenie, czy doszło do dwukrotnej zapłaty głównemu wykonawcy oraz osobie
spokrewnionej z Panem W. L. za część robót wykonanych przez głównego
wykonawcę oraz do zapłaty tej osobie za roboty wykonane siłami własnymi Zarządu
Dróg Powiatowych,
b) ustalenie, czy były podstawy do dokonania zlecenia tej osobie bez przetargu – czy
dysponowała ona sprzętem i pracownikami niezbędnymi do ich wykonania,
7. Pobudowanie domku letniskowego dla pracowników na terenie miejscowo ści Niechorze:
a) ustalenie, kto był inwestorem, czy było pozwolenie na budowę,
b) ustalenie, czy rzeczywiście istnieje tam także domek prywatny pana W. L. i czy
prawdą jest, że koszty utrzymania tego domku obciążają Zarząd Dróg Powiatowych w
Międzyrzeczu,
8. Remont zaplecza obwodu drogowego w Popowie oraz budowa domku w Niechorzu –
sprawdzenie rozliczenia pod kątem poprawności wykazanych i zużytych na te budowy
materiałów,
9. Przeanalizowanie zakupów i obrotu telefonami komórkowymi w Zarządzie Dróg
Powiatowych,
10. Ocena poprawności procedur i stosowanej praktyki dotyczącej rozliczenia materiałów
zużywanych na potrzeby bieżącego utrzymania dróg dla wybranych robót w latach 2006 i
2007,
11. Sprawdzenie poprawności rozliczeń modernizacji ulicy Zbąszyńskiej w Trzcielu w
zakresie zaliczenia w koszty budowy materiałów budowlanych innych niż wykonawcy,
12. Sprawdzenie celowości zakupu w latach 2006 i 2007 książek technicznych i
podręczników oraz poprawności ich wykorzystania w Zarządzie Dróg Powiatowych,
13. Ocena poprawności zlecania w latach 2006 i 2007 przeglądów technicznych mostów pod
kątem procedur dotyczących zamówień publicznych.
VI. Wykonanie nawierzchni na drodze Kuligowo-Stołuń.
1. Opis zadania.
Nawierzchnię drogi powiatowej Nr 11532 odcinek Kuligowo- Stołuń od km 4+226 do km
8+618 wykonano w dwóch etapach:
I etap – wykonanie podbudowy z gruntu stabilizowanego cementem metodą mieszania na
miejscu.
Termin realizacji: 06.09.2000 r. – 01.10.2000 r.
II etap – wykonanie nawierzchni z masy mineralno-asfaltowej standard II, grubość warstwy
ścieralnej 4,00 cm.
Termin realizacji: 21.06.2001 r. – 30.06.2001 r.
2. Realizacja.
Etap I
Umowa z wykonawcą – PPUH „WILBUD” Sp. z o.o. Wilkowo 59 66-200 Świebodzin,
podpisał Dyrektor Zarządu Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu.
Wartość kosztorysowa zamówienia: 279.455,92 (netto)
kwota z przetargu: 363.200,58 zł (brutto)
339.439,79 zł (netto)
Odbioru końcowego dokonano w dniu 24.10.2000 roku i stwierdzono na podstawie oględzin
szereg usterek – nierówności, ubytki i łuszczenie się powierzchni stabilizowanej cementem.
Ponadto badania wytrzymałości, wykonane przez Laboratorium Drogowe Generalnej
Dyrekcji Dróg Krajowych w Zielonej Górze, wykazały w dwóch przypadkach na trzy próby
mniejszą wytrzymałość próbek po 28 dniach.
Ustalono, że za wady trwałe zostanie dokonane potrącenie w wysokości 15 % ceny z umowy
(netto), co stanowi kwotę 50.915,97 zł – netto a 54.480,09 zł (brutto).
Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Usługowo-Handlowe „WILBUD” Sp. z o.o. w Świebodzinie
wystawiło dwie faktury tytułem wykonania robót drogowych:
1. FA 374/00 z dnia 05.10.2000 rok na kwotę 93.269,90 zł,
2. FA 397/00 z dnia 25.10.2000 rok na kwotę 215.450,56 zł.
Również 24 października 2000 roku strony zawarły porozumienie w sprawie
zrekompensowania kosztów związanych z usterkami – nierówności i złuszczenia –
stwierdzone przy odbiorze końcowym, które przed wykonaniem etapu II należało usunąć.
Uzgodniono, że wykonawca zobowiązał się wykonać na rzecz Zarządu Dróg Powiatowych w
Międzyrzeczu ścinkę poboczy na wskazanych odcinkach. Oszacowano wartość wykonanej
pracy do wysokości 10 % wartości umowy, co stanowi 36.320,00 zł (brutto).
Naszym zdaniem kwotę usunięcia usterek należy wliczyć do kosztów etapu I.
Równolegle w czasie realizacji etapu I, w okresie od 13.09 do 16.10.2000 r., za kwotę
57.746,46 zł. zlecono w trybie bezprzetargowym zakup materiałów, usługi transportowe i
prace drogowe dla niżej wymienionych firm:
1. STRADA Sp. z o.o. Środa Wlkp. od 25.09-16.10.2000 r. za kwotę 29.695,89 zł – zakup
emulsji szybkorozpadowej, transport, wykonanie sprysku nawierzchni
do zamknięcia podbudowy betonowej.
2. P.P. Łużyckie Kopalnie Bazaltu w Lubaniu od 13.09-20.09.2000 rok za kwotę 8.437,40 zł
zakup grysu bazaltowego i piasku łamanego.
3. Firma Usługowo – Transportowa „DARPOL” D. Pihan Łagowiec 19.09.2000 rok za kwotę
9.903,96 zł.
przewóz grysu i miału do powierzchniowego zamknięcia nawierzchni.
4. Firma Usługi Transportowe M. Piechocki Łagowiec 16.10.2000 rok na kwotę 4.688,74 zł
remont drogi – powierzchniowe zamknięcie nawierzchni emulsją
asfaltową i grysami.
5. Zakład Produkcyjno-Handlowo-Usługowy „ASS” S. Szułcik Trzciel 16.10.2000 rok za
kwotę 5.020,44 zł.
transport grysu i miału oraz posypywanie przy pomocy piaskarki.
Etap II
Umowę z wykonawcą DROMEX CONSTRUCTION Sp. z o.o. ul. Żegoty 5 Warszawa
podpisał Zarząd Powiatu w tym Starosta K. P. Wartość kosztorysowa zadania 727.843,50
(netto). Kwota z przetargu: 348.731,87 zł (brutto),
325.917,64 zł (netto).
Termin wykonania od 21.06.2001 r. do 30.06.2001 rok. Odbiór końcowy, poprzedzony
odbiorem częściowym – 02.07.2001 r., dokonano 04.07.2001 roku, potwierdzający
wykonanie prac za kwotę ustaloną w przetargu.
3. Wnioski.
W oparciu o przedstawione dokumenty, realizacja etapu II przebiegała zgodnie z umową.
Obraz przeciwstawny przedstawia ocena realizacji etapu I:
• komisja dokonując odbioru końcowego, obniża wykonawcy wysokość wynagrodzenia
o 25% kwoty wynikającej z umowy. Nasuwa się pytanie – czy zasadne było
wypłacenie pozostałej kwoty wynikającej z umowy,
• powyższe wątpliwości pogłębia fakt, że równolegle realizowano w trybie
bezprzetargowym dodatkowe zlecenia.
Stanowi to naruszenie art. 4 i art. 74 ustawy o zamówieniach publicznych (Dz.U. z
1998 r. Nr 119 poz. 773).
VII. Pobudowa domku letniskowego dla pracowników na terenie miejscowości
Niechorze.
W roku 2000 Zarząd Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu nabył od Przedsiębiorstwa Robót
Drogowych w upadłości w Słubicach domek campingowy-przewoźny z wyposażeniem (FA
142/12/00 z 07.12.2000 rok na kwotę 5.000,00 zł). Domek był wyposażony w:
- łóżko piętrowe,
- wersalkę,
- zlewozmywak,
- szafę ubraniową,
- lodówkę
o wartości 1.920,00 zł.
Z przedstawionej dokumentacji wynika, iż Zarząd Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu jest w
posiadaniu tylko jednego domku letniskowego w Niechorzu. Domek letniskowy w Niechorzu
nie był budowany, lecz na dzierżawionym terenie postawiono gotowy domek przewoźny.
Nasuwa się pytanie, czy nie zostały naruszone przepisy prawa budowlanego. Po wstępnej
analizie dokonanej przez kontrolujących wynika, iż zgodnie z art. 28 ustawy z dnia 7 lipca
1994 roku Prawo Budowlane - roboty budowlane można rozpocząć jedynie na podstawie
ostatecznej decyzji o pozwoleniu na budowę, z zastrzeżeniem art. 29-30 – Zarząd Dróg
Powiatowych w Międzyrzeczu powinien wystąpić o wydanie pozwolenia na budowę.
W dniu 29.01.2001 roku zawarto umowę dzierżawy terenu w Niechorzu pomiędzy
Przedsiębiorstwem Robót Drogowych w Gryficach – zwanym „Wydzierżawiającym” a
Zarządem Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu – zwanym „Dzierżawcą”.
Przedmiotem umowy jest dzierżawa terenu położonego w ośrodku wczasowym w
miejscowości Niechorze.
Wydzierżawiający z ogólnej powierzchni terenu wydzieli jego część na ustawienie przez
dzierżawcę jednego domku wczasowego. Wydzieloną część terenu oddano dzierżawcy w
odpłatne użytkowanie na cały sezon letni (maj-wrzesień 2001 rok). Ustalono czynsz
dzierżawny za cały sezon letni 2001 na kwotę 3.355,00 zł.
Wydzierżawiający wystawił fakturę FA 103/04/2001 z dnia 02.04.2001 rok za dzierżawę
terenu położonego w OW Niechorze za sezon letni 2001 rok na kwotę 3.355,00 zł. – zgodnie
z umową.
W roku poprzedzającym (tj. w 2000 roku) zawarcie pierwszej umowy dzierżawy terenu w
Niechorzu Zarząd Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu dokonał opłaty za obsługę ośrodka w
Niechorzu w wysokości 2.985,30 zł. – FA 501/00 z dnia 08.06.2000 r. Na jakiej podstawie
dokonano tej opłaty, tytułem czego jest ta opłata?
W dniu 17.01.2002 roku zawarto aneks nr 1/2002 do umowy dzierżawy terenu w Niechorzu.
Ustalono czynsz dzierżawny na cały sezon letni 2002 rok na kwotę 3.500,00 zł.
Fa 99/04/2002 z 08.04.2002 wystawiona przez „ Przedsiębiorstwo Robót Drogowych
Gryfice” tytułem czynsz dzierżawny za sezon letni na kwotę 3.500,00 zł – zgodnie z umową.
Dnia 01.06.2003 roku spisano porozumienie dotyczące użytkowania części terenu ośrodka
wypoczynkowego pomiędzy Zarządem Dróg Powiatowych w Gryficach – zwanym
„Zarządcą” z Zarządem Dróg Powiatowych w Międzyrzeczu – zwanym
„Współużytkownikiem”. Przedmiotem porozumienia jest użytkowanie przez ZDP w
Międzyrzecz części działki nr 506 położonej w Niechorzu.
Porozumienie zawarto na czas od 09 maja 2003 roku do dnia 31 maja 2006 roku. Zarządca
wydzielił część terenu na ustawienie w sposób nietrwały własnego jednego domku
wypoczynkowego.
Współużytkownik zobowiązał się dokonywać z tytułu ponoszonych kosztów (czynsz
dzierżawny, dostawa wody, dostawa energii elektrycznej, odbiór nieczystości stałych i
płynnych, ochrona obiektu w całym roku, dozorowanie i porządek w czasie trwania sezonu
wypoczynkowego, za konserwację i remonty urządzeń wspólnie użytkowanych: sanitariaty
natryski, wewnętrzne sieci kanalizacji sanitarnej, elektrycznej oraz wodociągowej) wpłaty
kwoty w wysokości 2.800,00 zł. brutto. Dodatkowo ZDP w Międzyrzeczu zobowiązał się
pokryć część kosztów z tytułu budowy kanalizacji sanitarnej wewnętrznej na ośrodku w
wysokości 2.737,82 zł. brutto.
Faktury wystawione przez Zarząd Dróg w Gryficach:
1. FA 6/PRO-Forma z dnia 08.07.2003 roku na kwotę 2.240,00 zł. tytułem poniesionych
kosztów utrzymania ośrodka w Niechorzu,
2. FA 142/2003 z 08.07.2003 na kwotę 1.377,09 zł. tytułem refundacji kosztów za roboty
kanalizacji sanitarnej,
3. FA 139/2003 z dnia 08.07.2003 na kwotę 1.377,09 zł. tytułem refundacji kosztów za roboty
kanalizacji sanitarnej,
4. FA 210/2003 z dnia 30.09.2003 na kwotę 2.600,00 zł. tytułem refundacji kosztów obsługi
OW Niechorze – wg kartoteki została zaksięgowana faktura FA 210/2003 na kwotę 360,00 zł
i dokonano faktycznie zapłaty w wysokości 360,00 zł., jako dopłata do faktury proformy FA
6/PRO-Forma z 08.07.2003 (2.600,00 – 2.240,00 = 360,00).
Razem w 2003 roku zapłacono 2.754,18 za roboty kanalizacji sanitarnej oraz 2.600,00 za
dzierżawę.
Rok 2004 - faktury wystawione przez Zarząd Dróg Powiatowych w Gryficach:
OW Niechorze,
OW Niechorze,
3. FA 318/2004 z dnia 21.10.2004 na kwotę 640,00 zł. tytułem dzierżawy pomieszczeń
Razem w 2004 roku zapłacono 2.800,02 zł, kwota wynikająca z zawartej umowy – 2.8000,00
zł.
W dniu 18.02.2005 roku ZDP w Gryficach przesłał do ZDP w Międzyrzeczu pismo
informujące o wzroście opłaty za dzierżawę terenu oraz o zmianie w miesiącu maju
porozumienia. W przedstawionej kontrolującym dokumentacji brak jest zmienionego
porozumienia z roku 2005.
Faktury wystawione przez Zarząd Dróg Powiatowych Gryfice w 2005 roku:
1. FA 35/2005/007 z dnia 18.02.2005 na kwotę 1.080,01 zł. tytułem refundacji kosztów
obsługi OW Niechorze,
obsługi OW Niechorze
3. FA 261/2005/007 z dnia 27.09.2005 na kwotę 810,01 zł. tytułem refundacji kosztów
obsługi OW Niechorze.
Razem w 2005 roku zapłacono 3.720,02 zł tytułem dzierżawy terenu – kontrolujący nie mogli
stwierdzić czy kwota jest zgodna z umową, ze względu na jej brak w przedstawionej
dokumentacji.
W dniu 21 marca 2006 roku zawarto nowe porozumienie pomiędzy ZDP w Gryficach a ZDP
w Międzyrzeczu dotyczące sposobu partycypacji w kosztach utrzymania Ośrodka
Wypoczynkowego w Niechorzu na czas oznaczony do 24 października 2008 roku.
Na poczet kosztów przypadających na ZDP w Międzyrzeczu za domek o powierzchni do 25
m2 ZDP w Międzyrzeczu zobowiązał się wpłacić zaliczkę w kwocie 4.300,00 zł. brutto za
każdy rok.
Faktury wystawione przez Zarząd Dróg Powiatowych w Gryficach w roku 2006:
1. FA 90/2006/007 z dnia 21.03.2006 na kwotę 1.999,99 zł tytułem refundacji kosztów
obsługi OW Niechorze – zgodnie z umową,
OW Niechorze – zgodnie z umową.
Razem zapłacono w 2006 roku kwotę 4.300,00 zł – zgodnie z umową.
W roku 2007 wystawione faktury przez Zarząd Dróg Powiatowych w Gryficach:
obsługi OW Niechorze,
obsługi OW Niechorze.
Razem w 2007 roku zapłacono 4.300,02 zł., w umowie kwota 4.300,00 zł.
W okresie między rokiem 2000 a 2007 (brak w przedstawionej dokumentacji informacji skąd
pochodzi i w jakim czasie, prawdopodobnie w 2004 roku) postawiono obok stojącego już
domku drugi domek przewoźny. Oba domki połączono w jedną całość, w jednej części
umieszczono zaplecze sanitarne (faktury w 2007 roku)
Na podstawie przedstawionej dokumentacji można wysunąć wniosek, iż Zarząd Dróg
Powiatowych w Międzyrzeczu posiada jeden domek letniskowy i ponosi koszty utrzymania
tylko tego jednego domku stanowiącego jego własność
Uchybienia formalno-prawne:
• naruszone przepisy prawa budowlanego, zgodnie z art. 28 ustawy z dnia 7 lipca 1994
roku Prawo Budowlane - roboty budowlane można rozpocząć jedynie na podstawie
ostatecznej decyzji o pozwoleniu na budowę, z zastrzeżeniem art. 29-30.
• brak podstaw (brak nowego porozumienia) do dokonania wyższej opłaty za obsługę
ośrodka w Niechorzu za rok 2005.
VIII. Remont zaplecza obwodu drogowego w Popowie oraz budowa domku w Niechorzu
– sprawdzenia rozliczenia pod kątem poprawności wykazanych i zużytych na te budowy
materiałów.
Remont zaplecza obwodu drogowego w Popowie dokonany był w latach 2002 i 2003.
Zestawienie kosztów remontu:
1. dokumentacja techniczna – 23,24 zł.,
2. alarm – 3.538,00 zł.,
3. elektryka – 24.022,43 zł.,
4. oczyszczalnia – 3.598,31 zł.,
5. narzędzia – 13.119,10 zł.,
6. budowa – 43.862,65 zł.
razem : 88.163,73 zł.
W dniu 30.12.2003 roku przyjęto do ewidencji środków trwałych (OT 6/2003) budynek
magazynowy – baza obwodu drogowego Popowo. Budynek wyposażony w pomieszczenia
gospodarcze w ilości 4 pomieszczeń, instalacje elektryczną, sanitarną, system alarmowy o
wartości 88.163,73 zł.
W roku 2002 (dane z ewidencji księgowej) koszty remontu bazy obwodu drogowego w
Popowie wyniosły 58.560,93 zł.
W roku 2003 (dane z ewidencji księgowej) koszty remontu bazy obwodu drogowego w
Popowie wyniosły 29.602,80 zł.
Niegospodarne wydaje się dokonywanie zakupów w miejscowości Rewal „GAMA” FA
09792/05 z dnia 22.04.2005 r. na kwotę 52,51 zł. za wkładki z gałką – zakupione i
zamontowane w budynku w Obwodzie Drogowym w Popowie, podobnie zakup rynny, rur,
uchwytów na kwotę 301, 89 zł – FA 30363/06 z dnia 29.09.2006 r.- z przeznaczeniem na
odprowadzenie wody z komory mostu w Bledzewie oraz zakup suszarki, szafki i wężyka na
łączną kwotę 866,34 zł – FA 0218463 z dnia 16.05.2005 r. w „NOMI” w Kielcach.
Nie ujęto w kosztach remontu bazy obwodu drogowego Popowo zakupu szkła ornament w
kwocie 195,44 zł, które to szkło zgodnie z adnotacja dokonaną na fakturze zostało
zamontowane w OD Popowo.
W dniu 23.05.2005 roku zakupiono i przeznaczono (FA 48/05 Świat Dekoracji Międzyrzecz)
do OD Popowo firany, poduszki i koce na kwotę 117,46 zł.
Remont domku w Niechorzu:
rok 2001 – 2.025,72 zł (garnki, sztućce, dzbanek, serwis obiadowy, kołdry, poduszki, koce,
ławostół, zlewozmywak ),
- 2.123,00 zł. kuchnia „OLA” - wyposażenie domku w Niechorzu (FA 60/01 z dnia
31.05.2001 r. – Zakład Handlowo – Produkcyjny „Sprzedaż mebli” s.c.).
rok 2002 – 523,29 zł. – grill, materac, czajnik bezprzewodowy
rok 2003 – nie było żadnych kosztów,
rok 2004 – 482,50 zł. – lampa zewnętrzna, grill, leżaki, parawan
rok 2005 – 570,00 zł. – sofa – nie ujęto w ewidencji pozostałych środków trwałych
- 999,00 zł. – chłodziarko-zamrażarka – nie ujęto w ewidencji pozostałych środków
trwałych
- 207, 64 zł. – pawilon ogrodowy, blat, środki czystości
rok 2006 – 5.745,69 zł. – blacha, gąsior czerwony, rury, rynny, materiały na remont podłogi,
remont podłogi i dachu
rok 2007 – 1.456,02 zł. – pranie koców, listwy, brodzik, kabina, syfon, kolanko
IX. Zakup i obrót telefonami komórkowymi w Zarządzie Dróg Powiatowych.
Stan telefonów komórkowych wg ewidencji środków trwałych i pozostałych środków
trwałych na dzień 30.11.2007 rok:
1. telefon komórkowy BOSCH CDM 608 – 242,78 zł. – przyjęto na stan 10.02.1999 rok,
brak wskazania miejsca użytkowania,
2. telefon komórkowy BOSCH CDM 608 – 242,78 zł. – przyjęto na stan 10.02.1999 rok,
brak wskazania miejsca użytkowania,
3. telefon komórkowy NOKIA 5110 – 791.78 zł. – przyjęto na stan 10.02.1999 rok, brak
wskazania miejsca użytkowania,
4. telefon komórkowy NOKIA 699,00 zł. – przyjęto na stan 02.02.2006 rok,
przydzielony dla Pana Dyrektora.
Wykaz telefonów komórkowych będących na stanie Zarządu Dróg Powiatowych w
Międzyrzeczu przedstawionych przez Pana Dyrektora:
1. telefon komórkowy NOKIA N80 – data przyjęcia listopad 2006 rok, przydzielony dla
Pana Dyrektora,
2. telefon komórkowy NOKIA – data przyjęcia 2004 rok, przydzielony do Obwodu
Drogowego w Trzcielu dla Pana J. G.,
3. telefon komórkowy NOKIA – data przyjęcia 2004 rok, przydzielony do Obwodu
Drogowego Popowo dla Pana M. R.,
4. telefon komórkowy – data przyjęcia 2006 rok, przydzielony do Zarządu Dróg
Powiatowych w Międzyrzeczu,
5. telefon komórkowy – data przyjęcia 2006 rok, przydzielony do Obwodu Drogowego
w Trzcielu.
Telefony komórkowe zakupione w latach 2006, 2007 wg ksiąg rachunkowych (faktury):
1. telefon komórkowy NOKIA 6020 – 699,00 zł., faktura nr 12/3/2006 z dnia 01.02.2006
r. „OKMEL” Międzyrzecz – data zakupu 01.02.2006 rok, przydzielony do Sekcji
Dróg i Mostów,
2. telefon komórkowy NOKIA N80 – 628,54 zł., faktura nr 406055920906 z dnia
18.09.2006 r. – data zakupu 18.09.2006 rok, przydzielony dla Pana Dyrektora,
3. telefon komórkowy NOKIA 6030 – 389,00 zł., faktura nr 406055920906 z dnia
18.09.2006 r. – data zakupu 18.09.2006 rok, przydzielony dla Obwodu drogowego w
Trzcielu.
4. telefon komórkowy MOTOROLA T 720 – 179,34 zł., faktura nr 52/2003 z 11.02.2003
„COMASOFT”, przydzielony dla p. Dyrektora,
5. telefon komórkowy NOKIA 6230 – 472,14 zł., faktura 400104041104 z dnia
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przydzielona dla p.
Dyrektora,
6. telefon komórkowy MOTOROLA E 398 – 240,34 zł., faktura 400104041104 z dnia
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przyd zielony dla p. M.R.,
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przydzielony dla p. J. G.
W 2007 roku do miesiąca listopada nie dokonano zakupów telefonów komórkowych.
Podsumowując Zarząd Dróg Powiatowych posiada na stanie następujące telefony
komórkowe:
1. telefon komórkowy BOSCH CDM 608 (1999 r.), brak wskazania miejsca
użytkowania
2. telefon komórkowy BOSCH CDM 608 (1999 r.), brak wskazania miejsca
użytkowania,
3. telefon komórkowy NOKIA 5110 (1999 r.), brak wskazania miejsca u żytkowania,
4. telefon komórkowy NOKIA (2006 r.), Dyrektor
5. telefon komórkowy NOKIA N80 (2006 r.),Dyrektor
6. telefon komórkowy NOKIA bez symbolu (2004 r.), p. J.G. - OD Trzciel
7. telefon komórkowy NOKIA bez symbolu (2004 r.), p. M. R. – OD Popowo,
8. telefon komórkowy 6020 (2006 r.), ZDP/SDiM
9. telefon komórkowy 6030 (2006 r.).OD Trzciel
10. telefon komórkowy MOTOROLA T 720 – 179,34 zł., faktura nr 52/2003 z 11.02.2003
„COMASOFT”, przydzielony dla p. Dyrektora,
11. telefon komórkowy NOKIA 6230 – 472,14 zł., faktura 400104041104 z dnia
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przydzielona dla p.
Dyrektora,
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przydzielony dla p. M. R.,
08.11.2004 Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. Warszawa, przydzielony dla p. J. G.
Wnioski:
1. nie wszystkie zakupione telefony komórkowe zostały przyjęte do ewidencji środków
trwałych lub pozostałych środków trwałych,
2. co z telefonami, które są w ewidencji środków trwałych a nie są używane (nie ma na
stanie wg Pana Dyrektora),
3. co z telefonami, które zostały zakupione (wg ewidencji księgowej), a nie zostały ujęte
w ewidencji pozostałych środków trwałych, część z nich jest jeszcze w użytkowaniu a
część z nich została już wycofana z użytkowania – brak dowodów na likwidację
telefonów nieużywanych.
X. Ocena poprawności procedur i stosowanej praktyki dotyczącej rozliczenia
materiałów zużywanych na potrzeby bieżącego utrzymania dróg dla wybranych robót w
latach 2006 i 2007.
Z wypowiedzi Z-cy Dyrektora wynika, że „procedura rozliczania materiałów dotyczących
bieżącego utrzymania dróg wykonywana jest zgodnie z poleceniami Dyrektora Zarządu Dróg
Powiatowych w Międzyrzeczu”. Zlecenia na zakup materiałów wydaje Dyrektor Zarządu
Dróg Powiatowych.
Zakres tematyczny i ilość dokumentów, które należy poddać szczegółowej analizie jest
bardzo obszerny. Mając na uwadze, dokonanie obiektywnej oceny przyjętych procedur oraz
wypracowanie właściwych wniosków, proponujemy przeprowadzenie kompleksowej kontroli
przez audytora lub kontrolera wewnętrznego w przedmiotowym zakresie.
XI. Sprawdzenie poprawności rozliczeń modernizacji ulicy Zbąszyńskiej w Trzcielu w
zakresie zaliczenia w koszty budowy materiałów budowlanych innych niż wykonawcy.
1. Szczegółowy zakres prac i rodzaj materiałów został określony w przedmiarze robót.
Wartość zadania określono w kosztorysie inwestorskim – 467.215,14 zł (netto). Opracowanie
z powyższego zakresu, poprzedzone opisem zadania, przygotowała inżynier budownictwa
lądowego G. M.
2. Wykonawcę remontu „KENO-EKO” Sp.j. Jan Ciszewski – Jan Pękala ul. 17 Stycznia 1920
r. nr 9 64-360 Zbąszyń wyłoniono w trybie przetargu nieograniczonego. Cena oferty:
564.298,65 zł. (brutto), netto – 462.539,88 zł.
Termin wykonania: 2 miesiące od podpisania umowy tj. od 5 września 2006 roku.
Termin zakończenia prac – 20 listopada 2006 roku, zgodny z aneksem Nr 1 do umowy z dnia
5 listopada 2006 roku.
3. Przebieg remontu jest opisany w dzienniku czynności (budowy) stosownymi wpisami
kierownika budowy – p. J. G. oraz ze strony zamawiającego przez Inspektora Nadzoru
Inwestorskiego – p. A. P.
Należy zaznaczyć, że w dzienniku czynności nie ma wpisów Inspektora Nadzoru
Inwestorskiego kwestionujących jakość czy pochodzenie zastosowanych materiałów
budowlanych.
Uwag z powyższego zakresu, ze strony zamawiającego – Zarząd Dróg Powiatowych
Międzyrzecz – również nie ma w protokole odbioru końcowego.
XII. Celowość zakupu w latach 2006 i 2007 książek technicznych i podręczników oraz
poprawności ich wykorzystania w Zarządzie Dróg Powiatowych.
W kontrolowanej jednostce nie jest prowadzona żadna ewidencja czasopism, książek i
podręczników technicznych.
Jak wynika z wydruków komputerowych oraz z pisma pana Dyrektora w latach 2006 i 2007
nie były zakupywane żadne książki i podręczniki techniczne.
Ostatnie zakupy książek zostały dokonane w 2005 roku. Zakupione podręczniki znajdują się
w biurze Dyrektora i są ogólno dostępne dla wszystkich pracowników (informacja pisemna
przekazana przez Pana Lemańczyka).
W latach 2006 i 2007 dokonano zakupu:
1. prasy: - „Gazeta Lubuska”,
- „Gazeta Prawna”,
- „Przyjaciel przy pracy”.
2. prenumeraty: - „Polskie Drogi”,
- „Aktualności kadrowe”.
3. publikacje zamówienia publiczne, przetargi
4. biuletyny informacyjne: przegląd podatku dochodowego, ubezpieczenia, prawo pracy,
5. publikacje – Utrzymanie i ochrona pasa drogowego,
6. aktualizacje – Drogi i mosty
7. wydawnictwo – decyzje administracyjne,
8. Atlas Polski,
9. Doradca BHP.
XIII. Ocena poprawności zlecania w latach 2006 i 2007 przeglądów technicznych
mostów pod kątem procedur dotyczących zamówień publicznych.
W roku 2006 zlecono dwa przetargi obiektów mostowych na łączną kwotę netto – 22.400,00
zł. tj. 5.105,99 Euro.
Kwota progowa, powyżej której obowiązuje stosowanie procedury ustawy prawa zamówień
publicznych, wynosi 6.000 Euro.
W roku 2007 zlecono również dwa przeglądy obiektów mostowych. Zlecenie z dnia
28.02.2007 r. na kwotę netto: 24.000,0 zł. tj. 5.470,71 Euro. Obowiązująca do 11.06.2007
roku wartość progowa wynosiła 6.000 Euro.
Zlecenie z dnia 08.11.2007 r. na kwotę netto 11.000,00 zł. tj. 2.507,41 Euro. obowiązująca po
11.06.2007 roku wartość progowa wynosi 24.000 Euro.
Jak z powyższego wynika, w roku 2006 i 2007 zlecanie przeglądów obiektów mostowych
dokonano zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Podczas kontroli stwierdzono inne nieprawidłowości, na które należałoby zwrócić uwagę:
1. nieprawidłowe prowadzenie ewidencji środków trwałych i pozostałych środków
trwałych – brak ujęcia w ewidencji nie których pozycji (chłodziarko – zamrażarka,
telefony komórkowe, tapczan, samochód),
2. zakupiono ze środków funduszu socjalnego bagażnik na narty (FA 000579/01 z dnia
20.06.2001 r. – Zakład Usługowo-Handlowy „AUTOS” Drezdenko w kwocie 235,00
zł.) i przypisano do samochodu służbowego Siena, czy w związku z tym na wakacje
na narty wyjeżdża się samochodem służbowym.
Międzyrzecz, dnia ..................................
Kontroluj ący
............................................
...................................... ......
..............................................

Protokół z kontroli ZDP - Starostwo Powiatowe w Międzyrzeczu

Transkrypt

Podobne dokumenty

Przemysłowy telefon komórkowy do użytku w Strefie 1/21 i

TEL1800 Telefon komórkowy

Zmiana adresu najemcy właściciela

REGULAMIN KORZYSTANIA Z TELEFONÓW KOMÓRKOWYCH NA

Wykaz depozytów znajdujących się na stanie