Depozyty i BFG • Umowa o prowadzenie rachunku depozytowego

Depozyty i BFG
•
Umowa o prowadzenie rachunku depozytowego
•
Ma charakter cywilnoprawny.
•
Zawiera zobowiązania obu stron przedstawione w regulaminie
•
Regulamin prowadzenia rachunku – integralna częśd umowy
•
Obowiązkowo określa typ oprocentowania depozytu i sposób kapitalizacji odsetek.
•
Typy oprocentowania: zmienne, stałe, dynamiczne.
Typy rachunków depozytowych: lokat bieżących, lokat terminowych.
•
Każdy rachunek depozytowy posiada swój numer (numer oddziału banku numer porządkowy
rachunku klienta, numer konta syntetycznego i subkonta klienta).
•
Przy otwarciu rachunku klient składa wzór podpisu.
Lokaty (rachunki) bieżące
•
Brak określenia terminu, na jaki klient składa środki pieniężne
•
Służą głównie do operacji rozliczeniowych
•
Niskie oprocentowanie
•
Są podstawowym źródłem „taniego pieniądza” wykorzystywanego przez banki do akcji
kredytowej i lokat w papiery wartościowe
•
Z funkcjonowaniem rachunków bieżących są związane prowizje za realizację przelewów,
zleceo stałych, wyciąg z konta, itp.
•
Pakiety usług dodatkowych do rachunku bieżącego – szybki dostęp do kredytów,
ubezpieczenie określonego typu kredytu, karty płatnicze, itp.
•
Koniecznośd odprowadzania przez bank rezerwy obowiązkowej
Lokaty (depozyty) terminowe
•
Jest wyraźnie zdefiniowany okres przez który deponent zobowiązuje się utrzymywad środki
na rachunku bankowym
•
Terminy stanowią element oferty bankowej
•
Stosowane terminy lokat: miesięczny, trzymiesięczny, półroczny, roczny.
•
Bank ustala minimalną kwotę depozytu
•
Oprocentowanie depozytu terminowego zależy od okresu umownego.
•
Wzrost stopy procentowej w miarę wydłużania się okresu depozytu.
•
Zgodnie z Ustawą Prawo bankowe bank może obniżyd oprocentowanie depozytu w trakcie
jego trwania, jeśli taką możliwośd przewidziano w umowie.
•
Bank jest zobowiązany do powiadamiania klienta o każdej zmianie oprocentowania.
•
Kapitalizacja odsetek polega na włączaniu odsetek do kapitału po określonym terminie, po
czym odsetki są naliczane do skapitalizowanej sumy.
Banki stosują trzy typy kapitalizacji:
 miesięczną lub kwartalną
 roczną
 Kapitalizację po terminie – odsetki są naliczane po upływie okresu umownego.
 Opodatkowanie depozytów podatkiem od zysków kapitałowych – 19 proc.
Depozyty (lokaty) dewizowe
•
Dzielą się na lokaty bieżące i terminowe
•
Wszystkie dewizowe lokaty bieżące są nazywane a’vista
•
Najczęściej stosuje się kilka typów terminów dla lokat dewizowych: 3-miesięczny, 6miesięczny, roczny
•
W większości przypadków obowiązuje zasada niezmieniania oprocentowania depozytu w
trakcie trwania umowy
•
Oprocentowanie jest uzależnione od polityki banku oraz notowao transakcji terminowych na
daną walutę na rynku międzybankowym
•
Ważnym punktem odniesienia dla depozytów dewizowych są stawki LIBOR.
Lokaty międzybankowe
•
Lokowanie środków pieniężnych banku w innych bankach
•
Zawierane najczęściej w wyniku ustnego porozumienia specjalistów rynku międzybankowego
Pełnią następujące funkcje:
•
Przywracają równowagę finansową banków
•
Zapewniają zysk (lokaty czynne) – ich oprocentowanie jest wyższe od przeciętnego kosztu
pozyskania pieniędzy
•
Zwiększają płynnośd banków
Koszt lokat międzybankowych
•
Podstawą transakcji są średnie stopy procentowe, które w danym momencie banki są
skłonne zapłacid za pozyskane pieniądze i stopy procentowe, po jakich banki są skłonne
sprzedad swoje nadwyżki (obliczane jako średnia arytmetyczna ofert).
•
Obliczenia dokonuje się codziennie rano na podstwie notowao 15 wybranych banków –
wynik podawany w Rzeczpospoltej
•
WIBID – Warsaw Interbank Bid Rate – stopa procentowa jaką banki są gotowe zapłacid za
środki przyjęte w depozyt.
•
WIBOR – Warsaw Interbank Offered Rate – stopa procentowa po jakiej banki są skłonne
udzielid „pożyczek” innym bankom.
Bony skarbowe
•
Występuje zróżnicowane nazewnictwo: bony lokacyjne, progresywne, rentierskie,
depozytowe
•
Często posiadają formę materialną i są wystawiane na okaziciela
•
Bon może byd odsprzedany w banku, który go wystawił
•
Oprocentowanie jest uzależnione od okresu przechowywania bonu
•
Oprocentowanie niższe od lokat terminowych
•
Bony posiadają określoną wartośd nominalną
•
Mogą byd sprzedawane z dyskontem (nabywca płaci mniej niż wynosi wartośd nominalna, po
upływie podanego terminu otrzymuje sumę równą wartości nominalnej)
•
Oprocentowanie stałe – bank z góry podaje wysokośd odsetek jakie wypłaca za podany okres
•
Oprocentowanie zmienne – wysokośd oprocentowania jest indeksowana według stopy
bazowej (np. stopy kredytu lombardowego NBP).
Obligacje i certyfikaty depozytowe
•
Obligacje są papierami wartościowymi dłużnymi o okresie trwania wynoszącym co najmniej 1
rok
•
Są zwykle oprocentowane wyżej niż bony
•
Obligacje zmienne – ich posiadacz ma prawo ich zamiany na akcje emitenta
Certyfikat depozytowy jest papierem wartościowym, na którym zostało stwierdzone, że klient
złożył w danym banku określoną sumę pieniędzy na określony czas i procent.
•
Emitowane najczęściej na okres od 1 miesiąca do 1 roku.
•
Nominalna wartośd certyfikatu jest znaczna (np. 100 000 PL
Bankowy Fundusz Gwarancyjny
Misją BFG jest działanie na rzecz bezpieczeostwa i stabilności banków oraz wzrostu zaufania do
systemu bankowego.
Zadania Funduszu:
•
ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowych osób fizycznych oraz innych
podmiotów, które powierzają pieniądze bankom jako instytucjom zaufania publicznego,
•
udzielanie pomocy finansowej bankom, które znalazły się w obliczu utraty wypłacalności i
podejmują samodzielną sanację,
•
wspieranie procesów łączenia się banków zagrożonych z silnymi jednostkami bankowymi,
•
Polskie regulacje prawne dotyczące gwarantowania depozytów są zgodne z dyrektywą
94/19/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie systemów gwarancji depozytów
zmienioną dyrektywą 2009/14/WE z dnia 11 marca 2009 r.
•
Depozyty zgromadzone we wszystkich bankach krajowych (tj. z siedzibą na terytorium RP) są
chronione przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny.
•
Bankowy Fundusz Gwarancyjny w przypadku spełnienia warunku gwarancji (zawieszenia
działalności banku i ustanowienia zarządu komisarycznego oraz złożenia wniosku o
ogłoszenie jego upadłości) wypłaca środki gwarantowane do wysokości ustawowo określonej
kwoty.
Gwarantowanie depozytów
•
Limit gwarancji środków zgromadzonych w banku przez jednego deponenta wynosi obecnie
równowartośd 100 tys. euro. Środki te podlegają 100% gwarancji.
•
Podstawa prawna podwyższenia limitu gwarancyjnego: ustawa z
dnia 16 grudnia 2010 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym oraz
niektórych innych ustaw (Dz.U. Nr 257, poz. 1724).
Ochronie podlegają imienne depozyty złotowe i walutowe:
•
osób fizycznych,
•
osób prawnych,
•
jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, o ile posiadają zdolnośd
prawną,
•
szkolnych kas oszczędności i pracowniczych kas zapomogowo – pożyczkowych.
Czyje depozyty nie podlegają ochronie?
•
skarbu paostwa,
•
instytucji finansowych takich jak: banki, domy maklerskie, fundusze emerytalne, fundusze
inwestycyjne, NFI, podmioty świadczące usługi ubezpieczeniowe,
•
podmiotów, które nie są uprawnione do sporządzania uproszczonego bilansu oraz rachunku
zysków i strat,
•
kadry zarządzającej bankiem oraz głównych akcjonariuszy (posiadających co najmniej 5 %
akcji banku).
Zasady obliczania kwoty gwarantowanej:
•
wszystkie środki zgromadzone w banku przez jedną osobę, niezależnie od tego na ilu
rachunkach (np. lokat terminowych, bieżących, oszczędnościowo-rozliczeniowych),
traktowane są jako jeden depozyt,
•
podstawę do obliczania kwoty gwarantowanej stanowi suma środków ulokowanych na
wszystkich rachunkach.
W jakiej walucie wypłacane są środki gwarantowane?
•
Niezależnie od waluty w jakiej nominowany jest depozyt, wypłata środków gwarantowanych
następuje w złotych po przeliczeniu wartości wkładu walutowego wg kursu z dnia upadłości
banku.
Skąd Bankowy Fundusz Gwarancyjny bierze środki na wypłacanie kwot gwarantowanych?
W razie upadłości banku, BFG zbiera środki od wszystkich innych banków, aby wypłacid kwoty
gwarantowane klientom upadłego banku.
Inne instytucjonalne systemy ochrony klientów instytucji finansowych funkcjonujące w Polsce
•
System Rekompensat http://www.kdpw.com.pl/kdpw/sg_rekompensata.jsp
•
Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny http://www.ufg.pl/index.php?module=index