Analiza finansowa w jednostkach samorządu terytorialnego oraz

Analiza finansowa w jednostkach samorządu terytorialnego oraz
spółkach samorządowych. Metody i wskaźniki analizy finansowej
Cele szkolenia
Przekazanie umiejętności niezbędnych do dokonywania analizy finansowej w JST.
Dostarczenie uczestnikom wiedzy o kluczowych wskaźnikach oceny finansowej JST oraz
spółek.
Przekazanie wiedzy umożliwiającej dokonywanie oceny finansowej JST oraz spółek, celem
podejmowania działań mających na celu poprawę niezadowalających wskaźników.
Grupa docelowa
Osoby zaangażowane w zarządzanie finansami samorządu terytorialnego (skarbnicy,
członkowie zarządu JST).
Kierujący wydziałami oraz pracownicy wydziałów finansowych oraz zarządzających /
nadzorujących majątek samorządu.
Pracownicy samorządowych komórek finansowych uczestniczący w przygotowywaniu planów
finansowych.
Pracownicy innych podmiotów współpracujących z JST, którzy powinni posiadać wiedzę na
temat finansów samorządów (np. pracownicy ministerstw).
Korzyści dla organizacji i uczestników
Zapoznanie się ze wskaźnikami niezbędnymi do przeprowadzania analizy finansowej.
Zdobycie wiedzy niezbędnej do samodzielnego dokonania oceny finansowej jednostki
samorządu terytorialnego (w tym metody oceny i analizy).
Tematyka, program
1. Wprowadzenie:
a) charakterystyka sektora samorządowego w Polsce,
b) jednostki samorządu terytorialnego (JST) jako część sektora finansów publicznych (SFP):
pojęcie i zakres finansów samorządu terytorialnego, finanse na szczeblu centralnym,
c) funkcje i zasady samorządowej gospodarki finansowej.
2. Wstęp do analizy finansowej:
a) analiza finansowa jako element zarządzania finansami i polityki finansowej JST,
b) zakres, funkcje i zasady prowadzenia analiz w JST,
c) metody analizy finansowej.
3. Źródła informacji do analizy finansowej (sprawozdania, budżet).
4. Metody i wskaźniki charakterystyczne dla JST oraz przedsiębiorstw – wprowadzenie.
5. Analiza wskaźnikowa finansów JST:
a) analiza pionowa i pozioma w JST,
b) wskaźniki budżetowe,
c) wskaźniki na mieszkańca.
6. Analiza płynności finansowej.
7.
a)
b)
c)
d)
e)
8.
a)
b)
9.
a)
b)
c)
10.
11.
Analiza zadłużenia JST:
limity zadłużenia JST,
poręczenia – wpływ na wysokość zadłużenia,
wskaźniki porównawcze dla zobowiązań,
struktura zadłużenia a wpływ na bezpieczeństwo finansowe,
alternatywne źródła finansowania zewnętrznego – nieujawniane w statystykach.
Ocena sytuacji finansowej JST:
analiza samodzielności finansowej JST,
analiza zdolności kredytowej JST.
Ocena sytuacji finansowej spółki:
wskaźniki zadłużenia i płynności w spółkach,
metody oceny wykorzystania posiadanego majątku,
metody oceny wyniku/rentowności.
Kompleksowa analiza sytuacji finansowej JST w oparciu o sprawozdanie/budżet (case study).
Kompleksowa analiza sytuacji finansowej spółki samorządowej w oparciu o sprawozdanie
finansowe (case study).
12. Wybrane elementy analizy potencjału rozwojowego:
a) JST,
b) przedsiębiorstwa.
Słowa kluczowe
metody analizy finansowej, wskaźniki analizy finansowej, ocena finansowa JST, analiza płynności
finansowej, analiza zadłużenia, spółki samorządowe
Metody szkoleniowe
wykład, dyskusja, ćwiczenia, studium przypadku
Prowadzący
Maciej Rapkiewicz – od 2009 r. prowadzi działalność konsultingową i szkoleniową, realizował projekty
m.in. dla jednostek samorządów terytorialnych. W latach 1998-2009 pracownik instytucji
finansowych, m.in. wiceprezes zarządu TFI PZU S.A. (2006-2009). Absolwent m.in. Uniwersytetu
Łódzkiego oraz programu MBA Finance & Insurance. Od 2011 r. Członek Zarządu Instytutu
Sobieskiego oraz ekspert w zakresie finansów publicznych, współautor książki „Efektywność,
planowanie, rozwój – jednostki samorządu terytorialnego wobec kluczowych wyzwań strukturalnych”
(2012), autor licznych publikacji i komentarzy.
Czas trwania szkolenia
2 dni, po 6 godzin lekcyjnych dziennie + 1 przerwa na kawę (15 minut) i 1 przerwa na lunch (30
minut) (na życzenie Zamawiającego, istnieje możliwość przeprowadzenia szkolenia jednodniowego,
ze skróconym programem ).
Termin
14/15 maja 2014 r. (środa, czwartek)
Cena
749 zł + 23% VAT (dla szkolenia jednodniowego: 399 zł + 23% VAT). W przypadku finansowania
szkolenia w całości ze środków publicznych, jest ono zwolnione z podatku VAT
Cena szkolenia obejmuje również materiały szkoleniowe, poczęstunek podczas przerwy kawowej i
posiłek w czasie przerwy obiadowej (w formie lunchboxa).
W przypadku zgłoszenia przez Zamawiającego co najmniej 2 osób, rabat wynosi 10%.